導語：如何才能寫好一篇農村合作金融論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

科學發(fā)展觀這一豐富的內涵如果充分運用到農村合作金融的具體實踐中,將會更好地促進農村合作金融又好又快發(fā)展。根據永州實際,可從以下七方面下功夫:

一是堅持以人為本,按照現(xiàn)代金融企業(yè)要求培育高素質人才。

首先,要牢固樹立人才是第一資源的觀念。要制定人才發(fā)展戰(zhàn)略,加強人力資源能力的建設,深化人力資源管理體制改革,建立健全符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度,以品德、能力和業(yè)績?yōu)橹攸c的選人用人、人才評價和激勵保障機制,實施人才培訓和職業(yè)生涯規(guī)劃工程,吸引各類優(yōu)秀人才投身全市農村合作金融事業(yè)。其次,要積極開展金融職業(yè)培訓。采取多種形式開展崗位專業(yè)知識和技能培訓,加快培訓各類金融專業(yè)人才、復合型人才,特別是要造就一批德才兼?zhèn)?、具有?chuàng)新意識和國際視野的高級管理人才。再次,要繼續(xù)完善人力資源管理制度。要繼續(xù)推進勞動用工制度改革,實行全員勞動合同制,實施市場化方式用工。全面推行從業(yè)人員資格認證制度,實行持證上崗制度。此外,要切實提高職業(yè)道德素質。從業(yè)人員良好的職業(yè)道德素質是提高風險管控能力,促進金融機構穩(wěn)健發(fā)展的重要基礎。

二是理順產權關系,發(fā)揮農村合作金融體制機制優(yōu)勢。

體制機制問題是困擾農村信用社改革發(fā)展的重大瓶頸,當前農村信用社要把體制機制創(chuàng)新作為制度創(chuàng)新的突破口來抓。要以督促理事會、監(jiān)事會設立辦事機構和配備專職人員,認真履行決策、監(jiān)督職能為突破口,逐步推進解決理事會、監(jiān)事會與經營層職能重疊交叉的問題。要支持農村合作金融機構按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求,結合自身實際大膽進行管理創(chuàng)新,鞏固和發(fā)展改革成果,提升核心競爭力,如實行扁平化管理創(chuàng)新和績效管理創(chuàng)新等。

三是鼓勵探索創(chuàng)新,提升農村合作金融市場競爭能力。

首先,要創(chuàng)新金融產品,滿足多層次金融服務需求。要按照《關于大力發(fā)展農村小額貸款業(yè)務的指導意見》,繼續(xù)完善小額信用款和聯(lián)保貸款,將其打造成獨具特色的信貸品牌。要積極研發(fā)和引入多樣化的金融產品,完善金融服務價格形成機制,創(chuàng)新?lián)C制,拓寬服務領域,積極支持現(xiàn)代農業(yè),逐步將在城市開發(fā)、開辦的保險、、租賃、保管、擔保、個人理財、信息咨詢、銀行卡等新產品推廣到廣大農村。創(chuàng)新利率定價機制,推行差別定價和風險定價政策,通過風險利率覆蓋風險,滿足農村多元化金融服務需求。其次,要創(chuàng)新業(yè)務合作,實現(xiàn)金融服務有效供給。在農村金融市場競爭日趨激烈的格局下,要正確認識形勢,更新經營理念,轉換經營機制,革新業(yè)務流程,細化市場定位,充分發(fā)揮地緣、人緣和網絡優(yōu)勢開展競爭。

四是強化風險管理,確保農村合作金融實現(xiàn)穩(wěn)健運行。

首先,要加強信用風險管理。要加大對存量不良貸款的清收和處置力度,建立不良貸款清收和處置責任制,切實將責任落實到部門、落實到人,并嚴格實行目標考核和獎懲機制,努力提高新增貸款質量,確保新增貸款不良率控制在2%以內,抓好貸款五級分類工作,全面真實地反映貸款質量,縮小分類偏離度,嚴格控制大額授信,切實防止貸款集中風險,繼續(xù)推行大額貸款臺賬制度,加強大額貸款風險管理。其次,要加強市場風險管理。加強對同業(yè)拆借、存放同業(yè)、票據業(yè)務、債券投資業(yè)務的管理,在防范風險的同時提高盈利能力。再次,要加強對單體高風險機構管理。

五是繼續(xù)深化改革,不斷增強農村合作金融發(fā)展后勁。

要高度重視農村合作金融機構改革工作,進一步加強對農村合作金融機構改革發(fā)展工作的領導,多關心農村信用社的經營發(fā)展,并針對當前農村信用社改革發(fā)展中存在的突出問題,認真研究,努力幫助解決實際困難。通過深化改革,加快發(fā)展,把農村信用社早日辦成資本充足、產權明晰、治理完善、內控嚴密、財務良好、服務高效,具有較強競爭能力和可持續(xù)發(fā)展能力的地方性現(xiàn)代金融企業(yè)和現(xiàn)代銀行機構。

六是增強服務觀念,進一步發(fā)揮農村金融主力軍作用。

農村合作金融機構要深刻領會社會主義新農村建設的精神實質,把農村合作金融機構的支農服務工作放到促進農業(yè)、農村經濟發(fā)展,幫助農民增加收入,支持農村全面建設小康社會的戰(zhàn)略高度來認識,堅定不移地貫徹“以農為本、為農服務”的辦社宗旨,增強做好支農工作的自覺性和堅定性,不斷加大支農信貸投入,改進服務方式和水平,努力促進農村經濟社會事業(yè)的快速健康發(fā)展。要充分發(fā)揮點多面廣的優(yōu)勢,完善信貸、資金、結算及為客戶提供信息技術和保障等服務功能,提高支農水平。

七是改善金融生態(tài),為農村合作金融營造良好發(fā)展環(huán)境。

要積極改善金融法治環(huán)境,加快金融立法,健全民商事法律制度,加大對銀行業(yè)犯罪打擊力度,從嚴打擊逃廢債行為。要大力培育誠信環(huán)境,加快信用村、鎮(zhèn)制度建設,推動打造誠信政府、誠信企業(yè)、誠信農戶,盡快建立包括覆蓋所有農戶和農村企業(yè)的征信體系。要積極推進信用文化建設,引導農村合作金融機構培育優(yōu)質企業(yè)文化,不斷凝聚員工向心力。此外,還要加強與工商、稅務、司法和地方政府的協(xié)調溝通,共同推進金融機構經營環(huán)境的改善。

參考文獻

[1]關于規(guī)范向農村合作金融機構入股的若干意見[J].中國農村信用合作,2004,(06)

[2]農村合作金融機構風險評價和預警指標體系(試行)[J].中國農村信用合作,2004,(02)

[3]全國省級農村合作金融機構理(董)事長聯(lián)席會議召開[J].中國農村信用合作,2008,(08)

[4]臧景范.關于農村合作金融的改革、監(jiān)管與發(fā)展問題[J].中國金融,2006,(20)

篇2

論文摘要：二十年來中國農村經濟改革的實踐探索和理論創(chuàng)新，使中國農村乃至全國經濟、社會面貌發(fā)生了巨大的變化。中國農村經濟市場化改革的偉大實踐和成果，無論其深度、廣度、規(guī)模都是史無前例的。

我國作為世界上最大的發(fā)展中國家，如何走出具有中國特色的社會主義市場經濟發(fā)展道路具有世界性意義?？上驳氖?，二十年來中國農村經濟改革的實踐探索和理論創(chuàng)新，使中國農村乃至全國經濟、社會面貌發(fā)生了巨大的變化。中國農村經濟市場化改革的偉大實踐和成果，無論其深度、廣度、規(guī)模都是史無前例的?？梢灶A見，從中國農村改革實踐中產生并被實踐不斷修正的發(fā)展理論，必將為世界發(fā)展經濟學說和廣大發(fā)展中國家的發(fā)展實踐做出重要貢獻。

1．概括地講，本課題研究的基本結論是：市場化改革是我國農村經濟與金融發(fā)展的必由之路；隨著我國農村經濟市場化改革的深入，農村金融的地位愈加重要；農業(yè)和農村經濟發(fā)展不單是一個金融問題，必須把金融同國家發(fā)展戰(zhàn)略、制度創(chuàng)新、生態(tài)環(huán)境保護和可持續(xù)發(fā)展等問題結合起來。否則，金融的作用將十分有限；農村金融改革要采取漸近方式，不斷地融入和推動整個農村經濟轉軌和轉型：農村金融改革必須注意制度創(chuàng)新和結構調整，重新構筑適應社會主義市場經濟的商業(yè)金融、合作金融和政策性金融體系。

2．我國農村經濟發(fā)展雖然有中國特殊的國情，但這種發(fā)展畢竟寓于世界經濟發(fā)展之中。應該說，我國與其它國家的發(fā)展還是有一些共性的東西，這點不能否認。西方若干發(fā)展理論對我國農村經濟與金融的市場化改革缺乏指導意義，但有一定的借鑒價值。其中，二元經濟理論、農業(yè)制度及農業(yè)資本理論，特別是舒爾茨的農業(yè)發(fā)展理論應當引起我們的注意。

3．傳統(tǒng)體制下我國農村經濟的非市場化運行，在很大程度上受馬克思及發(fā)展中國家的發(fā)展思想影響。改革前，我國農村經濟的非市場化成因，主要源于集權式計劃經濟體制下的宏觀經濟制度與微觀經濟制度。其中，超越國力的發(fā)展戰(zhàn)略和強制性的人民公社制度是突出表現(xiàn)；傳統(tǒng)體制下我國農村金融壓制的性質是制度性壓制，金融活動完全是被動和消極的。農村資金運行非市場化的結果是大量農村資金無償流向工業(yè)，尤其是無償流向重工業(yè)，導致國民經濟偏斜運行，使農村經濟更加落后；傳統(tǒng)體制下我國農村經濟的非市場化運行是有特定歷史背景的，當時的這種選擇，一方面使國家迅速奠定了工業(yè)化基礎，另一方面使國家為長遠發(fā)展付出了沉重代價。

4．農村金融改革不能脫離農村經濟和國家金融整體改革而單獨進行，其市場化改革的深層次原因主要是：我國經濟改革需要的指導理論在改革前后的實踐對比中得到了確認和創(chuàng)新，即我國任何經濟部門的改革都有賴于社會主義市場經濟理論的支撐；我國農村經濟和農村金融改革的關鍵首先是制度安排的市場化選擇，在此基礎上才可能考慮管理、技術等方面的變革；農村經濟與農村金融改革必須高度重視農業(yè)在市場經濟中的基礎性地位，否則，我國經濟體制改革不僅在總體上難以深入下去，即使一時取得了某些成績，其代價也必然是喪失國家和農村經濟的可持續(xù)發(fā)展后勁。

5．貨幣化是農村經濟與金融市場化改革的切入點。應該從農村貨幣化的廣度和深度出發(fā)，研究農村產業(yè)結構、農業(yè)勞動力轉移和農民收入等基本問題；市場化條件下的農業(yè)資本投入與融通要以經濟效益為核心。物質資本投入要注意數(shù)量界限和勞動、技術對資本的吸納能力，同時，要特別重視對人力資本的開發(fā)和投入；市場化改革將會引起資金供求的迅速變化，農村資金運行格局將改變傳統(tǒng)體制下“國家、集體”的框架，而演變?yōu)椤皣?、集體、農戶、外資”的新框架，在這種變革中，金融將逐漸成為新框架的核心。

6．農業(yè)銀行商業(yè)化改革在農村金融改革中具有先導性作用。因為國有農業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉軌，將從根本上動搖傳統(tǒng)經濟體制對農村金融的影響，并對其它金融渠道產生示范效應；農業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉軌同其它國有銀行改革具有聯(lián)動效應，但我們更要強調農行自身的特點和弱點，以尋求改革的突破口；農業(yè)銀行商業(yè)化改革要關注社會效益，現(xiàn)階段主要是處理好這種改革與農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的互動關系，使農村商業(yè)金融改革同農村經濟改革協(xié)調配套。

篇3

論文摘要：商業(yè)銀行中的農業(yè)銀行，政策性銀行中的農業(yè)發(fā)展銀行，農村合作金融機構中的農村信用社、農村商業(yè)銀行和農村合作銀行，以及郵政儲蓄機構組成了我國農村銀行類機構。新農村金融機構需要一個功能完善、分工合理、產權明晰、監(jiān)管有力的農村金融體系。各類商業(yè)銀行需要滿足新農村建設在資金上和金融服務上的需要。

金融資源的匱乏影響貧困地區(qū)農業(yè)生產結構的調整，影響農業(yè)先進技術的引進以及農村發(fā)展所必需的基礎設施建設，農民增產增收的難度將加大，提升各類商業(yè)銀行在金融機構服務新農村建設的能力迫在眉睫。

一、農村金融機構的現(xiàn)狀

目前，我國農村銀行類機構主要有四類六種，分別是商業(yè)銀行中的農業(yè)銀行，政策性銀行中的農業(yè)發(fā)展銀行，農村合作金融機構中的農村信用社、農村商業(yè)銀行和農村合作銀行，以及郵政儲蓄機構。農村銀行類機構的基本情況是：從機構網點布局看，這幾類機構共有124255個網點，其中104671分布在縣市以下地區(qū)，占網點總數(shù)的84.2％。從資產負債看，2007年末，農村銀行類機構的資產總額占金融機構資產總額的28.8％；負債總額占金融機構負債總額的29.4％。從信貸支農情況看。對“三農”發(fā)放貸款的機構主要是農業(yè)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行和農村合作金融機構。2007年末，這三類機構涉農貸款(包括農村信用社各類貸款、農業(yè)發(fā)展銀行收購貸款和農業(yè)銀行用于農村龍頭企業(yè)、扶貧、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、電網改造、基礎設施貸款等)占全部金融機構貸款總額的19％，但大大低于全國的總體增長水平。這一方面說明我國城鄉(xiāng)金融市場發(fā)展的不平衡，另一方面也說明了我國農村金融市場發(fā)展的巨大潛力。在上述支農貸款中，農村合作金融機構發(fā)揮了重大的作用。

二、農村金融機構改革與當前問題

1中國農業(yè)銀行與農村信用社

中國農業(yè)銀行與農村信用社在農村形成了由政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融構成的比較完備的農村金融體系。但是，這一體系從建立之初就存在著很大的問題。中國農業(yè)發(fā)展銀行是我國農村唯一的政策性金融機構，但由于機構不完備，建立初期承擔的農業(yè)開發(fā)及扶貧貸款也于1998年3月劃歸農業(yè)銀行管理，目前的職責僅限于對糧棉油收購提供政策性貸款，與為農業(yè)發(fā)展提供政策性融資的要求相差甚遠。近幾年，農村金融領域主要由農村信用社一家機構維持，農村信用社成了農村金融的主力軍，但它在2003年改革前由于存在產權不清、法人治理結構不完善、管理體制不明確、服務方式和服務手段落后等重大問題，以及歷史上積累了大量的不良信貸資產，因而出現(xiàn)了大面積的虧損，有的年份全行業(yè)資不抵債，削弱了其支農能力。

2農村資金的流出

農村資金通過郵政儲蓄和國有商業(yè)銀行資金的上存大量流向城市，使資金本來就短缺的農村經濟發(fā)展遇上阻礙。農村郵政儲蓄存款余額在過去10年中增加了10倍，其中大部分來自農村。農村郵政儲蓄只存不貸，吸收的存款全部存入中國人民銀行。從整體上看，在新農村建設中經濟存在“財政投入不足、金融支持不夠、民間投資不繼”等三大金融資源流失問題。

3農村保險問題

農村保險問題一直沒有解決辦法，也沒有建立一個保險體系。現(xiàn)在的基本模式是：政府組織引導，農民自愿參加；個人繳費為主，集體補助為輔，國家政策扶持；基金以縣為單位獨立核算、自主管理，主要通過儲蓄、國債等渠道，實現(xiàn)保值增值。這一模式在運行過程中存在一些問題，如制度設計上不具備“社會保險”的性質和特點；管理體制上存在缺陷；存在潛在兌付危機；農村養(yǎng)老保險給付水平偏低。

盡管如此，農村信用社的改革在近幾年中步伐還是有所加快。如資本充足率大幅提高，抗風險能力有了質的變化。根據2002年末的監(jiān)管數(shù)據，資本充足率為-8.45％，截至2005年6月末，全國農信社資本充足率達5.89％。不良貸款率下降，資產質量明顯改善。2005年6月末，不良貸款率17.5％，比2002年末的37％下降19.5個百分點。結束連續(xù)10年虧損，經營效益顯著好轉。2005年上半年，實現(xiàn)軋差盈余93.36億元，同比增盈80.7億元。資產規(guī)模不斷壯大，支農服務功能增強。2005年6月末，全國農信社各項存款達30694億元，比2002年末增加10769億元，增幅為54％；各項貸款21968億元，比2002年末增加8028億元，增幅為57.6％。總之，農村信用社改革已在全國大部分省份開展起來，并且在試點地區(qū)取得了一定的成效。

三、各類商業(yè)銀行在金融機構中的作用

1發(fā)揮中國農業(yè)銀行在新農村改革的作用

中國農業(yè)銀行是我國傳統(tǒng)的從事農村金融業(yè)務的商業(yè)銀行，但商業(yè)化的過程中，迅速進入城市并從20世紀90年代末起開始撤銷了大量的農村基層營業(yè)網點，其支農能力大大下降。今后，農業(yè)銀行在農村的業(yè)務重點應放在支持農村產業(yè)化過程中的龍頭企業(yè)上，通過支持龍頭企業(yè)發(fā)展，帶動整個農村經濟的發(fā)展，實現(xiàn)農業(yè)銀行在農村金融中的作用。為適應農村各經濟主體對商業(yè)性金融的需求，應加快組建新的農村商業(yè)銀行可由個人和企業(yè)等出資組建。但我國銀行業(yè)不對個人開放，雖然農村信用社改組成農村商業(yè)銀行時允許個人入股，但不允許個人出資組建商業(yè)銀行，這必將阻礙農村商業(yè)銀行的發(fā)展。事實上，鼓勵私人資本進入金融領域，可使產權關系達到最大明晰化，優(yōu)化商業(yè)銀行的治理結構。在已允許外資銀行設立的情況下，國內銀行業(yè)應適當對個人開放，而農村則是較好的實驗點。

2充分發(fā)揮政策性銀行的作用

中國農業(yè)發(fā)展銀行是我國農村唯一的政策性金融機構，其業(yè)務范圍主要是辦理農副產品國家專項儲備和收購貸款，辦理扶貧貸款和農業(yè)綜合開發(fā)貸款。為支持新農村建設，農業(yè)發(fā)展銀行應拓展資產運用領域，提高政策性貸款質量，完善整體服務功能。由于糧食企業(yè)不景氣，農業(yè)發(fā)展銀行貸款質量低下，若以虧損的方式長期經營必定難以為繼。應對糧食企業(yè)進行現(xiàn)代企業(yè)制度改革，增加其自有資本，并提高其自主經營、自負盈虧的能力。對于政策性虧損，要由財政部門予以補貼，補貼資金直接全額劃轉給農業(yè)發(fā)展銀行。扶貧貸款和農業(yè)綜合開發(fā)貸款屬于政策性貸款，在農業(yè)發(fā)展銀行機構基本健全的情況下，農業(yè)銀行應將這一業(yè)務返還農業(yè)發(fā)展銀行。這樣做可以完善農業(yè)發(fā)展銀行的服務功能，同時又不浪費金融資源。目前，農業(yè)發(fā)展銀行的資金來源渠道單一，只有中國人民銀行的再貸款。要積極探索新的資金來源渠道，如將一部分郵政儲蓄、社會保障資金等轉存入農業(yè)發(fā)展銀行。同時，應鼓勵國家開發(fā)性金融參與新農村建設使開發(fā)性金融更多地參與農村道路、電力等基礎設施建設和農業(yè)產業(yè)化、農業(yè)資源開發(fā)項目的投資。

3完善郵政儲蓄，建立農村資金回流制度

目前中國人民銀行已降低了支付給郵政儲蓄的利率，現(xiàn)在的關鍵是建立對農村的“輸血”機制，使郵政儲蓄資金回流農業(yè)和農村，實現(xiàn)“取之于民，用之于民”的良性循環(huán)。郵政儲蓄轉存人民銀行的資金可按一定比例留給當?shù)厝嗣胥y行調度使用，通過再貸款形式由農村信用社放貸給農業(yè)企業(yè)和農戶；或者允許郵政儲蓄與農信社簽訂協(xié)議存款，將資金交由農村信用社投入農業(yè)和農村地區(qū)。也可通過購買投入農業(yè)農村的國債、政策性金融債券或其他農村金融債券，使資金回流農村。

4穩(wěn)妥推進商業(yè)性可持續(xù)小額貸款公司的發(fā)展

在建設社會主義新農村中，小額信貸對農村金融改革具有關鍵意義。除了繼續(xù)辦好農村信用社現(xiàn)有的小額貸款業(yè)務之外，應當鼓勵和培育農村小額信貸組織，大力發(fā)展非政府專業(yè)小額貸款機構。小額貸款組織應遵循商業(yè)可持續(xù)原則，按照市場化方式，明確戰(zhàn)略目標，完善業(yè)務體系，強化人力資源建設。

5大力發(fā)展農業(yè)保險

農業(yè)作為風險相對較高的行業(yè)，在缺乏必要的風險管理下，將加大農村金融風險，阻礙農村金融市場的發(fā)展，進一步弱化農產品獲得金融支持的能力，加劇其不平等收入。農業(yè)保險具有極強的公共性和外部性，建立政策性農業(yè)保險制度，可以提高農業(yè)經營主體的信用地位，引導農業(yè)金融資本流入，分散目前由農村信用社獨立承擔的農業(yè)系統(tǒng)風險和社會成本。維護農村金融體系的穩(wěn)定。隨著農業(yè)產業(yè)化水平的提高，農業(yè)生產經營主體對保險需求的不斷增加，政府應加大政策性保險的投入，并鼓勵和扶持商業(yè)保險進入農業(yè)產業(yè)化、種養(yǎng)業(yè)等領域，大力開發(fā)與天氣指數(shù)、期貨指數(shù)等相關的農業(yè)保險新產品，促進農業(yè)產業(yè)化進程。

6建立農村信用擔保制度

農民和農村中、小企業(yè)作為特殊的信貸群體，難以提供可用于抵押或為他人擔保的財產，且收入不穩(wěn)定，缺乏顯示自己信用的衡量標準。農村信用擔保制度的缺位阻礙信貸資金流向“三農”。政府在繼續(xù)鼓勵農戶自愿互助擔保的同時。應通過制度安排，財力扶持，催生一批專業(yè)性的農村信用擔保機構，多渠道籌集擔?；穑鉀Q農民和農村中小企業(yè)大額貸款擔保難的問題。

篇4

關鍵詞：金融；市場發(fā)展；競爭性

中圖分類號：F832.5 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）04-0-01

一、競爭性測算指標的選擇

市場的競爭性通常以集中度來反映，集中度越高，競爭性越弱，集中度越低，競爭性越強。國際國內測算市場集中度最常用的兩個指標是產業(yè)集中度（CRn）和赫芬達爾指數(shù)（HHI）。通過查閱文獻資料發(fā)現(xiàn)，普遍反映CRn雖然能夠反映前n大金融機構在市場中所占比重，但是無法反映金融市場內部結構變化。HHI彌補了這一點缺陷，能夠反映每家金融機構市場份額是如何變化的，并且數(shù)據靈敏度較高，通過“平方和”對前幾家金融機構的影響力進行擴大。

赫芬達爾指數(shù)是用某一特定市場上所有企業(yè)市場份額的平方和來表示。一般而言，HHI值介于0-1之間，越接近于1，表明市場集中度越高。但實際應用中常將其值乘上10000進行放大表示，故HHI值介于0-10000之間。該指數(shù)的具體公式為：

HHI=

其中，X——金融市場的存、貸款總規(guī)模

Xi——第i個金融機構的存、貸款規(guī)模

n——金融市場內的金融機構數(shù)量

美國司法部利用HHI作為評估某一產業(yè)集中度的指標，并且訂出下列標準：

表1 以HHI值為基準的市場結構分類

二、漢中市金融市場發(fā)展和競爭性分析

從1996-2013年漢中市金融市場HHI指數(shù)可看出，2004年以來漢中市存款HHI指數(shù)和貸款HHI指數(shù)一直大于1800，屬于高寡占II型，說明漢中市金融市場集中度較高，少數(shù)金融機構在漢中市金融市場占較大份額，市場競爭程度弱。

從橫向比較看，漢中市貸款HHI指數(shù)大于存款HHI指數(shù)，而且差額逐年加大。1996年，漢中市貸款HHI指數(shù)比存款HHI指數(shù)高出228.63，到2012年，這一差額擴大到910.03。雖然在2013年由于小額貸款公司的發(fā)展，促進了貸款市場的競爭性，拉低了貸款HHI指數(shù)，但由于其貸款份額僅占全市的1.89%，影響較弱，因此這一差額仍高達672.87?？傮w上來看，漢中市貸款市場集中度高于存款市場，而且這一現(xiàn)象在18年間呈持續(xù)擴大趨勢。

從縱向比較看，漢中市存款HHI指數(shù)呈下降態(tài)勢，而貸款HHI指數(shù)呈上升態(tài)勢。2013年存款HHI指數(shù)較1996年下降了8.29%；2013年貸款HHI指數(shù)較1996年上升了12.15%。說明漢中市存款市場集中度不斷降低，而貸款市場集中度不斷上升。

從漢中市金融市場內部分析，出現(xiàn)上述情況的原因主要有以下兩點：

一是隨著金融體制改革，工、農、中、建四家行貸款審批權限逐漸上收，貸款市場功能逐漸弱化，而具有獨立法人資格的農村合作金融機構脫穎而出，逐漸占據貸款市場，成為漢中市貸款市場鰲頭，漢中市貸款市場集中度進一步增強。2013年末，農村合作金融機構貸款余額占漢中市金融機構貸款余額的43.30%。

二是受金融機構經營策略轉變等影響，金融機構越來越注重于發(fā)展存款業(yè)務，實施存款立行策略，漢中市存款市場競爭激烈。尤其是郵政儲蓄銀行，充分利用其網點覆蓋面廣的優(yōu)勢，大力發(fā)展存款業(yè)務，市場份額從1996年的6.24%上升到2013年的23.10%，提高了16.86個百分點。

表2 漢中市金融市場HHI指數(shù)

注：農村信用社、農村合作銀行合并為農村合作金融機構進行測算。

三、加大市場競爭度的建議

一是在機構上，建議適度放寬政策限制，增加稅收優(yōu)惠。實行“引進來”策略，鼓勵外部金融機構在漢設立分支機構；發(fā)展新型金融機構，充分發(fā)揮小額貸款公司對三農和中小企業(yè)的支持力，允許符合條件的優(yōu)勢小額貸款公司向村鎮(zhèn)銀行轉型。

二是在業(yè)務上，建議工、農、中、建四家行合理下放信貸權限，適當下放審批權限，促進其充分運用資金，更好地服務地方經濟；郵政儲蓄銀行具有絕對資金優(yōu)勢，應改進經營方式，拓展信貸業(yè)務種類，在滿足個人貸款需求的同時，積極滿足企業(yè)貸款資金需求。

三是在管理上，應注意在提高競爭力的同時，建立健全內控制度，嚴格控制資產質量；引進懂金融、會管理的專業(yè)人才，確保業(yè)務拓展的合理性、可操作性。

參考文獻：

[1]王紅.商業(yè)銀行的市場結構研究[D].華中科技大學博士學位論文，2005.

[2]王棟，王靜然.中國商業(yè)銀行集中度與回報率背離分析[J].武漢金融，2000（4）：7-9.

[3]王國紅.論中國銀行業(yè)的市場結構[J].經濟評論，2002（2）：96-103.

[4]植草益.產業(yè)組織論[J].北京：中國人民大學出版社，1988.

篇5

1.1解決農村“三農”問題（農村、農業(yè)和農民）是新一屆政府施政的一大重點。“三農”問題的核心是增加農民收入，實現(xiàn)途徑是培育和完善農村要素市場、推動農村勞動力轉移，保持農業(yè)的穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。所有這些都直接或間接依賴于農村金融的發(fā)展和支持。

1.2然而我國農村金融的發(fā)展存在很大問題，現(xiàn)狀不容樂觀。主要表現(xiàn)在以下幾點：第一、農村正規(guī)金融市場組織不完善，無法為農村提供較好的金融服務……從1999年開始，全國上千家農村基金會全部關閉；四大國有銀行大規(guī)模撤并31000多家地縣以下基層機構，目前仍在農村開展業(yè)務的國有銀行分支機構寥寥無幾；農村的郵政儲蓄只吸收儲蓄不發(fā)放貸款。因此現(xiàn)在農村剩下的只有農村信用合作社。但是，由于各種原因（政府干預、管制限制以及歷史包袱），整個信用社為“三農”提供的金融服務能力同樣非常有限。第二、不僅農村正規(guī)金融機構無法向農村經濟提供足夠的金融服務，而且事實上成為農村資金外流的渠道。例如，近年來全國郵政儲蓄機構吸收的存款全部存在中央銀行，中央銀行又貸款給農業(yè)發(fā)展銀行，農業(yè)發(fā)展銀行的資金專項用于農副產品的收購，這兩塊資金幾乎相抵。到2002年11月底，全國農村信用社吸收各項存款19469億元，各項貸款14117億元，兩者差5352億元，其中有價證券及投資1812億元，凈存放中央銀行684億元，拆借給其他金融機構1152億元，加上其他一些因素計算，估計從農村流出資金約3000億元（夏斌，2003）。第三，由于貨幣管理當局對一切非正規(guī)金融持嚴厲管制的態(tài)度，因此民間金融仍然處于初級發(fā)育階段，無法進一步擴展規(guī)模和經營網絡，從而只能為農村經濟和農民提供簡單的金融服務，無法充分滿足農村經濟和農民的融資需求。

1.3總之，缺乏合適有效的金融機構為農村和農民提供金融服務、無法滿足后者的融資需求構成了當前農村金融發(fā)展的困境，也是阻礙農民收入增長緩慢的主要原因之一。

2、農村金融體制改革和農村金融機構的構成

2.1農村金融體制改革的演化

自1979年開始市場化改革以來，為了配合整個經濟體制改革的推進、推動農村經濟、金融市場化的發(fā)展，農村金融體制也進行了一系列的改革，基本上經歷了以下三個階段：

第一階段：1979～1993.這一階段的主要改革措施和政策方案主要是恢復和成立新的金融機構，形成農村金融市場組織的多元化和競爭狀態(tài)。包括①1979年恢復中國農業(yè)銀行，并改變了傳統(tǒng)的運作目標，明確提出大力支持農村商品經濟，提高資金使用效益；②隨著體制的瓦解，農村信用合作社也重新恢復了名義上的合作金融組織地位。農村信用合作社也不是農業(yè)銀行的基層機構，但它接受中國農業(yè)銀行的管理；③放開了對民間信用的管制，允許民間自由借貸，允許成立民間合作金融組織，例如80年代末首先在四川省成立的農村信用合作基金會。同時允許成立的還有一些農業(yè)企業(yè)的財務公司，企業(yè)集資異?；钴S；④允許多種融資方式并存，包括了存款、貸款、債券、股票、基金、票據貼現(xiàn)、信托、租賃等多種信用手段。

第二個階段：1994～1996.在第一階段改革的基礎上，這一階段的改革更明確了改革的目標和思路，提出了要建立一個能夠為農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供及時、有效服務的金融體系的口號。[1]更具體地說，這一農村金融體系包括以工商企業(yè)為主要服務對象的商業(yè)性金融機構（中國農業(yè)銀行），主要為農戶服務的合作金融機構（中國農村信用合作社），支持整個農業(yè)開發(fā)和農業(yè)技術進步、保證國家農副產品收購以及體現(xiàn)并實施其它國家政策的政策性金融機構（中國農業(yè)發(fā)展銀行）。為此①于1994年成立中國農業(yè)發(fā)展銀行，試圖通過該銀行的建立將政策性金融業(yè)務從中國農業(yè)銀行和農村信用合作社業(yè)務中剝離出來；②加快了中國農業(yè)銀行商業(yè)化的步伐，包括全面推行經營目標責任制，對信貸資金進行規(guī)模經營，集中管理貸款的審批權限，等等；③繼續(xù)強調農村信用社商業(yè)化改革。根據國務院1994年關于金融體制改革的決定，計劃在1994年基本完成縣聯(lián)社的組建工作，1995年大量組建農村信用合作銀行。不過，實際進度大大落后于這一階段所設計的目標。另外一個重要的政策變化就是規(guī)定農村信用合作社不再受中國農業(yè)銀行管理，農村信用社的業(yè)務管理，改由縣聯(lián)社負責；對農村信用社的金融監(jiān)督管理，由中國人民銀行直接承擔。

第三個階段：1997～。在經歷了亞洲金融危機和1997年開始的通貨緊縮后，在強調繼續(xù)深化金融體制改革的同時，對金融風險的控制也開始受到重視，客觀上強化了農村信用合作社對農村金融市場的壟斷。主要體現(xiàn)在：①開始在國有專業(yè)銀行中推行貸款責任制；②收縮國有專業(yè)銀行戰(zhàn)線。1997年中央金融工作會議確定了“各國有商業(yè)銀行收縮縣（及以下）機構，發(fā)展中小金融機構，支持地方經濟發(fā)展”的基本策略，包括農業(yè)銀行在內的國有商業(yè)銀行開始日漸收縮縣及縣以下機構；③打擊各種非正規(guī)金融活動，對民間金融行為進行壓抑。1999年在全國范圍內撤消農村信用合作基金會，并對其進行清算（Seesection2.2.2）；④將農村金融體制改革的重點確定到對農村信用合作社的改革上，且進入2003年以來這一政策趨勢日益明顯且力度不斷加大。包括：放寬對農村信用合作社貸款利率浮動范圍的限制、加大國家財政投入以解決農村信用合作社的不良資產問題、推動并深化信用合作社改革試點工作等等。2003年11月底8?。ㄊ校ㄕ憬⑸綎|、江西、貴州、吉林、重慶、陜西和江蘇）農村信用社改革實施方案已經國務院批準，這標志著深化農村信用社改革試點工作已進入全面實施階段（SeeBox2.1）。

專欄2.1農村信用合作社改革的最新進展及其主要內容

2003年6月27日中國國務院下發(fā)了《深化農村信用社改革試點方案》（以下簡稱為《方案》）?！斗桨浮诽岢隽嗽圏c改革要解決的兩大主要問題，以及對農信社改革的四項支持政策。

兩大問題：（1）改革農信社產權制度，確定不同的產權形式，以解決“誰出資、誰管理、出了問題誰負責”難題。產權改革的具體組織形式可以根據各地不同情況選擇不同的產權組織形式（包括股份制、股份合作制和合作制），不搞“一刀切”。具體而言，在經濟比較發(fā)達、城鄉(xiāng)一體化程度較高、信用社資產規(guī)模較大且已商業(yè)化經營的少數(shù)地區(qū)，可以組建股份制銀行機構；在人口相對稠密或糧棉商品基地縣（市），可以以縣（市）為單位將信用社和縣（市）聯(lián)社各為法人改為統(tǒng)一法人；其他地區(qū)，可在完善合作制的基礎上，繼續(xù)實行鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社、縣（市）聯(lián)社各為法人的體制；采取有效措施，通過降格、合并等手段，加大對高風險信用社兼并和重組的步伐。對少數(shù)嚴重資不抵債、機構設置在城區(qū)或城郊、支農服務需求較少的信用社，可考慮按照《金融機構撤銷條例》予以撤銷。（2）改革農信社管理體制，明確規(guī)定由地方政府負責對農信社的管理（包括使農信社貸款投向符合國家政策要求、進行人事管理等），由國家監(jiān)管機構（主要是銀監(jiān)會）依法實施監(jiān)管，但在微觀經營決策上由農信社自我約束、自擔風險。

四項支持政策。包括：（1）對虧損農村信用社因執(zhí)行國家宏觀政策開辦保值儲蓄而多支付保值貼補息給予補貼。具體辦法是，由財政部核定1994年至1997年期間農村信用社實付保值貼補息數(shù)額，由國家財政分期予以撥補；（2）從2003年1月1日起至2005年底，對西部地區(qū)試點的農村信用社一律暫免征收企業(yè)所得稅；對其他地區(qū)試點的農村信用社，一律按其應納稅額減半征收企業(yè)所得稅；從2003年1月1日起，對試點地區(qū)所有農村信用社的營業(yè)稅按3％的稅率征收；（3）對試點地區(qū)農村信用社，可采取兩種方式給予適當?shù)馁Y金支持以解決農信社不良資產問題：一是由人民銀行按照2002年底實際資不抵債數(shù)額的50%，安排專項再貸款。專項再貸款利率按金融機構準備金存款利率減半確定，期限根據試點地區(qū)的情況，可分為3年、5年和8年。專項再貸款由省級政府統(tǒng)借統(tǒng)還；二是由人民銀行發(fā)行專項中央銀行票據，用于置換農村信用社的不良貸款，票據期限兩年，按適當利率分年付息。這些票據不能流通、轉讓和抵押，可有條件提前兌付。這兩種方式由試點地區(qū)和農村信用社選擇；*（4）在民間借貸比較活躍的地方，實行靈活的利率政策。允許農村信用社貸款利率靈活浮動，貸款利率可在基準貸款利率的1倍至2倍范圍內浮動。對農戶小額信用貸款利率不上浮，個別風險較大的可小幅上浮（不超過1.2倍），對受災地區(qū)的農戶貸款，還可適當下浮。

2003年11月底8省（市）（浙江、山東、江西、貴州、吉林、重慶、陜西和江蘇）農村信用社改革實施方案已經國務院批準，這標志著深化農村信用社改革試點工作已進入全面實施階段。

*根據銀監(jiān)會的宣布，為解決農信社不良資產問題的資金投入規(guī)模將達到1500億元。

2.2農村金融機構的組成

經過近20多年的農村金融體制改革，迄今為止形成了包括商業(yè)性、政策性、合作性金融機構在內的，以正規(guī)金融機構為主導、以農村信用合作社為核心的農村金融體系。這一金融體系的組織結構如下圖所示：

圖1中國農村金融體系的組織結構

2.2.1正規(guī)金融

可以把受到中央貨幣當局或者金融市場當局監(jiān)管的那部分金融組織或者活動稱為正規(guī)金融組織或活動。中國農村正規(guī)金融體系中主要包括以下幾個組成部分：

中國農業(yè)銀行。中國農業(yè)銀行于1979年重建，是中國四大國有商業(yè)銀行之一，也是四大行中分支機構數(shù)量最多的一個銀行，其分支機構幾乎遍布中國所有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。到2001年底中國農業(yè)銀行擁有資產25279.90億元，4.5萬家分支機構并雇傭了49萬名職工。農業(yè)銀行重建的初衷是為了支持農產品的生產和銷售，但事實上農行的業(yè)務基本與農業(yè)農戶并無直接關系，其貸款的絕大部分都投入了國有農業(yè)經營機構（如糧食局和供銷社）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)企業(yè)。和其它國有商業(yè)銀行一樣，從80年代起中國農業(yè)銀行就一直進行著商業(yè)化改革。但在1994年中國農業(yè)發(fā)展銀行建立之前，中國農業(yè)銀行的業(yè)務兼具商業(yè)性和政策性，此后一部分政策性貸款業(yè)務，例如主要農副產品收購貸款、扶貧貸款、農業(yè)綜合開發(fā)貸款等政策性貸款被劃轉到中國農業(yè)發(fā)展銀行。1997年后農行政策性業(yè)務剝離速度加快，農行的經營也日益強調以利潤為核心。但迄今為止，農行仍然有部分貸款具有政策性貸款的性質（例如對供銷社的貸款、一部分扶貧貸款等等），農行的日常經營也無法完全避免地方當局的干預，這是農行資產質量在四大國有商業(yè)銀行中相對較低的主要原因。

中國農業(yè)發(fā)展銀行中國農業(yè)發(fā)展銀行是1994年成立的一家政策性銀行，是農村金融體制改革中為實現(xiàn)農村政策性金融與商業(yè)性相分離的重大措施。農發(fā)行的業(yè)務也不直接涉及農業(yè)農戶，它的主要任務是承擔國家規(guī)定的政策性金融業(yè)務并財政性支農資金的撥付。隨著農村市場化改革的不斷深入，農發(fā)行的作用是十分有限的。到2001年末，農發(fā)行擁有資產7698.53億元，2273家分支機構以及近6萬名職工。

中國農村信用合作社農村信用合作社是分支機構最多的農村正規(guī)金融機構，分支機構遍及幾乎所有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)甚至農村，也是農村正規(guī)金融機構中唯一一個與農業(yè)農戶具有直接業(yè)務往來的金融機構，是農村正規(guī)金融機構中向農村和農業(yè)經濟提供金融服務的核心力量。2003年6月末農信社農業(yè)貸款余額6966億元，占全部正規(guī)金融機構農業(yè)貸款總額的83.8％，比1996年末增加5483億元。直到80年代末90年代初，農村信用合作社都是中國農業(yè)銀行的農村基層組織，大部分存款必須轉存到農業(yè)銀行，從而信用合作社事實上成為了將農戶存款引導到國家所支持的集體農業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的一個主渠道。1996年后農村信用合作社脫離農業(yè)銀行的領導，而由中國人民銀行負責統(tǒng)一監(jiān)管。1996年國務院關于農村金融體制改革的決定規(guī)定農村信用合作社超過50％的貸款必須投向其成員。另外，超過3000元以上的貸款必須有抵押品保證。1999年農村信用合作社被允許向農戶發(fā)放消費型貸款，主要用于房屋建造、教育和醫(yī)療貸款。迄今為止，農村信用合作社的經營范圍并沒有受到限制，可以涉及包括生產、消費以及商業(yè)的各個環(huán)節(jié)，可以向農戶、私營企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款。另外，考慮到農村貸款的高風險性質，人民銀行允許農村信用合作社的貸款利率擁有較其它商業(yè)銀行（包括中國農業(yè)銀行）更靈活的浮動范圍，目前農村信用合作社的1年期貸款利率的浮動上限不能超過在中國人民銀行的規(guī)定利率50％。到2001年底，農村信用合作社擁有資產16108億元，35529家地方分支機構以及61.52萬名職工。截止到2002年末，我國的農村信用社法人機構為4萬家，各項存款1.98萬億人民幣，各項貸款1.39萬億人民幣，存貸款規(guī)模均據全國金融機構第四位。目前農信社是全國法人機構最多、從業(yè)人員最多和城鄉(xiāng)分布最為廣泛的金融機構（關于農信社發(fā)展概況，SeeBox2.2.1-1）。

在其它農村正規(guī)金融機構中，農村商業(yè)銀行屬于股份制銀行，目前只有張家港、常熟和江陰農村商業(yè)銀行三家。三者成立于2001年底，均由原來的農村信用社改造而成。

農村郵政儲蓄機構只吸儲，再把儲蓄資金轉存入中央銀行，以轉存利率與吸儲利率差額作為其收益來源，2003年8月后這一資金運行格局有所改變（ForDetails，SeeBox2.2.1-2）。除郵政儲蓄之外的上述其他金融機構均由中國人民銀行負責監(jiān)管，有資格獲得中央銀行再貸款。例如，2001－2002年間人民銀行就對農村信用社分別新增再貸款312億元和260億元。

專欄2.2.1-1中國農村信用合作社的發(fā)展階段

第一階段（1951－1959）：1951年5月中國人民銀行總行召開了第一次全國農村金融工作會議，決定大力發(fā)展農村信用社。到1957年底，全國共有農村信用社88368個。這一時期的農村信用社，資本金由農民入股，干部由社員選舉，通過信貸活動為社員的生產生活服務，基本保持了合作制的性質。

第二階段（1959－1979）：由于政治上的原因，農村信用社曾先后下放給、生產大隊管理，后來又交給貧下中農管理，農村信用社基本成為基層社隊的金融工具。

第三階段（1979－1996）：1984年，國務院批轉了中國農業(yè)銀行《關于改革信用社管理體制的報告》，提出把農村信用社真正辦成群眾性的合作金融組織，在農業(yè)銀行領導、監(jiān)督下，獨立自主地開展存貸業(yè)務。成立了縣級聯(lián)社。這段時期農村信用社成了農業(yè)銀行的“基層機構”，走上了“官辦”的道路，貸款大量投放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，農民對信用社的經營活動失去監(jiān)督。

第四階段（1996－2003）：根據1996年《國務院關于農村金融體制改革的決定》，從該年起農信社改由中國人民銀行進行監(jiān)管，中國農業(yè)銀行不再對農信社進行領導管理，強調要按合作制重新規(guī)范農信社，縣以上不再專設農信社經營機構，要加強縣聯(lián)社建設并由其負責農信社業(yè)務的管理。但在實踐中這些政策很少能夠予以落實。

第五階段（2003－）：為了解決農信社改革中所遇到的各種問題（SEESECTION3.1.2），從2003年底開始進行農信社試點改革（SeeBox2.1）。目前改革仍在進行之中。

專欄2.2.1-2中國農村郵政儲蓄及改革思路

在目前中國的政策性金融制度下，中央銀行用來自郵政儲蓄上存資金，以再貸款的方式借給農業(yè)發(fā)展銀行。而且上存利率和再貸款利率是倒掛的，2002年2月后，郵政儲蓄存款利率為1.98%，上存利率為4.347%，再貸款綜合利率為3.015%.對郵政儲蓄支付高額存款利息，已經成為央行沉重的財務包袱。

另外，郵政儲蓄的吸儲規(guī)模不斷上升，2000年期末余額為4578億元，2001年為5912億元，2002年扶搖直上至7376億元。郵政儲蓄在存款市場的份額在2002年底已達8.48%，成為僅次于四大國有商業(yè)銀行的第五大吸儲大戶。這無疑會限制農信社的籌資能力（郵儲存款近8000億元中，約60％來自縣以下）。

為了解決以上問題，央行采取了兩個措施：一是規(guī)定從2003年8月1日起，郵政儲蓄新增存款轉存人民銀行部分，按照金融機構準備金存款利率（目前為1.89％）計付利息。這樣一來，郵政儲蓄不僅無法靠存貸利率差獲取利息收入，反而會有所倒貼；第二，為了對郵政儲蓄自2003年8月起的利息損失有所補償，央行同時規(guī)定自同期起郵政儲蓄新增存款可由郵政儲蓄機構自主運用于除貸款外的多種業(yè)務，例如可以在銀行間市場進行債券買賣、與政策性銀行進行業(yè)務合作，開展部分中間業(yè)務、還可依程序申請成為國債、政策性金融債承銷團成員。顯然，央行這種“頭疼醫(yī)頭、腳疼醫(yī)腳”的改革只會進一步加劇農村資金的外流。

目前針對郵政儲蓄改革的各種爭論中，呼聲較高的一種方案是將郵政儲蓄業(yè)務從郵政系統(tǒng)中獨立出來，創(chuàng)立單獨的郵政儲蓄銀行，不做直接面對企業(yè)的貸款業(yè)務，而將資金批發(fā)給其他金融機構獲取利差（國務院發(fā)展研究中心金融研究所2003，以下稱國發(fā)方案）。這種方案的確可能會有利于郵政儲蓄提高資金的使用效率，但毫無疑問，它同樣會加劇農村資金的“非農化”。至于創(chuàng)立農村儲蓄銀行的想法（經濟日報2003年10月28日）則更不可行，它不僅不符合中央以農信社改革為核心的農村金融體制改革思路，而且其最終結果可能是重復并放大正規(guī)金融在農村金融發(fā)展中所遇到的問題。

我們的建議是在“國發(fā)方案”的基礎上，開放農村民間金融，并干脆直接取消農村郵政儲蓄業(yè)務。這樣做有如下好處，一是由于沒有郵政儲蓄吸儲，農村民間金融的放開不會直接對農信社的資金來源造成大規(guī)模的沖擊；二是開放農村民間金融既可以形成農村金融的競爭局面，又不致加劇農村資金流向的“非農化”（SeeSection5.2）；三是原“國發(fā)方案”中提高郵政儲蓄資金使用效益的好處仍然可以得到保留。

2.2.2非（準）正規(guī)金融

非（準）正規(guī)金融組織或活動包括所有處于中央貨幣當局或者金融市場當局監(jiān)管之外發(fā)生的金融交易、貸款和存款行為。在農村金融體制改革初期，非（準）正規(guī)金融組織和活動由于得到了經濟管理當局的默許甚至支持，一度非?；钴S。但從90年代中期開始，隨著農村金融體制改革的重心逐漸轉向對正規(guī)金融機構的商業(yè)化，中國人民銀行開始加大了對非（準）正規(guī)金融組織和活動的管制力度，并終于在1999年解散了農村合作基金會，從而結束了非（準）正規(guī)金融的有組織狀態(tài)。

農村合作基金會農村合作基金會是80年代中期興起的準正規(guī)金融組織，其經營資本主要依賴于農戶的資金注入，其經營活動歸農業(yè)部而不是中國人民銀行管轄。到1996年農村合作基金會的存款規(guī)模為農村信用合作社的1/9.農村合作基金會對農村經濟的融資需求提供了極大的支持，一項全國性的調查表明農村合作基金會45％的貸款提供給了農戶，24％的貸款提供給了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。這不僅大大超過了農業(yè)銀行的相應貸款比例，而且超過了農村信用合作社的貸款中投入農村經濟的比例。由于農村合作基金會不受貨幣當局的利率管制，因此其貸款利率較農村信用合作社更為靈活，貸款的平均收益也更高（Brandt，Park&Wang2001）。為了消除來自農村合作基金會的競爭對農村信用合作社經營所造成的沖擊，1997年，當局做出了清理整頓、關閉合并農村合作基金會的決定。隨后的1998－1999年，包括村級基金會在內的整個農村合作基金會被徹底解散并進行了清算。[2]

除農村合作基金會外，非正規(guī)金融體系主要由親友之間的個人借貸行為、個人和企業(yè)團體間的直接借款行為、經濟服務部、金融服務部、高利貸、各種合會、私人錢莊等組成。經濟服務部、金融服務部也是類似于信用合作組織，基本上均被取締。合會（國外稱輪轉基金）是各種金融會的統(tǒng)稱，通常建立在親情、鄉(xiāng)情等血緣、地緣關系基礎上，帶有互助合作性質。圖1中除了部分小額信貸、不計息的親友借款和企業(yè)團體間借款之外，根據國務院1998年7月頒布的《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》，其他金融組織或者活動均屬于非法。

3、農村金融改革對農村金融的影響

3.1對正規(guī)金融的影響

1979年以來的農村金融體制改革一直沿著使農村正規(guī)金融商業(yè)化的目標前進，并在90年代中期后大大加快了商業(yè)化改革的速度和步伐。按照當局的設想，商業(yè)化改革之后的農村正規(guī)金融體系應該更好地發(fā)揮支持農村和農業(yè)經濟的作用，然而正如我們在第一節(jié)中所指出的那樣，迄今為止農村正規(guī)金融并沒有很好地達到政策制訂者的預期。

3.1.1對中國農業(yè)銀行的影響盡管中國農業(yè)銀行的大部分政策性貸款業(yè)務已經劃歸給了1996年成立的中國農業(yè)發(fā)展銀行，但農行仍然承擔了許多政策性貸款業(yè)務（見2.2.1），這些貸款的管理均屬政策性金融管理范疇，無法免除政府職能部門的干預。農行還必須根據政府的要求發(fā)放“救災”貸款、“安定團結”貸款等帶有明顯政策性性質的貸款。這些貸款直接影響到農行資產質量。

商業(yè)化改革更直接影響到了農行向農業(yè)和農村經濟提供融資服務的積極性，表現(xiàn)在以下幾個負面：①農行的業(yè)務可以涉及幾乎所有經濟活動，在現(xiàn)有經濟體制下，投資農業(yè)的回報相對較低，因此農行的貸款流向具有天然的“非農化傾向”；②1997年中央金融工作會議確定“各國有商業(yè)銀行收縮縣（及縣以下）機構，發(fā)展中小金融機構，支持地方經濟發(fā)展”的基本策略以后，包括農業(yè)銀行在內的國有商業(yè)銀行日漸收縮縣及縣以下機構。1998年至2002年初，包括農行在內的四大國有商業(yè)銀行共撤并3.1萬個縣及縣以下機構，且撤并還在繼續(xù)。這樣一種組織結構明顯加大了農行向分散的中小農戶以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)進行融資的成本，從而進一步打擊了農行提供農業(yè)貸款的積極性；③雖然農業(yè)銀行在大多數(shù)地區(qū)還設有縣級機構，但由于貸款權的上收，很多分支機構都是只存不貸，從而加大了農村資金供需矛盾。

3.1.2對農村信用合作社的影響中國農業(yè)銀行不斷收縮在農村金融領域中的戰(zhàn)線以及政府對農村合作基金會等準正規(guī)金融組織的打擊，客觀上確立了農信社在農村金融市場上近乎壟斷的地位。1997-2001年，農村信用社各項存款余額從10555.8億元增加到17263億元，分別占金融機構存款總額的近13%和12％；各項貸款余額從7273.2億元增加到11971億元，分別占金融機構貸款總額的近10%和11％，其中農業(yè)貸款余額從1776.8億元增加到4417億元，分別占金融機構農業(yè)貸款總額的近54%和77％。1997-2000年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額從占金融機構鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額的69.5%增加到75.4％（李靜，2002：158-170）。

但是，由于以下原因，農信社在滿足農村融資需求方面仍然作用有限：①農信社只是名義上的金融“合作”組織，在實際經營中，農村信用合作社的官辦性質依然存在，從而使其經營經常受到官方的行政干預，沒有突出創(chuàng)辦時所欲體現(xiàn)的“合作”性質[3]，從而不僅難以履行農村信用合作社為農業(yè)和農民服務的宗旨，而且行政干預下的貸款往往最終成為呆帳、壞賬，大大惡化了農信社的資產質量，據央行估計農信社積累的歷史壞賬達數(shù)千億之多，不良資產率遠高于四大國有商業(yè)銀行，多數(shù)在50％以上，在某些經濟不發(fā)達省份甚至高達90％以上。；②由于商業(yè)化改革，農信社的經營也更加強調貸款質量和回報，其經營的利潤導向越來越明顯。由于農業(yè)活動的比較收益受到人為壓低，農村信用合作社實際上也無足夠激勵向農村經濟活動提供貸款，表現(xiàn)為真正用于支持農村和農業(yè)經濟的貸款數(shù)量不多。國際農業(yè)發(fā)展基金的報告指出，農信社的貸款實際上只覆蓋了20％左右的農戶（IFAD2002）。許多針對地方農村信用合作社的案例研究也表明，無論在經濟發(fā)達地區(qū)和高度城市化地區(qū)，還是在廣大中西部地區(qū)以及部分東部農業(yè)大省，農村信用合作社都表現(xiàn)出“非農化”特征，或“城市化”特征，直接表現(xiàn)為農村信用合作社網點設置的城鎮(zhèn)機制化趨勢、資金流向的城市化和從業(yè)人員的城鎮(zhèn)居民化（盛勇煒2001）；③農信社所受到的貸款利率和抵押品管制（SeeSection2.2.1）不利于它向規(guī)模小且分散的農戶、中小農村私營企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款；④隨著四大國有商業(yè)銀行分支機構紛紛撤出縣域，農村信用社也試點統(tǒng)一法人、縣鄉(xiāng)兩級法人并試點改組為農村商業(yè)銀行和農村合作銀行，這必定會加大農信社在向中小農戶、中小私營企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)提供貸款的交易成本；⑤由于農信社在農村金融市場上處于事實上的壟斷地位，缺乏來自外部的良性競爭，因此其改善內部管理、加強金融風險控制的動力不足，這無疑也是農信社資產質量不高、經營效率低下的一個重要原因。

3.1.3對農業(yè)發(fā)展銀行的影響在現(xiàn)行政策性金融體制下，中國農業(yè)發(fā)展銀行實際上僅是單純的糧棉收購貸款銀行，業(yè)務僅限于支持糧棉流通，根本無法充分發(fā)揮支農作用。即使在支持糧棉流通方面，也同樣存在突出問題。棉花購銷已經市場化，隨著糧食購銷市場化程度的提高、種植業(yè)結構的調整、糧棉購銷主體的多元化，國有糧食購銷企業(yè)收購量明顯下降，以購銷信貸為主的農業(yè)發(fā)展銀行的貸款資產業(yè)務也出現(xiàn)規(guī)律性明顯下降。據農業(yè)發(fā)展銀行統(tǒng)計，2002年，放開糧食購銷市場的8個主銷區(qū)省份，農業(yè)發(fā)展銀行的糧油購銷貸款比上年下降56％。而與此同時，一些支持難度遠遠小于糧食收購資金供應的帶有公益性的經濟活動如良種繁育、種籽購銷等，不能得到政策性信貸的扶持，更得不到商業(yè)性信貸（何廣文2003）。

由于以上因素的作用，農村正規(guī)金融組織無法很好地滿足農業(yè)和農村經濟對金融服務的需求。1997年以來，農戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款困難問題加劇。據統(tǒng)計，全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額占（正規(guī)金融機構）全部貸款余額的比重呈下降趨勢，由1997年的6.7％下降到2000年的6.1％、2001年的5.9%.2000年底全國金融機構各項貸款余額99371.07億元中，農業(yè)貸款余額僅占4.92%（何廣文等，2002）。農業(yè)部對江蘇省武進縣個體私營企業(yè)的調查顯示，年收入500萬元以上的企業(yè)中有45.1％認為貸款難，年收入500萬元以下的有86.5％認為貸款難（《中國經濟時報》，2002.8.21）。

3.2對非正規(guī)金融的影響

正是由于正規(guī)金融機構收縮農村陣地，農村金融市場中正規(guī)金融機構的金融服務供給越來越少，農民的信貸需求不得不轉而依賴于非（準）正規(guī)金融（溫鐵軍，2001）。據國際農業(yè)發(fā)展基金的研究報告，中國農民來自非正規(guī)市場的貸款大約為來自正規(guī)信貸機構的四倍。對于農民來說，非（準）正規(guī)金融市場的重要性要遠遠超過正規(guī)金融市場（IFAD，2001，xii）。實地調查也證實了這一點：例如，溫鐵軍等人對中國東部、中部、西部共15個省份24個市縣的一些村莊進行了個案調查，發(fā)現(xiàn)民間借貸的發(fā)生率高達95％，高利息的民間借貸發(fā)生率達到了85%（溫鐵軍，2001）。據估計，僅在浙江溫州市，地下金融的規(guī)模就已達到600億元人民幣之巨（賀軍，2002）。

但貨幣當局對非（準）正規(guī)金融的發(fā)展一直持懷疑甚至反對態(tài)度，1997年亞洲金融危機后，在維持金融秩序、打擊非法融資活動的口號下，一度在農村民間融資中極度活躍的農村合作基金會被管理當局勒令撤消和關閉，從而結束了中國民間金融的有組織狀態(tài)。政府對非（準）正規(guī)金融的態(tài)度使民間金融要么消亡，要么轉入地下金融狀態(tài)。雖然非（準）正規(guī)金融組織遠較正規(guī)金融靈活（例如相較后者而言，前者可以收取更高的貸款利率），但由于無法組織化和正規(guī)化，非（準）正規(guī)金融在滿足農村融資需求方面所起的作用終究有限。

4、各方對改革農村金融體制的建議

針對目前中國農村金融的現(xiàn)狀，許多專家學者都提出了今后如何推動農村金融體制改革的意見，這些意見基本上可以概括為：進一步界定、分離出中國農業(yè)銀行中的政策性業(yè)務，集中力量推進農村信用社的改革，深化農村信用社改革試點工作。由于農信社是目前農村正規(guī)金融中的主力軍，因此對農信社的改革構成了今后農村金融體制改革的重點，相應地，絕大部分關于農村金融體制改革的建議也集中到如何進一步完善對農信社的改革建議上來。這些建議主要包括：

4.1進一步加大農信社貸款利率浮動的改革力度，實現(xiàn)農信社利率市場化。這包括兩層含義，一是將農信社貸款利率浮動試點擴大到更多的市（縣）以及更高的行政級別（從鄉(xiāng)營業(yè)點擴大到縣營業(yè)點），二是擴大農信社存貸款利率浮動的范圍（馬曉河，姜長云2003；IFAD2002；；Brandt，Park&Wang2001），以使農信社以更靈活的姿態(tài)提供農村金融服務。

4.2全面深化農村信用社的產權改革，為發(fā)揮其農村金融主力軍作用提供體制基礎。目前有數(shù)種備選模式可供選擇，（1）原有農村信用社框架內的重組模式：即2000－2001年進行的以縣為單位統(tǒng)一法人、組建省聯(lián)社為標志的江蘇模式；（2）股份制模式：即2001年在信用社基礎上改組成立的常熟、張家港、江陰三市農村商業(yè)銀行模式；（3）農村合作銀行模式：即2003年4月在農村信用社基礎上改組的浙江鄞州農村合作銀行試點模式?？紤]到中國各地區(qū)農村經濟、文化、地理條件千差萬別，以上三種模式又各具不同的優(yōu)點和缺點，因此在模式的具體選擇上不能搞“一刀切”，而要因地制宜（人民日報，2003－09－25）。換言之，并不存在一個最優(yōu)的模式，不能以股份制、股份合作制代替合作制（何廣文，金融時報，2003－06－09）。除以上三種已經進行試點的模式外，有專家還建議在調整金融準入政策的基礎上，允許城市商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行甚至外資銀行收購農村信用社，以此帶動農信社的體制改革（馬曉河，姜長云2003）。

4.3為了更好地推進農信社改革，有必要在清產核資的基礎上，解決歷史上農村信用社因政策性因素形成的呆壞帳（謝平2001），[4]同時考慮由國家為農信社的農業(yè)貸款提供更多的政策優(yōu)惠。

4.4在管理體制上，中央部門監(jiān)管、省級政府管理、農信社自主經營“三位一體”的管理體制，是目前情況下和現(xiàn)有認識水平上的最佳選擇（王洪章、劉錫良2003；人民日報，2003－09－25）。

4.5放松對非（準）正規(guī)金融的管制，允許農村金融機構的多元化，促進農村金融機構之間的相互競爭（林毅夫2003；馬曉河、姜長云2003；何廣平2003；謝平2001；農業(yè)部軟科學委員會2001）。

大部分上述建議在國務院于2003年6月頒布的《深化農村信用社改革試點方案》中有關農信社管理體制、產權制度、經營機制和政策扶持等細則中都有所體現(xiàn)（SeeBox2.1）。

5、需要進一步解決的問題

5.1《方案》會有多大效果（WillSchemeWorkWellinTheFuture？）

從《方案》公布，選擇八個試點省市進行農信社改革以來至今，新一輪農信社改革歷時僅半年，還沒有充分的信息以對此次改革的成效進行評判。但有兩個信息值得注意，一是截至2003年11月底，全國農村信用社（包括農村商業(yè)銀行）已經實現(xiàn)9年來全行業(yè)第一次扭虧為盈，共盈利1.48億元；二是截至2003年底，八個試點省市不約而同地基本將省聯(lián)社模式作為第一選擇。

就第一個信息而言，應該可以判斷為這種農信社全系統(tǒng)的扭虧為盈基本屬于短期性的政策刺激效應——一項體制性改革不太可能在這么短的時間內立竿見影。同時，農信社盈利并不代表它的“非農化”傾向有所改變，實際上，數(shù)據顯示同期農信社農業(yè)貸款余額僅占貸款總余額的42％。就第二個信息而言，到很有可能在某種程度上反應了此次試點改革的弊端所在：即由上而下的產權改革設計并沒有體現(xiàn)出（反而遠遠背離了）《方案》設計之初所欲體現(xiàn)的“因地制宜”，不搞“一刀切”的原則。中國經濟改革的歷史經驗表明，凡是成功的改革案例（例如農村經濟體制改革、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展等等），均遵循了“基層發(fā)明－上層肯定－試驗推廣”的“由下而上”的制度創(chuàng)新模式（或所謂誘致性制度變遷模式）；凡是失敗、效果有限或后遺癥極大的改革案例，均走了一條“上層設計－試驗推廣”的“由上而下的”制度創(chuàng)新模式（或所謂強制性制度變遷模式）。這種不同改革方案選擇的不同效果可歸因于改革設計者、參與者和受益者之間對信息的享有程度存在極大差異，以及在此基礎上形成不同的激勵和約束機制，從而導致兩種改革模式中不同經濟主體相互博弈的結果大相徑庭。隨著時間的推移，《方案》的實施結果是否會與《方案》設計目的相一致是大可懷疑的。事實上，已經有官方人士和學者對此表示了憂慮（陸磊2004；于寧、何禹欣2003）

最后，農村金融問題實際上是農村各方面問題的綜合反應（農村要素市場、農民合法權利無法得到保護等等），很難想象《方案》這樣一個純粹從金融角度出發(fā)的政策設計會對農村金融發(fā)展起到治本的作用。

5.2新的政策建議

在以上認識的基礎上，這里提出如下政策建議：

5.2.1創(chuàng)建農村中小金融機構（Settingupmedium&SmallSizefinancialAgencies）

迄今為止，農村經濟的基本單位是那些中小規(guī)模的農戶、私人企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，理想的農村金融機構應該是能夠為這些農村中小農戶和中小企業(yè)提供充分的金融服務。顯然，由于相對于大銀行而言，中小銀行在向小規(guī)模農戶和中小企業(yè)提供融資服務上更具比較優(yōu)勢，因此農村合適的金融結構應該以中小金融機構為主。不過，目前有關農村金融改革尤其是針對農村信用合作社改革的各種方案（SeeSection4andBox2.1），客觀上都會造成農村金融機構向中大型化發(fā)展（何廣文、馮興元和李莉莉2003）。因此，在農村信用合作社改革進程中，必須注意農村信用合作社發(fā)揮作用的有效邊界。例如一些學者認為，信用合作社的最有效邊界就是村落的邊界。突破了村落的地緣和血緣邊界，信息不對稱就會產生，借貸風險也會大幅增加（何廣文、馮興元和李莉莉2003）。另外，小額信貸、民間自發(fā)的金融合作，互助會及其他的自發(fā)的借貸行為都應該是適合農村現(xiàn)階段經濟基礎的金融制度安排。

5.2.2必須提倡充分競爭（FreeCompetitionamongRuralFinancialAgenciesisNecessary）

正是在這個意義上，放松并最終解除對農村非（準）正規(guī)金融組織和活動的歧視和壓抑政策，從而使不同的農村金融制度安排之間出現(xiàn)良性競爭的局面是十分必須的?，F(xiàn)有改革方案并沒有認識到農村金融機構之間的競爭的重要性，只有在充分競爭的前提下，才能有效擴大金融服務（包括數(shù)量和品種），滿足農村融資需求。另外需要指出的是，只有在一個充分競爭的環(huán)境中，才能有足夠的信息比較判斷不同金融機構的經營業(yè)績，從而解決由于信息不對稱所導致的道德風險問題。目前在解決農村信用合作社歷史壞賬的問題中就存在一個道德風險問題，即部分農信社利用自身的信息優(yōu)勢，把正常情況下造成的呆賬歸結為歷史包袱（謝平2001）。只有在充分競爭的外部市場環(huán)境條件下，這一問題才有解決的可能。而放開民間金融，將非（準）正規(guī)金融納入正規(guī)金融的軌道，是在農村金融發(fā)展中實現(xiàn)充分、自由競爭的最佳制度選擇（SeeSection5.1）。另外，只要有合適的配套改革措施，放開民間金融并不一定會對農信社的經營造成很大的沖擊（SeeBox2.2.1－2）。

5.3.3解除對農村經濟、社會生活的管制（RemovingtheRegulationsonRuralEconomicandSocialLife）

在目前針對農信社改革的各方建議以及最新的政策措施中，一般均通過由國家規(guī)定貸款比例的方式來達到農信社貸款支農的目的。這一措施是必要且符合國際慣例的。但過去的歷史經驗也表明，這種國家硬性規(guī)定貸款比例的做法并不能扭轉農村金融機構貸款“非農化”趨勢。這里有必要指出，農信社等農村金融機構貸款流向的“非農化”是和農村和農業(yè)經濟的低回報率直接聯(lián)系在一起的，只要農村和農業(yè)經濟的回報率一直處于較低狀態(tài)，資金流向的“非農化”現(xiàn)象就不會消失。反過來，無法獲得足夠的資金支持也會進一步惡化農村和農業(yè)經濟投資環(huán)境。

農村和農業(yè)經濟目前的困境，從根本上講是和政府在農村中所推行的一系列不恰當?shù)恼咚?lián)系在一期的。迄今為止，政府對農村社會、經濟生活仍然有相當?shù)母深A和管制，包括糧食收購和一系列從上而下、并未配備足夠資源的趕超指標。這些政策和管制妨礙了農民根據自身的比較優(yōu)勢調整資源配置，優(yōu)化生產結構，從而加重了農民的稅費負擔，阻礙了農民收入的增長（陶然、劉明興和章奇，2003），從宏觀上來看則直接導致了農業(yè)比較利益不斷下降和惡化。因此，只要政府不放棄這些干預和管制政策，農村和農業(yè)經濟的收入增長潛力就不會得到提高和釋放，從而農村金融機構的“非農化”傾向就不會消失（章奇、劉明興、Vincent和陶然2004）。

總而言之，要從根本上改變農村金融機構的“非農”偏好，必須雙管齊下：一方面，繼續(xù)深化針對農信社本身的改革，以使農信社成為真正意義上的合作金融，杜絕政府參股或干預管理決策；另一方面，政府必須放棄對農村經濟、社會生活的干預，以釋放農村和農業(yè)經濟增長的潛力，從而恢復農村金融機構發(fā)放農業(yè)貸款的信心和動力。5.4.4目前農信社改制的試點模式，并不能有效地防止政府對（改制前后）農信社經營的干預。這不僅是農信社所面對的問題，也是整個中國金融體制所面臨的問題。未來的進一步改革，必須將政府工作的重點轉移到實施金融監(jiān)管，防止地方政府對農信社具體經營行為的干預。

國務院發(fā)展研究中心金融研究所：“郵政儲蓄必須與郵政體制聯(lián)動改革”，中國經濟時報，2003年12月1日；

何廣文：“對農村政策金融改革的理性思考”，香港中文大學中國研究服務中心資料庫，2003年8月；

何廣文、馮興元、李莉莉：“農村信用社制度創(chuàng)新模式評析”，香港中文大學中國研究服務中心資料庫，2003年8月；

賀軍：“民間金融的大機遇”，載《新證券》，2002年9月23日。

李靜：“農村金融發(fā)展情況”，載《中國農村經濟形勢分析與預測》，社會科學文獻出版社，2002年，第158-170頁。

林毅夫：“金融改革和農村經濟發(fā)展”，北京大學中國經濟研究中心工作論文，No.C2003026；

陸磊：“農信社改革模式需要改革”，《財經》2004年1月27日；

馬曉河、姜長云：“加快農村金融體制改革的若干建議”，中國宏觀經濟信息網，2003年12月08日。

農業(yè)部軟科學委員會：“農村金融與信貸政策”，中國農業(yè)出版社，2001年版；

盛勇煒：《城市性還是農村性：農村信用社的運行特征和改革的理性選擇》，《金融研究》2001年第5期；

陶然、劉明興和章奇：“中國農村稅費負擔：一個政治經濟學的分析”，《中國社會科學評論》，2003年第一期；

王洪章、劉錫良：“如何將農信社改革推向縱深”，《金融時報》，2003年10月29日。

溫鐵軍：“農戶信用與民間借貸研究：農戶信用與民間借貸課題主報告”，載中經網50人論壇，2001年6月7日。

夏斌，近期金融熱點問題和銀監(jiān)會成立的利與弊，《中國經濟時報》2003年1月22日。

謝平：“中國農村信用合作制改革的爭論”，《金融研究》2001年第1期；

于寧、何禹欣：“農信社有限改革”，《財經》2003年8月10日。

章奇、劉明興、VincentYiuPorChen和陶然：“中國金融中介與城鄉(xiāng)收入差距”，《中國金融學研究》，2004年第一期（即將出版）；

周其仁，“農民收入是一系列問題”，北京大學中國經濟研究中心工作量文，No.C2001012；

IFAD（April2002）：Double-edgedsword？Efficiencyvs.equityinlendingtothepoor.IFAD‘sthematicstudyonruralfinanceinChina.EvaluationProfile，No.3.34.

IFAD（1.December2001）：RuralFinancialServicesinChina.ThematicStudy.VolumeI–MainReport.ReportNo.1147-CNRev.

Park，Albert，LorenBrandtandJohnGiles，1997，“GivingCreditwhereCreditisDue：theChangingRoleofRuralFinancialInstitutionsinChina”，papersubmittedfortheannualmeetingoftheAssociationforAsianStudiesheldinChicago，ILduringMarch13-16，unpublished.

Brandt，Loren，AlbertParkandWangSangui.“AreChina‘sFinancialReformsLeavingThePoorBehind？”，paperpresentedattheconferenceonFinancialSectorReforminChina，11-13Sep，2001.

這是作者為亞洲開發(fā)銀行（AsianDevelopmentBank）所撰寫的分析報告內容之一，非經作者同意，請勿轉載。

注釋:

[1]1996年《國務院關于農村金融體制改革的決定》指出，“農村金融體制改革的指導思想是……建立和完善以合作金融為基礎，商業(yè)性金融、政策性金融分工協(xié)作的農村金融體系；進一步提高農村金融服務水平”。

[2]農村合作基金會在其經營中所出現(xiàn)的問題，就其性質而言并不比那些正規(guī)金融機構所出現(xiàn)的問題更嚴重（溫1999）。而且農村合作基金會之所以會出現(xiàn)問題，很大程度上并不是經營不善，而在于地方政府的不適當干預（周其仁2000）。Park等（2001）的研究亦表明，當局之所以會強行關閉農村基金合作會，在于防止后者的競爭會對農信社經營造成沖擊。

篇6

[關鍵詞]并舉并重 學校教育 職業(yè)培訓 農村金融人才

[作者簡介]郁國培（1962- ），女，江蘇南匯人，浙江金融職業(yè)學院金融系，教授，研究方向為農村金融理論與政策、高職教育理論與實踐；凌海波（1981- ），男，安徽無為人，浙江金融職業(yè)學院金融系，講師，研究方向為農村金融理論與政策、高職教育理論與實踐。（浙江 杭州 310018）

[課題項目]本文系2010年浙江省新世紀教改項目“多層次、立體化、應用型農村金融人才培養(yǎng)體系建設”（項目編號：yb2010110）和2010年浙江省科技廳高技能人才培養(yǎng)和技術創(chuàng)新活動資助項目“多層次、立體化、高技能金融人才培養(yǎng)基地及教師團隊建設”（項目編號：2010R30G1120009）的研究成果。

[中圖分類號]G647 [文獻標識碼]A [文章編號]1004-3985（2012）36-0027-03

一、現(xiàn)實背景與培養(yǎng)機制

（一）現(xiàn)實背景

《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010—2020年）》（簡稱《綱要》）提出把加強職業(yè)教育作為服務新農村建設的重要內容，堅持學校教育與職業(yè)培訓并舉，全日制與非全日制并重（簡稱并舉并重），大力發(fā)展面向農村的職業(yè)教育。對于高職院校來說，貫徹《綱要》精神，應根據自身特點，準確定位，切實做好涉農專業(yè)建設與人才培養(yǎng)工作，既能實現(xiàn)學生的順利優(yōu)質就業(yè)，又能實現(xiàn)辦學市場的有效擴展。《金融人才發(fā)展中長期規(guī)劃（2010—2020年）》（簡稱《金融人才規(guī)劃》）指出，金融人才是金融事業(yè)發(fā)展的第一資源，發(fā)展農村金融離不開大量了解農業(yè)、理解農民、熟悉農村的應用型金融專業(yè)人才。高職院校加強應用型農村金融人才培養(yǎng)是職業(yè)教育服務新農村建設的具體體現(xiàn)。

自2003年8月的新一輪農村信用社改革以來，農村金融業(yè)發(fā)展取得了顯著成效。農村信用社、農村合作銀行和農村商業(yè)銀行已經成為我國縣域金融主體，村鎮(zhèn)銀行等新型農村金融機構、小額貸款公司及郵政儲蓄銀行縣域金融網點發(fā)展迅速，成為縣域金融的重要組成。據中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會）年報，截止到2011年底，我國已成立農村商業(yè)銀行212家，農村合作銀行190家，組建縣級農信聯(lián)社2265家，村鎮(zhèn)銀行635家，農村資金互助社46家，小額貸款公司4282家①，農村中小金融機構和郵政儲蓄銀行，占銀行業(yè)金融機構的資產份額為15.2%，較上年增加0.3個百分點。但是，現(xiàn)有農村金融人才的學歷層次偏低，金融專業(yè)人員相對偏少，應用型金融專業(yè)人才依然短缺，已成為農村金融發(fā)展的一大制約因素。早在2006年，為解決農村合作金融機構人力資源結構性矛盾和隊伍素質低的問題，銀監(jiān)會出臺《關于優(yōu)化農村合作金融機構人力資源結構的指導意見》，計劃到2016年，形成與現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展相協(xié)調的員工總量及合理的年齡梯次和文化、專業(yè)、分布結構。據《金融人才規(guī)劃》，金融從業(yè)人員總量將由2009年的372萬人增加到2015年的448萬人和2020年的515萬人，其中縣域金融人才支持工程將發(fā)揮金融支持“三農”和地方經濟發(fā)展的重要作用，金融后備人才儲備工程將鼓勵和支持高等院校加大金融人才培養(yǎng)力度?？梢姡斍皯眯娃r村金融人才培養(yǎng)工作具有優(yōu)良的外部環(huán)境和巨大的發(fā)展空間。

（二）培養(yǎng)機制

我校是一所國家示范性金融類高職院校，主要為行業(yè)基層崗位培養(yǎng)職業(yè)人才。近年來，踐行“并舉并重”的人才培養(yǎng)路徑，以農村合作金融（簡稱農金）專業(yè)為依托，以繼續(xù)教育與培訓學院②、農村金融學院③為平臺，探索實踐應用型農村金融人才培養(yǎng)。農金專業(yè)面向在校生開展全日制學校教育，將學生培養(yǎng)成為了解農業(yè)、理解農民、熱愛農村，熟練操作、熟知產品、熟悉營銷，才能兼?zhèn)涞霓r村金融人才。繼續(xù)教育與培訓學院面向行業(yè)企業(yè)學員開展非全日制學歷教育與職業(yè)培訓，滿足農村金融機構員工學歷提升和崗位培訓需求。農村金融學院主要發(fā)揮行業(yè)企業(yè)與學校人才培養(yǎng)部門的紐帶作用，推進校企合作育人，開展訂單培養(yǎng)。為了推進人才培養(yǎng)機制的實施和運行，一方面，農金專業(yè)、繼續(xù)教育與培訓學院全面協(xié)作，通過整合師資隊伍、合作開發(fā)課程與教材、共建校內外實訓實習基地、共享校友和社會資源等提升人才培養(yǎng)基礎能力；另一方面，推進產學合作，擴大農村金融學院的合作企業(yè)，繼浙江農信聯(lián)社之后，郵儲銀行及農行浙江省分行等多家金融機構也陸續(xù)成為我校農村金融人才培養(yǎng)的合作企業(yè)，通過引入行業(yè)企業(yè)參與人才培養(yǎng)，推進了人才培養(yǎng)模式改革，優(yōu)化了人才培養(yǎng)方案。在校企合作育人框架下，也引進了行業(yè)企業(yè)的人力、物質等資源，進一步提升了人才培養(yǎng)基礎能力。農村金融人才的培養(yǎng)機制如圖所示：

二、實施措施及具體實踐

（一）優(yōu)化全日制農村金融人才培養(yǎng)方案，完善農村金融機構訂單培養(yǎng)

由行業(yè)專家、職教專家和專業(yè)老師經過多次研討，確立了“一年級金院學子、二年級系部學友、三年級企業(yè)學徒”的人才培養(yǎng)理念，不斷修訂完善了全日制農村金融人才培養(yǎng)方案，構建了較為完備的課程體系與培養(yǎng)環(huán)節(jié)，形成了以校內理論教學、專家講座、課程實訓、技能訓練與校外工學交替、頂崗實習為主要內容的立體化人才培養(yǎng)模式，并順應人才培養(yǎng)規(guī)格的變化，適時優(yōu)化調整。以農村金融學院為平臺，在行業(yè)、校友、集團共生態(tài)辦學模式的助推下，與浙江省農信社系統(tǒng)、中國農業(yè)銀行浙江省分行等農村金融機構廣泛開展訂單培養(yǎng)。二年級下學期，行業(yè)企業(yè)與全日制在校學生經過雙向選擇組建訂單班，三年級進入訂單人才培養(yǎng)過程，將全日制教育與崗位培訓有機融合，通過校企合作培養(yǎng)職業(yè)人才。

（二）重點拓展新員工入職培訓和基層員工崗位培訓與學歷教育

我校前身是浙江銀行學校，被譽為浙江銀行業(yè)的“黃埔軍?！?，在浙江金融業(yè)具有深遠影響力。學歷教育與職業(yè)培訓在行業(yè)具有較高的聲譽和美譽，與行業(yè)企業(yè)建立了良好的合作關系，是浙江農信社系統(tǒng)、中國農業(yè)銀行浙江省分行、中國郵政儲蓄銀行浙江省分行的指定培訓基地。近年來，繼續(xù)教育與培訓學院在農村金融人才培養(yǎng)方面，根據自身優(yōu)勢，重點開展農村金融機構新員工入職培訓和基層在職員工的崗位職業(yè)能力培訓。主動加強和委托培訓單位的合作，通過共同量身定制培訓包、共同研討培訓內容和培訓方式、共同選擇專業(yè)教師和行業(yè)培訓師、共同建設實訓條件等保證了職業(yè)培訓預期效果的實現(xiàn)。在學歷教育方面，通過引進和統(tǒng)籌優(yōu)質繼續(xù)教育資源，重點為進入農村金融機構工作的校友服務，提升他們的學歷水平和綜合素質。

（三）課程建設與體系重構兼顧職業(yè)考證、學歷提升及崗位培訓的需要

職業(yè)教育需要學校培養(yǎng)具有崗位任職資格和從業(yè)能力的勞動者。培養(yǎng)應用型農村金融人才需要在課程體系構建和教學內

容選擇方面，重視職業(yè)資格考證和培養(yǎng)學生的“三農”情懷，并兼顧職業(yè)發(fā)展的較高學歷要求?；诖耍谡n程建設與體系構建方面，如“金融基本技能”按照行業(yè)標準設計技能水平的認證考試；接軌銀行、會計、外匯、證券等金融從業(yè)資格考試，開設“貨幣金融學基礎”“金融法規(guī)與案例”“小額信貸實務”“基礎會計”“財務會計”“國際金融實務”“證券投資實務”等課程，兼顧考證要求設定教學內容；“三農經濟”“農村金融專題”等課程深化專業(yè)知識；“大學英語”“經濟數(shù)學”“經濟學基礎”等為學生的學歷提升奠定基礎。上述課程改革與建設成果在很大程度上也滿足了新入職員工和基層一線崗位培訓對相關課程的需求。

（四）多方形成合力，夯實農村金融人才培養(yǎng)基礎能力

基于學校教育和職業(yè)培訓的共同需要，以農村金融學院為紐帶，發(fā)揮農金專業(yè)、繼續(xù)教育與培訓學院各自人力與資源優(yōu)勢，形成人才培養(yǎng)工作合力。在師資方面，整合校內專兼職師資力量，聘請行業(yè)企業(yè)的業(yè)務能手、專家、內訓師擔任兼職教師，加強對專業(yè)教師中名家名師的培育和青年教師的培養(yǎng)，建設教學、科研和社會服務團隊。在實習實訓基地方面，著力建設“學做一體”的校內仿真實訓室和遍布浙江城鄉(xiāng)的農村金融網點實習基地。已建成校內實訓室4個，總面積1470平方米，員工培訓實訓中心近1000平方米，與行業(yè)企業(yè)共建布局全省的校外實習基地50家，其中緊密型21家，有效解決了實習實訓場所的數(shù)量不足和功能不全問題。此外，多方合作還體現(xiàn)在課程開發(fā)、教材建設、人才培養(yǎng)模式改革等諸多方面，為農村金融人才培養(yǎng)夯實了基礎。

三、初步成效與啟示

（一）初步成效

1.培育了大量應用型農村金融人才，支持了農村金融業(yè)發(fā)展。全日制學生中農村金融機構訂單就業(yè)人數(shù)由2009屆的441人增加到2013屆的536人，在金融就業(yè)殘酷競爭下總量仍呈穩(wěn)定增長態(tài)勢，5屆就業(yè)累計達2453人；農村金融機構職員培訓由2009年的2390人次增加到2011年的5831人次，2009～2012年9月底，累計培訓學員17293人次。學員類型以新員工、銀行柜員、客戶經理、主辦會計、后備人才等為主，培訓特色明顯。人才培養(yǎng)的行業(yè)影響力不斷擴大，有力支持了地方農村金融業(yè)發(fā)展。

2.專業(yè)建設成效顯著，農村金融人才培養(yǎng)能力明顯提升。農金目錄外專業(yè)的設立、建設與發(fā)展是應用型農村金融人才培養(yǎng)的依托，農金專業(yè)是2010年度省級特色專業(yè)。通過校企合作與校內協(xié)作，優(yōu)化整合和共建共享師資團隊、課程與教材、實習實訓場所等資源條件，顯著提升了應用型農村金融人才培養(yǎng)的基礎能力，不斷完善了專業(yè)學生、訂單學生、培訓學員三大類人才培養(yǎng)機制，農村金融人才培養(yǎng)能力明顯提升。據麥可思調查，2010屆農金專業(yè)學生畢業(yè)半年后月收入2713元，對口就業(yè)率為92%，畢業(yè)生對母校滿意率為96%，農村金融機構對學校人才培養(yǎng)滿意率為95%。

3.人才培養(yǎng)與教學研究成果豐碩，社會服務水平顯著提高。近年以應用型農村金融人才培養(yǎng)為主題，共調研省內金融機構近百個，完成3個省級教研課題，出版專著2部，發(fā)表高質量教研論文近20篇，編寫出版農村經濟金融類教材5本。多位專業(yè)教師融入政府、行業(yè)、企業(yè)和科研院所，參與專題調研，接受行業(yè)委托課題，擔任農村金融機構獨立董事等，為農村金融行業(yè)和機構發(fā)展提供決策建議，充分發(fā)揮服務地方經濟的作用。

（二）啟示

1.人才培養(yǎng)要構建校企合作與校內協(xié)作機制。“并舉并重”培養(yǎng)職業(yè)人才，明確了全日制學校教育和非全日制職業(yè)培訓在人才培養(yǎng)中的對等地位。對于職業(yè)人才培養(yǎng)來說，學校教育與職業(yè)培訓都要指向職業(yè)能力與素質。首先要整合校內的師資、課程、教學場所等資源，加強校內協(xié)作，為學校教育和職業(yè)培訓提供條件保障。校外資源是做好職業(yè)人才培養(yǎng)的另一支柱，加強校企合作，可以通過校友、行業(yè)專家、企業(yè)能手充分了解人才培養(yǎng)要求和需求信息，引入校外人力、物質等資源服務校內人才培養(yǎng)，進而形成互利共贏的人才培養(yǎng)合作機制。

2.構建學校教育與職業(yè)培訓的資源共享機制。開展職業(yè)培訓過程中，學校相關部門與行業(yè)企業(yè)的聯(lián)系更為緊密，對行業(yè)企業(yè)基層一線員工的人才標準及其變化的理解更為透徹，為學校教育優(yōu)化人才培養(yǎng)方案提供行業(yè)企業(yè)專家資源及相關建議。在學校教育過程中，師資隊伍、課程、教材及實訓條件建設等為職業(yè)培訓提供優(yōu)良的資源條件。兩者的資源共享，可以相互彌補不足，優(yōu)化提升了人才培養(yǎng)能力。如師資隊伍建設，在適應學校教育與職業(yè)培訓中，可以優(yōu)化雙師結構，提高雙師素質。

3.人才培養(yǎng)基礎能力建設要輻射崗位培訓和學歷教育。對于高職院校來說，加強人才培養(yǎng)基礎能力建設是提升辦學能力的基礎工程。當前多數(shù)學校的人才培養(yǎng)仍以服務學校教育為主，基礎能力建設多是基于全日制學生的職業(yè)化培養(yǎng)，而相對忽視非全日制崗位培訓和學歷教育的要求。考慮到職業(yè)培訓的旺盛需求及職業(yè)生涯發(fā)展需要，高職院校要重視非全日制崗位培訓和學歷教育對基礎能力建設的要求。故在人才培養(yǎng)方案設計、師資隊伍建設、課程教學要求、實訓條件建設等方面要主動輻射崗位培訓和學歷教育，提升人才培養(yǎng)基礎能力建設水平。

[注釋]

①中國人民銀行調查統(tǒng)計司.小額貸款公司分地區(qū)情況統(tǒng)計表[EB/OL].，2011-12-31.

②繼續(xù)教育與培訓學院是浙江金融職業(yè)學院下屬二級學院，主要負責非全日制崗位培訓與學歷教育。

③農村金融學院是由浙江金融職業(yè)學院與浙江省農村信用社聯(lián)合社、中國郵政儲蓄銀行浙江省分行等合作組建的產學合作學院。

[參考文獻]

[1]浙江金融職業(yè)學院農村應用型金融人才培養(yǎng)重地項目組.社會主義新農村建設與應用型農村金融人才培養(yǎng)[J].浙江金融，2006（8）.

篇7

論文摘要：本文總結了關于正規(guī)金融與非正規(guī)金融垂直連接的研究。國外方面，該創(chuàng)新始于20世紀80年代。國內的研究較少，才剛剛起步，但近年來，也有很多學者進行了關注。

一、國外研究

正規(guī)金融與非正規(guī)金融兩部門的垂直合作屬于典型的金融創(chuàng)新，該創(chuàng)新發(fā)生在20世紀80年代。20世紀70年代中期以前，金融市場的專家和政策制定者對非正規(guī)金融帶有偏見，認為非正規(guī)金融服務太窄、零碎和無效率。

Bouman（1977；1979）的非正規(guī)金融市場研究和俄亥俄州立大學農村金融小組，就發(fā)展中國家對私人和機構性的非正規(guī)金融中介的許多誹謗給予了糾正（Adam，1977；Adam和Ladman，1979）。Adam和Fitchett（1992）、Bhatt（1988）提出，適宜的非正規(guī)金融市場，作為金融服務項目創(chuàng)新的一種來源，能夠服務于窮人金融的金融需求。20世紀80年代起，有意義的努力是將非正規(guī)金融機構結合到正規(guī)金融項目中去。例如，馬拉維的Lilonwe土地發(fā)展項目、津巴布韋的儲蓄發(fā)展基金會、孟加拉國的鄉(xiāng)村銀行、印度尼西亞的PHBK（連接銀行和自助小組的項目）等。Fuentes（1996）的研究為通過直接的補償計劃把貨幣放貸人和銀行聯(lián)系在一起，貨幣放貸人的工資隨著貸款的償還而變化。研究還表明，治理鄉(xiāng)村生活的規(guī)范和準則有助于約束人可能的策略行為，從而幫助金融機構。Varghese（2004）建立了一個簡單的模型考察了信息不對稱導致的篩選、監(jiān)督和狀態(tài)核查問題以及執(zhí)行問題，通過對銀行自己發(fā)展發(fā)放貸和銀行與非正規(guī)貸款人聯(lián)結起來發(fā)放貸款所得的收益的比較，得出了非正規(guī)金融與正規(guī)金融聯(lián)結的激勵相容條件。條件表明銀行應當根據貨幣放貸人的機會成本和信息貢獻補償貨幣放貸人。

二、國內研究

左臣明，馬九杰(2006)提出在農村金融抑制背景下，要正視農村正規(guī)金融與非正規(guī)金融之間的關系，前者有成本優(yōu)勢，而后者有信息優(yōu)勢。正式提出將二者連接起來為農村金融服務的設想。

武翔宇（2007）在綜述中總結道，正規(guī)金融機構與非正規(guī)金融機構有三種聯(lián)結模式。第一、正規(guī)金融雇傭非正規(guī)人，如私人放貸者、合作社、資金互助社或小額信貸機構等，由其代為篩選、監(jiān)督借款人以及回收貸款。非正規(guī)人貸款的條件、傭金水平等由正規(guī)金融決定。第二、轉貸。即正規(guī)金融向非正規(guī)機構貸款，非正規(guī)機構再將從銀行所得到的貸款轉貸給農村借款人。非正規(guī)機構向農戶貸款利率、貸款條款等不受正規(guī)金融干涉。第三、正規(guī)機構隱含的利用非正規(guī)金融的信息。如正規(guī)金融通過“信貸配給”來利用非正規(guī)金融的信息，非正規(guī)貸款人通過提供貸款給非意愿違約的好借款人，使其能繼續(xù)獲得銀行貸款，并與其共享未來的盈余。并說明了金融聯(lián)結的兩個主要研究方向：聯(lián)結條款的設計和聯(lián)結的效果。并通過構建模型，研究了銀行雇傭鄉(xiāng)村中介篩選和監(jiān)督借款人以及回收貸款時補償方案的設計。提出我國農村可能作為聯(lián)結中介的主體有以下幾種一是金融類鄉(xiāng)村中介，如農村資金互助社、社區(qū)發(fā)展基金、信貸協(xié)會、互助會等；二是村莊資源如村莊的供銷社、衛(wèi)生所、村干部等；三是生產性的組織，如專業(yè)合作社、龍頭企業(yè)等。四是非政府組織。

邵興忠（2008）以浙江省為例進行了正規(guī)金融和民間金融的對接研究。提出了水平連接和垂直連接的幾種模式。他認為，垂直連接主要有三種方式：正規(guī)金融與專職放貸者的連接：正規(guī)金融與捆綁信貸（商品信用）的連接；正規(guī)金融與小組金融（合會、小額信貸）的連接。

楊福明、黃筱偉（2008）以溫州為例，通過實證研究，證明了非正規(guī)金融與正規(guī)金融具有相互影響、相互補充、相互協(xié)作的關系，并將其定義為協(xié)同性。從金融生態(tài)的角度出發(fā)，認為這種協(xié)同性是金融生態(tài)體系自我調節(jié)機制發(fā)揮作用的結果。主張把民間金融看作是金融生態(tài)系統(tǒng)中一個重要的生態(tài)主體，在對民間金融的改革和規(guī)范過程中，要考慮金融生態(tài)環(huán)境因素的影響。

吳成頌（2009）提出了我國非正規(guī)金融與正規(guī)金融進行水平連接和垂直連接的幾種模式構想，在相關的制度安排上建議讓非正規(guī)金融合法化、加強金融監(jiān)管、完善服務體系。在制度安排上提出，以利率是否符合民法所要求的不超過商業(yè)銀行貸款利率4倍為標準。只要合法的放貸者和金融小組就近簡單備案，就可以進行放貸活動，以實現(xiàn)垂直連接。

劉杰（2008）對垂直連接的前提條件、效率、可行性進行了完整的理論分析。并得出結論。認為正規(guī)金融與非正規(guī)金融之間的“互補”關系是實現(xiàn)“垂直連接”的前提。并找到了影響“互補”關系形成的相關因素。另外，“垂直連接”的效率與農村信貸市場的非正規(guī)金融市場結構有關。非正規(guī)金融市場結構既有可能形成競爭也會造成合謀。競爭的局面是“垂直連接”所愿看到的。進一步放寬假設的情況是，我國大多數(shù)地區(qū)非正規(guī)金融表現(xiàn)為壟斷市場結構特征?！按怪边B接”的剩余可能會被壟斷者完全占有，但同時加大了農村資金的供給，其代價是加劇了農村的不平等。而我國的農村合作組織，農業(yè)龍頭企業(yè)是非常重要的非正規(guī)金融壟斷組織形式，而這些組織并不會完全占有剩余，所以應當被視為“垂直連接”的重要參與主體?？傊按怪边B接”在我國農村經濟發(fā)展過程中是可行的，但是這種可行是有條件的。因而在實施過程中應要根據各地實際情況，確立各自的政策預期，不能搞一個模式。農民組織化程度越高，商業(yè)化程度越高，“垂直連接”越有效。

萬川川（2010）以遼寧農戶家庭為例，通過實證分析得出：正規(guī)金融和非正規(guī)金融存在著協(xié)同效應，兩者通過‘垂直連接’是能夠增加農村金融供給的；在此基礎上進一步構想我國農村正規(guī)金融與非正規(guī)金融‘垂直連接’采取的模式，認為我國正規(guī)金融可以考慮跟商品交易互聯(lián)以及和自有資金放貸者和金融小組的合作。

參考文獻

[1] 武翔宇.我國農村金融聯(lián)結制度的設計.金融研究.2007

篇8

［論文摘要］內蒙古作為西部欠發(fā)達地區(qū)，通過對其金融業(yè)支持農牧區(qū)建設情況進行研究，發(fā)現(xiàn)內蒙古農牧區(qū)金融機構雖然采取多種措施，取得一定成效，但仍然存在一些實際困難或問題。本文在深入分析了內蒙古農村牧區(qū)金融市場存在的問題后，提出完善內蒙古農村牧區(qū)金融市場的若干建議。

內蒙古是農牧業(yè)大區(qū)，全區(qū)除盟（市）所在市區(qū)以外共有80個旗（縣、市），占自治區(qū)全部旗（縣、市）的80%。其中國家級貧困縣31個，自治區(qū)級貧困縣29個，占比為75%。人口1700萬，占自治區(qū)總人口的73.91%。農村牧區(qū)發(fā)展狀況是衡量全區(qū)經濟發(fā)展總體水平的重要標尺，其發(fā)展離不開金融機構的支持。

一、內蒙古農村牧區(qū)金融市場發(fā)展現(xiàn)狀

近幾年，國家先后提出社會主義新農村建設、深化農村信用社改革、放寬農村金融機構準入門檻等政策，內蒙古作為試點地區(qū)已取得一定進展。

1.農村信用社改革初見成效。深化農村信用社改革，不但是農村信用社自身發(fā)展的需要，對于內蒙古來講更是事關1800萬農牧民和農牧業(yè)、農牧區(qū)及整個國民經濟全局的大問題。為提高農村金融體系效能，改善農牧區(qū)金融服務，2007年以來，內蒙古推進農村信用社制度改革，目前實行統(tǒng)一法人的77家聯(lián)社中，有76家向銀監(jiān)部門提交了籌建申請，已提交開業(yè)申請的有51家聯(lián)社。經內蒙古銀監(jiān)局批準開業(yè)的35家，其中29家已經掛牌。

2.新型農村金融體系建設實現(xiàn)突破。2006年底，政府開始通過各種途徑給農村金融市場造血。中國銀監(jiān)會《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策的若干意見》，對所有資本和金融機構開放農村市場，首批試點選擇在四川、青海、甘肅、內蒙古、吉林、湖北等六省區(qū)的農村地區(qū)開展。2007年3月16日，由包頭市商業(yè)銀行獨家發(fā)起設立的達爾罕茂明安聯(lián)合旗包商惠農貸款有限責任公司掛牌開業(yè)。此后，內蒙古首家農村資金互助社、內蒙古首家農村股份制商業(yè)銀行先后掛牌營業(yè)，這標志著內蒙古調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策第一批試點的三類四家新型農村金融機構已經全部穩(wěn)定運營，說明內蒙古銀行業(yè)金融機構準入政策試點工作已取得了階段性成果。

3.內蒙古郵政儲蓄銀行已掛牌成立。歷經數(shù)年“紙上談兵”和半年多的緊張籌備，郵政儲蓄銀行于今年3月20日正式掛牌，并在今年上半年啟動分支機構，在東、中、西部進行試點，適時向全國推廣。而就在郵政儲蓄銀行掛牌的不久前，郵政儲蓄也終止了恢復儲蓄業(yè)務二十多年來只存不貸的歷史，存單小額質押貸款業(yè)務在全區(qū)四盟市于今年3月1日開始試點運行。

內蒙古在農村金融方面所進行的改革雖然已取得一定成績，但未能從開創(chuàng)一個多樣化的有序競爭的金融市場著眼，未能與農村經濟的改革有機的結合起來，仍然存在許多現(xiàn)實的問題。

二、內蒙古農村牧區(qū)金融市場存在的問題

1.農村信用社“一農”難支“三農”。內蒙古農村信用社始建于1951年，農村信用社在農村金融市場一直處于壟斷地位。近幾年，隨著金融體制改革不斷深入，內蒙古國有商業(yè)銀行以追求利益最大化為目的，陸續(xù)實行扁平化管理，從1998年開始到2006年逐步從縣域收縮機構，全區(qū)縣域國有商業(yè)銀行及營業(yè)網點，由1995年的4745家到2006年減至2917家。農業(yè)發(fā)展銀行只從事糧棉油政策性收購業(yè)務，與絕大多數(shù)農戶沒有業(yè)務聯(lián)系，郵政儲蓄只在農村牧區(qū)吸收存款，因此農村信用社“一家獨大”，存在供給不足、農民貸款難的問題。雖然從2007年內蒙古推進農村信用社制度改革，但由于歷史原因，農信社在改革前形成了大量不良貸款和虧損掛賬，資金規(guī)模難以支撐農村牧區(qū)經濟發(fā)展。

2.金融服務網點呈現(xiàn)“斷層現(xiàn)象”。作為農字號的農業(yè)銀行，近年來，在內部機構改革不斷深入的過程中，考慮自身的生存及利益，機構進行了較大幅度的整合，并紛紛退出農村金融市場。與此同時，農村信用社自身也在進行內部改革，在利益的促動下，由于成本高，吸收存、貸業(yè)務量小，沒有經濟效益，且不能養(yǎng)活機構員工等因素，所以也對偏遠或較小鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融網點進行了整合。使當?shù)剞r牧民辦理存、貸業(yè)務要走數(shù)十里路程，農民存款難、辦貸難的問題比較突出。

3.資金外流現(xiàn)象嚴重。目前，以國有資本為基礎的農業(yè)銀行急于從農村脫身進行股份制改造，開始從縣域經濟中實行戰(zhàn)略性撤退，貸款規(guī)模逐漸減少。與此同時，農業(yè)銀行憑借支付結算優(yōu)勢廣為吸收存款，這部分存款通過上存的方式大量外流。郵政儲蓄利用網點多、結算通暢、深入農村的特點，大量吸收農村儲蓄并轉存人民銀行，對外不辦理貸款業(yè)務，郵政儲蓄的瘋狂“抽血”，加劇了農村資金的“體外循環(huán)”。

三、完善內蒙古農村牧區(qū)金融市場的措施

1.充分發(fā)揮農村信用社農村金融主力軍作用。目前，內蒙古共有農村信用社獨立法人機構1279個、職工18500多人，機構網點和從業(yè)人員均居全區(qū)金融機構之首。2006年末，全區(qū)農村信用社存、貸款余額分別占全區(qū)金融機構存、貸款余額總量的12%和9%，但農牧業(yè)貸款占全區(qū)金融機構該項貸款的85%?？梢哉f，農村信用社已經發(fā)展成為內蒙古農村牧區(qū)最為重要的金融力量。今后農村信用社改革應立足“三農”，堅持以農為本。信用社在繼續(xù)保持“背包銀行”“馬背銀行”優(yōu)良傳統(tǒng)的同時，還應積極運用現(xiàn)代科技工具進行電話預約，開辦“汽車銀行”等，進一步加強對農牧民和農村牧區(qū)規(guī)模以下企業(yè)的金融服務，在鞏固小額信用貸款的基礎上，加快推廣聯(lián)保貸款業(yè)務，著力解決農牧民和農村牧區(qū)規(guī)模以下企業(yè)貸款難的問題。

2.商業(yè)銀行應創(chuàng)新經營制度。作為涉農金融機構中商業(yè)性最強、實力雄厚的農業(yè)銀行應改進服務手段，豐富服務工具和擴大服務范圍。立足于農村、農業(yè)、農民，重點支持農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)、上規(guī)模的技術型、創(chuàng)新型和外向型的優(yōu)質農業(yè)企業(yè)，并積極參與農戶貸款的市場競爭，補充農信社的資金不足。各國有商業(yè)銀行要通過調整和優(yōu)化信貸結構，重點支持農牧業(yè)產業(yè)化項目，扶持龍頭企業(yè)發(fā)展。要簡化貸款手續(xù)，開辟綠色通道，滿足伊利、蒙牛、鄂爾多斯、草原興發(fā)等龍頭企業(yè)合理資金需求。要積極引導農牧業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)簽發(fā)使用商業(yè)承兌匯票。對于龍頭企業(yè)簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票，商業(yè)銀行應給予貼現(xiàn)支持，人民銀行優(yōu)先給予辦理再貼現(xiàn)。切實做好農資資金供應和相關配套金融服務，通過不動產質押、倉單質押等多種金融產品創(chuàng)新方式，支持農村經濟發(fā)展。

3.注重發(fā)揮政策性金融的作用。解決農業(yè)和農村經濟主體的融資難問題，必須把金融的市場調節(jié)和政府的政策扶持有機地結合起來，拓寬農業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務范圍。雖然農業(yè)發(fā)展銀行分行至2007年1～7月份累計發(fā)放糧油貸款53.7億元，同比增加12.7億元，共審批各類商業(yè)性信貸業(yè)務400筆，審批額度80億元，支持農牧業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)、糧油加工企業(yè)和農業(yè)綜合開發(fā)、農村基礎設施建設、農業(yè)科技等貸款項目200多個。但農業(yè)發(fā)展銀行更要探索經營商業(yè)性金融，延伸對糧棉油產業(yè)鏈條的信貸支持，在糧食流通領域的基礎上，延伸服務對象和拓展服務內容，由目前的僅支持糧食收購向產前、產中延伸。如巴彥淖爾市發(fā)展畜牧林果業(yè)具有很大優(yōu)勢，也是農民增收、地區(qū)經濟提質提效的突破口，農發(fā)行應給予信貸傾斜政策支持，真正發(fā)揮政策性金融的應有作用。超級秘書網

4.穩(wěn)步推進金融機構多元化。新型農村金融機構的出現(xiàn)，有效地激活了內蒙古試點地區(qū)農村金融市場，帶來新的競爭、新的商機、新的活力，對改進試點地區(qū)的農村金融服務產生了積極而重要的影響，但新型農村金融機構在我國尚屬新生事物，組建成立只是邁出的第一步，要實現(xiàn)健康發(fā)展，今后還有很長的路要走。首先，要強化審慎監(jiān)管，嚴格防范風險，切實將主要精力轉到監(jiān)管上來，始終把防范金融風險放在第一位，積極探索新的監(jiān)管方式，科學合理配置監(jiān)管資源，增強監(jiān)管能力，提高監(jiān)管有效性，防止重蹈農村合作基金會的覆轍。其次，規(guī)范試點運作，穩(wěn)步推進試點，為下一步擴大試點起好步、帶好路。第三，引導攜手發(fā)展，促進共同壯大，使現(xiàn)有農村金融機構特別是農村合作金融機構直面競爭，及時更新經營理念，積極迎接挑戰(zhàn)，通過相互競爭達到革新體制機制的目的，加快建立分工合理、功能完善、競爭適度、相互合作、共謀發(fā)展的農村金融體系。

參考文獻：

1.趙志華：“2002—2006年我區(qū)金融工作回顧與今后工作建議”，載《內蒙古金融研究》2007年第1期。

2.荊國棟：“內蒙古郵政儲蓄銀行于3月20日正式掛牌成立”，載《內蒙古晨報》2007年3月22日。

篇9

論文摘要：目前農村理財技能人才的缺乏制約了農村理財市場的發(fā)展。如何培養(yǎng)大量的農村理財技能人才，使農民能夠得到更多更好的理財服務和理財收益，需要清楚地了解農村理財技能人才的社會需求、培養(yǎng)途徑，以推進我國農村理財技能人才的開發(fā)。

隨著社會主義新農村建設的深入，農民收入和生活水平不斷提高，農村理財服務的需求不斷增加。農村需要有一批了解農村實情和現(xiàn)代經濟知識的投資理財人才，幫助農民群眾放心投資理財，確保財富留得住、增值快，使農民成為真正意義上的國家經濟發(fā)展的最大實惠受益人。而農村理財技能人才目前相當缺乏，成為制約農村理財市場發(fā)展的重要瓶頸。本文試圖研究農村理財技能人才的社會需求、培養(yǎng)途徑等問題，并提出相關建議。

一、農村理財技能人才的社會需求

1。農民迫切需要理財技能人才的幫助或者提升自身的理財技能，以促使其資產得到保值增值。隨著農村經濟持續(xù)發(fā)展，農村居民收入在持續(xù)增長，農民的理財觀念正在轉變，投資理財?shù)男枨蟛粩嘣黾樱捎诖蠖鄶?shù)農民缺乏投資理財知識、缺乏農村理財技能人才、農村理財渠道單一等因素，農村理財市場發(fā)展緩慢，農民個人資產的保值增值能力不強，如國家統(tǒng)計局2007年10月26日公布的數(shù)據顯示，當年前三季度，農村居民人均財產性收入僅為84元。

2.商業(yè)銀行、農村信用社、郵政儲蓄銀行、證券公司、保險公司等金融機構是提供農村理財服務的重要平臺，需要大量的具有農村理財技能的工作人員。過去，由于利益問題各大銀行似乎對農村理財市場興趣不大，收縮農村網點，限制向農村貸款，理財產品主要針對城市人口，證券、期貨、保險公司也難以深入農村，使大部分的農民無緣享受城市居民“大眾化”的理財服務。其實我國農村理財市場是一個潛力巨大的市場，各級農村金融機構應該承擔起對廣大農民群眾開展投資理財知識普及和教育的責任，積極聘用和培養(yǎng)大量的理財技能人才深入到農村，搭建農村理財服務平臺，為廣大農民和鄉(xiāng)村企業(yè)提供良好金融理財服務。

3.農村鄉(xiāng)村企業(yè)、農民私營企業(yè)以及鄉(xiāng)、村委也需要理財技能人才。大部分農村企業(yè)資本金小、抗風險能力差，這就需要具有企業(yè)理財技能的人才幫助企業(yè)解決投、融資等經營管理問題。比如農村民間資金借貸、地下錢莊這種高風險投融資活動，會嚴重影響農民的理財質量，需要農村理財技能人才的正確引導。各級農村管理者如鄉(xiāng)、村委，為了發(fā)展本地農業(yè)經濟，提高當?shù)剞r民的生活水平，更需要理財技能人才來參與鄉(xiāng)村經濟的建設，提高村級理財水平。

二、農村理財技能人才的培養(yǎng)途徑

農村理財技能人才的基本素質要求體現(xiàn)在:一要有較豐富的農村金融、經濟、投資等基礎知識;二要有較豐富的實踐經驗和技能，須具備實際的操作能力。農村理財技能人才的基本技能要求主要有以下幾個方面:與農村客戶的溝通能力，理財服務的營銷能力，財務策劃書和文字表達能力及風險的預知和平衡能力。

農村理財技能人才主要的培養(yǎng)途徑有以下幾個方面:

1.高等院校面向農村大力培養(yǎng)和輸送農村理財技能人才。目前，高等院校的金融理財專業(yè)非常熱門，越來越多的學生喜歡學習這個專業(yè)。但是絕大部分理財專業(yè)的學生畢業(yè)后留在了大城市的金融機構或企業(yè)工作，主要面對大中城市的理財市場，為城市企業(yè)和居民提供理財服務，這造成了農村理財技能人才的匾乏。因此，我國高等院校應該大力培養(yǎng)為農村理財服務的專門人才，建立農村理財技能人才的培養(yǎng)模式，開設針對農村理財?shù)恼n程。

例如，浙江金融職業(yè)學院與浙江省農村信用社聯(lián)合社共同組建了“浙江農村合作金融學院”，針對農村金融發(fā)展的實際、農村金融崗位現(xiàn)有員工的知識結構和在校大學生學習狀況，在高校中率先創(chuàng)設了“農村合作金融專業(yè)”，并在現(xiàn)有的專業(yè)中，設立農村金融方向，如財會專業(yè)設置農村金融柜臺方向，保險專業(yè)設置農業(yè)保險方向，理財專業(yè)設置農民理財方向，營銷專業(yè)設置農產品交易方向等;同時，增加與“三農”經濟有關的課，編寫《農戶經濟行為》、《農村金融》、《農村信用社綜合柜臺業(yè)務》等特色化教材，制定符合農村經濟發(fā)展實際情況的專業(yè)教學計劃，讓學生更多地了解農村、了解農業(yè)、熟悉農民。學院每年還落實20%的畢業(yè)生到農村金融部門工作，并建立獎學金，對到農村金融系統(tǒng)工作的優(yōu)秀畢業(yè)生給予鼓勵。 浙江經濟職業(yè)技術學院金融管理與實務專業(yè)也積極培養(yǎng)理財技能人才，建立和利用金融服務實驗公司平臺，開設金融服務公司崗位認識課程，在各模塊老師的指導下對工學結合的實踐教學模式進行了有效的嘗試，并取得了一定的成效。金融服務實驗公司直接引入各大金融機構的金融產品作為理財實踐的對象，由金融機構的專家直接參與產品和專業(yè)的輔導和培訓，再輔以校內指導老師的輔導和管理以及創(chuàng)新的課程考核手段，所以學生基本上在就學期間就可以開展相應的理財業(yè)務。學院還通過金融管理與實務專業(yè)“課證合一”的教學改革，使學生在就學期間能夠考取保險、證券、期貨、會計等從業(yè)人員資格證書，學生畢業(yè)后能立即勝任理財工作崗位。

2.各級金融機構應積極搭建農村理財服務平臺，積極聘用具有農村理財技能的高校畢業(yè)生，面向農村宣傳和提供理對月又務。金融機構應高度重視農村理財市場的發(fā)展，開發(fā)和聘用農村理財技能人才，積極拓展農村理財市場。如在縣城設立以商業(yè)銀行為主的農村理財部門，搭建功能完善的理財平臺，承擔專業(yè)化管理和服務;在鄉(xiāng)鎮(zhèn)以農村信用社、郵政儲蓄營業(yè)網點為主設立農村理財服務柜臺，聘用農村理財技能人才，積極創(chuàng)造條件為農民提供專業(yè)化、個性化、多樣化的理財服務，推出滿足農民特征化要求的“農民理財顧問”，為農民答疑解惑，在提供生產貸款、搜集市場信息、參謀致富項目過程中，將通俗易懂、具體實用的理財知識宣傳到農戶家中，從而大大提高農民的理財意識，最大限度地調動他們參與生產、流通、理財、投資的積極性，使其真正成為參與發(fā)展浙江省農村理財市場的主力軍。

3.通過各種形式的培訓幫助農民提高自身的理財意識和技能，使一部分農民逐漸提升為理財技能人才。金融機構、鄉(xiāng)鎮(zhèn)各級政府部門、高等院校應該相互聯(lián)合，組織農村理財技能人員進村入戶，向農民開辦理財講座和培訓班。利用寬帶網絡、電視、報刊和發(fā)放資料等多種載體，組織農民開展金融投資理財知識的學習和宣傳。金融機構在農村開設網點的同時，還要積極對廣大農民進行“金融理財掃盲”行動，開辦鄉(xiāng)村技能培訓學院等，如浙江金融職業(yè)技術學院與浙江省淳安縣農村共同開辦的“幸福學院”，不僅使當?shù)剞r民能夠提高素質，學到有用知識，而且使職業(yè)技術教育在社會主義新農村建設過程中的價值突顯，增強了農民群眾的金融、理財、風險等基本知識，從根本上提高了農民自身素質，使農民成為自己的理財專家，充分發(fā)揮了農民的主觀能動性，從而也改善了農村的理財環(huán)境，繁榮農村理財市場。

三、士音養(yǎng)農村理財技能人才的建議

下各級政府應重視農村理財技能人才的開發(fā)，出臺相應政策支持農村理財技能人才落戶農村、扎根農村，并解決技能人才住房、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、后續(xù)教育等一系列問題，為留住農村理財技能人才、發(fā)展農村理財市場創(chuàng)造良好的環(huán)境。

篇10

關鍵詞：經濟法 農村信用社 改革

中圖分類號：F830.61 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）09-185-02

農村信用社經營的好壞對于其服務能力和健康發(fā)展具有重要的影響，在農村信用社發(fā)展的過程中還面臨著一系列的法律問題，例如農村信用社的產權不清晰，法人治理不完善，缺少有效的監(jiān)督管理手段。法律地位的不準確，嚴重地影響了農村信用社的改革方向和方式；目前還沒有針對性的法律來約束和管理農村信用社，導致農村信用社改革的混亂。特別是不同學者對農村信用社的認識不同，導致農村信用社的經營方向也存在著比較大的差異，缺少有效的法律保障，制約了農村信用社的改革，給農村信用社的改革帶來了消極的影響。

一、我國農村信用社改革中存在的問題

近年來我國的農村信用社改革速度明@加快，而且取得了一系列的成就，但是在改革的過程中也存在著不少的問題。例如在改革的過程中缺少有效的法律支持，在改革的方向上不明確，雖然出現(xiàn)了政策化、商業(yè)化以及合作化的模式，但是這些模式難以滿足農村信用社的發(fā)展要求。許多學者認為農村信用社的定位不準確，并沒有真正地發(fā)揮其應有的作用，所以可以考慮建立股份制商業(yè)化的金融服務組織，這樣能夠更好地為農村地區(qū)提供經濟服務。目前在對農村信用社的發(fā)展方向方面，不同的學者存在著比較大的差異，例如一些堅持合作制的學者認為應當讓信用社回歸其本質，特別是由于我國城鄉(xiāng)地區(qū)經濟差異以及區(qū)域經濟差異比較明顯，在經濟發(fā)展過程中存在不平衡的現(xiàn)象，所以合作制能夠起到有效地彌補作用。在經濟法律制度下，農村信用社改革的過程中則存在著產權不清晰的問題，在改革的過程中需要解決誰出資、誰管理以及誰受益的問題。但是在目前執(zhí)行的過程中，導致股東在管理資產的過程中存在著一系列的不便甚至掣肘或者制約，難以對資產進行有效的監(jiān)管，行使收益權。雖然我國的農村信用社進行了相關的法人治理結構的改革，但是產權不清晰的情況依然突出，難以突出股東在農村信用社經營過程中的合法權利。

二、農村信用社的法律制度現(xiàn)狀及意義

（一）農村信用社法律制度的現(xiàn)狀

目前我國缺少比較有效的農村信用社方面的法律，沒有針對性的經濟法律，在實際運行的過程中更多地是參考其它類似機構或者法律體系來進行管理，例如主要參考了商業(yè)銀行法、人民銀行法、銀行業(yè)監(jiān)督管理法等經濟法律來進行管理，但是由于農村信用社在經營理念以及組織性質方面，都與其它的商業(yè)銀行存在著比較大的差別，所以在管理的過程中難以真正地貼合農村信用社發(fā)展的實際情況。2007年實施的農村專業(yè)合作社法，規(guī)范了合作社，有利于農村經濟建設，但是并沒有將農村信用合作社納入到其中。目前在涉及到農村信用社的相關經濟法律中主要由兩種，一種是地方性質的法律法規(guī)，例如相關部委的關于農村信用社管理的規(guī)定，以及農村信用合作社機構社團貸款指引等。由于我國農村信用社管理的過程中缺少針對性的經濟性法律法規(guī)，導致這些約束性的法律規(guī)范在執(zhí)行的過程中存在著矛盾對立的情況，最終影響了農村信用社的改革。近年來許多專家學者以及人大代表等都提出了制定專門的農村合作金融法律的要求，但是由于我國農村信用社的發(fā)展環(huán)境還不夠完善，在法律制度方面缺少有效的保障，在法律制定方面存在著滯后性。

（二）完善農村信用社經濟法律制度的意義

我國農村信用社經歷了多年的發(fā)展，在促進農村經濟的發(fā)展過程中發(fā)揮了重要的作用。但是在發(fā)展的過程中也存在著比較多的問題，如：相關的法律規(guī)范相互矛盾等，同時隨著金融服務業(yè)的快速發(fā)展，特別是地方性商業(yè)銀行的沖擊，對農村信用社的功能產生了比較大的影響。農村信用社在深化產權和監(jiān)管改革的過程中，面臨著比較多的法律制度的約束。特別是隨著農村經濟環(huán)境的改變，現(xiàn)代金融服務業(yè)的不斷完善，以及社會需求的變化，都需要不斷地完善農村信用社的法律法規(guī)，從而解決信用社發(fā)展過程中存在的頑疾。通過制定專門的農村信用社的經濟法律，符合農村經濟社會的發(fā)展需要，對于農村信用社的改革具有重要的意義。在農村信用社等相關經濟法的保障下，能夠將改革的成果以法律的形式確定下來，從而提高改革的穩(wěn)定性。農村信用社的合作機制決定了其獨特的使命，在國外信用社發(fā)展的過程中，都通過法律的方式確定了其合作制的原則，確定了其主體地位。目前在我國農村信用社改革的過程中，還缺少法律意義上的合作保證，導致了改革方向的模糊，難以發(fā)揮農村信用社合作優(yōu)勢。此外農村信用社經營過程的特點，也決定了需要法律來維護其合法的權益。例如農村信用社的抗風險能力比較弱，抵御風險的能力比較差，需要從法律的角度來進行保障。通過明確農村信用社的法律性質、地位等，明確其產權，從而實現(xiàn)法律上的保障；同時在法律的要求下，完善監(jiān)管機制，提高農村信用社的治理水平，減少不法侵害行為的發(fā)生，為農村信用社的經營管理以及改革提供良好的環(huán)境。

三、法律制度下的農村信用社改革的途徑

（一）建立和完善農村信用社的法律法規(guī)

在市場經濟的運行過程中，法律是其標準，也是其運行的依據。農村信用社要想實現(xiàn)良好的發(fā)展，滿足農村經濟發(fā)展的要求，實現(xiàn)有效的改革，需要建立并不斷地完善農村信用社的法律法規(guī)，從立法的角度來保障農村信用社的發(fā)展。在新的經濟形勢下，農村信用社的經營范圍逐漸地擴大，需要由專門的法律來明確其性質，保障其改革的順利進行。目前農村信用社的法人類型不突出，需要通過立法來明確法人類型。此外，在農村信用社的產權方面，應當明確其產權形式，特別是應當明確農村信用社的產權，社員對于自己出資具有收益權。隨著經濟的快速發(fā)展，農村信用社對于資本的要求也在逐漸地提高，但是由于農村地區(qū)經濟發(fā)展水平不夠高，所以可以通過提高社員的持股比例來促進信用社資本的增長，這就需要減少社員出資的動態(tài)現(xiàn)狀，適當?shù)財U大其額度。

（二）加強農村信用社的監(jiān)管

在農村信用社經營的過程中需要不斷地提高其透明度，加強其監(jiān)管，減少農村信用社運行過程中的金融風險和法律風險。我國農村信用社政企不分的情況還比較嚴重，導致其內部缺少有效的控制意識，而且沒有建立有效的法人治理機制。農村信用社的改革方向比較多元化，因此需要通過法律的角度來進行有效地監(jiān)管，明確農村信用社的市場準入、財務指標等監(jiān)管措施，從而不斷地提高農村信用社的功能和價值。我國在農村信用社的法律規(guī)定方面不完善，缺少有效的操作性；為了實現(xiàn)對農村信用社的監(jiān)管，應當制定完善的法律制度，提高法律法規(guī)的可操作性。在農村信用社監(jiān)管的過程中，需要著眼于時代的發(fā)展，對農村信用社的發(fā)展方向進行及時地調整，滿足農村經濟的發(fā)展需要。對于農村信用社的監(jiān)管來說，在相關的指標和標準方面，應當隨著農村經濟環(huán)境的變化，以及農村信用社的發(fā)展需要進行調整。在農村信用社發(fā)展的過程中，應當明確信息披露的機制，建立有效的信息披露機制，從而自覺地接受社會的監(jiān)督。信息披露制度的建立，能夠進一步地實現(xiàn)農村信用社治理結構的完善，從而實現(xiàn)農村信用社的有效治理。在社會監(jiān)管方面，應當不斷地滿足其層次性的需要，不僅要及時地披露相關的信息，同時還應當根據商業(yè)銀行的風險管理要求，對農村信用社的風險情況進行分析。

（三）從法律角度給予政策上的優(yōu)惠

農村信用社具有獨特的服務功能，在市場化競爭和經營的過程中處于弱勢的地位。根據西方國家的管理方式，一般在財政、稅收等方面給予一定的優(yōu)惠，與其它的商業(yè)銀行進行差別性的對待。例如美國的農村合作銀行的準備金率就比城市銀行相對小一些，日本農業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會方面對于經營過程中的利率差進行政府財政補貼。目前在我國農村信用社改革的過程中，缺少有效的政策支持手段，例如財政支持方面，主要發(fā)生在信用社的經營困難的過程中；在稅收方面也缺少相應的優(yōu)惠措施。這就需要從法律的角度來進行明確的規(guī)定，從而確保農村信用社改革的順利進行。在堅持農村信用社的非營利性以及互益法人的法律屬性的基礎上，政府應加強對農村信用社的支持，減少農村信用社經營過程中的負擔，從而更好地促進農村信用社的發(fā)展。在明確農村信用社法律地位的基礎上，通過一系列的財政優(yōu)惠措施來確保其政策上的合法性和穩(wěn)定性，從而更好地支持農村信用社的改革，更好地發(fā)揮農村信用社的功能。

結束語

農村信用社作為我國特殊的金融服務機構，具有區(qū)域性、地方性比較強的特點，在經營發(fā)展的過程中也具有獨特的地緣、人緣等優(yōu)勢。但是在新的經濟環(huán)境下，隨著我國商業(yè)銀行管理機制的不斷完善，農村信用社也需要不斷地加強改革，滿足農村經濟社會的發(fā)展需要。目前在農村信用社經營發(fā)展以及改革的過程中，還缺少有效的法律保障，需要從法律的角度進一步明確其法人地位以及相關的監(jiān)管措施等，不斷地提高農村信用社的治理水平和管理效率，從而促進農村信用社的發(fā)展。

參考文獻：

[1] 郭德香.法律視野下的農村金融機構研究[J].河北法學，2012（10）：117-124

[2] 周玉s.我國農村信用社監(jiān)管制度研究[D].湖南師范大學碩士學位論文，2015

[3] 張廣萍.農村信用社法律主體地位研究[D].云南財經大學碩士學位論文，2014

[4] 杜理峰.關于農村信用社改革中法律問題的研究[J].企業(yè)導報，2013（22）：107-109