我國是一個人口眾多，農(nóng)村人口占大多數(shù)的發(fā)展中國家，農(nóng)業(yè)在我國是安天下、穩(wěn)民心的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)。隨著農(nóng)村工商業(yè)的迅速發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化、市場化程度的提高，資金需求呈現(xiàn)剛性增長態(tài)勢，對金融服務(wù)的要求也趨向多樣化。但是，在現(xiàn)階段農(nóng)村金融體系所提供的金融支持與金融服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的要求，農(nóng)村金融體制的改革相對落后于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整步伐，社會主義新農(nóng)村建設(shè)受到嚴(yán)重的資金“瓶頸”。這種農(nóng)村金融支持的缺失，使農(nóng)村陷入了一種“資金少——效益差——農(nóng)村貧困——資金更少——效益更差——農(nóng)村更貧困”的惡性循環(huán)當(dāng)中，嚴(yán)重制約著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和農(nóng)民的增收，使得許多地區(qū)尤其是中西部地區(qū)社會主義新農(nóng)村建設(shè)因缺乏金融支持而無法正常啟動。

一般認(rèn)為，農(nóng)村金融支持的缺失與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平和市場化程度不高密切相關(guān)，但從理論上講，相關(guān)的制度安排不合理以及缺乏必要的政策引導(dǎo)也是不容忽視的因素。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，金融制度是一種節(jié)約交易費用與增進(jìn)資源配置效率的制度安排，其產(chǎn)生與變遷既不是隨意的，也不是按照某種意志與外來模式人為安排的，它并不僅僅是一種有形的框架，而是一系列相互關(guān)聯(lián)的演進(jìn)過程的結(jié)晶。也就是說，我國農(nóng)村金融扶持的缺失很大程度上是由制度因素引起的。因此，中央連續(xù)5年的1號文件都提出要加快改革和創(chuàng)新農(nóng)村金融體制，提出要針對農(nóng)村金融需求的特點，按照建設(shè)社會主義新農(nóng)村的要求，建立一種既能彌補“市場失靈”，又能避免“政府失靈”的充滿生機和活力的融資機制，引導(dǎo)社會資金回流農(nóng)村，建立健全功能齊全、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、產(chǎn)權(quán)明晰、機制完善、監(jiān)管有力、具有可持續(xù)發(fā)展能力的農(nóng)村金融體系，加強和改善農(nóng)村金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村社會經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展，滿足農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的合理資金需要。具體而言，可以從以下幾個方面來完善農(nóng)村金融支持的制度安排。

一、國家或政府層面

首先，應(yīng)該完善農(nóng)村金融的法律法規(guī)建設(shè)，強化農(nóng)村金融支持的制度環(huán)境。-_一方面，根據(jù)農(nóng)村金融的特點，加強農(nóng)村金融的立法工作。一是在《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上，針對農(nóng)村金融發(fā)展實際，盡快制定出臺專門的農(nóng)村金融服務(wù)法、農(nóng)村金融監(jiān)管法，如《農(nóng)村金融法》或《農(nóng)村合作金融法》等，就農(nóng)村金融性質(zhì)、法定存款準(zhǔn)備金、市場準(zhǔn)入退出機制等方面作出明確規(guī)定，使各種合法資金放心進(jìn)入農(nóng)村金融組織，結(jié)束農(nóng)村金融機構(gòu)長期以來參照《公司法》和《商業(yè)銀行法》經(jīng)營管理的無序局面；二是借鑒國外的實踐，制定有關(guān)支持或鼓勵農(nóng)村金融發(fā)展的法律法規(guī)，如《農(nóng)村金融服務(wù)促進(jìn)法》、《農(nóng)業(yè)保險法》等，支持農(nóng)村金融的發(fā)展；三是要盡快修訂完善《破產(chǎn)法》、《刑法》、《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等法律法規(guī)，為農(nóng)村金融的良性運轉(zhuǎn)提供法律支持。另一方面，大力推行依法行政。在處理和協(xié)調(diào)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融事務(wù)中要真正做到有法必依；執(zhí)法必嚴(yán)，地方政府要自覺克服地方保護(hù)主義，大力支持司法公正，保障政府信用，杜絕不應(yīng)有的行政干預(yù)。

其次，國家和政府應(yīng)該大力推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，完善農(nóng)村信用擔(dān)保和失信懲罰機制。一個良好的農(nóng)村信用環(huán)境是農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要保證，因而要著眼長遠(yuǎn)，突出重點，注重實效，建立起有效的農(nóng)村信用體系，改善農(nóng)村信用環(huán)境。在這方面，應(yīng)該充分發(fā)揮國家和政府的主導(dǎo)作用。一方面，是政府要帶頭講誠信，提高行政的公信力；另一方面，政府和司法機關(guān)要把農(nóng)村信用體系建設(shè)列為政績考核指標(biāo)，以形成齊抓共管、綜合治理的農(nóng)村信用環(huán)境工作機制。此外，工商、稅收、金融、司法、新聞媒體等有關(guān)部門要聯(lián)手打擊廢債務(wù)行為，運用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等多種手段對失信者進(jìn)行嚴(yán)厲懲罰，為農(nóng)村信用體系建設(shè)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

另外，國家還應(yīng)該要大力推進(jìn)農(nóng)村金融體系的配套改革，包括農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)政策、財政金融政策、農(nóng)村社會保障政策等改革，比如構(gòu)建農(nóng)村金融財政補償機制和稅收優(yōu)惠機制等。

摘要：改革開放以來，我國農(nóng)村地區(qū)對金融服務(wù)的需求日益多樣化和高度化，但目前的農(nóng)村金融體系所提供的金融支持與金融服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)其要求，出現(xiàn)農(nóng)村金融的缺失。農(nóng)村金融缺失的原因很多，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，農(nóng)村金融的制度缺陷是農(nóng)村金融缺失的一個重要根源，因而可以采取一系列的制度安排，以構(gòu)建一個功能完善，分工合理，產(chǎn)權(quán)明晰，監(jiān)管有力的農(nóng)村金融體系。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融金融缺失制度安排

我國是一個人口眾多，農(nóng)村人口占大多數(shù)的發(fā)展中國家，農(nóng)業(yè)在我國是安天下、穩(wěn)民心的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)。隨著農(nóng)村工商業(yè)的迅速發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化、市場化程度的提高，資金需求呈現(xiàn)剛性增長態(tài)勢，對金融服務(wù)的要求也趨向多樣化。但是，在現(xiàn)階段農(nóng)村金融體系所提供的金融支持與金融服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的要求，農(nóng)村金融體制的改革相對落后于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整步伐，社會主義新農(nóng)村建設(shè)受到嚴(yán)重的資金“瓶頸”。這種農(nóng)村金融支持的缺失，使農(nóng)村陷入了一種“資金少——效益差——農(nóng)村貧困——資金更少——效益更差——農(nóng)村更貧困”的惡性循環(huán)當(dāng)中，嚴(yán)重制約著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和農(nóng)民的增收，使得許多地區(qū)尤其是中西部地區(qū)社會主義新農(nóng)村建設(shè)因缺乏金融支持而無法正常啟動。

一般認(rèn)為，農(nóng)村金融支持的缺失與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平和市場化程度不高密切相關(guān)，但從理論上講，相關(guān)的制度安排不合理以及缺乏必要的政策引導(dǎo)也是不容忽視的因素。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，金融制度是一種節(jié)約交易費用與增進(jìn)資源配置效率的制度安排，其產(chǎn)生與變遷既不是隨意的，也不是按照某種意志與外來模式人為安排的，它并不僅僅是一種有形的框架，而是一系列相互關(guān)聯(lián)的演進(jìn)過程的結(jié)晶。也就是說，我國農(nóng)村金融扶持的缺失很大程度上是由制度因素引起的。因此，中央連續(xù)5年的1號文件都提出要加快改革和創(chuàng)新農(nóng)村金融體制，提出要針對農(nóng)村金融需求的特點，按照建設(shè)社會主義新農(nóng)村的要求，建立一種既能彌補“市場失靈”，又能避免“政府失靈”的充滿生機和活力的融資機制，引導(dǎo)社會資金回流農(nóng)村，建立健全功能齊全、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、產(chǎn)權(quán)明晰、機制完善、監(jiān)管有力、具有可持續(xù)發(fā)展能力的農(nóng)村金融體系，加強和改善農(nóng)村金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村社會經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展，滿足農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的合理資金需要。具體而言，可以從以下幾個方面來完善農(nóng)村金融支持的制度安排。

一、國家或政府層面

首先，應(yīng)該完善農(nóng)村金融的法律法規(guī)建設(shè)，強化農(nóng)村金融支持的制度環(huán)境。-_一方面，根據(jù)農(nóng)村金融的特點，加強農(nóng)村金融的立法工作。一是在《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上，針對農(nóng)村金融發(fā)展實際，盡快制定出臺專門的農(nóng)村金融服務(wù)法、農(nóng)村金融監(jiān)管法，如《農(nóng)村金融法》或《農(nóng)村合作金融法》等，就農(nóng)村金融性質(zhì)、法定存款準(zhǔn)備金、市場準(zhǔn)入退出機制等方面作出明確規(guī)定，使各種合法資金放心進(jìn)入農(nóng)村金融組織，結(jié)束農(nóng)村金融機構(gòu)長期以來參照《公司法》和《商業(yè)銀行法》經(jīng)營管理的無序局面；二是借鑒國外的實踐，制定有關(guān)支持或鼓勵農(nóng)村金融發(fā)展的法律法規(guī)，如《農(nóng)村金融服務(wù)促進(jìn)法》、《農(nóng)業(yè)保險法》等，支持農(nóng)村金融的發(fā)展；三是要盡快修訂完善《破產(chǎn)法》、《刑法》、《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等法律法規(guī)，為農(nóng)村金融的良性運轉(zhuǎn)提供法律支持。另一方面，大力推行依法行政。在處理和協(xié)調(diào)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融事務(wù)中要真正做到有法必依；執(zhí)法必嚴(yán)，地方政府要自覺克服地方保護(hù)主義，大力支持司法公正，保障政府信用，杜絕不應(yīng)有的行政干預(yù)。

摘要：本文回顧了農(nóng)村金融制度的改革沿襲，給出了自己對農(nóng)村金融特點的理解，分別是農(nóng)村信用社是改革的核心對象，改革進(jìn)程較為緩慢，改革為自上而下，改革步伐后滯于農(nóng)村金融自發(fā)的創(chuàng)新，從而歸結(jié)出在新常態(tài)下我國農(nóng)村金融制度的關(guān)鍵問題。從問題導(dǎo)向出發(fā)，以及在研究國內(nèi)外農(nóng)村金融制度的基礎(chǔ)上總結(jié)出農(nóng)村金融改革的關(guān)鍵時點。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；特點；改革

一、中國農(nóng)村金融制度的演進(jìn)

中國農(nóng)村金融制度改革主要分為三個階段:（1）1979年至1992年，起步與恢復(fù)；（2）1993年至2003年，整合完善；（3）2003年至今，深化調(diào)整。改革涉及到農(nóng)村信用社、中國農(nóng)業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度和經(jīng)營管理體制改革、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的成立與業(yè)務(wù)范圍調(diào)整、農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障機制等多方面,主要具有以下特點：1.農(nóng)村信用社是改革的核心對象。（1）在起步與恢復(fù)階段，農(nóng)村信用社仍然作為農(nóng)行的下屬網(wǎng)點，但在經(jīng)營上必須堅持“效益性、安全性、流動性”的原則。（2）在整合完善階段，從農(nóng)行中將農(nóng)村信用社分設(shè)出來，打造成農(nóng)村金融的主體。（3）在深化調(diào)整階段，農(nóng)村信用社開始向央行兌付票據(jù)，置換不良資產(chǎn)，推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革,向農(nóng)村商業(yè)銀行改革過渡，轉(zhuǎn)型成為服務(wù)于農(nóng)村農(nóng)業(yè)的專職銀行。2.改革進(jìn)程較為緩慢。我國新制度的實施一般采取先試點再推行的方式控制風(fēng)險，也給百姓充分的時間適應(yīng)。雖然這種方式比較穩(wěn)妥，但也不可避免地造成了改革過程的漫長，且影響了非試點地區(qū)改革推進(jìn)乃至經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度。3.每一次制度創(chuàng)新都是由政府主導(dǎo)自上而下。我國的金融制度改革政策皆由政府出臺，沒有農(nóng)業(yè)需求打地基。因此，在創(chuàng)新制度的實施中，把整合各個機構(gòu)作為中心工作，而其他方面如風(fēng)險管理等功能的完善卻沒有被提上日程。這種制度創(chuàng)新有效的提高了改革的效率、降低了改革的成本，卻也加大了脫離農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的風(fēng)險。4.改革步伐后滯于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度。在“家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制”及“沿海地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與農(nóng)村私企”兩次重大變革后，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)生了深刻的變革。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式得到了優(yōu)化，生產(chǎn)力大大提高，人力資本的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移也大大推進(jìn)。而對這些，農(nóng)村金融制度改革都未能亦步亦趨得與之匹配，形成了歷史欠賬。特別是2014年中央關(guān)于加快土地流轉(zhuǎn)的文件下發(fā)后，農(nóng)村各類新型經(jīng)營主體大量涌現(xiàn)，農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營再一次極大地釋放了農(nóng)村生產(chǎn)力，農(nóng)村金融制度改革遠(yuǎn)不能跟上經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐。因此，中國農(nóng)村金融制度改革具有對象單一性，進(jìn)程緩慢性，政府意志性和步調(diào)不統(tǒng)一性。

二、我國農(nóng)村金融體制存在的主要問題

1.農(nóng)村金融產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明確。（1)中國農(nóng)業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)主體虛置中國農(nóng)業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)主體是國家，目前雖然它已經(jīng)完成了股份制改革，但其所有權(quán)、處置權(quán)等依然屬于國家控制范疇。政府國家管理農(nóng)行使農(nóng)行的發(fā)展帶有較多行政干預(yù)，不自覺的便與其商業(yè)化的理念相違背。且經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)的“難舍難分”造成了銀行經(jīng)營管理的工作鏈過長，提高了辦事成本，降低了辦事效率。（2)農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，背離創(chuàng)建的本意農(nóng)村信用社是農(nóng)村合作金融機構(gòu)。它創(chuàng)建的本意為合作金融、民主管理。然而隨著信用社產(chǎn)權(quán)制度的改革，眾多社員由于股份小而無法參與信用社的管理，多方面的利益相關(guān)者更是導(dǎo)致了產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的模糊，產(chǎn)權(quán)主體虛置。有的片面追求高分紅、高配股、高回報，竭澤而漁，農(nóng)村信用社的發(fā)展泛力。2.農(nóng)村金融機構(gòu)體系不完善，農(nóng)村金融供給不足。（1)中國農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化中國農(nóng)業(yè)銀行完全商業(yè)化，追求利益最大化和風(fēng)險最小化。個體農(nóng)戶借貸金額少，抗災(zāi)害能力差、風(fēng)險大。同樣貸一筆款，一億和一萬要經(jīng)過的手續(xù)相同，銀行要花費的成本相同，獲得的利益卻有天壤之別。自然，在兩項貸款的比較中，商業(yè)化后的農(nóng)業(yè)銀行毫不猶豫地選擇了前者。農(nóng)業(yè)銀行不姓“農(nóng)”，讓支農(nóng)工作的開展失去強大支撐。（2)農(nóng)村信用社不堪重任農(nóng)村信用社作為制度改革的單一對象，難以充分滿足三農(nóng)需求。由于農(nóng)民個體分散經(jīng)營，經(jīng)營規(guī)模小、不良資產(chǎn)多、風(fēng)險大等問題，商業(yè)銀行大多不愿意將錢貸給農(nóng)民，撤去了農(nóng)村網(wǎng)點。而農(nóng)村信用社也因失去商業(yè)銀行的合作支持，孤掌難鳴，而偷偷地跟著撤去了許多農(nóng)村網(wǎng)點。這使信用社失去了熟知三農(nóng)信息的優(yōu)勢，無法為三農(nóng)提供針對性的服務(wù)，讓國家本就不夠充分的支農(nóng)工作更加無法開展。3.農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行功能不完善，支農(nóng)效果不佳。前些年農(nóng)發(fā)行將自身的主要精力集中在糧棉油購銷儲備的工作上，集中解決農(nóng)民賣糧難的問題，從很大的程度上保障了農(nóng)民的利益。近年來，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施方面已經(jīng)初具雛形，如高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田水利，農(nóng)田灌溉，土地整理工作的順利開展等。但因機構(gòu)延伸不到基層，面對農(nóng)村千家萬戶在生產(chǎn)過程中的流動資金需求，無能為力，信貸支持無法向生產(chǎn)領(lǐng)域延伸。4.農(nóng)業(yè)保險不到位，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險問題得不到解決。農(nóng)業(yè)屬于弱質(zhì)性產(chǎn)業(yè)。特別在我國，經(jīng)營規(guī)模小，個體經(jīng)營受自然災(zāi)害影響更嚴(yán)重。在這種情況下，農(nóng)業(yè)保險不可或缺。盡管我國保險行業(yè)長期滯后（總數(shù)少，分配布局不合理），自1982年重新開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)后，農(nóng)保的發(fā)展一度呈上升趨勢，防災(zāi)減損、風(fēng)險補償。但由于農(nóng)保發(fā)展速度無法跟進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展的速度，1993年后，我國農(nóng)保行業(yè)逐漸沒落，農(nóng)業(yè)保險的險種數(shù)目縮減了近一半。農(nóng)民在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方面的風(fēng)險問題得不到解決，生活也就得不到保障。

一、物權(quán)法定主義之下農(nóng)村擔(dān)保物的范圍及其解釋論

在物權(quán)法定主義之下，作為農(nóng)村信貸擔(dān)保物權(quán)標(biāo)的的農(nóng)村擔(dān)保物的范圍應(yīng)由法律予以明文規(guī)定。[3]在現(xiàn)行法之下，能夠作為農(nóng)村信貸擔(dān)保的擔(dān)保物包括抵押財產(chǎn)和質(zhì)押財產(chǎn)，其中，抵押財產(chǎn)限于不動產(chǎn)和不動產(chǎn)用益物權(quán)，質(zhì)押財產(chǎn)則包括了動產(chǎn)和除所有權(quán)及不動產(chǎn)用益物權(quán)之外的其他財產(chǎn)權(quán)利。這兩者的區(qū)分大抵與設(shè)立擔(dān)保權(quán)是否以移轉(zhuǎn)標(biāo)的物為生效要件相關(guān)，不移轉(zhuǎn)占有而以登記為其上擔(dān)保權(quán)生效要件的，屬于抵押財產(chǎn)；以移轉(zhuǎn)占有為其上擔(dān)保權(quán)生效要件的，屬于質(zhì)押財產(chǎn)。[4]

根據(jù)我國《物權(quán)法》的規(guī)定，農(nóng)村抵押財產(chǎn)包括：“建筑物和其他地上附著物”；“建設(shè)用地使用權(quán)”；“以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)”；“生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品”；“正在建造的建筑物、船舶、航空器”；“交通運輸工具”；“法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)”，抵押人還可以將上述財產(chǎn)一并抵押。同時，《物權(quán)法》上明確規(guī)定以下財產(chǎn)不得抵押：“土地所有權(quán)”；“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外”；“學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施”；“所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)”；“依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)”；“法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)”（《物權(quán)法》第184條）。

根據(jù)我國《物權(quán)法》的規(guī)定，農(nóng)村質(zhì)押財產(chǎn)包括：“動產(chǎn)”；“匯票、支票、本票”；“債券、存款單”；“倉單、提單”；“可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)”；“可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)”；“應(yīng)收賬款”；“法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利”（《物權(quán)法》第208條、第223條）。同時，《物權(quán)法》明確規(guī)定：“法律、行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的動產(chǎn)不得出質(zhì)?！保ā段餀?quán)法》第209條。）

與我國《擔(dān)保法》相比，《物權(quán)法》上對擔(dān)保物的范圍有了很大的拓展，但由于立法方法上的限制，以上列舉財產(chǎn)之外的財產(chǎn)則不能作為擔(dān)保物，不能設(shè)立擔(dān)保權(quán)。上述規(guī)定在解釋上至少可以明確以下幾點：

第一，農(nóng)村的農(nóng)作物、林木等屬于《物權(quán)法》第180條第1款第1項所規(guī)定的“其他土地附著物”，屬于傳統(tǒng)意義上的不動產(chǎn)范疇，可以作為抵押財產(chǎn)。但在信貸實踐中，如何對這些不動產(chǎn)進(jìn)行貸前評估、貸中管理、貸后追蹤，無疑是一道技術(shù)上的難題。尤其是在我國農(nóng)業(yè)相關(guān)市場不夠完善的情況下，這些財產(chǎn)不能在一個公開市場上進(jìn)行交易，其變現(xiàn)和處置尚無公正的規(guī)則，如何權(quán)衡抵押人和抵押權(quán)人的利益，即成問題。本文作者認(rèn)為，農(nóng)村金融體系的構(gòu)建在一定程度上端賴于農(nóng)產(chǎn)品交易市場的構(gòu)建和發(fā)展，只有在這些財產(chǎn)能夠在公開市場上有一個相當(dāng)公允的交易價格的情況下，這些不動產(chǎn)的評估、管理、變現(xiàn)規(guī)則才易于建立，農(nóng)村金融機構(gòu)才可對之進(jìn)行風(fēng)險控制。否則，金融機構(gòu)不會接受這些財產(chǎn)作為擔(dān)保物。

［摘要］當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)已經(jīng)步入新一輪的下行周期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展缺乏后勁支持，農(nóng)村地區(qū)市場對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的帶動作用必須引起足夠的重視。由于傳統(tǒng)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)體制的束縛，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展基礎(chǔ)并不完善，農(nóng)村金融發(fā)展的成熟度略顯不足。從我國現(xiàn)有農(nóng)村金融體系的主要問題出發(fā)，通過對農(nóng)村金融服務(wù)體系的改革重要性進(jìn)行分析，提出解決和完善我國農(nóng)村金融體系的可行建議。

［關(guān)鍵詞］農(nóng)村金融服務(wù)體系；主要問題；完善措施

1我國農(nóng)村金融服務(wù)體系的發(fā)展情況

改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了較大的成績，但農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度依然遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于城市。我國作為一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村人口占總?cè)丝诘谋戎剌^大，在一些中西部的農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度非常低，農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入也較低。推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體系改革，提高農(nóng)民生活水平，開啟巨大的農(nóng)村消費市場，是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新方向和新課題。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開金融的有效支持，重視農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，就要重視農(nóng)村金融服務(wù)體系的建設(shè)問題，全面把握“建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度”的重要方面，引導(dǎo)更多的信貸資金和社會閑散資金投向“三農(nóng)”，為新常態(tài)下我國農(nóng)村金融服務(wù)體系的建設(shè)提供政策依據(jù)。

2我國農(nóng)村金融服務(wù)體系中存在的主要問題

2.1農(nóng)村金融服務(wù)主體的布局不均衡

1、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)基本理論分析

制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，制度安排的變更或替代就是制度變遷。制度變遷按照內(nèi)在動力，可分為誘致性制度變遷和強制性制度變遷。誘致性制度變遷是指現(xiàn)行制度安排的變遷或替代，或者是新制度安排的創(chuàng)造，它由個人或一群人，在響應(yīng)獲利機會時自發(fā)倡導(dǎo)、組織和實行。其基本特征可概括為利益驅(qū)動、自發(fā)性和漸進(jìn)性。強制性制度變遷是指由國家政府命令和法律形式而引入實行的變遷，強制性制度變遷的主體是國家。其變遷產(chǎn)生的主要原因是：制度供給是國家政府的基本職能；制度是一種公共品，而公共品一般是由國家“生產(chǎn)”的；制度均衡是極少的，制度不均衡卻是經(jīng)常的，國家實行強制性制度變遷就是為了彌補制度不均衡狀態(tài)中的制度供給不足。

在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)看來，要解釋長期制度變遷，國家理論必不可少。道格拉斯-c，諾思在其所著《經(jīng)濟(jì)史上的結(jié)構(gòu)和變革》一書中，提出了對經(jīng)濟(jì)學(xué)界影響頗大的國家理論，其主要觀點如下：(1)國家是制度及制度變遷的主要供給者。(2)國家給社會提供制度并進(jìn)行強制性制度變遷的動機是為了取得收人。諾思指出，國家及其統(tǒng)治者也是“經(jīng)濟(jì)人”。也追求福利和效用最大化，他們之所以愿意提供制度或者進(jìn)行制度變遷以彌補制度供給不足完全是從自己利益出發(fā)的。(3)國家在提供制度的過程中，由于其目的(統(tǒng)治者的租金最大化和社會產(chǎn)出最大化)常常會發(fā)生沖突，因而，統(tǒng)治者也往往不愿意改變低效的產(chǎn)權(quán)制度。(4)國家提供的基本服務(wù)是博弈的基本規(guī)則，主要是界定形成產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的競爭與合作的基本制度。而當(dāng)國家提供這些基本制度時。會出現(xiàn)一種我們常說的“悖論”現(xiàn)象，這就是所謂的“諾思悖論”。“諾思悖論”可以這樣理解：一方面，國家權(quán)力是構(gòu)成有效產(chǎn)權(quán)制度安排和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個必要條件；另一方面，國家權(quán)力介入產(chǎn)權(quán)制度又往往不是中性的，在競爭約束和交易費用約束的雙重約束下，往往會導(dǎo)致低效的產(chǎn)權(quán)制度結(jié)構(gòu)。

2、改革開放以來中國農(nóng)村金融體制改革的實踐邏輯：供給制度陷阱

改革開放以來，中國農(nóng)村金融體制進(jìn)行了三個階段的改革，但是并沒有從根本上解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體信貸需求難的問題。相反，隨著改革的不斷深化，農(nóng)村金融發(fā)展陷入供給制度陷阱之中：在支農(nóng)的旗號下，農(nóng)村金融供給制度卻一直體現(xiàn)“以農(nóng)養(yǎng)工”、“以鄉(xiāng)帶城”的“劫貧濟(jì)富”傾向，農(nóng)村金融供求呈現(xiàn)出明顯的總量與結(jié)構(gòu)的雙重失衡，農(nóng)村資金一直在“非農(nóng)化”，農(nóng)村金融體系一直趨向“非農(nóng)化”，其結(jié)果必然是“城市吃肉、農(nóng)村失血”。

1第一個階段：1978--1996年，恢復(fù)和成立新的金融機構(gòu)、建立起單獨的農(nóng)村金融安排時期。(1)1979年恢復(fù)中國農(nóng)業(yè)銀行，其農(nóng)業(yè)貸款對象從以集體為主變?yōu)橐赞r(nóng)戶為主。(2)農(nóng)村合作信用社從政社合一的體制下解放出來，恢復(fù)“三性”，即組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營上的靈活性。(3)1994年成立農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，專門經(jīng)營從農(nóng)業(yè)銀行剝離的農(nóng)村政策性金融業(yè)務(wù)。(4)放開對民間金融的管制，農(nóng)村合作基金會異軍突起，大大滿足了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的融資需求。這個階段的改革形成了農(nóng)村金融市場組織的多元化和競爭狀態(tài)，促進(jìn)了農(nóng)村金融的較快發(fā)展。但是在農(nóng)村金融快速發(fā)展的同時，也存在一些問題：1)農(nóng)村信用合作社的改革明顯滯后。1979--1993年農(nóng)村信用社成為農(nóng)業(yè)銀行的“基層機構(gòu)”，受到層層行政干預(yù)，背離了“合作”的初衷，農(nóng)村信用合作社的發(fā)展受到了種種限制，并初步形成了從農(nóng)村“抽血”的局面：1984年農(nóng)村信用社的存貸比率為0.41，1996年降為0.22，并且此后還在繼續(xù)下降。2)農(nóng)業(yè)銀行一直身兼政策性和商業(yè)性的雙重任務(wù)，不利于商業(yè)化發(fā)展和經(jīng)營管理的改善。3)部分正規(guī)金融機構(gòu)和民間金融組織非規(guī)范經(jīng)營，加劇了農(nóng)村金融風(fēng)險。為此。以建立農(nóng)村金融體系為目的的第二輪農(nóng)村金融改革勢在必行。

一、農(nóng)村信用制度與農(nóng)村金融創(chuàng)新

按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點，在現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)生活中，任何一個決策者的大多數(shù)選擇總是在信息不對稱的情況下進(jìn)行的，最有效的市場應(yīng)該是完全理性的市場，而完全理性市場是建立在決策者行為完全理性和完全信息的基礎(chǔ)上的。很顯然，這種完全理性市場是不存在的。面對不完全的信息和不完全的理性，每一個決策者都不可避免地或大或小的承擔(dān)著信用風(fēng)險，既然信用風(fēng)險是客觀存在的，人們的選擇就只能是正確并充分地估計和測算它的影響和損失，以求得風(fēng)險的有效防范和化解。信用包括信用意識和信用能力，無論是信用意識，還是信用能力，在信息不對稱的情況下，都需要交易對手去分析辨別，這是市場經(jīng)濟(jì)主體的交易成本。信用制度的核心作用，就在于降低交易成本，減少信用風(fēng)險。面對農(nóng)村資金需求呈現(xiàn)的分散性、周期長、不易監(jiān)督等特點，農(nóng)村信用制度建設(shè)顯得尤為重要。另一方面，契約主體作為獨立的經(jīng)濟(jì)主體和權(quán)利主體，有選擇交易對象的自由，這實際上也是一個進(jìn)行價值比較、追求價值最大化的行為。在堅持市場化取向的改革進(jìn)程中，金融機構(gòu)的商業(yè)化體制改革要求其按照市場經(jīng)濟(jì)的運行機制來判斷其經(jīng)營行為，從金融機構(gòu)角度來看這是無可厚非的。涉農(nóng)金融機構(gòu)在目前的制度安排下，其整體看仍是以追逐利潤最大化為目標(biāo)的獨立法人，面對高度分散經(jīng)營的農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)，其交易成本極高，加上擔(dān)保、保險缺失，貸款利率還無法完全實現(xiàn)價格發(fā)現(xiàn)和風(fēng)險管理功能，也就無法補償其交易成本和交易風(fēng)險。當(dāng)涉農(nóng)金融機構(gòu)(包括村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型農(nóng)村金融組織)不能享受政府的特別關(guān)照時，面對巨大的市場風(fēng)險和信用風(fēng)險，其支農(nóng)積極性如何可以預(yù)見。因此，只有建立完善的農(nóng)村信用制度，充分發(fā)揮其評價功能，挖掘其價值發(fā)現(xiàn)和信用工具創(chuàng)造功能，有效降低交易成本和風(fēng)險，增加“三農(nóng)”領(lǐng)域?qū)鹑跈C構(gòu)和其他社會資金的吸引力，有效增加農(nóng)村金融資金供給，才能有效推動農(nóng)村金融創(chuàng)新，進(jìn)而解決農(nóng)村貸款難題，否則純粹靠行政行為或有限的財政獎勵或貼息政策，很難真正解決農(nóng)村融資難題，更難以推動農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展。農(nóng)村信用制度是整個社會信用制度的一個重要組成部分，鐘獻(xiàn)兵、潘華(2004)認(rèn)為，建設(shè)社會信用制度，需要清晰產(chǎn)權(quán)以增強信用制度的內(nèi)部力量，加強法制建設(shè)和利益機制以強化信用機制的外部制約，再輔之以道德教育和信用宣傳，加強對信用中介機構(gòu)的扶持和管理。魏文靜(2011)認(rèn)為，信用制度作為約束人們信用交易活動及其關(guān)系的行為規(guī)范和準(zhǔn)則，由正式約束、非正式約束和實施機制三部分構(gòu)成;正式約束主要有信用的法律法規(guī)、信用管理制度等，非正式約束主要有傳統(tǒng)道德方面的信用觀念、習(xí)俗和習(xí)慣等，實施機制主要有信用監(jiān)督、約束和獎懲制等;這三方面的有機結(jié)合與統(tǒng)一才構(gòu)成完整的信用制度框架。雖然目前大部份研究對信用制度表述不同，但基本框架趨于一致，即都強調(diào)需要建立信用監(jiān)督機制、信用管理機制，加強社會道德教育，培育信用中介機構(gòu)。

二、農(nóng)村金融創(chuàng)新與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化

農(nóng)村金融創(chuàng)新滯后的直接原因是農(nóng)村信用制度安排的缺失，根本原因還在于農(nóng)業(yè)發(fā)展方式粗放和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織化程度低?；谵r(nóng)村信用制度推動農(nóng)村金融創(chuàng)新，除了通過完善信用制度為金融創(chuàng)新提供制度保障外，更核心的功能在于通過信用制度的契約安排，充分運用信用制度的價值發(fā)現(xiàn)和信用工具創(chuàng)造功能，推動農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式的發(fā)展，進(jìn)而形成經(jīng)濟(jì)與金融的互促發(fā)展。從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)先進(jìn)國家和地區(qū)的經(jīng)驗來看，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的必由之路。黨的十八屆三中全會提出要大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代化發(fā)展，推進(jìn)家庭經(jīng)營、集體經(jīng)營、合作經(jīng)營、企業(yè)經(jīng)營共同發(fā)展的農(nóng)業(yè)經(jīng)營方式創(chuàng)新。盡管學(xué)術(shù)界對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的看法仍未完全統(tǒng)一，但大多數(shù)學(xué)者均強調(diào)以市場為導(dǎo)向、以經(jīng)濟(jì)效益為中心，要求農(nóng)、工、貿(mào)、科一體化和規(guī)?；?jīng)營，農(nóng)戶、企業(yè)、合作組織等各經(jīng)濟(jì)主體集合資源結(jié)成共贏的利益主體，將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)前、產(chǎn)中和產(chǎn)后環(huán)節(jié)整合成一個產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)(程志強，2012)。不難看出，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化實際上是關(guān)于產(chǎn)業(yè)鏈聯(lián)接的系列契約結(jié)合，而其具體的經(jīng)營模式實際上是這些契約的表現(xiàn)形式，這些契約的締結(jié)和可持續(xù)運轉(zhuǎn)，離不開健全的農(nóng)村信用制度保障。周立群、曹利群(2002)認(rèn)為，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展過程中的系列契約，可以分為要素契約和商品契約兩類:要素契約表現(xiàn)為土地租賃企業(yè)先租用農(nóng)戶現(xiàn)有的土地使用權(quán)，再把依附于土地上的農(nóng)民轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)業(yè)化工人;商品契約則表現(xiàn)為訂單農(nóng)業(yè)，企業(yè)與農(nóng)戶簽訂合同，依照合同收購農(nóng)產(chǎn)品，甚至包括產(chǎn)前、產(chǎn)中配套服務(wù)和規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。盡管國內(nèi)學(xué)術(shù)界對中國的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化應(yīng)該選擇要素契約模式還是商品契約模式存在爭論，但無論哪種模式，都要求構(gòu)建一種產(chǎn)業(yè)鏈的聯(lián)結(jié)，都需要在信用制度上作出安排，只是要素契約模式涉及密集的農(nóng)地整合即農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，在我國現(xiàn)有土地制度安排下，對信用制度的依賴程度更高。自2002年我國頒布《農(nóng)村土地承包法》以來，各地對推進(jìn)以農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)為核心的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革進(jìn)行了積極探索，這些探索為解決農(nóng)村資金需求者抵押物缺失和推進(jìn)農(nóng)村金融創(chuàng)新提供了很多經(jīng)驗?zāi)Ｊ?，例如成都模式、棗莊模式、濰坊模式等。這些模式的共同點在于，改革的對象主要是農(nóng)村資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)，包括農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)民自有房屋所有權(quán)、農(nóng)民宅基地使用權(quán)和農(nóng)村集體資產(chǎn)使用權(quán)等，核心安排在于農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，路徑主要是明確產(chǎn)權(quán)、建立產(chǎn)權(quán)交易中心，保障農(nóng)村生產(chǎn)要素自由流動，目的是使農(nóng)村資產(chǎn)成為能被普遍接受的交易對象，有效解決農(nóng)村貸款抵押難的問題，在農(nóng)村投融資機制方面進(jìn)行創(chuàng)新，推進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)?；l(fā)展。黨的十八屆三中全會更是明確指出，要在堅持和完善最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度前提下，賦予農(nóng)民對承包地占有、使用、收益、流轉(zhuǎn)及承包經(jīng)營權(quán)抵押、擔(dān)保權(quán)能，允許農(nóng)民以承包經(jīng)營權(quán)入股發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，鼓勵承包地經(jīng)營權(quán)在公開市場上向?qū)I(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)企業(yè)流轉(zhuǎn)，發(fā)展多種形式規(guī)模經(jīng)營;改革完善農(nóng)村宅基地制度，選擇若干試點，慎重穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)戶住房財產(chǎn)權(quán)抵押、擔(dān)保、轉(zhuǎn)讓。從全國各地探索的農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)方式看，主要有個體農(nóng)戶主導(dǎo)、村集體主導(dǎo)和中介組織主導(dǎo)型。無論哪種方式，都有金融機構(gòu)的參與，只是介入程度深淺不一而已。尤其值得一提的是，以前的中介組織主要為農(nóng)戶自愿聯(lián)合或政府出面搭建而成，目前在部分地區(qū)則出現(xiàn)金融機構(gòu)直接作為中介組織主導(dǎo)農(nóng)地流轉(zhuǎn)，主要操作方式為，商業(yè)信托公司先租用農(nóng)戶土地使用權(quán)，然后將流轉(zhuǎn)成片的土地出租給農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，企業(yè)把原來依附于土地上的農(nóng)民變成企業(yè)工人。金融機構(gòu)作為中介組織主導(dǎo)的農(nóng)地流轉(zhuǎn)方式，是一種典型的要素契約模式，對信用制度依賴程度較高。因此，從農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的兩種模式來看，都對農(nóng)村信用制度提出了新的要求，其中要素契約模式因為涉及農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，對農(nóng)村信用制度的需求更為強烈，這種對信用制度的需求，實際上表現(xiàn)為一種金融需求，也為農(nóng)村金融創(chuàng)新提供了選擇方向和基本前提。

三、民間資本與農(nóng)村金融創(chuàng)新

對現(xiàn)階段及將來較長時期農(nóng)村金融需求進(jìn)行分析是發(fā)揮農(nóng)村金融功能、進(jìn)行農(nóng)村金融創(chuàng)新的基本前提。楊德平(2012)等學(xué)者通過對文獻(xiàn)梳理發(fā)現(xiàn)，盡管眾多學(xué)者對農(nóng)村金融需求研究的角度、觀點各異，但基本都認(rèn)為農(nóng)村金融需求包含地方政府(主要為農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè))、農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶三大主體。由于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)具有公共產(chǎn)品和準(zhǔn)公共產(chǎn)品的特征，需要特殊的金融安排，本文沒有進(jìn)行討論(盡管完善的農(nóng)村信用制度對這一領(lǐng)域的金融創(chuàng)新也有著重要的助推作用)，而是重點關(guān)注農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶的金融需求。從筆者對100戶農(nóng)戶調(diào)查的情況來看，農(nóng)戶簡單再生產(chǎn)的資金需求通過金融機構(gòu)的小額信用貸款和惠農(nóng)卡等方式能得到一定程度的滿足(滿足和基本滿足占比67%)，缺口部份主要靠親朋好友周轉(zhuǎn)和民間借貸解決;至于農(nóng)戶生活、助學(xué)、醫(yī)療等方面的金融需求，我們將其歸于另一類，這里沒有討論。而對20戶農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)、合作組織和種養(yǎng)殖大戶的調(diào)查顯示，他們的金融需求缺口較大，且普遍存在民間融資行為(占比95%)。調(diào)查顯示，盡管民間融資利率偏高，但償還率卻比較高，主要原因是基于血緣、地緣、業(yè)緣的非經(jīng)濟(jì)因素發(fā)揮了關(guān)鍵作用。不論正規(guī)金融還是民間融資，對企業(yè)而言都是獲取資金的途徑，或者說都是一種社會資本。林麗瓊(2012)認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)、信任、規(guī)范是企業(yè)社會資本的三大元素，其中信任是最為重要的元素。完善的農(nóng)村信用制度，其作用力不僅僅局限于正規(guī)金融，而是涉及利益主體利用其社會資本獲取資源的各種行為。因此農(nóng)村信用制度對農(nóng)村金融創(chuàng)新的推動作用或者說農(nóng)村金融創(chuàng)新的方向，也不僅僅局限于正規(guī)金融，應(yīng)該從社會資本的范疇來統(tǒng)籌考慮。如何引導(dǎo)社會資本轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村金融有效供給，一直是我國農(nóng)村金融發(fā)展的一個熱點問題，目前比較主流的觀點，是大力發(fā)展社區(qū)類金融機構(gòu)，而且主要研究的是如何引導(dǎo)民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域(包括資本準(zhǔn)入和機構(gòu)準(zhǔn)入)，形成民間資本與正規(guī)金融的錯位競爭。但筆者在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，由于缺少合理的信用制度安排，這種錯位競爭的定位極容易造成社區(qū)類金融機構(gòu)與傳統(tǒng)銀行機構(gòu)的趨同化，使其“官營化”特色突出而民間資本被邊緣化，無法發(fā)揮民間資金在人緣、地緣方面的傳統(tǒng)信用優(yōu)勢。如果在引導(dǎo)民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域的過程中充分考慮農(nóng)村信用制度的作用，從信用意識(主要從法人治理結(jié)構(gòu)入手)和信用能力(主要從發(fā)起人資格和股本比例入手)兩方面對社區(qū)類金融機構(gòu)進(jìn)行綜合設(shè)計，按照社會資本的要求來整合正規(guī)金融與民間資本，才能形成正規(guī)金融和民間資本的優(yōu)勢互補———既充分發(fā)揮基于人緣、地緣構(gòu)建的傳統(tǒng)民間融資優(yōu)勢，又充分發(fā)揮正規(guī)金融的資金規(guī)模優(yōu)勢。而且，基于農(nóng)村信用制度引導(dǎo)民間資本進(jìn)入農(nóng)村金融領(lǐng)域，不僅能使現(xiàn)行的社區(qū)類金融機構(gòu)達(dá)到支農(nóng)的設(shè)計初衷，還能引導(dǎo)正規(guī)金融機構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)進(jìn)行金融創(chuàng)新———即正規(guī)金融機構(gòu)聯(lián)合民間資本進(jìn)行信用安排，專門針對某一社區(qū)、行業(yè)、村鎮(zhèn)開展社區(qū)類金融服務(wù)。2013年5月云南省玉溪市成立的小微企業(yè)金融促進(jìn)會具有社區(qū)類金融服務(wù)的基本要素和雛形———玉溪市工商業(yè)聯(lián)合會和中國民生銀行玉溪支行共同發(fā)起成立小微企業(yè)金融促進(jìn)會，促進(jìn)會按照社區(qū)分類成立合作社(如玉溪市通海縣蔬菜產(chǎn)業(yè)合作社)，社區(qū)內(nèi)相關(guān)企業(yè)基于相互信任和自愿原則加入合作社，在一系列契約安排下抱團(tuán)享受金融機構(gòu)的社區(qū)類金融服務(wù)。截至10月底，已經(jīng)有213戶小微企業(yè)通過促進(jìn)會獲得2.72億元信貸資金支持。但筆者調(diào)查顯示，玉溪市小微企業(yè)金融促進(jìn)會的信用安排層級較低，缺乏完善的層級高的社會信用制度保障，為有效覆蓋風(fēng)險，金融機構(gòu)提供的貸款利率水平較高，額度有限(單戶企業(yè)最高不超過200萬元);同時，轄區(qū)內(nèi)其他金融機構(gòu)表示，在社會信用制度欠缺的情況下，是否開展類似的社區(qū)類金融服務(wù)創(chuàng)新還需要慎重考慮。因此，通過構(gòu)建完善的農(nóng)村信用制度，引導(dǎo)正規(guī)金融和民間資金在農(nóng)村發(fā)起設(shè)立社區(qū)類金融機構(gòu)、鼓勵正規(guī)金融聯(lián)合民間信用在農(nóng)村地區(qū)開展社區(qū)類金融服務(wù)，形成正規(guī)金融與民間金融在“社區(qū)”范圍內(nèi)的優(yōu)勢融合，可能是解決農(nóng)村資金需求主體尤其是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展主體(企業(yè)、合作組織、種養(yǎng)殖大戶)資金瓶頸的一種有效路徑，也可能是農(nóng)村金融創(chuàng)新的一種有效選擇。

摘要：本文分析農(nóng)戶融資需求的現(xiàn)狀和特征以及融資困境的原因，從農(nóng)村金融制度必須適應(yīng)農(nóng)戶需求這一視角，提出農(nóng)村金融制度創(chuàng)新的對策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)戶；融資需求；農(nóng)村金融；制度創(chuàng)新

實現(xiàn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮和農(nóng)民增收的目標(biāo)，離不開持續(xù)大量的資金投入，其中，信貸資金是很重要的方面。但近年來農(nóng)村資金外流嚴(yán)重，農(nóng)戶貸款難的問題突出。在這種背景下，農(nóng)村金融制度創(chuàng)新就成為關(guān)注的熱點。有什么樣的金融需求，就需要什么樣的金融制度安排與之相適應(yīng)，農(nóng)村金融制度創(chuàng)新必須源于農(nóng)村金融的內(nèi)在需求。

一、農(nóng)戶融資需求的現(xiàn)狀與特征

(一)農(nóng)戶融資需求現(xiàn)狀。農(nóng)戶融資需求可從需求的滿足程度、需求的用途、需求金額大小等方面予以揭示。農(nóng)村金融之所以受到普遍關(guān)注，一個重要的原因是農(nóng)戶融資需求的滿足程度不高，國務(wù)院發(fā)展研究中心農(nóng)村經(jīng)濟(jì)研究部的調(diào)查表明，2001～2004年獲得借款的農(nóng)戶占有借貸需求農(nóng)戶數(shù)的51.5％。2007年農(nóng)村有6成的農(nóng)戶有借款需求，但真正借到款的農(nóng)戶大約是一半，其中47.4％來自非正規(guī)渠道。2006年調(diào)查農(nóng)戶中49％有借款需求，需求滿足率為75％，但其中來自民間借貸的高達(dá)70％。另外，不同層次的農(nóng)戶金融需求滿足程度不同。傳統(tǒng)農(nóng)戶的信貸需求能及時得到滿足，信用好的簡單多種經(jīng)營農(nóng)戶(同時進(jìn)行小型種植、養(yǎng)殖經(jīng)營的農(nóng)戶)的信貸需求滿足程度較高，大型規(guī)?；N植(養(yǎng)殖)專業(yè)戶信貸資金需求不能完全滿足，外出務(wù)工人員和個體工商戶信貸需求滿足程度較低。農(nóng)戶既是生產(chǎn)單位又是消費單位，因此，融資需求必然包括生產(chǎn)性融資和消費性融資兩個方面。農(nóng)戶的生活性借款占借款總額的比重為40.9％，而生產(chǎn)性借款占借款總額的比重為54.6％。匯豐——清華農(nóng)村金融發(fā)展研究項目組調(diào)查結(jié)果是生產(chǎn)性貸款占需要農(nóng)戶貸款的45％。李曉明、何宗干基于安徽省農(nóng)戶借貸行為的調(diào)查表明，農(nóng)戶借貸大部分用于非生產(chǎn)性用途。關(guān)于需求的金額大小，不同時期和針對不同樣本地區(qū)的調(diào)查，農(nóng)戶借款以小額為主，5000元以下單筆借款占所有借款的67.3％，而萬元以上的大額貸款僅占14.6％。表明隨著農(nóng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整及生活消費支出的增長，農(nóng)戶對資金需求越來越大。

農(nóng)戶借貸需求的滿足渠道：一是以銀行和信用社為主的正規(guī)渠道，二是以民間借貸為主的非正規(guī)渠道。目前民間借貸是農(nóng)戶借貸需求的主要渠道。但民間借貸范圍有限、金額較小，根本無法保障實現(xiàn)“三農(nóng)”目標(biāo)所需的資金投入。

摘要：財政與金融是兩種性質(zhì)截然不同的資金配置方武，具有較強的功能互補性，將兩者有機結(jié)合，可以解決農(nóng)村資金大量外流而導(dǎo)致農(nóng)村融資需求難以得到有效滿足的困境。目前，我國財政與農(nóng)村金融的關(guān)系呈現(xiàn)出分裂和扭曲的非正常狀態(tài)，存在著財政激勵缺位或者過度的問題。應(yīng)當(dāng)通過建立財政激勵適度原則、市場化原則、開放性原則，不斷完善獎勵與補貼、稅收優(yōu)惠、信貸損失的分擔(dān)和補償、農(nóng)業(yè)保險的扶持、農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保的扶持等方面的制度措施，構(gòu)建財政與農(nóng)村金融互動的法律保障機制。

關(guān)鍵詞：財政激勵；農(nóng)村金融；金融支農(nóng)；法律保障

一、問題的引出

2009年4月財政部《財政縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵資金管理暫行辦法》、《中央財政新型農(nóng)村金融機構(gòu)定向費用補貼資金管理暫行辦法》兩項規(guī)范性文件，對財政引導(dǎo)金融支農(nóng)提供了具有可操作性的實施方案，以此回應(yīng)年初中央在《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農(nóng)民持續(xù)增收的若干意見》中提出的“加大對農(nóng)村金融的政策支持力度，利用財稅杠桿，引導(dǎo)更多信貸資金投向農(nóng)村”的基本要求。2010年年初的“一號文件”又圍繞“健全強農(nóng)惠農(nóng)政策體系，推動資源要素向農(nóng)村配置”的目標(biāo)定位，再次提出“加強財稅政策與金融政策的有效銜接，引導(dǎo)更多信貸資金投向‘三農(nóng)’，落實和完善涉農(nóng)貸款稅收優(yōu)惠、定向費用補貼、增量獎勵等政策”措施，旨在繼續(xù)推進(jìn)財政引導(dǎo)金融、金融支持“三農(nóng)”的財政金融新體制。一系列規(guī)范性文件與政府決策顯示出我國在解決“三農(nóng)”問題上的新動向，即利用財政手段，引導(dǎo)金融資源向農(nóng)村配置，促進(jìn)財政與農(nóng)村金融的有效互動。然而，從現(xiàn)實考察，財政與金融之間的關(guān)系尚未如政策或制度預(yù)期那樣形成有效互動，二者關(guān)系的錯位對財政支出及農(nóng)村金融機構(gòu)行為均產(chǎn)生了消極影響，直接導(dǎo)致“三農(nóng)”資金需求得不到滿足。如何充分發(fā)揮財政的杠桿效應(yīng)，激勵金融信貸資金投放“三農(nóng)”成為一個亟待解決的現(xiàn)實課題。

圍繞財政與農(nóng)村金融關(guān)系的研究，在國外最具代表性的成果體現(xiàn)為農(nóng)村金融抑制理論。該理論描述了政府對金融運行采取低利率、高準(zhǔn)備金率、強制性信貸配給等過度干預(yù)措施的一種金融發(fā)展?fàn)顟B(tài)(McKinnon，1973)。在此環(huán)境下，金融成為承擔(dān)財政政策功能的工具而無法真實及時地反映資金的稀缺程度與供求變化。產(chǎn)生金融抑制的深層根源包括推行工業(yè)化發(fā)展戰(zhàn)略(McKinnon，1973)、克服金融市場失靈(Besley，1994)、彌補財政赤字(Fry，1995)等，由此造成了稀缺資源的低效配置與金融機構(gòu)的低效運行(Adams，1984)，以及財政風(fēng)險不斷加劇的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)社會問題。解決金融抑制的途徑是減少政府的干預(yù)，引入市場競爭機制，降低農(nóng)村金融市場的準(zhǔn)入門檻，促進(jìn)農(nóng)村金融市場的自我發(fā)展、自我完善。政府的作用則體現(xiàn)在營造競爭性與開放性的市場環(huán)境上，著力解決阻礙信貸供需雙方達(dá)成契約的信息不對稱問題(stiglitz，1992)?？傮w上看，國外學(xué)理層面的研究更多地強調(diào)厘清財政與農(nóng)村金融的邊界，突出財政與金融的不同性質(zhì)與功能，對于體現(xiàn)財政與農(nóng)村金融互動機制的財政激勵金融支農(nóng)的研究較少。國內(nèi)具有代表性的研究成果：一是財政與農(nóng)村金融關(guān)系的地方實證考察(謝平和徐忠，2006)。該研究提供了極具說服力的實證樣本，但所提出的對策建議較為籠統(tǒng)、粗糙。二是財政引導(dǎo)金融支農(nóng)個案措施的剖析(王瑋等，2007)。該研究是針對江蘇昆山財政支持農(nóng)村信貸擔(dān)保的個案，其研究方法既有無可替代的重要價值，也注定了在研究的全面性、系統(tǒng)性上的欠缺。三是財政與金融關(guān)系的宏觀政策分析(王冰和胡威，2008)。該研究提出將財政支農(nóng)資金與銀行信貸資金結(jié)合，建立財政支農(nóng)資金與銀行信貸資金的聯(lián)動機制。該研究具有顯著的宏觀指導(dǎo)意義，但因缺乏制度化的對策建議，故操作性不強。

鑒于此，本文擬從財政與農(nóng)村金融互動的視角，從制度上確立財政激勵農(nóng)村金融供給的法制框架、基本原則及具體措施，以提供具有可操作性的對策建議。

摘要：我國農(nóng)村金融體制的改革歷經(jīng)了三十年，在這一時期，雖然農(nóng)村經(jīng)濟(jì)得到了快速的發(fā)展，但相對于城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足的，要發(fā)展農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的多元化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的市場化，就需要滿足其發(fā)展的資金需求。這就需要正規(guī)的金融機構(gòu)與非正式金融機構(gòu)的相互的補足。

關(guān)鍵詞：金融改革正式金融非正式金融

農(nóng)業(yè)發(fā)展在我國已經(jīng)有了數(shù)千年的歷史，“三農(nóng)”問題在我國有著特殊的意義，在經(jīng)濟(jì)改革與發(fā)展的進(jìn)程中，農(nóng)村問題顯得尤為突出和重要。

一、農(nóng)村金融改革發(fā)展的歷程

1979年，我國進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)改革，從中央計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型，以及從農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)向非農(nóng)業(yè)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。我國從1979年開始，對金融部門的投入產(chǎn)出品市場進(jìn)行了改革。我國的農(nóng)村金融改革大致可以分為以下四個階段：

第一個階段是1979年到1988年的改革調(diào)整階段。1979年，中國農(nóng)業(yè)銀行第四次得以恢復(fù)，隨著改革后農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)業(yè)銀行也獲得了很大的發(fā)展。1982年國家否定了信用社的雙重管理體制，重申信用社合作應(yīng)堅持合作金融組織的性質(zhì)，并先后進(jìn)行了以搞活業(yè)務(wù)為中心、恢復(fù)和加強信用社“三性”（組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營上的靈活性）、理順農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用合作社關(guān)系為主要內(nèi)容的改革。1983年以后，農(nóng)業(yè)銀行開始了企業(yè)化運營。1984年，國家指出必須抓緊改革信用合作社管理體制，其方向是：把信用社辦成真正的集體所有的合作金融組織。1984年到1988年，通過全面推進(jìn)農(nóng)村信用社恢復(fù)合作金融組織的改革，信用社的存貸業(yè)務(wù)、自有資金積累快速增長。這一期間農(nóng)村信用社得到了較快的發(fā)展。