導(dǎo)語：如何才能寫好一篇反應(yīng)容器，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1.1RPV主要功能

RPV為圓柱形，帶有半球形底封頭和可拆卸的帶法蘭半球形封頭。它用于支承和密封反應(yīng)堆堆芯的高壓安全邊界，通過RPV支承墊安放在混凝土的安全殼結(jié)構(gòu)上。RPV的設(shè)計(jì)、制造、運(yùn)行及監(jiān)督等必須遵循嚴(yán)格的準(zhǔn)則，它在整個(gè)核島一回路中處于核心的地位，它的安全性和有效性直接關(guān)系著核電站的安全與效益。

1.2RPV老化

當(dāng)前嚴(yán)重威脅著核電站安全的是核電站的老化。在上個(gè)世紀(jì)50年代，第一代核電站開始興建。之后由于1970年的石油危機(jī)爆發(fā)，大批量的第二代核電站先后在歐美、日本等國家和地區(qū)建造。由于核電站技術(shù)剛剛起步、核電站設(shè)備的主體材料受到時(shí)代的制約，第一代、第二代的核電站設(shè)計(jì)壽命大約為四十年左右。當(dāng)前，到了這些核電站即將退役的時(shí)刻，核電站一回路中的主設(shè)備，尤其是其核心設(shè)備RPV的安全性、有效性直接成為我們必須考慮的首要問題。老化是指核電廠系統(tǒng)、構(gòu)筑物或部件，由于單個(gè)老化機(jī)理或多個(gè)老化機(jī)理組合的影響，其物理特性隨時(shí)間或使用的變化過程而出現(xiàn)改變。RPV的老化主要有以下幾種：熱老化、輻照脆化、回火脆化、腐蝕等。

1.3中子輻照脆化

RPV的主體材料一般有SA508Gr.3Cl.1（ASME體系）、16MND5（RCC-M體系）。它們都屬于低合金鐵素體鋼。雖然具有較高的強(qiáng)度、良好的韌性，但是由于其工作環(huán)境為大量快中子輻照的高溫、高壓下，它很容易受到快中子的轟擊，進(jìn)而使鐵原子離位，產(chǎn)生空位，離位的鐵原子就成為一個(gè)間隙原子。隨著時(shí)間的推移，越來越多的快中子轟擊，大量的間隙原子及空位源源不斷的產(chǎn)生，它們也能將其他原子從所在的點(diǎn)陣位置轟擊出去，從而發(fā)生更多的串級(jí)碰撞效應(yīng)。這些空位和間隙原子也有可能部分地相遇進(jìn)而抵消，也有可能被晶界的尾間所吸收，或者空位與間隙原子各自通過聚集形成位錯(cuò)環(huán)、堆垛層錯(cuò)環(huán)以及增加位錯(cuò)密度等，故使位錯(cuò)運(yùn)動(dòng)受阻而引起材料硬化、強(qiáng)化和脆化。

2反應(yīng)堆壓力容器輻照監(jiān)督管

目前RPV輻照監(jiān)督采用在堆內(nèi)放置輻照監(jiān)督管，定期取樣的方法。即在運(yùn)行的反應(yīng)堆放入足夠數(shù)量、具有代表性的監(jiān)督樣品（包括母材、焊縫和熱影響區(qū)材料）。樣品是與壓力容器同爐、同工藝的材料制作，分成若干份，放入輻照監(jiān)督管中，隨堆輻照，定期取出進(jìn)行樣品的機(jī)械性能試驗(yàn)。目的：一是監(jiān)測反應(yīng)堆壓力容器堆芯區(qū)的鐵素體材料因中子輻照和熱環(huán)境引起的斷裂性韌度變化；二是使用所測得的數(shù)據(jù)確定壓力容器在全壽期內(nèi)可以運(yùn)行的且具有適當(dāng)安全裕量的環(huán)境。

2.1輻照監(jiān)督管簡介

輻照監(jiān)督管為1.5m左右長，直徑50mm左右的長管。上部裝有頂部端塞、氣孔塞，下部裝有底部端塞，中間由2塊半殼板組成。在其中間放置有大量的試樣和測量盒。如存放的試樣有夏比Ⅴ型缺口沖擊試樣、拉伸試樣、緊湊拉伸試樣、落錘試樣等。測量盒主要放置中子注量探測片和測溫合金。中子注量探測片根據(jù)其測得的快中子注量、快中子能譜以及熱中子注量密度等數(shù)據(jù)來表征上述試樣和反應(yīng)堆壓力容器所受的積分注量和中子能譜。測溫合金用來判定輻照試樣在反應(yīng)堆內(nèi)曾經(jīng)達(dá)到的最高溫度，以檢測輻照溫度對(duì)材料的熱影響。

2.2輻照監(jiān)督管布置

不同的堆型，其輻照監(jiān)督管的長度、數(shù)量及內(nèi)部試樣的數(shù)目不盡相同，然而其放置的位置大體都是相同的，即放置在吊籃筒體外側(cè)。以某堆型為例，其堆芯區(qū)域設(shè)置8根輻照監(jiān)督管，這些輻照監(jiān)督管放置于焊接在吊籃筒體外部的導(dǎo)向管中。

2.3抽取計(jì)劃及裝卸

一般來說，輻照監(jiān)督管的抽取計(jì)劃主要是依據(jù)超前因子和堆芯區(qū)燃料管里的變化情況來確定的。按照ASTME185的規(guī)定，第一根輻照監(jiān)督管安排在早期，即快中子注量達(dá)到5×1018n/cm2時(shí)抽取，主要是驗(yàn)證輻照監(jiān)督試樣的材料對(duì)真實(shí)輻照環(huán)境的響應(yīng)以及計(jì)算值的符合程度。最后一根輻照監(jiān)督管的輻照應(yīng)超過壽期末壓力容器內(nèi)表面峰值快中子注量計(jì)算值。中間幾根輻照監(jiān)督管的抽取時(shí)間安排在首末之間的適當(dāng)時(shí)間，如在換料停堆或電站停堆時(shí)間進(jìn)行。卸出輻照樣品，是在RPV換料時(shí)進(jìn)行。首先利用連接在環(huán)形吊車上的工具打開樣品導(dǎo)管上部的端塞，隨后利用一個(gè)專用工具抓取樣品，將輻照樣品卸出放于專用運(yùn)輸容器內(nèi)。

3反應(yīng)堆壓力容器輻照監(jiān)督試驗(yàn)

根據(jù)美國ASME標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，用參考溫度RTNDT作為防止脆斷的判據(jù)，并提出了測試方法和專門規(guī)定。先由落錘試驗(yàn)測出TNDT，然后依據(jù)上述溫度進(jìn)行夏比Ⅴ沖擊試驗(yàn)，得出RTNDT。下面簡要介紹這兩種類型試驗(yàn)。

3.1落錘試驗(yàn)

母材、焊縫和熱影響區(qū)冷態(tài)基準(zhǔn)落錘試樣用于確定未經(jīng)輻照材料的無塑性轉(zhuǎn)變溫度（TNDT），這些試驗(yàn)數(shù)據(jù)是獲取基準(zhǔn)無塑性轉(zhuǎn)變溫度的（RTNDT）基礎(chǔ)，并從而獲得之后輻照導(dǎo)致的RTNDT變化數(shù)據(jù)。落錘試樣的標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)，一個(gè)是我國的GB/T6803《鐵素體鋼的無塑性轉(zhuǎn)變溫度落錘試驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)方法》；另一個(gè)是美國的ASTME208-81《測定鐵素體鋼無塑性轉(zhuǎn)變溫度用墜重試驗(yàn)方法》。

3.2夏比Ⅴ沖擊試驗(yàn)

由于此試驗(yàn)我們重點(diǎn)關(guān)注的是RTNDT，下面將重點(diǎn)介紹RTNDT如何測得。（1）選定一個(gè)溫度TNDT，該溫度等于或高于落錘試驗(yàn)測得的無塑性轉(zhuǎn)變溫度。（2）當(dāng)溫度不大于TNDT+33℃時(shí)，每個(gè)CV的橫向膨脹至少為0.89mm，并且吸收能量應(yīng)不小于68J。當(dāng)這些要求都滿足時(shí)，此時(shí)的就是TNDT參考溫度RTNDT。（3）如果不能滿足上述（2）項(xiàng)的要求，則可進(jìn)行以三個(gè)試樣為一組的補(bǔ)充CV試驗(yàn)，以測定試樣組都能滿足的TCV溫度。在此情況下，參考溫度RTNDT=TCV-33℃。因此參考溫度RTNDT是TNDT和TCV-33℃兩者中的較高值。（4）當(dāng)CV試驗(yàn)沒有在TNDT+33℃溫度下進(jìn)行；或CV試驗(yàn)在TNDT+33℃溫度下進(jìn)行，但最低吸收能量未達(dá)到68J，最小橫向膨脹量未達(dá)到0.89mm時(shí)，則可利用所進(jìn)行的所有CV試驗(yàn)的最小數(shù)據(jù)點(diǎn)，作一條完整的CV試驗(yàn)曲線，再從這條曲線得到代表最低吸收能量為68J和最小橫向膨脹量為0.89mm時(shí)對(duì)應(yīng)的溫度值。

4結(jié)束語

篇2

【關(guān)鍵詞】反應(yīng)堆；頂蓋；密封槽；清洗裝置

0 概述

反應(yīng)堆壓力容器頂蓋密封槽清洗裝置的功能是用于反應(yīng)堆壓力容器頂蓋密封槽“O”環(huán)壓道表面污物、附著物的去污清洗。頂蓋密封槽關(guān)系到核反應(yīng)堆的密封性進(jìn)而影響到核反應(yīng)堆的安全性，通過清洗頂蓋密封槽以確保核反應(yīng)堆壓力容器獲得良好的密封和安全可靠的運(yùn)行。此外，本清洗裝置的遠(yuǎn)程操作功能大大降低現(xiàn)場施工人員和操作人員在清洗頂蓋密封槽時(shí)受到較大輻射劑量的侵害，實(shí)現(xiàn)反應(yīng)堆維修人員輻射防護(hù)的目標(biāo)。

清洗裝置是專用機(jī)電設(shè)備，是集成自動(dòng)控制技術(shù)的精密機(jī)械，分為自動(dòng)和半自動(dòng)兩種工作狀態(tài)。自動(dòng)工作狀態(tài)時(shí)，其各項(xiàng)操作由程序控制進(jìn)行，操作人員遠(yuǎn)離輻射環(huán)境，可有效的避免維修人員清洗時(shí)受到較大輻射劑量的侵害，同時(shí)也是減少人工清洗時(shí)可能出現(xiàn)漏洗、清洗不完全情況，半自動(dòng)工作時(shí)，其各項(xiàng)操作由維修人員根據(jù)現(xiàn)場具體情況操作執(zhí)行。

目前國外已經(jīng)有類似清洗裝置產(chǎn)品，而國內(nèi)核電站大多采用從國外進(jìn)口清洗裝置或采用人工清洗方式。因此利用先進(jìn)的自動(dòng)控制技術(shù)，研制一種更高效、可靠的自動(dòng)清洗裝置，實(shí)現(xiàn)反應(yīng)堆壓力容器頂蓋密封槽的自動(dòng)清洗是十分必要的。

本文研制的清洗裝置的清洗方式為頂蓋密封槽的槽口向上的清洗方式，與目前國外進(jìn)口的密封槽的槽口向下的清洗設(shè)備不同，對(duì)于核電設(shè)備國產(chǎn)化有著重要的借鑒意義。

1 功能指標(biāo)

研制清洗裝置所需的功能要求如下：

（1）清洗裝置工作時(shí)不得對(duì)壓力容器頂蓋密封槽造成機(jī)械損傷；

（2）采用機(jī)械摩擦清潔，干式清洗工藝， 清洗刷的轉(zhuǎn)速可調(diào)，完成壓力容器頂蓋密封槽“O”環(huán)壓道表面去污清潔；

（3）清洗裝置工作行走速度可根據(jù)實(shí)際工況調(diào)節(jié)其范圍是1m/min-4m/min；

（4）清洗裝置可實(shí)現(xiàn)全自動(dòng)清洗，也可半自動(dòng)清洗。通過控制系統(tǒng)進(jìn)行切換；

（5）清洗裝置應(yīng)外觀整潔，可對(duì)污物進(jìn)行收集，便于去污和清理。

2 工作環(huán)境

清洗裝置在反應(yīng)堆壓力容器頂蓋密封槽上使用。清洗裝置工作的環(huán)境條件：

（1）溫度：0℃-45℃；

（2）相對(duì)濕度≤95%；

（3）放射性水平：反應(yīng)堆壓力容器密封槽內(nèi)≤10mSv/h。

3 研制方案

圖1 清洗裝置工作圖

3.1 技術(shù)路線

清洗裝置采用遠(yuǎn)距離線控輪式小車行走工作方式（電纜長度15m），在清洗裝置工作前，首先將壓力容器頂蓋翻轉(zhuǎn)并存放在頂蓋存放架上，且要滿足其存放的水平度要求。將清洗裝置吊運(yùn)到壓力容器頂蓋密封槽上，安裝就位后，啟動(dòng)清洗裝置，完成頂蓋密封槽“O”環(huán)壓道表面的清潔工作，見圖1。

3.2 關(guān)鍵技術(shù)

根據(jù)技術(shù)路線可以確定關(guān)鍵技術(shù)有兩個(gè)，首先是頂蓋密封槽的安全可靠的清洗技術(shù)其次是自動(dòng)化/半自動(dòng)化的控制技術(shù)。關(guān)鍵技術(shù)的實(shí)現(xiàn)如下：

3.2.1 清洗技術(shù)方案

采用機(jī)械刷、拋光式，摩擦干法清洗工藝，完成密封面的清潔工作，清洗裝置清洗組件結(jié)構(gòu)示意圖，見圖2。

圖2 清洗組件結(jié)構(gòu)圖

3.2.2 控制技術(shù)方案

清洗裝置自動(dòng)化、智能化運(yùn)動(dòng)控制，其特點(diǎn)如下：

（1）采用遠(yuǎn)距離線控輪式小車自走工作方式，有效降低操作人員工作時(shí)受到較大輻射劑量的侵害；

（2）一鍵操作即可自動(dòng)完成清洗裝置的干法清洗、粉塵廢屑收集貯存等多項(xiàng)任務(wù)，操作簡單，自動(dòng)化程度高；

（3）不依賴其他裝置或附件，獨(dú)立完成壓力容器頂蓋密封槽清洗工作，對(duì)工作環(huán)境要求低。

4 結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)

清洗裝置由機(jī)械系統(tǒng)和電氣控制系統(tǒng)兩部分組成，其中機(jī)械系統(tǒng)由小車組件、清洗組件、吸塵組件等部分組成，見圖3。

圖3

4.1 機(jī)械系統(tǒng)

4.1.1 小車組件

小車組件由驅(qū)動(dòng)組件，導(dǎo)向組件，車架和從動(dòng)輪組成。

驅(qū)動(dòng)組件為清洗裝置提供動(dòng)力，安裝在小車的前部。其由電機(jī)、軸套、圓錐車輪傳動(dòng)副、驅(qū)動(dòng)輪組成。電機(jī)為伺服電機(jī)，可實(shí)現(xiàn)無級(jí)調(diào)速。圓錐齒輪傳動(dòng)副的減速比i=1.5。兩個(gè)驅(qū)動(dòng)輪分別行走在壓力容器密封槽的內(nèi)外側(cè)的法蘭面上。為了增加驅(qū)動(dòng)輪與法蘭面見的摩擦力，驅(qū)動(dòng)輪外圈所選用的材料為聚氨酯。

車架由車體，把手和支撐件組成。車體為不銹鋼板，作為支撐結(jié)構(gòu)件，在其前部焊有一個(gè)把手，便于人工操作，支撐件為不銹鋼彎折件其內(nèi)放置吸塵管在其后端安裝兩個(gè)行走輪，輪子的外層材料采用聚氨酯。

導(dǎo)向組件在驅(qū)動(dòng)輪的后面和行走輪的前面各安裝一個(gè)。其徑向位置與外側(cè)的清洗砂布輪在同一圓周上。它由輪軸、螺母、連接桿、軸承及軸承座組成。輪軸下端有一導(dǎo)向輪，導(dǎo)向輪外層材料采用聚氨酯，直徑略小于密封槽寬，輪軸與連接桿之間采用螺紋連接，可實(shí)現(xiàn)輪軸的上下移動(dòng)并用螺母鎖緊。清洗時(shí)，輪軸下移進(jìn)入壓力容器頂蓋密封槽內(nèi)，調(diào)節(jié)軸承座徑向位置，使導(dǎo)向輪與密封槽外側(cè)面接觸，起到導(dǎo)向作用。清洗結(jié)束后，輪軸上移，使驅(qū)動(dòng)輪和行走輪與地面接觸，平穩(wěn)放置。

4.1.2 清洗組件

清洗裝置的清洗功能由清洗組件完成。它由清洗部件、罩殼、升降調(diào)節(jié)機(jī)構(gòu)和彈簧連桿機(jī)構(gòu)組成。清洗部件有兩組，一組是由兩個(gè)砂布輪組成，另一組由兩個(gè)清洗布輪構(gòu)成。兩組輪分別由帶減速器的伺服電機(jī)通過同步帶傳動(dòng)帶動(dòng)它們高速旋轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)兩個(gè)密封槽的清理，旋轉(zhuǎn)的砂布輪可去除污物，旋轉(zhuǎn)的布輪可進(jìn)行清潔。為防止出現(xiàn)粉塵四處飄揚(yáng)的現(xiàn)象，設(shè)置罩殼罩住砂布輪和布輪。罩殼下部有橡膠密封條，其緊貼在壓力容器頂蓋法蘭面上，上部為管座，與吸塵器連接，可將粉塵吸入吸塵組件中。罩殼還為電機(jī)提供支撐。罩殼通過升降調(diào)節(jié)機(jī)構(gòu)吊掛在車體下方，升降調(diào)節(jié)機(jī)構(gòu)采用絲杠、螺母方式實(shí)現(xiàn)清洗組件的升降調(diào)節(jié)，旋轉(zhuǎn)螺母，絲杠帶動(dòng)清洗部件上下運(yùn)動(dòng)。清洗時(shí)，將清洗組件下移，使砂布輪和布輪進(jìn)入頂蓋的密封槽內(nèi)，然后旋轉(zhuǎn)兩個(gè)彈簧連桿機(jī)構(gòu)上方的螺母，調(diào)節(jié)砂布輪和布輪處于清洗的最佳位置并壓緊。清洗完畢后，提升罩殼，使砂布輪和布輪脫離密封槽。在更換清洗輪時(shí)，只需拆下壓緊條（罩殼放置清洗部件的開口正下方的密封壓緊條）并提升彈簧連桿機(jī)構(gòu)的杠桿旋轉(zhuǎn)清洗部件，將其清洗輪旋出罩殼即可進(jìn)行更換清洗輪。

4.1.3 吸塵組件

吸塵組件完成清洗粉塵和污物的收集，由工業(yè)吸塵器和過濾系統(tǒng)組成。

4.2 控制系統(tǒng)

控制系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)清洗裝置的人機(jī)交互、電氣控制驅(qū)動(dòng)等功能，可完成清洗裝置的自動(dòng)或半自動(dòng)控制運(yùn)行，電氣控制系統(tǒng)由控制柜和控制系統(tǒng)兩部分組成。

4.2.1 控制柜

采用金屬控制柜，通過按鍵完成對(duì)清洗裝置的操作?？刂乒衽c小車之間電纜采用快插插頭方式連接。

4.2.2 控制系統(tǒng)

整個(gè)系統(tǒng)由主控制系統(tǒng)、數(shù)字交流伺服驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)等部分構(gòu)成。由主控制系統(tǒng)發(fā)出指令，通過伺服驅(qū)動(dòng)系統(tǒng)控制小車組件的運(yùn)動(dòng)。

電氣控制系統(tǒng)主要包括以下特點(diǎn)：

具有安全可靠、自動(dòng)化程度高、抗干擾能力強(qiáng)等特點(diǎn)；

采用可靠性設(shè)計(jì)技術(shù)，突出了系統(tǒng)的可靠性設(shè)計(jì)理念，對(duì)系統(tǒng)的邏輯運(yùn)行關(guān)系，失效情況、可靠度的預(yù)測分配進(jìn)行科學(xué)合理的分配和評(píng)估；

控制系統(tǒng)具有自檢功能和故障定位、報(bào)警功能、能提示用戶正確設(shè)置參數(shù)，在顯示界面上有自檢的工況結(jié)果顯示；

控制系統(tǒng)具有在任何情況下可強(qiáng)制中斷任務(wù)回到默認(rèn)狀態(tài)的功能，從而保護(hù)整個(gè)系統(tǒng)。

5 清洗裝置產(chǎn)品參數(shù)

在清洗裝置制造過程中根據(jù)質(zhì)保體系、產(chǎn)品設(shè)計(jì)和制造工藝要求，通過對(duì)生產(chǎn)條件、關(guān)鍵工序、檢驗(yàn)等多方面的控制，確保了清洗裝置的制造質(zhì)量，產(chǎn)品各項(xiàng)產(chǎn)品參數(shù)如下：

（1）重量： 約42kg；

（2）外形尺寸： 約1100mm×420mm×400mm；

（3）電源： 380V/50Hz；

（4）電功率： 約3kW；

（5）清洗裝置工作行走速度： 0-4m/min（可調(diào)）；

（6）清洗輪轉(zhuǎn)速： 0-1500r/min（可調(diào)）；

（7）壽命： 10年（不包括易損件）。

6 性能試驗(yàn)

6.1 空載試驗(yàn)

對(duì)整個(gè)系統(tǒng)連續(xù)進(jìn)行了6小時(shí)連續(xù)通電空載試驗(yàn)，1小時(shí)的空載運(yùn)行試驗(yàn)，經(jīng)檢驗(yàn)設(shè)備表現(xiàn)正常，穩(wěn)定性良好，無故障現(xiàn)象出現(xiàn)。

6.2 清洗效果試驗(yàn)

將清洗裝置安裝到模擬試驗(yàn)件上， 在模擬試驗(yàn)件頂蓋密封槽“O”環(huán)壓道上人為涂覆一些污物和表面附著物以及局部制造銹跡，啟動(dòng)程序完成清洗及整機(jī)運(yùn)行試驗(yàn)，允許清洗兩次。經(jīng)檢驗(yàn)整機(jī)運(yùn)行正常、無故障現(xiàn)象，表面污物、附著物及局部制造的銹跡清洗干凈，清洗效果滿足使用要求。

7 工程應(yīng)用

在軍工領(lǐng)域，清洗裝置進(jìn)行了反應(yīng)堆壓力容器頂蓋密封槽的清洗工作，整個(gè)清洗工作過程順利，無異常情況出現(xiàn)，清洗效果滿足設(shè)計(jì)要求，較好地完成工程任務(wù)。

8 研制結(jié)論

（1）通過對(duì)清洗裝置進(jìn)行的試驗(yàn)和工程應(yīng)用，證明清洗裝置設(shè)計(jì)方案和采用的制造工藝路線是正確合適的，各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到使用要求；

篇3

[關(guān)鍵詞] 彭澤核電 反應(yīng)堆壓力容器 鍛件 質(zhì)量控制 要點(diǎn)

中圖分類號(hào)：0213.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

1引言

彭澤核電1、2號(hào)機(jī)組采用AP1000第三代核電技術(shù)，由于APl000核電站反應(yīng)堆壓力容器主體鍛件的尺寸規(guī)格大、形狀復(fù)雜(一體化設(shè)計(jì))、材料性能指標(biāo)要求高(60年設(shè)計(jì)壽命)，且制造周期長，再加上這些關(guān)鍵鍛件還是初次在國內(nèi)生產(chǎn)，制造受到多方面因素的制約。因此，反應(yīng)堆壓力容器大鍛件的制造與設(shè)備監(jiān)造備受關(guān)注。本文針對(duì)彭澤核電1、2號(hào)機(jī)組反應(yīng)堆壓力容器主體鍛件制造過程的控制要點(diǎn)進(jìn)行探討，旨在摸索出同類型機(jī)組核電SA-508Gr.3鋼大型鍛件的質(zhì)量過程控制的關(guān)鍵所在。

2 主要制造過程和監(jiān)督要點(diǎn)

設(shè)備規(guī)格書中規(guī)定反應(yīng)堆壓力容器所采用的材料為SA-508Gr.3鐵素體鋼。采用鋼錠鍛造生產(chǎn)各個(gè)部件。按照技術(shù)規(guī)格書及制造大綱，以接管段為例，制造廠編制的鍛件質(zhì)量計(jì)劃包含的具體制造工序?yàn)椋合葲Q條件檢查煉鋼、鑄錠鍛造鍛后熱處理初粗加工超聲波檢測粗加工調(diào)質(zhì)熱處理標(biāo)識(shí)、取樣理化檢測(力學(xué)性能、晶間腐蝕、化學(xué)成分)精加工無損檢測(尺寸檢查、超聲波檢測、磁粉檢測)標(biāo)識(shí)目視檢查清理包裝完工報(bào)告審查。

業(yè)主及監(jiān)造方根據(jù)各自的權(quán)責(zé)及工序的重要程度，在質(zhì)量計(jì)劃是選取相應(yīng)的質(zhì)量控制點(diǎn)。由表1可以看出，先決條件檢查、切取試料（取樣）、機(jī)械性能檢驗(yàn)、精加工后無損檢測、清理包裝、完工報(bào)告審查成為需要現(xiàn)場見證及重點(diǎn)關(guān)注的工序。

表1 彭澤核電1號(hào)機(jī)組接管段質(zhì)量計(jì)劃選點(diǎn)統(tǒng)計(jì)

2.1 先決條件檢查

先決條件檢查作為鍛件投料前的最重要控制手段，其重要性不言而喻。業(yè)主方及監(jiān)造方需檢查制造技術(shù)大綱與采購技術(shù)規(guī)范和適用標(biāo)準(zhǔn)的一致性；檢查取樣圖與采購規(guī)范中要求是否一致；檢查制造技術(shù)大綱所有工序和檢驗(yàn)是否按制造工序列入質(zhì)量計(jì)劃中：并確認(rèn)合同規(guī)定的相關(guān)文件是否已經(jīng)業(yè)主批準(zhǔn)。所有的參與制造的人員是否具有與其從事的工序相應(yīng)的資格和能力。產(chǎn)能及工器具是否處于準(zhǔn)備狀態(tài)，能否滿足生產(chǎn)要求。先決條件檢查點(diǎn)完成后，制造成方可進(jìn)行投料生產(chǎn)。

2.2 切取試料

切取試料（取樣）是為理化性能試驗(yàn)做準(zhǔn)備，監(jiān)督方需要現(xiàn)場見證試料的來源是否正確。重點(diǎn)監(jiān)督試樣的制取方向與位置是否符合制造技術(shù)大綱的要求，檢查試樣的尺寸和表面狀態(tài)是否合格，并做好試樣的標(biāo)識(shí)移植。試樣切取可采用氣割和機(jī)械切割的方法，為減少試樣的熱影響，彭澤核電一期工程明確試樣切取采用機(jī)械切割的方法。切取試料分為三步，首先確認(rèn)鍛件本體劃線符合取樣圖紙的要求；其次待試樣切取后確認(rèn)試樣分片位置是否截取正確；再次跟蹤試樣標(biāo)識(shí)移植是否合格，切取余料需打印標(biāo)記進(jìn)行保存。

2.3 機(jī)械性能檢測

機(jī)械性能檢測是檢查鍛件經(jīng)過鍛造、調(diào)質(zhì)后，其力學(xué)性能能否滿足設(shè)計(jì)規(guī)格書的要求，機(jī)械性能試驗(yàn)的監(jiān)督重點(diǎn)是：核查操作人員資格、拉伸試驗(yàn)機(jī)的標(biāo)定情況(標(biāo)定方法、標(biāo)定等級(jí)、有效期)，現(xiàn)場檢查和監(jiān)督試驗(yàn)環(huán)境溫度、試樣的尺寸及表面狀況。同時(shí)也要關(guān)注基礎(chǔ)的測量工具(溫度計(jì)、千分尺等)是否已經(jīng)標(biāo)定并在有效期內(nèi)。在試驗(yàn)過程中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注負(fù)荷加載速度，一般要求負(fù)荷加載速度不大于80MPa／min，屈服之前加載速度要緩慢。

除此之外，對(duì)于沖擊試驗(yàn)，需要檢測設(shè)備的錘頭與ASME標(biāo)準(zhǔn)的是否符合，根據(jù)ASME標(biāo)準(zhǔn)沖擊錘頭切口位置為圓弧形，起弧半徑為φ8mm，參加力學(xué)性能試驗(yàn)前，盡量對(duì)錘頭進(jìn)行檢查，或者檢測試驗(yàn)設(shè)備是否取得ASME檢定證書。

對(duì)于落錘試驗(yàn)，還需跟蹤見證試樣的斷裂情況，根據(jù)設(shè)備規(guī)格書的要求，堆芯區(qū)鍛件落錘試驗(yàn)需滿足-23.3℃的條件下試樣不斷裂。

圖3 沖擊試驗(yàn)錘頭 圖4 落錘試驗(yàn)試樣未斷裂

2.4 精加工后無損檢測

精加工結(jié)束后需要對(duì)部件進(jìn)行尺寸檢查（DT），由于鍛件的外形復(fù)雜，給尺寸檢查帶來了難度。為保證精加工后尺寸的測量，DT檢測可分為兩步：首先在機(jī)床上進(jìn)行打表測量，監(jiān)督人員必須確定操作者選取的參照面符合圖紙要求，檢查測量的機(jī)具是否經(jīng)過標(biāo)定且在有效期內(nèi)；其次待工件從機(jī)床取下后進(jìn)行放樣檢查，監(jiān)督人員須檢查樣板是否選取正確，并記錄樣板編號(hào)。

在尺寸檢查合格后，應(yīng)對(duì)該部件進(jìn)行無損檢測。無損檢測包括表面檢測和體積檢測，具體涉及到目視檢測、磁粉檢測和超聲波檢測，各檢測應(yīng)分別按設(shè)計(jì)院出具的無損檢測技術(shù)條件執(zhí)行。在檢測過程中應(yīng)注意核查檢測人員的資質(zhì)和儀器的標(biāo)定是否在有效期內(nèi)。在UT、MT前需要采用標(biāo)準(zhǔn)試塊對(duì)設(shè)備靈敏度進(jìn)行校核。

2.6 打印標(biāo)記、清理包裝

鍛件無損檢測完成后，進(jìn)行打印標(biāo)記。根據(jù)合同及制造大綱的要求，標(biāo)記內(nèi)容需包含以下六個(gè)部分：廠標(biāo)、爐批號(hào)、卡號(hào)、訂單號(hào)、材料牌號(hào)、0°~270°方向線。監(jiān)督人員需根據(jù)圖紙對(duì)標(biāo)識(shí)的準(zhǔn)確性進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無誤后方可進(jìn)行清理包裝。

目視檢測合格后，對(duì)鍛件進(jìn)行清理包裝。產(chǎn)品外表面刷涂硬膜防銹油，內(nèi)表面刷涂軟膜防銹油。監(jiān)督人員根據(jù)防銹油的產(chǎn)品說明書對(duì)漆膜厚度及表面干燥度進(jìn)行檢查。漆膜厚度一般為200um。

2.7 關(guān)閉質(zhì)量計(jì)劃

在所有工序均已完成后，制造商應(yīng)按合同的要求編制制造完工報(bào)告，內(nèi)容應(yīng)包括：項(xiàng)目名稱、設(shè)備／部件名稱及合同號(hào)、采購方、制造商、報(bào)告編號(hào)、所有試驗(yàn)及檢驗(yàn)報(bào)告、制造完工證書、適用文件清單、制造技術(shù)大綱、質(zhì)量計(jì)劃、不符合項(xiàng)報(bào)告等，所有文件應(yīng)按整個(gè)部件制造過程形成的先后順序進(jìn)行編排。對(duì)于完工報(bào)告審查的監(jiān)督重點(diǎn)是：檢查是否已經(jīng)列出合同要求的所有信息資料以及信息資料的完整性和準(zhǔn)確性。監(jiān)督人員可根據(jù)制造和檢驗(yàn)操作步驟的時(shí)間順序進(jìn)行檢查。確保所有文件符合合同要求。除此之外還應(yīng)抽檢制造完工報(bào)告的清晰性和可復(fù)制性。

3 結(jié)語

目前，彭澤核電1# 2#機(jī)組反應(yīng)堆壓力容器鍛件正在中國一重富拉爾基分廠進(jìn)行制造，1#機(jī)組進(jìn)口接管鍛件已基本完工，其余鍛件制造也在有序進(jìn)行中。本文通過對(duì)彭澤何核電SA-508Gr.3鋼反應(yīng)堆壓力容器鍛件質(zhì)量計(jì)劃、制造與監(jiān)督要點(diǎn)的分析和研究，旨在摸索出同類型機(jī)組核電SA-508Gr.3鋼大型鍛件的質(zhì)量過程控制關(guān)鍵所在，使其質(zhì)量滿足設(shè)計(jì)和核安全的要求，最終達(dá)到提高產(chǎn)品質(zhì)量、保證制造進(jìn)度的目的。

參考文獻(xiàn)

趙家鎮(zhèn)、張紹軍、楊文彬、闞玉琦.用于核電站堆芯支承板的奧氏體不銹鋼Z3CN18-10（控氮）鍛件的制造與監(jiān)督[J].熱加工工藝，2011,（03）.

篇4

Abstract: The financing problem is a problem affecting the development of enterprises, private enterprise is more difficult on financing. The enterprises financing problem is a result effected by the enterprise itself, financial systems and credit guarantee system. To solve the finance problem, this paper suggests the government should strengthen guiding with financial proposals and policies, the private enterprises should normalize construction of themselves, and focus on satisfying support conditions of financial organizations.

關(guān)鍵詞:民營企業(yè);融資;規(guī)范發(fā)展

Key words: individually-run enterprises;financing;normative development

中圖分類號(hào):F27文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1006-4311(2010)17-0045-02

0引言

金融是市場經(jīng)濟(jì)的核心和供血系統(tǒng),企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)的血脈和細(xì)胞,金融企業(yè)和非金融企業(yè)共同促成了國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展,可以說不管是大型企業(yè)還是小型企業(yè),在發(fā)展過程當(dāng)中,金融的支持都是決定企業(yè)成敗的一個(gè)關(guān)鍵因素。企業(yè)融資的途徑主要是銀行信貸與股票市場,由于上市成本以及上市以后信息公布的成本,對(duì)資金需求量相對(duì)小的小企業(yè)來說都是太高,因此,股票市場對(duì)絕大多數(shù)勞動(dòng)力密集型的小企業(yè)來說不合適;而小企業(yè)由于各種原因又難以得到銀行的金融支持,使小企業(yè)發(fā)展的資金保障不足。民營企業(yè)融資難,尤其小型民營企業(yè)融資難不但是我國的問題,在世界范圍內(nèi)這也是一個(gè)普遍性的問題,所以有人為此得了諾貝爾獎(jiǎng)。銀行追求的是利潤,不管什么樣的企業(yè)只要風(fēng)險(xiǎn)較小、利潤較高,銀行都是樂意支持的,就我國現(xiàn)狀來講,銀行熱衷于給大型國有企業(yè)、世界名牌企業(yè)貸款支持,只是不虧錢而已,基本賺不了多少錢,更多的利潤來自于非國有大型企業(yè)和非世界知名企業(yè),可是,為什么銀行又懼怕給民營企業(yè)尤其是民營小型企業(yè)貸款哪?主要有以下原因:

①企業(yè)規(guī)模偏小。小型民營企業(yè)的經(jīng)濟(jì)規(guī)模較小,一般不能達(dá)到銀行貸款的抵押要求。②信息透明度極低,進(jìn)而與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱。由于經(jīng)營特點(diǎn)競爭環(huán)境以及人才結(jié)構(gòu)的原因,導(dǎo)致小型民營企業(yè)的信息透明度很低。③經(jīng)營受外界環(huán)境影響大,經(jīng)受風(fēng)險(xiǎn)的能力弱。小型民營企業(yè)的不穩(wěn)定性及高歇業(yè)率或倒閉率,加之在市場變動(dòng)和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)中表現(xiàn)出的脆弱性,是金融機(jī)構(gòu)惜貸的重要原因。小型的民營企業(yè)是創(chuàng)業(yè)初期的產(chǎn)物,普遍面對(duì)著技術(shù),市場,管理上的問題,在遭遇風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候,抗風(fēng)險(xiǎn)的能力普遍比較弱。④小型企業(yè)類型多樣,資金需求單筆數(shù)量小、頻率高,導(dǎo)致融資復(fù)雜性加大,融資的成本和代價(jià)高。⑤大部分的小型的民營企業(yè)社會(huì)信譽(yù)度比較低。有些小型的民營企業(yè)在獲得銀行貸款后,不愿意償還貸款,有時(shí)候無故拖欠貸款,這就造成了小型民營企業(yè)的信譽(yù)度降低,銀行不愿意為其提供貸款。

企業(yè)自身、金融體系、信用擔(dān)保體系等多方原因相互作用最終導(dǎo)致了小型民營企業(yè)在融資過程中遇到困難。要想解決這個(gè)問題,我們不能只去指責(zé)金融機(jī)構(gòu),畢竟銀行也是企業(yè),他們也需要從貸款等業(yè)務(wù)中獲得利益,要執(zhí)行《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》,因此這就要求小型民營企業(yè)要努力達(dá)到銀行的貸款要求,當(dāng)然僅僅依靠企業(yè)自身很難完成,需要政府給以小型民營企業(yè)一些優(yōu)惠或者扶持政策,從滿足金融機(jī)構(gòu)的支持條件方面下功夫。

1加強(qiáng)小型民營企業(yè)自身的建設(shè),規(guī)范其金融行為

造成小型民營企業(yè)融資問題的主要原因在于企業(yè)自身,因此企業(yè)自身必須要從以下幾點(diǎn)提供自身的能力:一是提升企業(yè)經(jīng)營者和員工素質(zhì),提高經(jīng)營水平,增強(qiáng)企業(yè)的獲利能力、營運(yùn)能力和償債能力。二是要以誠信為本,在經(jīng)營中誠信經(jīng)營,在與銀行合作時(shí)要樹立自身的誠信宗旨,樹立良好的社會(huì)形象。三是建立和完善企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度,保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性、及時(shí)性和透明性,以贏得商業(yè)銀行的支持。

2建立服務(wù)小型民營企業(yè)的信用評(píng)估系統(tǒng)

針對(duì)一些小型民營企業(yè)信用缺失的問題,政府要通過建立小型民營企業(yè)信用評(píng)估系統(tǒng),將不講信用的企業(yè)篩選出來,供金融機(jī)構(gòu)參考,對(duì)這些企業(yè)可以不予貸款。通過金融,司法等各個(gè)部門的合作,在銀行信貸登記系統(tǒng)基礎(chǔ)上,結(jié)合長期以來各個(gè)小型民營企業(yè)的貸款信用記錄,將守信和失信的分開,并對(duì)守信的小型民營企業(yè)在貸款時(shí)開通綠色通道。同時(shí),小型民營企業(yè)要建立企業(yè)信用機(jī)制。企業(yè)內(nèi)部要建立專門的信用管理部門,配備專職人員,管理和監(jiān)督本企業(yè)的信用關(guān)系,并制訂企業(yè)信用管理規(guī)則,將信用管理貫穿客戶開發(fā)、合同管理、貸款回收等整個(gè)交易過程。另外還可以建立信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。市場化運(yùn)作的信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)可以利用專業(yè)和人員優(yōu)勢,對(duì)民營企業(yè)的信用狀況進(jìn)行科學(xué)、合理的調(diào)查、分析和評(píng)估,為其提供信用調(diào)查報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告等信用服務(wù),彌補(bǔ)商業(yè)銀行自身掌握客戶信用信息不足的狀況,把銀行的經(jīng)營成本減少到最小。

3創(chuàng)新適應(yīng)小型民營企業(yè)特點(diǎn)的融資方式

由于我國小型民營企業(yè)自身的信用危機(jī),經(jīng)營模式等原因,在金融融資的方面一直處于劣勢。通常小型民營企業(yè)的不動(dòng)產(chǎn)非常有限,他們的不動(dòng)產(chǎn)并滿足不了去銀行貸款的標(biāo)準(zhǔn),因此就希望用動(dòng)產(chǎn)抵押的方式去爭取貸款。動(dòng)產(chǎn)抵押是指抵押權(quán)人對(duì)債務(wù)人不轉(zhuǎn)移占有,而針對(duì)其提供擔(dān)保債權(quán)的動(dòng)產(chǎn)設(shè)定抵押權(quán),在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),抵押權(quán)人可以占有抵押物,并可以出賣或申請就其賣得價(jià)錢優(yōu)先于其他債權(quán)而受清償?shù)膿?dān)保形式。具體可以開發(fā)金融租賃、融資租賃、存貨融資、應(yīng)收賬款融資、倉單抵押融資、知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保融資等新的信貸品種。

4推進(jìn)民間金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)

積極創(chuàng)設(shè)各種有利于中小民營企業(yè)融資的民間金融機(jī)構(gòu),建立民間金融市場。民間金融機(jī)構(gòu)一般具有濃厚的地方性,對(duì)當(dāng)?shù)乜蛻羟闆r較為了解,信息不對(duì)稱問題沒有那么嚴(yán)重,從而降低了交易成本。民間金融機(jī)構(gòu)能夠與民營經(jīng)濟(jì)一起探索出新的“雙贏”之路,成為民營經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)力量,其最大的優(yōu)勢是機(jī)制靈活,效率較高,可以在細(xì)化市場后把民營企業(yè)定位為自己的重要目標(biāo)市場。發(fā)展民間金融機(jī)構(gòu),可以有效的引導(dǎo)居民資金流向效益高的投資領(lǐng)域,從而實(shí)現(xiàn)資金的最佳配置和運(yùn)用,如果民間籌資機(jī)構(gòu)能夠發(fā)展并逐步壯大,將從很大程度上緩解民營企業(yè)籌資難的問題。同時(shí)還可以建立區(qū)域性小額資本市場。區(qū)域性小額資本市場包括柜臺(tái)交易市場或產(chǎn)權(quán)交易市場,主要為達(dá)不到上市資格的中、小型企業(yè)提供融資服務(wù)。

篇5

企業(yè)合資經(jīng)營合同(金融類)

目錄

1)總則

2)資本

3)出資額轉(zhuǎn)讓及資本更改

4)董事會(huì)

5)經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)

6)業(yè)務(wù)

7)銀行分支和附屬機(jī)構(gòu)

8)技術(shù)訓(xùn)練

9)確立銀行設(shè)施

10)利潤

11)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與審計(jì)

12)稅務(wù)

13)保險(xiǎn)

14)銀行職員

15)審批及注冊

16)合同有效期

17)終止與清算

18)不可抗力

19)保密及其他

20)調(diào)解和仲裁

21)合同文字

22)法定通訊地址

23)附加條款

____________(以下簡稱甲方)、____________(以下簡稱乙方)、__________________(以下簡稱丙方)合稱中方和______(以下簡稱丁方)，根據(jù)中華人民共和國的中外合資經(jīng)營企業(yè)法(以下簡稱《合資法》)和經(jīng)濟(jì)特區(qū)外資銀行、中外合資銀行管理?xiàng)l例(以下簡稱《條例》)及其他有關(guān)法規(guī)，按照平等互利原則，通過友好協(xié)商，一致同意在中華人民共和國_________共同舉辦一家合資銀行，為此，訂立本合同書。

第一章 總則

第一條 訂約四方

訂約四方一致同意共同投資舉辦一家合資銀行(以下簡稱銀行)。

第二條 銀行名稱及地址

銀行名稱：

中文：____________銀行

英文：________________________

銀行地址：__________________

第三條 組織形式

銀行為有限責(zé)任公司。訂約四方對(duì)銀行的責(zé)任以各自認(rèn)繳的出資額為限。

第四條 銀行宗旨

銀行經(jīng)營商業(yè)銀行及投資銀行的業(yè)務(wù)并提供咨詢服務(wù)，為利用僑資和外資開辟新的渠道，介紹先進(jìn)科學(xué)技術(shù)和先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，增進(jìn)國際和國內(nèi)信息交流，努力擴(kuò)大國際經(jīng)濟(jì)和金融合作，為加速______和經(jīng)濟(jì)特區(qū)的建設(shè)服務(wù)。

第五條 適用法律

銀行經(jīng)批準(zhǔn)成立，是中華人民共和國的法人。本合同的訂立和履行應(yīng)適用中華人民共和國法律。銀行的一切活動(dòng)必須遵守中華人民共和國法律、法令和有關(guān)條例規(guī)定。銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)和合法權(quán)益受中華人民共和國法律的保護(hù)。銀行接受中國人民銀行和國家外匯管理局等有關(guān)機(jī)構(gòu)的管理和監(jiān)督。

第二章 資本

第六條 資本構(gòu)成

銀行的注冊資本為__________________元。

銀行第一期的實(shí)收資本為_______________元。訂約四方出資的份額為：

甲方占百分之______，出資____________元，以現(xiàn)金投資。

乙方占百分之______，出資____________元，以現(xiàn)金投資。

丙方占百分之___，出資____________元，以現(xiàn)金投資。

丁方占百分之______，出資_______________元。以下列方式提供投資：

(1)以現(xiàn)金____________元投資;

(2)丁方將其在附屬機(jī)構(gòu)的直接和間接的投資轉(zhuǎn)給銀行，作為對(duì)銀行的投資。內(nèi)包括____________。

(3)______和______兩公司的準(zhǔn)備金(不包括壞帳準(zhǔn)備金)與尚未分配的滾存利潤。

以上(2)(3)兩項(xiàng)合計(jì)共為__________________元，應(yīng)憑丁方聘請的在香港注冊會(huì)計(jì)師驗(yàn)證的轉(zhuǎn)入日期的資產(chǎn)負(fù)債表為依據(jù)，多還少補(bǔ)。

銀行成立后，銀行董事會(huì)應(yīng)盡快派專門小組對(duì)______和______的原放款(銀行成立時(shí)已有的放款)進(jìn)行審查，對(duì)銀行成立前該兩公司的呆帳壞帳和銀行成立后一年內(nèi)發(fā)生的該兩公司原放款的呆帳、壞帳均由______協(xié)助清理并負(fù)責(zé)償還該呆帳、壞帳引起的全部經(jīng)濟(jì)損失;對(duì)有壞帳風(fēng)險(xiǎn)的放款，專門小組在銀行成立一年內(nèi)提出意見，轉(zhuǎn)由丁方負(fù)責(zé)處理。原放款凡經(jīng)專門小組審查同意轉(zhuǎn)期的，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任由______和______自行負(fù)責(zé)。

訂約四方同意將銀行歷年稅后利潤至少提取百分之______，經(jīng)董事會(huì)決定后撥作準(zhǔn)備金(本合同第廿五條有進(jìn)一步規(guī)定)，并經(jīng)董事會(huì)齠?砂炊┰妓姆繳鮮齔鱟時(shí)壤癰孟鈄急附鷸刑崛。?制黽映鱟識(shí)鈧羅______________元。

第七條 資本提供

訂約四方需在銀行成立后(銀行的成立日期為銀行營業(yè)執(zhí)照的簽發(fā)日期)三十天內(nèi)交足出資額，以現(xiàn)金投資部分應(yīng)全數(shù)存入銀行。丁方提供的股票等，如因技術(shù)原因，在銀行成立后三十天內(nèi)未能辦妥轉(zhuǎn)入銀行手續(xù)時(shí)，經(jīng)董事長及副董事長聯(lián)合決定，可以允許再延長三十天。任何一方所應(yīng)出資的現(xiàn)金，如逾期未交或未交足，應(yīng)按當(dāng)天中國銀行公布的短期放款利率支付未交部分的遲延利息。

第八條 出資憑證

訂約四方繳付出資額后，應(yīng)由中國注冊的會(huì)計(jì)師驗(yàn)證，出具驗(yàn)資報(bào)告后，由銀行據(jù)以發(fā)給經(jīng)董事長及副董事長簽署的出資證明書。出資證明書載明下列事項(xiàng)：銀行名稱，銀行成立的年、月、日，訂約四方名稱及其出資金額，出資的年、月、日以及發(fā)給出資證明書的年、月、日。當(dāng)按照本合同第六條增加出資額后，銀行將增發(fā)出資證明書。

第三章 出資額轉(zhuǎn)讓及資本更改

第九條 出資額轉(zhuǎn)讓

訂約一方如向第三者出售、轉(zhuǎn)讓、抵押其部分或全部出資額須經(jīng)訂約其他三方同意，并經(jīng)審批機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。訂約一方轉(zhuǎn)讓其部分或全部出資額時(shí)，應(yīng)先以書面通知其他三方說明承讓人名稱及轉(zhuǎn)讓條件，訂約其他三方有優(yōu)先購買權(quán)。且其轉(zhuǎn)讓條件應(yīng)與向第三者轉(zhuǎn)讓的條件相同。如訂約其他三方無意買入，出讓的訂約一方可按照上述通知書的轉(zhuǎn)讓條件，向指定第三者進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。違反上述規(guī)定的，其轉(zhuǎn)讓無效。

第十條 注冊資本更改

如注冊資本需要變更時(shí)，應(yīng)在指定時(shí)間內(nèi)向?qū)徟鷻C(jī)構(gòu)申請批準(zhǔn)，并向中華人民共和國工商行政管理部門辦理變更登記手續(xù)。

第四章 董事會(huì)

第十一條 董事會(huì)組成

訂約四方同意在銀行成立時(shí)組成董事會(huì)，董事會(huì)由十人組成。中方五人，丁方五人，由中方和丁方各自委派。董事長由中方委派，副董事長兩人由中方和丁方各委派一人。董事長、副董事長、董事任期三年，可以連任。

第十二條 董事會(huì)權(quán)力

董事會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，討論決定銀行的一切重大問題。其具體職權(quán)范圍在銀行章程中規(guī)定。

第十三條 董事會(huì)議事規(guī)則

董事會(huì)會(huì)議應(yīng)根據(jù)平等互利、友好協(xié)商及互相諒解的原則進(jìn)行，對(duì)有關(guān)訂約四方權(quán)益的下列重大問題，均應(yīng)由出席董事會(huì)會(huì)議的董事投票表決，一致通過，方可作出決議。

1.銀行章程的修改。

2.批準(zhǔn)上一年度的年報(bào)，審核損益表及資產(chǎn)負(fù)債表。

3.超過董事會(huì)規(guī)定的任何信貸額。

4.超過董事會(huì)規(guī)定的任何購買或出售銀行固定資產(chǎn)額。

5.銀行政策、目標(biāo)的修改。

6.其他人擬投資于銀行，銀行擬投資于其他人。

7.銀行擬與其他人進(jìn)行合并。

8.訂約任何一方擬在銀行增資或出售、轉(zhuǎn)讓、抵押其在銀行部分或全部出資額。

9.年度業(yè)務(wù)計(jì)劃的重大修改。

10.從銀行利潤中按比例提取準(zhǔn)備金、職工獎(jiǎng)勵(lì)和福利基金。

11.銀行每年分配給訂約四方的紅利。

12.銀行與工會(huì)間的勞工合約及職員總?cè)藬?shù)的制訂。

13.銀行清算及合同終止。

副總經(jīng)理以上高級(jí)職員的聘請和解聘等其他事項(xiàng)可由出席董事會(huì)會(huì)議的董事或其授權(quán)人以過半數(shù)通過作出決議。

第十四條 董事會(huì)召開

董事會(huì)每年至少召開會(huì)議一次。在訂約任何一方請求下，董事長可召開董事會(huì)特別會(huì)議。董事會(huì)會(huì)議在設(shè)于______的總行召開，或在會(huì)議通知書內(nèi)指定的其他地點(diǎn)召開。

第十五條 常務(wù)董事會(huì)組成

董事會(huì)設(shè)常務(wù)董事會(huì)，由中方和丁方各委派兩名董事組成，在董事會(huì)休會(huì)期間，除第十三條第1、7、8和13項(xiàng)外可由常務(wù)董事會(huì)代行董事會(huì)職權(quán)。由董事長或其委托的一位常務(wù)董事召集常務(wù)董事會(huì)會(huì)議。常務(wù)董事會(huì)的決議不得與董事會(huì)決議相抵觸。

第五章 經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)

第十六條 銀行行政管理體制

銀行的行政管理，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總裁、總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。

第十七條 總裁、執(zhí)行副總裁

銀行設(shè)總裁一人，執(zhí)行副總裁一人，是銀行的主要行政負(fù)責(zé)人。貫徹執(zhí)行董事會(huì)和常務(wù)董事會(huì)的各項(xiàng)決議，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、監(jiān)督銀行及其各分支和附屬機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，研究國際金融市場信息，開拓銀行業(yè)務(wù)?？偛谩?zhí)行副總裁由丁方和中方推薦，由董事會(huì)聘請和解聘。任期均為三年，可以連任。

第十八條 總經(jīng)理、副總經(jīng)理

銀行設(shè)總經(jīng)理一人，副總經(jīng)理若干人，協(xié)助總經(jīng)理工作?？偨?jīng)理、副由中方和丁方推薦，由董事會(huì)聘請和解聘?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理執(zhí)行董事會(huì)會(huì)議的各項(xiàng)決議，負(fù)責(zé)向董事會(huì)和總裁、執(zhí)行副總裁報(bào)告，并組織領(lǐng)導(dǎo)銀行在國內(nèi)辦理的日常業(yè)務(wù)工作。根據(jù)上述任務(wù)，總經(jīng)理有權(quán)處理下列事務(wù)：

1.代表銀行對(duì)外接洽業(yè)務(wù)。

2.談判及簽署文件。

3.委托及解雇非董事會(huì)委托的職員，并決定其報(bào)酬和福利。

4.起草銀行業(yè)務(wù)條例報(bào)經(jīng)董事會(huì)審查批準(zhǔn)后貫徹執(zhí)行。

5.起草年度業(yè)務(wù)計(jì)劃及董事會(huì)要求的其他計(jì)劃，將上述計(jì)劃報(bào)經(jīng)董事會(huì)審批后監(jiān)督該計(jì)劃的貫徹執(zhí)行。

6.向董事會(huì)報(bào)告銀行業(yè)務(wù)進(jìn)度，提出銀行行政管理及業(yè)務(wù)改進(jìn)的建議。

7.向董事會(huì)報(bào)告銀行職工人數(shù)，薪給等級(jí)及提升標(biāo)準(zhǔn)和制度。

8.提高銀行職員業(yè)務(wù)及管理水平，制訂銀行職員訓(xùn)練計(jì)劃，監(jiān)督由董事會(huì)批準(zhǔn)的訓(xùn)練計(jì)劃的執(zhí)行。

9.運(yùn)用董事會(huì)授予的其他職責(zé)和權(quán)力。

第六章 業(yè)務(wù)

第十九條 業(yè)務(wù)范圍

銀行經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：

(一)本、外幣放款和本、外幣票據(jù)貼現(xiàn);

(二)本、外幣投資業(yè)務(wù);

(三)外幣和外幣票據(jù)兌換;

(四)股票、證券的買賣和發(fā)行;

(五)資信調(diào)查和咨詢服務(wù);

(六)信托、保管箱業(yè)務(wù);

(七)本、外幣擔(dān)保業(yè)務(wù);

(八)出口貿(mào)易結(jié)算和押匯;

(九)國外和香港、澳門地區(qū)匯入?yún)R款和外匯托收;

(十)僑資企業(yè)、外資企業(yè)、中外合資企業(yè)和中外合作企業(yè)的匯出匯款及進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算和押匯;

(十一)辦理國外、香港、澳門地區(qū)的外匯存款和外匯放款;

(十二)僑資企業(yè)、外資企業(yè)、中外合資企業(yè)和中外合作企業(yè)的本、外幣存款和透支，外國人、華僑和港澳同胞的本、外幣存款和透支;

(十三)其他經(jīng)申請批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。

第七章 銀行分支和附屬機(jī)構(gòu)

第二十條 分支和附屬機(jī)構(gòu)的成立

銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需，經(jīng)有關(guān)審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可在國內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)。

銀行同其分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)之間可以相互調(diào)劑使用資金。

第二十一條 現(xiàn)有附屬機(jī)構(gòu)

現(xiàn)有______和______成為銀行在______的子公司，______改名為____________。該兩子公司分別在______注冊為有限責(zé)任公司，根據(jù)當(dāng)?shù)氐姆煞謩e成立董事會(huì)，由中方和丁方各自委派相等人數(shù)的董事組成;各設(shè)總經(jīng)理一人，副總經(jīng)理若干人，由丁方和中方推薦，由各董事會(huì)聘請和解聘?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理負(fù)責(zé)向董事會(huì)和銀行的總裁、執(zhí)行副總裁報(bào)告。

銀行對(duì)上述兩子公司是投資控股關(guān)系，該兩子公司各自實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算，其盈利扣除上交稅收和提留準(zhǔn)備金后，所余純利應(yīng)交給銀行;如發(fā)生虧損，則分別由其在實(shí)收資本的有限責(zé)任范圍內(nèi)自行處理。

第八章 技術(shù)訓(xùn)練

第二十二條 技術(shù)訓(xùn)練

銀行將調(diào)派______和______的經(jīng)理級(jí)職員協(xié)助銀行開展業(yè)務(wù)并為銀行引進(jìn)先進(jìn)管理技術(shù)和培訓(xùn)職工。

銀行行政及財(cái)務(wù)高級(jí)職員將安排在______和______的訓(xùn)練中心或派往其他地方進(jìn)行訓(xùn)練。

關(guān)于上述人事訓(xùn)練的安排將由銀行董事會(huì)視銀行業(yè)務(wù)發(fā)展需要及______和______的條件而作出適當(dāng)?shù)臎Q定。

第九章 確立銀行設(shè)施

第二十三條 銀行設(shè)施

為了順利執(zhí)行董事會(huì)訂定的業(yè)務(wù)方針，逐步提高銀行本身服務(wù)效率，為客戶提供具有國際水平的銀行及咨詢服務(wù)，訂約四方應(yīng)協(xié)助銀行安排需用的樓宇設(shè)備及提供其他便利。

第十章 利潤

第二十四條 利潤分配

訂約四方按各自提供的出資比例分享銀行利潤，分擔(dān)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及虧損。

第二十五條 準(zhǔn)備金、職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金

銀行每年獲得的利潤，按照中華人民共和國的有關(guān)法令繳交稅款后，經(jīng)董事會(huì)決定將稅后利潤至少提取百分之______撥作準(zhǔn)備金，并按董事會(huì)決定另行提取一定比例的職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金。其利潤余額如董事會(huì)決定進(jìn)行分配，應(yīng)按訂約四方前一年會(huì)計(jì)年度終結(jié)時(shí)的投資比例進(jìn)行分配。所提取的準(zhǔn)備金可按照第六條規(guī)定再行投資于銀行，而增加出資額。

第二十六條 利潤匯出

銀行所有紅利按訂約四方的投資比例進(jìn)行分紅，由銀行分別匯給訂約四方的帳戶。

當(dāng)利潤分配給丁方時(shí)，銀行將丁方名下分配到紅利用______幣在交稅款后電匯給丁方指定銀行及帳戶。

第十一章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與審計(jì)

第二十七條 財(cái)務(wù)會(huì)議制度

銀行內(nèi)部會(huì)計(jì)制度及固定資產(chǎn)折舊率按照中華人民共和國有關(guān)法律和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，結(jié)合銀行的具體情況加以制訂，并報(bào)當(dāng)?shù)刎?cái)政部門和稅務(wù)機(jī)關(guān)備案。銀行采用國際通用的權(quán)責(zé)發(fā)生制和借貸記帳法記帳。銀行一切憑證、帳簿、報(bào)表必須用中文書寫，必要時(shí)可用英文書寫。

第二十八條 貨幣單位

銀行記帳本位幣為___幣，除編制___幣的會(huì)計(jì)報(bào)表外，還應(yīng)另編折合人民幣的會(huì)計(jì)報(bào)表。人民幣與___幣之間的兌換率應(yīng)按國家外匯管理局公布的當(dāng)日牌價(jià)(買賣中間價(jià))折算。

第二十九條 審計(jì)與報(bào)表

銀行的帳目將隨時(shí)公開以供訂約四方及內(nèi)部會(huì)計(jì)師查閱。銀行將對(duì)訂約四方提供未經(jīng)審核的每月財(cái)務(wù)報(bào)表。會(huì)計(jì)帳冊年報(bào)經(jīng)訂約四方同意，可在中國注冊的一家獨(dú)立會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核及證明。銀行將免費(fèi)向訂約四方提交每月財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)年報(bào)，包括經(jīng)審核的年度損益報(bào)表及資產(chǎn)負(fù)債表。

第三十條 銀行審計(jì)師

董事會(huì)聘請?jiān)谥袊缘囊患要?dú)立會(huì)計(jì)師事務(wù)所擔(dān)任銀行審計(jì)師，依法審核銀行一切財(cái)務(wù)收支及會(huì)計(jì)帳目，并向董事會(huì)提出報(bào)告。

第三十一條 會(huì)計(jì)年度

銀行會(huì)計(jì)年度采用日歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。

第十二章 稅務(wù)

第三十二條 稅款

銀行應(yīng)按照中華人民共和國有關(guān)法律的規(guī)定，繳納各種稅款。任何免稅或減稅亦按照有關(guān)法令、條例的規(guī)定進(jìn)行。

第三十三條 進(jìn)口物資、設(shè)備

銀行進(jìn)口本身需用的一切物資、設(shè)備、裝飾用品等按中華人民共和國法律規(guī)定免交進(jìn)口關(guān)稅和工商統(tǒng)一稅。

第三十四條 減稅、免稅及退稅

銀行將努力爭取享受經(jīng)濟(jì)特區(qū)的免稅或減稅優(yōu)惠待遇。中方將協(xié)助銀行在適用法律許可下，向有關(guān)當(dāng)局申請減免稅或辦理退稅手續(xù)。

第十三章 保險(xiǎn)

第三十五條 保險(xiǎn)及付款

銀行在中華人民共和國境內(nèi)一切保險(xiǎn)，應(yīng)向中華人民共和國的人民保險(xiǎn)公司或經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的其他具有資格的保險(xiǎn)公司投保。銀行在中華人民共和國境外的一切保險(xiǎn)應(yīng)向具有資格的并經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)公司投保。至于銀行所有在中華人民共和國境外的附屬機(jī)構(gòu)的一切保險(xiǎn)投保事宜，則由各附屬機(jī)構(gòu)的董事會(huì)各自批準(zhǔn)。付給人民保險(xiǎn)公司或由人民保險(xiǎn)公司償付款項(xiàng)將按有關(guān)保險(xiǎn)合約條件以人民幣或外幣結(jié)付。

第十四章 銀行職員

第三十六條 銀行職員雇傭

銀行職員的招收、招聘、辭退、辭職、工資、福利、獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)保險(xiǎn)、勞動(dòng)保護(hù)、勞動(dòng)紀(jì)律等事宜，按照《中外合資經(jīng)營企業(yè)勞動(dòng)管理規(guī)定》及有關(guān)勞動(dòng)管理規(guī)定辦理。

第十五章 審批及注冊

第三十七條 審批、生效日期

銀行合同、章程及其他文件由訂約四方簽署后，經(jīng)丁方的股東大會(huì)和中方各董事會(huì)通過，按照《條例》規(guī)定的報(bào)批手續(xù)，向?qū)徟鷻C(jī)構(gòu)申請批準(zhǔn)。

本合同經(jīng)中華人民共和國審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，發(fā)出批準(zhǔn)證書后方能生效，批準(zhǔn)日期為合同生效日期。合同生效后，對(duì)訂約四方均發(fā)生法律約束。

第三十八條 注冊、成立日期

訂約四方收到審批機(jī)構(gòu)發(fā)給批準(zhǔn)證書后一個(gè)月內(nèi)向中華人民共和國工商行政管理部門辦理銀行登記手續(xù)及領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，銀行的營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為銀行的成立日期。

第十六章 合同有效期

第三十九條 合同有效期

合同有效期將為永久性的，除非遇到第四十條規(guī)定的情況而告終止。

第十七章 終止與清算

第四十條 終止

當(dāng)發(fā)生下列任何一種情況時(shí)，合同可告終止：

(一)銀行發(fā)生嚴(yán)重虧損無力繼續(xù)經(jīng)營。

(二)訂約任何一方不能履行合同規(guī)定義務(wù)，致使銀行無法繼續(xù)經(jīng)營。

(三)因第四十二條不可抗力影響，遭受嚴(yán)重?fù)p失，銀行無法繼續(xù)經(jīng)營。

(四)銀行未達(dá)到其經(jīng)營目的，同時(shí)又無發(fā)展前途。

訂約任何一方由于上述情況請求合同終止時(shí)，董事會(huì)將召開特別會(huì)議考慮結(jié)束事宜，如獲得一致通過，銀行將向中華人民共和國審批機(jī)關(guān)申請解散。

第四十一條 清算

當(dāng)合同終止時(shí)，董事會(huì)將負(fù)責(zé)銀行清算事宜。在清算事項(xiàng)未完成前，董事會(huì)不能解散。按《合資法》和《條例》清理帳目及劃分資產(chǎn)。董事會(huì)將提出清算原則和手續(xù)，并任命一個(gè)清算委員會(huì)。清算委員會(huì)應(yīng)向董事會(huì)報(bào)告工作情況。按照一般原則，清算過程將包括收回銀行債權(quán)，支付銀行債務(wù)及按照訂約每一方投資比例撥還其名下投資及劃分剩余資產(chǎn)。清算委員會(huì)的報(bào)告經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，董事會(huì)將報(bào)告原審批機(jī)構(gòu)，并向原登記管理機(jī)構(gòu)辦理注銷登記手續(xù)，繳銷營業(yè)執(zhí)照。

第十八章 不可抗力

第四十二條 不可抗力

不可抗力系指下列情況：戰(zhàn)爭、火災(zāi)、水災(zāi)、地震、暴風(fēng)雨、海嘯，以及其他不可抗力事項(xiàng)。

若訂約某一方由于不可抗力而阻止其按合同規(guī)定執(zhí)行某職責(zé)時(shí)，應(yīng)盡速備同有關(guān)不可抗力證據(jù)向其他三方報(bào)告。受不可抗力影響的訂約一方應(yīng)采取適當(dāng)?shù)拇胧p輕或免除不可抗力帶來的影響，并在最短時(shí)間內(nèi)恢復(fù)執(zhí)行其受不可抗力影響的職責(zé)。

第十九章 保密及其他

第四十三條 保密

有關(guān)銀行的業(yè)務(wù)資料，技術(shù)記錄、財(cái)務(wù)情況均不可向外界泄漏(訂約四方需向政府有關(guān)機(jī)關(guān)呈交的報(bào)告除外)，除非該資料先前已向公眾公開。

第四十四條 中方和丁方相互協(xié)助

為了履行本合同，中方在港澳地區(qū)和中國境外遇有需要丁方協(xié)助事項(xiàng)，丁方將予以協(xié)助。丁方為獲得中國政府法令規(guī)定所需要的各項(xiàng)執(zhí)照、許可證、簽證和認(rèn)可書等，中方將予以協(xié)助;丁方為獲得中國有關(guān)法令規(guī)定享有的各項(xiàng)利益，中方亦將予以協(xié)助。

第二十章 調(diào)解和仲裁

第四十五條 董事會(huì)內(nèi)部調(diào)解

訂約四方如發(fā)生任何爭議時(shí)，該爭議事件應(yīng)先通過董事會(huì)本著友好合作、互相諒解的精神協(xié)商解決。

第四十六條 仲裁

訂約各方如在解釋或履行銀行合同、章程中發(fā)生爭議，應(yīng)盡量通過友好協(xié)商解決，如經(jīng)過協(xié)商無效，則提請中國國際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)調(diào)解或仲裁，按該會(huì)的程序規(guī)則進(jìn)行。

如交該仲裁委員會(huì)后三十天內(nèi)尚未獲得解決，則訂約任何一方可將爭議事件提交______仲裁處按照聯(lián)合國一九七六年國際貿(mào)易法或以后條例作出裁判。上述裁判處將包括三位仲裁人，中方將任命一位仲裁人，丁方亦將任命一位仲裁人，然后再由上述被任命的兩位仲裁人，聯(lián)合任命一位仲裁人，如中方或丁方不在第一任命后六十天內(nèi)任命其仲裁人或如上述兩位已被任命的仲裁人不在被任命后六十天內(nèi)聯(lián)合任命另一位仲裁人，有關(guān)仲裁人的任命將由______裁判處作出。仲裁人將考慮四方訂約人在合同中的意向，亦可用國際上接納的一般法則，作出裁決。裁判過程將用中英文作為正式文字。所有聽證資料，索賠或辯擴(kuò)供述和仲裁、裁判及有關(guān)理由等，將以中英文書寫。

本條規(guī)定下的仲裁裁決將為量后的裁決，對(duì)訂約四方均具有法律約束力。

在解決爭議期間，除爭議事項(xiàng)外，銀行訂約各方應(yīng)繼續(xù)履行銀行合同、章程所規(guī)定的其他各項(xiàng)條款。

第二十一章 合同文字

第四十七條 合同文字

合同用中英文書寫。各中英文本具有同等效力。

第四十八條 通知書

訂約四方書信往來，董事會(huì)通知書與文件，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)通知書與報(bào)告等應(yīng)按訂約四方在第四十九條列明的法定地址以掛號(hào)航郵、電報(bào)或電傳投遞。如某方地址更改時(shí)，就用書面通知其他三方。

第二十二章 法定通訊地址

第四十九條 法定地址

訂約四方法定地址如下：

甲方：____________

乙方：____________

丙方：____________

丁方：____________

第二十三章 附加條款

第五十條 修改

合同的任何修改須經(jīng)董事會(huì)決定后，呈交審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，方為有效。

第五十一條 前寫合約及照會(huì)

本合同經(jīng)審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)正式生效后，訂約四方所有的前口頭和書面的協(xié)議或照會(huì)等，如與本合同相抵觸時(shí)，以本合同為準(zhǔn)。

甲方：____________

乙方：____________

篇6

關(guān)鍵詞:應(yīng)收賬款;融資風(fēng)險(xiǎn);防范

2007年10月1日,《物權(quán)法》正式實(shí)施,其中第223條明確規(guī)定應(yīng)收賬款可作為權(quán)利質(zhì)押標(biāo)的,用于擔(dān)保融資。應(yīng)收賬款質(zhì)押作為一種新型的權(quán)利質(zhì)押方式,對(duì)于我國商業(yè)銀行開展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。但由于應(yīng)收賬款質(zhì)押涉及多方當(dāng)事人利益,相關(guān)法律還不完善,操作較為復(fù)雜,應(yīng)收賬款質(zhì)押融資面臨風(fēng)險(xiǎn)。

一、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)

(一)應(yīng)收賬款債權(quán)存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.應(yīng)收賬款債權(quán)是否合法。用于設(shè)定質(zhì)押的應(yīng)收賬款是否成立、是否合法有效,與產(chǎn)生該應(yīng)收賬款基礎(chǔ)合同的效力密切相關(guān)。如果合同本身存在違反法律禁止性規(guī)定交易、違背社會(huì)公德等情形,如,賭博、走私等違法活動(dòng)或以欺詐、脅迫、乘人之危等手段訂立合同,產(chǎn)生的應(yīng)收賬款不得用于質(zhì)押,對(duì)此設(shè)立的質(zhì)押便存在風(fēng)險(xiǎn)。

2.應(yīng)收賬款債權(quán)的時(shí)效性。用于設(shè)定質(zhì)押的應(yīng)收賬款債權(quán)必須尚未超過訴訟時(shí)效。目前我國法律關(guān)于一般性債權(quán)予以保護(hù)的訴訟時(shí)效是兩年,超過訴訟時(shí)效便意味著債權(quán)從法律權(quán)利蛻變?yōu)樽匀粰?quán)利,債務(wù)人主張履行付款義務(wù)的請求得不到法院的保護(hù)或支持,擔(dān)保目的無法實(shí)現(xiàn),最終難以取得債權(quán)。

3.應(yīng)收賬款債權(quán)能否轉(zhuǎn)讓。用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款債權(quán)必須是依照《合同法》規(guī)定和當(dāng)事人約定允許轉(zhuǎn)讓的債權(quán),否則,質(zhì)押的擔(dān)保功能就會(huì)落空。如果基于合同性質(zhì)或法律規(guī)定,或基于當(dāng)事人在產(chǎn)生應(yīng)收賬款基礎(chǔ)合同中的約定,該合同所產(chǎn)生的債權(quán)不可轉(zhuǎn)讓,那么合同的權(quán)利義務(wù)只能及于當(dāng)事人雙方,合同產(chǎn)生的應(yīng)收賬款就不能作為質(zhì)押標(biāo)的。

4.應(yīng)收賬款債權(quán)能否特定化。應(yīng)收賬款屬于無權(quán)利憑證表征的一般債權(quán),用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款債權(quán)必須進(jìn)行特定化。如果應(yīng)收賬款的要素內(nèi)容未明確、具體和固定化,質(zhì)權(quán)人不能提供設(shè)立質(zhì)押的應(yīng)收賬款的具體特征,在發(fā)生訴訟糾紛時(shí)質(zhì)權(quán)人難以證明質(zhì)權(quán)的應(yīng)收賬款的具體指向。

5.應(yīng)收賬款實(shí)際價(jià)值不確定。用于出質(zhì)的應(yīng)收賬款必須能以金錢來估價(jià),而應(yīng)收賬款的具體數(shù)額受產(chǎn)品、服務(wù)、競爭環(huán)境、企業(yè)資金實(shí)力等因素的影響而存在很大的不確定性。同時(shí),應(yīng)收賬款是否符合會(huì)計(jì)制度要求的收入確認(rèn)規(guī)定,只有按會(huì)計(jì)制度的要求確定為收入的應(yīng)收賬款,才能用于質(zhì)押。

(二)源于基礎(chǔ)合同當(dāng)事人的風(fēng)險(xiǎn)

1.應(yīng)收賬款債務(wù)人。(1)債務(wù)人行使抗辯權(quán)或抵消權(quán)。若出質(zhì)人沒有履行基礎(chǔ)合同的約定發(fā)送貨物、提供服務(wù),債務(wù)人依據(jù)合同法具有先履行抗辯權(quán);即使出質(zhì)人已經(jīng)提供貨物、服務(wù),債務(wù)人也可以在合理的期限內(nèi)對(duì)出質(zhì)人交付的貨物進(jìn)行檢查,檢查合格后再行付款,即可以就出質(zhì)人交付貨物瑕疵或者不適當(dāng)履行合同義務(wù)提出抗辯。(2)債務(wù)人喪失償付能力或惡意損害質(zhì)權(quán)人利益。質(zhì)權(quán)人能否就出質(zhì)的應(yīng)收賬款最終實(shí)現(xiàn)順利受償,有賴于債務(wù)人的償付能力和資信狀況。如果債務(wù)人資信狀況惡化,在應(yīng)收賬款到期后喪失償付能力或與出質(zhì)人串通,惡意免除全部或部分債務(wù)、提前支付、改變支付時(shí)間和方式等,質(zhì)權(quán)人難以實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)。

2.應(yīng)收賬款債權(quán)人(出質(zhì)人)。(1)出質(zhì)人的欺詐。出質(zhì)人將賬齡不合格的應(yīng)收賬款移到合格應(yīng)收賬款的欄內(nèi)或應(yīng)收賬期之內(nèi);出質(zhì)人收取了債務(wù)人清償?shù)膫鶆?wù),但沒有提存或提前還款而是挪作它用;應(yīng)收賬款在出質(zhì)前已經(jīng)清償,但是出質(zhì)仍未下賬,或以其他應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)冒充出質(zhì)應(yīng)收賬款,則影響質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)。(2)出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利?！段餀?quán)法》規(guī)定應(yīng)收賬款出質(zhì)后,經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意,可以轉(zhuǎn)讓。(3)出質(zhì)人放棄權(quán)利。出質(zhì)人放棄合同債權(quán),質(zhì)權(quán)人可依《合同法》中的“撤銷權(quán)”申請法院或仲裁機(jī)構(gòu)撤銷出質(zhì)人的權(quán)利放棄行為。但若第三債務(wù)人主觀善意以及出質(zhì)人將權(quán)利贈(zèng)與第三人,法官可能出于保護(hù)第三債務(wù)人或善意第三人權(quán)益,認(rèn)定質(zhì)押合同全部或部分無效,應(yīng)收賬款可能無法被清償。

(三)質(zhì)押登記的操作風(fēng)險(xiǎn)

《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》規(guī)定,質(zhì)權(quán)人在辦理質(zhì)押登記時(shí)需要提交的資料僅是雙方簽訂的協(xié)議,登記內(nèi)容由出質(zhì)人自行填寫,對(duì)質(zhì)權(quán)描述的合法性、真實(shí)性、完整性,完全由質(zhì)權(quán)人自行控制。如果出質(zhì)人操作不當(dāng),虛報(bào)應(yīng)收賬款權(quán)利存在瑕疵或權(quán)利落空,在權(quán)利質(zhì)押后,質(zhì)權(quán)人只能向出質(zhì)人追索。

(四)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

雖然質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人簽訂了賬戶監(jiān)管協(xié)議,但質(zhì)押人很難對(duì)出質(zhì)人所有賬戶進(jìn)行有效監(jiān)管。若出質(zhì)人為逃避債務(wù)將質(zhì)押賬戶中的資金轉(zhuǎn)移、另行使用等,使得質(zhì)權(quán)人通過該賬戶上的資金實(shí)現(xiàn)債權(quán)的愿望落空。如果出質(zhì)人惡意逃債與第三債務(wù)人串通逃避債權(quán),或者第三債務(wù)人經(jīng)營狀況惡化,無力支付貸款等都將對(duì)質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響。質(zhì)權(quán)人除了對(duì)出質(zhì)人進(jìn)行監(jiān)管外,還對(duì)第三債務(wù)人進(jìn)行監(jiān)管,加大了監(jiān)管成本。

二、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)的防范

(一)加強(qiáng)應(yīng)收賬款質(zhì)押貸前審查確定實(shí)際價(jià)值

1.審查應(yīng)收賬款的合法性。質(zhì)權(quán)人在選擇作為質(zhì)押擔(dān)保的應(yīng)收賬款時(shí),應(yīng)取得債務(wù)人法人書面確認(rèn),核實(shí)應(yīng)收賬款的合法性。核實(shí)基礎(chǔ)合同價(jià)款是否正常合理,是否按會(huì)計(jì)制度的要求確認(rèn)為收入,確保應(yīng)收賬款特定且“貨真價(jià)實(shí)”。審查財(cái)務(wù)制度是否健全、會(huì)計(jì)資料是否真實(shí)完整、應(yīng)收賬款管理是否規(guī)范、異地交易的應(yīng)收賬款是否真實(shí),以確認(rèn)應(yīng)收賬款交易真實(shí)性及應(yīng)收賬款的實(shí)際價(jià)值。

2.掌握債務(wù)人、出質(zhì)人的資信狀況。債務(wù)人資金實(shí)力強(qiáng)、無不良信用記錄,質(zhì)權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。為防止出質(zhì)人與其債務(wù)人惡意串通損害質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn),質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)盡可能避免以關(guān)聯(lián)交易雙方的應(yīng)收賬款作為質(zhì)押擔(dān)保。出質(zhì)人信用等級(jí)低,按期還款可能性小,則要求出質(zhì)人以往有相對(duì)穩(wěn)定的銷售渠道、買方有良好的信用記錄。否則質(zhì)權(quán)人可以不貸或少貸。

(二)擬定詳細(xì)的應(yīng)收賬款質(zhì)押合同

1.應(yīng)收賬款一經(jīng)出質(zhì)登記,出質(zhì)人不得將其轉(zhuǎn)讓、再質(zhì)押、抵消、放棄等。為了防止出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款或再次出質(zhì)等背信行為,要求出質(zhì)人將債權(quán)權(quán)利證書交付質(zhì)權(quán)人。出質(zhì)人書面通知應(yīng)收賬款債務(wù)人,并取得債務(wù)人向質(zhì)權(quán)人的書面承諾。一經(jīng)通知,出質(zhì)登記便對(duì)債務(wù)人有約束力,其不得接受出質(zhì)人放棄收取出質(zhì)應(yīng)收賬款權(quán)利的要求,也不得以該應(yīng)收賬款向出質(zhì)人主張抵消,更不得惡意解除合同、放棄債權(quán)等。

2.設(shè)立消極保護(hù)條款限制出質(zhì)人的行為。出質(zhì)人承諾在借貸關(guān)系存續(xù)期間,不得減免債務(wù)、不得要求債務(wù)人改變支付方式、不得允許延期付款等;設(shè)立提前到期條款,約定當(dāng)出質(zhì)應(yīng)收賬款發(fā)生不利于質(zhì)權(quán)人債權(quán)的情況,質(zhì)權(quán)人可提前收貸;要求出質(zhì)人將應(yīng)收賬款的收款賬戶開設(shè)在貸款銀行并接受監(jiān)控,當(dāng)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人的付款情況與質(zhì)押設(shè)立時(shí)的約定不一致,質(zhì)權(quán)人有權(quán)宣布借款提前到期。

3.確定質(zhì)押比例和設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保期限。應(yīng)在應(yīng)收賬款的質(zhì)量、考慮應(yīng)收賬款的現(xiàn)金折扣等因索合理確定質(zhì)押比例,通常的折扣率占總質(zhì)押賬面價(jià)值的50%~80%。質(zhì)權(quán)人可根據(jù)出質(zhì)人信用狀況,確定折扣率的高低。為保障按時(shí)還款,應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保期一般以l~2個(gè)月為宜。

(三)完善應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)

2007年lO月1日,應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)正式投入運(yùn)行,但受時(shí)間、配套制度和政策的影響,系統(tǒng)還需不斷完善。

1.系統(tǒng)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了全國聯(lián)網(wǎng),目前只供金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部傳輸和檢索相關(guān)數(shù)據(jù),尚不足以對(duì)任意第三人產(chǎn)生公示效力。建議適當(dāng)開放該系統(tǒng),允許非金融機(jī)構(gòu)的第三人繳納少量費(fèi)用后,在當(dāng)?shù)氐娜嗣胥y行支行登記和查詢應(yīng)收賬款質(zhì)押的相關(guān)信息。在條件成熟之后,將企業(yè),個(gè)人動(dòng)產(chǎn)抵押以及存貨抵押、保留所有權(quán)買賣等信息全部納入到該系統(tǒng)中來。

2.系統(tǒng)中最短的登記期限是一年,無形中制約了部分優(yōu)質(zhì)短期應(yīng)收賬款的質(zhì)押。建議對(duì)質(zhì)押期間的計(jì)算單位修改為月份,使應(yīng)收賬款的實(shí)際期限和質(zhì)押期限相吻合,這樣更符合交易習(xí)慣。

3.除可以通過企業(yè)名稱查詢外,還應(yīng)增加通過組織機(jī)構(gòu)代碼、工商注冊號(hào)碼等進(jìn)行查詢。更全面查詢應(yīng)收賬款質(zhì)押情況,提高登記公示系統(tǒng)的公信力,降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

(四)規(guī)范應(yīng)收賬款質(zhì)押登記的操作

質(zhì)權(quán)人在應(yīng)收賬款質(zhì)押登記及管理上要注意規(guī)范操作,避免由于操作不當(dāng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)。以應(yīng)收賬款出質(zhì)并辦理質(zhì)押登記的,比出質(zhì)在前但末辦理登記的享受優(yōu)先質(zhì)權(quán);按時(shí)間優(yōu)先原則,確定登記獲得質(zhì)權(quán)的優(yōu)先順序,如果在同一應(yīng)收賬款上設(shè)置多個(gè)質(zhì)權(quán)的,以登記時(shí)間為先;登記當(dāng)事人對(duì)登記內(nèi)容的真實(shí)性,如質(zhì)權(quán)是否真實(shí)存在、登記內(nèi)容是否正確等負(fù)責(zé),如果發(fā)現(xiàn)登記內(nèi)容存在遺漏、錯(cuò)誤或登記內(nèi)容發(fā)生變化的,質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理變更登記。

(五)加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款的監(jiān)管

1.沒立應(yīng)收賬款質(zhì)押專戶。質(zhì)權(quán)人可以開立監(jiān)管專戶或?qū)⒊鲑|(zhì)人原有的基本賬戶或一般賬戶視作專戶進(jìn)行監(jiān)測,要求債務(wù)人將相關(guān)款項(xiàng)支付到指定賬戶,以便對(duì)其直接監(jiān)控。在貸款未償還前,應(yīng)收賬款在貸款額度內(nèi)不得轉(zhuǎn)出或保持一定的份額。

篇7

【關(guān)鍵詞】 供應(yīng)鏈金融 汽車產(chǎn)業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)防范

一、供應(yīng)鏈金融概述

供應(yīng)鏈金融（Supply-Chain-Finance，簡稱SCF）是指金融機(jī)構(gòu)通過審查整條供應(yīng)鏈、基于對(duì)供應(yīng)鏈管理程度和核心企業(yè)信用實(shí)力的掌握，憑借核心企業(yè)信用或單筆交易的自償程度與貨物流通價(jià)值，對(duì)一個(gè)產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈上單個(gè)或多個(gè)企業(yè)提供的全方位的金融服務(wù)。

供應(yīng)鏈金融模式的創(chuàng)新打破了傳統(tǒng)融資模式對(duì)中小企業(yè)貸款資質(zhì)考察的局限，將核心企業(yè)的信用引入到中小企業(yè)的信用中去，把中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)程度降低到銀行的信貸準(zhǔn)入門檻內(nèi)。簡而言之，供應(yīng)鏈融資的本質(zhì)是對(duì)“核心企業(yè)”的信用捆綁，開展的是類似于“團(tuán)購”的一種集體授信模式。表1給出了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的常見分類。

二、汽車產(chǎn)業(yè)的供應(yīng)鏈金融

1、汽車產(chǎn)業(yè)融資現(xiàn)狀

目前，在汽車行業(yè)的整條供應(yīng)鏈中，零部件供應(yīng)商和經(jīng)銷商等中小企業(yè)融資困難。這主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一方面，企業(yè)資金短缺，除了個(gè)別企業(yè)外，大多數(shù)的資金狀況都不好，處處捉襟見肘，基礎(chǔ)建設(shè)、產(chǎn)品開發(fā)、營銷體系、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、品牌傳播往往很難兼顧。另一方面，在中國銀行幾次提高存款準(zhǔn)備金率、民間借貸率居高不下的大背景下，信息透明度差、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)高、道德風(fēng)險(xiǎn)較高、缺乏核心競爭力、平均融資規(guī)模小等諸多因素使企業(yè)的融資渠道和貸款額度十分有限。

2、供應(yīng)鏈金融應(yīng)用于汽車產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢

汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融是汽車供應(yīng)鏈上一個(gè)全方位的資金融通過程，包括了汽車的生產(chǎn)、流通等環(huán)節(jié)中的資金融通。

汽車產(chǎn)業(yè)是資本密集型工業(yè)，與國民經(jīng)濟(jì)各部門密切相關(guān)，在中國的工業(yè)總產(chǎn)值中占有相當(dāng)大的比重。伴隨汽車產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，將供應(yīng)鏈金融引入汽車產(chǎn)業(yè)勢在必行。不管是作為供應(yīng)鏈核心的汽車制造企業(yè)，還是取得融資的上游零部件供應(yīng)商和下游經(jīng)銷商，或是為供應(yīng)鏈提供融資服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，又或是為供應(yīng)鏈提供物流監(jiān)管服務(wù)的第三方物流企業(yè)，都在積極參與供應(yīng)鏈金融活動(dòng)中增強(qiáng)了各自的競爭實(shí)力，獲得了巨大的利潤，實(shí)現(xiàn)了多方共贏。

（1）金融機(jī)構(gòu)視角。供應(yīng)鏈金融與傳統(tǒng)融資最大的區(qū)別在于，在決定融資授信金額和期限時(shí)，金融機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性、貿(mào)易背景的真實(shí)性及其核心企業(yè)之間的交易進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，而不再是僅僅針對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)估。有了這三方面的技術(shù)保障，再考慮到汽車產(chǎn)品自身突出的自償性特點(diǎn)，金融機(jī)構(gòu)能夠有效地降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（2）核心企業(yè)視角。作為供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)，汽車制造企業(yè)在供應(yīng)鏈管理過程中常常會(huì)遇到來自上下游中小企業(yè)的雙重資金問題。借助供應(yīng)鏈金融的信用捆綁技術(shù)，能夠有效增強(qiáng)核心企業(yè)同中小企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易交易的穩(wěn)定性，推動(dòng)核心企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升。同時(shí)，供應(yīng)鏈金融給予上下游中小企業(yè)的信貸支持，使得中小企業(yè)資金流狀況得到改善，進(jìn)而促進(jìn)汽車供應(yīng)鏈整體的平滑有序運(yùn)行。

（3）鏈上中小企業(yè)視角。汽車供應(yīng)鏈上的中小企業(yè)包括上游零部件供應(yīng)商以及下游經(jīng)銷商。在傳統(tǒng)融資模式中，這些企業(yè)往往由于資本規(guī)模小、信息透明度差、道德風(fēng)險(xiǎn)高、管理規(guī)范性差等原因，在銀行信貸評(píng)級(jí)中被歸入較低級(jí)別，難以獲得銀行的信貸支持。而供應(yīng)鏈金融的全方位信用評(píng)價(jià)視角以及核心企業(yè)的信用擔(dān)保，大大緩解了因中小企業(yè)自身的特點(diǎn)所帶來的融資局限，突破了長久以來制約中小企業(yè)發(fā)展的融資瓶頸。

（4）物流監(jiān)管企業(yè)視角。物流監(jiān)管企業(yè)是供應(yīng)鏈金融得以順利展開的重要參與者，它不僅提供傳統(tǒng)的倉儲(chǔ)、運(yùn)輸服務(wù)，更能夠發(fā)揮對(duì)質(zhì)押物品的監(jiān)管、價(jià)值評(píng)估、流轉(zhuǎn)動(dòng)態(tài)跟蹤、信用擔(dān)保等作用。物流企業(yè)參與供應(yīng)鏈金融在很大程度上彌補(bǔ)了銀行對(duì)質(zhì)押物品控制薄弱的缺陷，從而架起銀企間資金融通的橋梁，降低了企業(yè)與銀行之間的信息不對(duì)稱。同時(shí)，物流企業(yè)借助商業(yè)銀行的資金實(shí)力、客戶資源和融資渠道，拓展服務(wù)范圍，爭取客戶資源，提升自身服務(wù)質(zhì)量和效率，獲得了業(yè)務(wù)增值利潤，增強(qiáng)了自身的競爭優(yōu)勢。

三、汽車供應(yīng)鏈金融模式及其運(yùn)作機(jī)理

在汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中，不同階段運(yùn)用的融資模式有所不同。本文從供應(yīng)、采購、經(jīng)營三個(gè)階段對(duì)汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融模式進(jìn)行了分析。

1、供應(yīng)階段的供應(yīng)鏈金融

在這一階段中，汽車零部件供應(yīng)商作為融資企業(yè)，向汽車制造企業(yè)供貨采取的是應(yīng)收賬款（保理）融資模式，具體的運(yùn)作流程如圖1所示。

即金融機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估以及整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)作狀況，與汽車制造企業(yè)達(dá)成協(xié)議，生成用于鏈上中小企業(yè)融資的信用額度；零部件供應(yīng)商向制造企業(yè)發(fā)貨，取得應(yīng)收賬款憑證，并向金融機(jī)構(gòu)申請轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款。如果金融接受轉(zhuǎn)讓申請，就與零部件供應(yīng)商一起通知應(yīng)收賬款的債務(wù)人――汽車制造企業(yè)。在取得債務(wù)人的確認(rèn)和付款承諾后，金融機(jī)構(gòu)向零部件供應(yīng)商發(fā)放保理融資貸款。最后，在應(yīng)收賬款到期日，制造企業(yè)將款項(xiàng)匯入指定的還款賬戶。

2、采購階段的供應(yīng)鏈金融

以中小企業(yè)為主的汽車經(jīng)銷商處于汽車產(chǎn)業(yè)鏈的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，然而這些企業(yè)由于資產(chǎn)規(guī)模小、資源匱乏以及信息不對(duì)稱等原因，難以獲得銀行信貸支持。在實(shí)際的運(yùn)營中，處于供應(yīng)鏈下游經(jīng)銷商往往需要通過資產(chǎn)質(zhì)押來獲得融資。這種融資方式成本高、效率低，且經(jīng)銷商能夠進(jìn)行質(zhì)押的資產(chǎn)非常有限。因此，解決經(jīng)銷商融資難問題是汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融的重中之重。

在采購階段大多運(yùn)用預(yù)付賬款融資模式，來解決經(jīng)銷商商品采購的資金短缺問題，具體運(yùn)作流程如圖2所示。

即經(jīng)銷商和汽車制造廠商簽訂采購合同，形成貿(mào)易關(guān)系，金融機(jī)構(gòu)與物流企業(yè)達(dá)成倉儲(chǔ)監(jiān)管協(xié)議；經(jīng)銷商與金融機(jī)構(gòu)達(dá)成質(zhì)押協(xié)議，同時(shí)繳納一定比例的保證金（通常為10%～20%）；金融機(jī)構(gòu)在審核制造廠商資質(zhì)合格后，開出承兌匯票；制造廠商確認(rèn)收到匯票后，根據(jù)銀行指令將貨物運(yùn)輸?shù)街付ǖ谋O(jiān)管倉庫，此時(shí)貨物的產(chǎn)權(quán)由金融機(jī)構(gòu)控制；經(jīng)銷商通過銷售收入回籠資金，逐批向金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)交保證金，并從倉庫提取貨物，當(dāng)經(jīng)銷商的保證金賬戶或監(jiān)管賬戶中的資金足額時(shí)可以提前或按期解付信貸資金，這樣就可以完成信貸資金的一個(gè)循環(huán)運(yùn)轉(zhuǎn)。如果經(jīng)銷商未能出售倉庫內(nèi)的全部貨物，制造廠商要根據(jù)《回購協(xié)議》回購未出售的全數(shù)庫存貨物。

3、經(jīng)營階段的供應(yīng)鏈金融

由于汽車產(chǎn)品的高成本性、管理的靈活性以及銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的復(fù)雜性，汽車經(jīng)銷商開展經(jīng)營管理活動(dòng)常常面臨著巨大的資金壓力。同時(shí)，作為中小企業(yè)的經(jīng)銷商能夠質(zhì)押的資產(chǎn)非常有限，因此在這一階段，通常采用動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押供應(yīng)鏈金融模式。即經(jīng)銷商可以將其合法擁有的，不存在所有權(quán)、貨款、稅收等方面糾紛和爭議的汽車作質(zhì)押，交由銀行認(rèn)可的倉儲(chǔ)公司保管，向金融機(jī)構(gòu)申請融資。具體運(yùn)作流程如圖3所示。

即在金融機(jī)構(gòu)、汽車經(jīng)銷商、物流監(jiān)管企業(yè)達(dá)成倉儲(chǔ)監(jiān)管協(xié)議的前提下，物流企業(yè)對(duì)經(jīng)銷商質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)展開價(jià)值評(píng)估，并向金融機(jī)構(gòu)出具評(píng)估證明文件；動(dòng)產(chǎn)的實(shí)際狀況符合質(zhì)押條件的，金融機(jī)構(gòu)據(jù)此核定貸款的額度，與經(jīng)銷商簽訂相關(guān)的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同；物流監(jiān)管企業(yè)收到經(jīng)銷商移交的動(dòng)產(chǎn)后，通知金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款；經(jīng)銷商運(yùn)用銷售收入及時(shí)補(bǔ)足貸款；最后，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款償還情況和經(jīng)銷商提供的提貨單，釋放相應(yīng)比例的提貨權(quán)，并通知物流監(jiān)管企業(yè)發(fā)放貨物。

四、汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)

1、道德風(fēng)險(xiǎn)

（1）核心企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)。核心企業(yè)因其規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng)，是供應(yīng)鏈金融中決定風(fēng)險(xiǎn)的特異性變量。一般說來，核心企業(yè)與供應(yīng)鏈上的中小企業(yè)互利互惠，通過信用捆綁，能夠?qū)⒅行∑髽I(yè)的邊際信用提高到與自己同等的水平。但是，如果核心企業(yè)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)，利用其在談判中的優(yōu)勢地位，在交貨、價(jià)格、賬期等貿(mào)易條件上對(duì)上下游企業(yè)施加壓力，采取有利于自己的行徑，以牟取短期收益最大化，就會(huì)導(dǎo)致供應(yīng)鏈上中小企業(yè)的資金緊張，迫使中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資以維持其基本運(yùn)作。一旦中小企業(yè)獲得貸款，供應(yīng)鏈資金緊張狀況得以緩解，核心企業(yè)就可能進(jìn)一步擠占中小企業(yè)資金，如此循環(huán)最終會(huì)破壞供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性，帶來相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）物流企業(yè)與經(jīng)銷商的道德風(fēng)險(xiǎn)。物流公司和經(jīng)銷商的聯(lián)合騙貸情況時(shí)有發(fā)生，例如在進(jìn)行動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資時(shí)，質(zhì)物的基本條件是出質(zhì)人對(duì)出質(zhì)物擁有完整、合法、有效的所有權(quán)，并在法律權(quán)所屬上沒有任何瑕疵。然而，有些經(jīng)銷商將已經(jīng)出質(zhì)的汽車進(jìn)行“二次抵押”，并賄賂物流監(jiān)管企業(yè)開出合格的質(zhì)物評(píng)估證明，騙取銀行貸款。由于出質(zhì)物的多次抵押，必然會(huì)使銀行貸款回收得不到保障。

2、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)

（1）應(yīng)收賬款有效性風(fēng)險(xiǎn)。零部件加工商與汽車生產(chǎn)企業(yè)是否有真實(shí)的貿(mào)易發(fā)生，是應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的分析重點(diǎn)。供應(yīng)商向銀行轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款的期限、合法性、可實(shí)現(xiàn)性、可轉(zhuǎn)讓性和是否已經(jīng)轉(zhuǎn)讓都影響著該應(yīng)收賬款的有效性。如果應(yīng)收賬款的有效性出現(xiàn)了問題，會(huì)導(dǎo)致銀行在融資過程中獲得的質(zhì)押物的價(jià)值減損，帶來風(fēng)險(xiǎn)。

（2）應(yīng)收賬款的回款控制風(fēng)險(xiǎn)。在應(yīng)收賬款融資模式下，商業(yè)銀行要求汽車制造商必須回款到指定賬戶，然而，零部件供應(yīng)商通常沒有將回款資金用于歸還應(yīng)收賬款融資，而是用新的應(yīng)收賬款替代質(zhì)押。這種做法破壞了利用自償性貿(mào)易回款償還貸款的良好循環(huán)。如若零部件供應(yīng)商沒有及時(shí)補(bǔ)充新的應(yīng)收賬款或融資手續(xù)未辦妥，出現(xiàn)了資金鏈斷裂，必然會(huì)加大銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3、預(yù)付賬款融資中的貨物風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)前文介紹的預(yù)付賬款融資模式運(yùn)作流程，經(jīng)銷商與金融機(jī)構(gòu)簽訂質(zhì)押合同上繳一定保證金后，金融機(jī)構(gòu)會(huì)開出承兌匯票給汽車制造商，要求其將貨物發(fā)送到指定的第三方物流的監(jiān)管倉庫。一旦貨物在運(yùn)輸途中出現(xiàn)貨損等問題，究竟由誰來承擔(dān)責(zé)任？是金融機(jī)構(gòu)還是汽車制造商或是經(jīng)銷商？這其中的糾紛必然會(huì)有損三方的合作關(guān)系，進(jìn)而降低融資活動(dòng)的效率。

4、汽車銷售的市場風(fēng)險(xiǎn)

國內(nèi)汽車市場未知影響因素眾多，如限購、限行問題，收交通擁堵費(fèi)問題，都會(huì)對(duì)汽車銷售市場產(chǎn)生重大影響，引起汽車銷售量和銷售價(jià)格的波動(dòng)。一旦汽車市場價(jià)格下跌，銷售狀況欠佳，在供應(yīng)鏈融資環(huán)節(jié)中承擔(dān)著回購義務(wù)的汽車制造廠商將會(huì)承受較大的風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，把銷售收入作為唯一還款來源的經(jīng)銷商，也會(huì)面臨較大的還款壓力，從而加大銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

5、物流監(jiān)管企業(yè)的管理風(fēng)險(xiǎn)

（1）經(jīng)銷商資信風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)銷商的經(jīng)營業(yè)績及產(chǎn)品來源的合法性，對(duì)物流監(jiān)管企業(yè)來說都是潛在的風(fēng)險(xiǎn)。例如，在滾動(dòng)提貨時(shí)提好補(bǔ)壞、以次充好等等。這些行為都會(huì)給物流監(jiān)管企業(yè)帶來質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。

（2）倉單風(fēng)險(xiǎn)。倉單是質(zhì)押融資和提取貨物的有效憑證，是有價(jià)證券也是物權(quán)證券。然而，目前我國大多數(shù)物流監(jiān)管企業(yè)所開具的倉單還不夠規(guī)范，例如有的倉庫直接以入庫單作為質(zhì)押憑證，以提貨單作為提貨憑證。

（3）商品監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。在質(zhì)押商品的監(jiān)管方面，由于倉庫同金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱，信息失真或者信息滯后都會(huì)導(dǎo)致一方?jīng)Q策的失誤，造成質(zhì)押商品的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

6、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)

汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融牽涉到對(duì)倉單和物流過程的定價(jià)評(píng)估問題。首先，質(zhì)押對(duì)象的價(jià)值會(huì)受市場價(jià)格影響發(fā)生升值或者貶值，從而引起一定的抵押風(fēng)險(xiǎn)；其次，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部來說，在對(duì)質(zhì)押品進(jìn)行估值和評(píng)價(jià)的過程中可能存在內(nèi)部人員作弊和工作失誤，給銀行帶來操作風(fēng)險(xiǎn)。

五、汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)防范與發(fā)展對(duì)策

汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的防范僅靠單一主體的力量遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，需要金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)鏈上各參與企業(yè)以及政府等有機(jī)配合、通力合作。因此，本文從五個(gè)層面出發(fā)提出汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與發(fā)展對(duì)策。

1、金融機(jī)構(gòu)層面

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)不斷完善融資信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制：第一，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身管理需要，建立信用模型和數(shù)據(jù)庫，對(duì)融資活動(dòng)參與各方之間的相互關(guān)系進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，運(yùn)用授信、物流資質(zhì)考評(píng)以及關(guān)聯(lián)客戶相互監(jiān)管等管理方法，將傳統(tǒng)的靜態(tài)評(píng)估轉(zhuǎn)換為動(dòng)態(tài)評(píng)估；第二，要構(gòu)建一整套風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，當(dāng)上述指標(biāo)偏離正常水平并超過臨界值時(shí)必須發(fā)出預(yù)警，減少意外并維系資金周轉(zhuǎn)的連續(xù)性，提升資金運(yùn)作的彈性，確保目標(biāo)供應(yīng)鏈平滑穩(wěn)定的運(yùn)行；第三，完善網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)的建設(shè)，借助現(xiàn)代電子信息技術(shù)的優(yōu)勢，記錄、獲取更多借款人過往信用記錄，加強(qiáng)銀行間、銀企間的信息共享。

2、核心企業(yè)層面

汽車制造廠商作為核心企業(yè)，在供應(yīng)鏈融金融中承擔(dān)著擔(dān)保和回購的責(zé)任。因此，汽車制造廠商應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注國家相關(guān)政策的調(diào)整，以便及時(shí)分析預(yù)測該政策會(huì)對(duì)汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生的影響，從而在制定計(jì)劃、組織生產(chǎn)時(shí)能夠針對(duì)性地作出有效調(diào)整，避免由于政策調(diào)整所引起的庫存價(jià)值下降、變現(xiàn)困難所帶來的損失。

3、中小企業(yè)層面

經(jīng)銷商以及零部件供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)積極構(gòu)建穩(wěn)定的真實(shí)供應(yīng)鏈交易關(guān)系，并力求獲得核心企業(yè)的幫助，借以提升自身信用水平。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)注重自身交易記錄和信用記錄的建設(shè)，使自身始終保持良好的信用水平。除此之外，經(jīng)銷商以及零部件供應(yīng)商應(yīng)積極推動(dòng)電子化信息平臺(tái)在融資環(huán)節(jié)中的應(yīng)用。通過平臺(tái)，上游零部件供應(yīng)商可以共享到下游經(jīng)銷商的銷售市場信息，從而能夠及時(shí)了解市場需求，并以此為導(dǎo)向組織生產(chǎn)。同樣，下游經(jīng)銷商也能夠及時(shí)了解上游供應(yīng)商的庫存情況、生產(chǎn)能力以及相應(yīng)的配送信息，從而合理地安排自身庫存量，減少因?yàn)閹齑鎯?chǔ)備不當(dāng)引起的市場風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，構(gòu)建信息共享平臺(tái)有利于促進(jìn)供應(yīng)鏈各節(jié)點(diǎn)企業(yè)之間的交流，增進(jìn)彼此的信任度，構(gòu)建長期的合作伙伴關(guān)系，降低惡意違約的概率，進(jìn)而有效地防范供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

4、物流監(jiān)管企業(yè)層面

第一，物流監(jiān)管企業(yè)應(yīng)注重質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)合同的談判、簽署、回收和存檔，避免不必要的法律糾紛。第二，應(yīng)加強(qiáng)市場信息的收集和反饋，了解質(zhì)押物的市場狀況、價(jià)格變動(dòng)趨勢、產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品的升級(jí)等情況，為準(zhǔn)確判斷質(zhì)押物的市場價(jià)值、防范市場風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造良好的條件。第三，物流企業(yè)應(yīng)對(duì)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)流程、操作標(biāo)準(zhǔn)等作出詳細(xì)規(guī)定，嚴(yán)防操作失誤。除了上述三點(diǎn)，物流企業(yè)還可以采取一定的措施轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。如要求貨主為貨物購買保險(xiǎn)，規(guī)避貨損風(fēng)險(xiǎn)，或要求金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)質(zhì)押物的評(píng)估和選擇，規(guī)避價(jià)值評(píng)估不合理造成的損失。

5、宏觀層面

供應(yīng)鏈金融在國內(nèi)方興未艾，在發(fā)展過程中仍存在法律缺失或者相關(guān)法律法規(guī)矛盾的情況。有鑒于此，政府相關(guān)部門必須根據(jù)實(shí)際情況、結(jié)合現(xiàn)實(shí)制定相關(guān)的法律法規(guī)以彌補(bǔ)法律空白，并及時(shí)修訂、更新原有法律法規(guī)中出現(xiàn)的問題，從而為供應(yīng)鏈金融過程中的糾紛提供有效的法律依據(jù)和解決機(jī)制。

六、結(jié)論

汽車產(chǎn)業(yè)屬于資金密集型行業(yè)，其快速發(fā)展離不開金融的支持。無論是汽車制造廠商，還是經(jīng)銷商、零部件供應(yīng)商，又或是金融機(jī)構(gòu)和物流監(jiān)管企業(yè)都在積極參與供應(yīng)鏈金融活動(dòng)中增強(qiáng)了各自的競爭實(shí)力，獲得了巨大的利潤，實(shí)現(xiàn)了多方共贏。然而，任何事物都是一把雙刃劍，供應(yīng)鏈金融在我國興起不久，在流程設(shè)計(jì)和實(shí)際操作方面尚不成熟，因此供應(yīng)鏈金融的參與各方都應(yīng)當(dāng)注重風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制。只有不斷地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)，汽車產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈金融方案才會(huì)更加完善，才能更好地為汽車產(chǎn)業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定地發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。

【參考文獻(xiàn)】

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[2] 楊磊、譚新康、陳沖：汽車行業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù)研究[J].物流科技，2012（7）.

篇8

關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新；金融風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范

JEL分類號(hào)：031中圖分類號(hào)：F830.33文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-1428(2012)04-0112-03

一、金融創(chuàng)新對(duì)金融領(lǐng)域產(chǎn)生的影響

(一)金融創(chuàng)新的正面效應(yīng)

從積極作用來看，金融創(chuàng)新具有轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)的作用，極大地促進(jìn)了全球金融業(yè)的發(fā)展，給金融體系的結(jié)構(gòu)、功能以及制度安排帶來巨大改變，這種深刻變化極大推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)金融化與金融自由化的進(jìn)程，促進(jìn)了金融業(yè)的繁榮和經(jīng)濟(jì)的高速增長。

金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)提高服務(wù)水平和競爭能力的重要手段，是有效對(duì)沖和分散風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。金融創(chuàng)新豐富了商業(yè)銀行的產(chǎn)品品種和服務(wù)內(nèi)容，推動(dòng)了商業(yè)銀行向縱深發(fā)展，可以使商業(yè)銀行有效轉(zhuǎn)移各種風(fēng)險(xiǎn)，為商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域增加了盈利渠道。金融創(chuàng)新有利于緩解商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債不對(duì)稱的風(fēng)險(xiǎn)，可以通過增加產(chǎn)品品種和提高服務(wù)質(zhì)量。提高商業(yè)銀行的市場拓展能力，提升商業(yè)銀行的運(yùn)行效率和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

(二)金融創(chuàng)新對(duì)宏觀金融調(diào)控產(chǎn)生的影響

金融創(chuàng)新從本質(zhì)上講是不可控的實(shí)驗(yàn)，無論創(chuàng)新成功或是失敗都會(huì)給金融領(lǐng)域產(chǎn)生巨大的影響。

一是金融創(chuàng)新影響了貨幣供應(yīng)量和貨幣政策傳導(dǎo)的有效性。由于金融創(chuàng)新擴(kuò)大了貨幣供應(yīng)的主體，提高了貨幣流通速度，擴(kuò)大了貨幣乘數(shù)，使得通貨膨脹成為可能。商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新產(chǎn)品，如可轉(zhuǎn)讓大額存單、證券化貸款等金融創(chuàng)新創(chuàng)造了新的貨幣供給。金融業(yè)電子化進(jìn)程的加快，電子技術(shù)的應(yīng)用，大大提高了金融交易效率，從而提高了貨幣流通速度。另外。金融創(chuàng)新通過電子化交易、創(chuàng)新的工具等擴(kuò)大了貨幣乘數(shù)，從而加大了中央銀行控制貨幣供應(yīng)量、調(diào)控信貸規(guī)模的難度。另外，金融創(chuàng)新還削弱了貨幣政策作用的發(fā)揮，主要是金融創(chuàng)新產(chǎn)品對(duì)政策工具、中介目標(biāo)和傳導(dǎo)過程產(chǎn)生了一定的負(fù)面影響，導(dǎo)致貨幣政策傳導(dǎo)的效率降低。從而影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。

二是金融創(chuàng)新弱化了金融監(jiān)管的效力。工具和金融服務(wù)等業(yè)務(wù)創(chuàng)新使金融監(jiān)管的領(lǐng)域擴(kuò)大，金融監(jiān)管的對(duì)象增加。同時(shí)，傳統(tǒng)金融工具衍生出來的金融衍生產(chǎn)品紛繁復(fù)雜，而目前我國金融監(jiān)管部門面對(duì)這些復(fù)雜的金融衍生產(chǎn)品的法律、法規(guī)相對(duì)滯后，監(jiān)管技術(shù)以及監(jiān)管隊(duì)伍人員知識(shí)水平相對(duì)薄弱，從而增加金融監(jiān)管的復(fù)雜性和難度，弱化了中央銀行宏觀監(jiān)管的效力。

三是金融創(chuàng)新降低了金融體系的穩(wěn)定性。金融創(chuàng)新使得各種金融機(jī)構(gòu)由原來的分業(yè)經(jīng)營逐漸向混業(yè)過度，使原有的分工界限越來越模糊，從而增加了金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。降低了金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性。大量的金融創(chuàng)新工具為投機(jī)活動(dòng)提供了諸多沖擊市場的手段。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)通過增加杠桿比擴(kuò)張信用，以獲取高收益時(shí)，高風(fēng)險(xiǎn)隨之而來，金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營受到削弱，其穩(wěn)定性必然降低。另外，金融創(chuàng)新推動(dòng)了金融市場、資本流動(dòng)的國際化，使局部的金融風(fēng)險(xiǎn)能夠迅速轉(zhuǎn)化為全局的金融風(fēng)險(xiǎn)。金融創(chuàng)新加大了金融市場的易變性，從根本上增加了金融動(dòng)蕩的可能性，例如美國的次貸危機(jī)。一方面，金融創(chuàng)新促使債務(wù)規(guī)模擴(kuò)大；另一方面，金融創(chuàng)新提高了國際金融市場的一體化程度。金融市場出現(xiàn)與基本的經(jīng)濟(jì)因素?zé)o關(guān)的不正常波動(dòng)導(dǎo)致國際金融市場的動(dòng)蕩。

二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)金融創(chuàng)新面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析

(一)金融創(chuàng)新增加了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

金融創(chuàng)新之后，各機(jī)構(gòu)間交往越來越密切，形成了以資金聯(lián)系為基礎(chǔ)的相關(guān)性，產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，從而影響金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。入池資產(chǎn)良萎不齊，證券化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)高度復(fù)雜，場外市場交易不規(guī)范和信息披露不足等問題造成了不同金融市場和機(jī)構(gòu)間的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。價(jià)格形成機(jī)制扭曲，當(dāng)一家金融機(jī)構(gòu)因經(jīng)營不善出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，通過債權(quán)債務(wù)鏈條很快會(huì)傳遞影響到其他金融機(jī)構(gòu)，釀成了嚴(yán)重的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，世界金融機(jī)構(gòu)間交往越來越密切，逐步形成了以資金聯(lián)系為紐帶的互惠合作關(guān)系，表現(xiàn)出很強(qiáng)的相關(guān)性。在金融國際化程度不斷加深的情況下，這種風(fēng)險(xiǎn)還將在國際間迅速傳播，威脅到整個(gè)國際金融體系，形成金融創(chuàng)新系統(tǒng)性國際化風(fēng)險(xiǎn)。

(二)金融創(chuàng)新增加了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

金融創(chuàng)新增加了商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)尤其是衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。隨著商業(yè)銀行金融衍生交易業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，衍生業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)在不斷增加。金融衍生產(chǎn)品交易是一種金融合約，其價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)。目前，我國商業(yè)銀行的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力還有待于提高，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和對(duì)沖手段還較少，大部分銀行缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，造成大量的衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，表外業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，銀行雖然沒有資金外借，但銀行承擔(dān)了潛在風(fēng)險(xiǎn)，這些潛在風(fēng)險(xiǎn)一旦轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，將給金融機(jī)構(gòu)造成損失。所以，表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要來源。

(三)金融創(chuàng)新增加了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

目前各基層商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新產(chǎn)品基本集中在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)(中間業(yè)務(wù)中則以個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)為主)，負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏，創(chuàng)新產(chǎn)品的覆蓋面不廣。同時(shí)，現(xiàn)有的產(chǎn)品基本為總行統(tǒng)一研發(fā)并自上而下予以推廣，同質(zhì)化現(xiàn)象比較嚴(yán)重，業(yè)務(wù)技術(shù)含量較低，沒有個(gè)性化，這樣，加劇了金融機(jī)構(gòu)間的競爭，激烈的競爭迫使各金融機(jī)構(gòu)不得不從事高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，這又導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增加，信用等級(jí)下降，例如2008年的美國金融危機(jī)。

篇9

關(guān)鍵詞： 國際金融英語 詞匯特征 翻譯技巧

一、引言

國際金融英語詞匯基本上可分為兩類：金融術(shù)語和普通詞匯。金融術(shù)語指用于國際金融各領(lǐng)域、具有專業(yè)特點(diǎn)的詞匯，它們大多在專業(yè)的金融英語辭典里可以找到。而當(dāng)普通詞匯用于國際金融語境中構(gòu)成固定的詞組時(shí)，就產(chǎn)生了在一般語境下使用時(shí)所不具備的意義。由于使用的領(lǐng)域不同，專業(yè)術(shù)語和普通詞匯呈現(xiàn)出不同的特點(diǎn)。本文試圖從金融英語的詞匯層面，對(duì)金融英語翻譯進(jìn)行探討。

二、金融英語詞匯特征

1.專業(yè)術(shù)語詞義的單一性

在一個(gè)學(xué)科領(lǐng)域內(nèi)，一個(gè)術(shù)語只表達(dá)一個(gè)概念，同一個(gè)概念只用同一個(gè)術(shù)語來表達(dá)。這是一切科學(xué)術(shù)語最突出的特點(diǎn)，即：詞義單一而固定。英漢金融術(shù)語也不例外，任何人在任何情況下都必須對(duì)其有同一的解釋。金融專業(yè)術(shù)語的單一性主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是每個(gè)專業(yè)術(shù)語所表示的都是一個(gè)特定的金融概念，在使用時(shí)不能用其它任何詞語替代。例如，在英語中credit standing（資信狀況），不能用position來代替standing；standby credit（備用信用證），不能用spare來代替standby。漢語中也是如此，“資信”不能說成“誠信”，“備用”不能說成“零用”。二是某一個(gè)專業(yè)術(shù)語即使在民族共同語中屬于多義詞，在金融專業(yè)英語中也只保留一個(gè)義項(xiàng)，例如：listed company（上市公司），list在英語中解釋為“清單”、“記入名單”、“列于表上”，而在金融專業(yè)英語中，它解釋為“上市的”。漢語也同樣，例如：停止參加某一個(gè)項(xiàng)目可以說是“放棄”，但如果中途不參加保險(xiǎn)了，都說“退?！保徽f“棄?！?。

2.普通詞匯詞義的多義性

這種詞的幾個(gè)不同的漢語含義之間的差別比較明顯，例如，“current”一詞在金融英語中可以表示“活期的；經(jīng)常的；流動(dòng)的；現(xiàn)時(shí)的”等多種含義。如：Current account（經(jīng)常賬戶）、Current assets（流動(dòng)資產(chǎn)）、Current yield（現(xiàn)時(shí)收益率）。再比如，在“balance sheet”（資產(chǎn)負(fù)債表）中“balance”是為“資產(chǎn)負(fù)債”；而在“balance of payment”（國際收支平衡表）中則為“平衡表”之義，而在“the balance of account”（賬戶余額）中又是“余額”。

3.詞語的簡約性

典型的金融語體是一種明確可靠且具有權(quán)威性，能用來管理金融界、調(diào)節(jié)市場、解決矛盾的語言。它是由專家按照固定的模式加以編制并進(jìn)行解釋的語言，因此還具有簡約的特色。

（1）縮略語。金融術(shù)語簡約性的突出表現(xiàn)之一就是縮略語的大量運(yùn)用。例如：

US＄US Dollar美元

VAT value added tax增值稅

（2）連字符術(shù)語。連字符術(shù)語多是金融英語的又一特點(diǎn)，金融英語大量使用連接號(hào)將兩個(gè)甚至三個(gè)單詞連為一體的復(fù)合形容詞。運(yùn)用連字符結(jié)構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)在于使句子結(jié)構(gòu)簡潔精悍，避免歧義。例如：

The shares of publicly-traded companies are traded on stock exchanges，NASDAQ and in over-the-counter markets around the world.上市公司的股票在世界各地的股票交易所，納斯達(dá)克和場外市場交易。

（3）名詞連用。名詞連用就是幾個(gè)名詞在不改變形式的前提下按一定邏輯排列在一起表示一個(gè)完整的新意思。金融英語詞匯一般將名詞置于修飾語之前，防止過多使用介詞而造成語義不連貫。如：Repayment source（還款來源），而不是Source of repayment。

（4）借用俚語。金融英語中還常常出現(xiàn)借用俚語的情況，俚語和文化有著密切的聯(lián)系。比如，wallflower是華爾街俚語，比喻那些不受投資商注意或青睞的產(chǎn)業(yè)，本義指聚會(huì)或舞會(huì)中受冷落找不到舞伴的人。但是中文中沒有與wallflower直接對(duì)應(yīng)的詞；“一元美鈔”的背后印有美國前總統(tǒng)的頭像，同時(shí)又是綠顏色，所以稱作“dead president”或“green back”；“sour bond”指無法還本付息的債券，sour本來指食物變質(zhì)，這里運(yùn)用了隱喻的修辭方法形容無法還本付息的債券如同變質(zhì)的食物作廢了。

三、常用的翻譯技巧

1.完全直譯

鑒于專業(yè)術(shù)語詞義的單一性的特點(diǎn)，在翻譯專業(yè)術(shù)語和專有名詞時(shí)一般采用完全直譯的方法處理。如：Nostro Account（往賬）和Vostro Account（來帳），以及European Monetary Union（歐洲貨幣聯(lián)盟）和swap rate（掉期匯率）等。需要注意的是，在進(jìn)行完全直譯時(shí)，應(yīng)查證有關(guān)資料，根據(jù)權(quán)威的翻譯確認(rèn)譯名的準(zhǔn)確性和統(tǒng)一性，不得隨意另起譯名，也不得隨意加添或減少字詞。

2.選擇詞義

金融英語中很多普通詞匯是多義的，翻譯時(shí)必須選擇正確的詞義。一般來說有三種選擇詞義方法：根據(jù)上下文和詞的搭配選擇、根據(jù)詞類選擇、根據(jù)專業(yè)選擇。如：銀行信貸業(yè)務(wù)中常說發(fā)放貸款，英語的發(fā)放二字可用“make，issue，launch”等，發(fā)放貸款可譯作“to launch a loan”。但這里的launch一詞若用在別處意思就不同了。如“to launch a movement，campaign，drive發(fā)起運(yùn)動(dòng)，搞活動(dòng)”；“to launch a training program，class，course舉辦培訓(xùn)班”，“to launch a satellite發(fā)射衛(wèi)星”。

3.詞性轉(zhuǎn)換

詞性轉(zhuǎn)換，這一通用英語翻譯中常用的技巧，也適用于金融英語的翻譯。由于英漢兩種語言表達(dá)方式和用詞習(xí)慣存在差異，翻譯時(shí)不可能原封不動(dòng)地保留原文詞類，多數(shù)情況下需要進(jìn)行詞類轉(zhuǎn)換才能譯得通順、自然。

名詞性轉(zhuǎn)換，使形容詞和動(dòng)詞具有名詞性：

out standing（adj.n.）：各種未付的或未償還的債務(wù)。

buoyant（adj.n.）：上升證券。價(jià)格上漲的股票，連續(xù)增值的證券。

動(dòng)詞性轉(zhuǎn)換，使名詞具有動(dòng)詞性：

invoice（n.v.）：給……開發(fā)票。

credit（n.v.）：貸記其帳戶。

4.避免專業(yè)誤譯

金融詞匯翻譯方面出現(xiàn)的一個(gè)重要問題就是翻譯不準(zhǔn)確、不統(tǒng)一。金融專業(yè)術(shù)語有其特定的內(nèi)涵，每個(gè)專業(yè)術(shù)語基本上對(duì)應(yīng)于一個(gè)特定的金融概念，因此翻譯時(shí)不能隨意用其他詞語來代替。盡管金融術(shù)語有時(shí)在形式上仍是以普通名詞表現(xiàn)出來的，但是在特定的金融語境之下，它就排除了作為普通名詞的義項(xiàng)。如“commodity”一詞作為普通名詞，它在英語中有這樣幾個(gè)義項(xiàng)：

（1）an article of trade or commerce，esp.a product as distinguished from a service.

（2）something of use，advantage，or value.

（3）stock exchange.Any unprocessed or partially processed good，as grain，fruits and vegetables，or precious metals.

當(dāng)然“commodity”作為金融詞匯來使用時(shí)，它就只能取其第3）個(gè)義項(xiàng)，即“期貨”之義，而不能用其他的義項(xiàng)。如果違反了金融術(shù)語內(nèi)涵上的特定性，隨意用普通義項(xiàng)來翻譯金融語境中的詞匯，就肯定會(huì)引發(fā)歧義。但是在有的金融文獻(xiàn)的翻譯中偏偏就有譯者將“commodity”期貨譯為“日用品”。也還有譯者將“看跌期權(quán)put option”譯為“投入選擇權(quán)”的情況。像這樣的翻譯都是典型的因?yàn)檫`反金融專業(yè)術(shù)語在內(nèi)涵上的特定性而引發(fā)的翻譯失準(zhǔn)現(xiàn)象。“看跌期權(quán)”與所謂的“投入選擇權(quán)”顯然含義不同。

因此，金融專業(yè)術(shù)語的翻譯尤其要反對(duì)“不懂裝懂”的風(fēng)氣，譯者如果僅僅從詞典的意義中去檢索，很可能造成誤譯，輕則鬧笑話，重則帶來經(jīng)濟(jì)上的巨大損失。

四、結(jié)語

要想做好金融英語翻譯，譯者需要通用大量英語和金融英語的詞匯量，語言分析能力越強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)金融、文化、政治等方面的知識(shí)越豐富，對(duì)金融英語的特征掌握就越好，同時(shí)還要熟練地運(yùn)用各種翻譯技巧，對(duì)漢語具有較強(qiáng)的駕馭能力，這樣才能深刻、準(zhǔn)確地反映原文的精神實(shí)質(zhì)，另外利用有關(guān)工具書和文獻(xiàn)資料做大量的翻譯練習(xí)也很重要。

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篇10

    隨著電子數(shù)據(jù)交換（electronic data interchange 簡稱EDI）等現(xiàn)代通訊手段在國際商業(yè)中的使用迅速增多，各國對(duì)EDI的法律規(guī)定不盡相同，在國際貿(mào)易中所面臨的法律問題越來越多。1991年，聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會(huì)下屬的國際支付工作組開始負(fù)責(zé)制定一部世界性的EDI統(tǒng)一法。1993年，該工作組在維也納召開第26屆大會(huì)，會(huì)議全面審議了世界上第一部EDI統(tǒng)一法草案《電子數(shù)據(jù)交換及貿(mào)易數(shù)據(jù)通信手段有關(guān)法律方面的統(tǒng)一規(guī)則草案》。由于不同法系的法律不可能很快協(xié)調(diào)完備，為適應(yīng)各國對(duì)EDI統(tǒng)一法的迫切要求，統(tǒng)一法采取了靈活的"示范法（model law ）"形式。同時(shí)，科學(xué)技術(shù)的不斷進(jìn)步，信息高速公路和國際互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)變得更加普及，到1996年為止，在國際互聯(lián)網(wǎng)上展開的開放式數(shù)據(jù)交換比EDI得到更廣泛的應(yīng)用，因此，1996年貿(mào)法會(huì)大會(huì)決定，統(tǒng)一法標(biāo)題中不再使用"電子數(shù)據(jù)交換（EDI）"的字樣，代之以"電子商務(wù)（electronic commerce）",并將《示范法草案》名稱改為《電子商務(wù)示范法》。同年12月16日，聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會(huì)第85次全體大會(huì)以51/162號(hào)決議通過了《電子商務(wù)示范法》這一法律范本。該法解決了世界上許多國家在電子商務(wù)法律上的空白或不完善的問題，促進(jìn)了全球電子商務(wù)的發(fā)展。

    二《電子商務(wù)示范法》的主要內(nèi)容。

    《電子商務(wù)示范法》共分為兩部分，第一部分涉及電子商務(wù)總的方面，共三章15條，。第二部分只有一章2條，它涉及貨物運(yùn)輸中使用的電子商業(yè)，本文僅就第一部分的條款做介紹。

    第一章"一般條款"，包括適用范圍、定義、解釋、經(jīng)由協(xié)議的改動(dòng)等4個(gè)條款；第二章"對(duì)數(shù)據(jù)電文的適用的法律要求"，包括對(duì)數(shù)據(jù)電文的法律承認(rèn)、書面形式、簽字、原件、數(shù)據(jù)電文的可接受性和證據(jù)力、數(shù)據(jù)電文的留存；第三章"數(shù)據(jù)電文的傳遞"，包括合同的訂立和有效性，當(dāng)事各方對(duì)數(shù)據(jù)電文的承認(rèn)，數(shù)據(jù)電文的歸屬、確認(rèn)、收訖、發(fā)出和收到數(shù)據(jù)電文的時(shí)間、地點(diǎn)等5個(gè)條款。

    （一）第一章：一般條款。

    1．適用范圍：示范法第一條對(duì)適用范圍做了規(guī)定即"本法適用于在商業(yè)活動(dòng)方面使用的`以一項(xiàng)數(shù)據(jù)電文為形式的任何種類的信息"。它的適用很廣，包括以電子技術(shù)為基礎(chǔ)的各種各樣通訊手段生成、儲(chǔ)存或傳遞信息的情況，而不限于某一特定的形式或手段。該法還專門對(duì)"商業(yè)"一詞做了廣義的解釋，使其包括不論是契約性或非契約性的一切商業(yè)性質(zhì)的關(guān)系所引起的種種事項(xiàng)。商業(yè)性質(zhì)的關(guān)系包括但不限于下列交易：供應(yīng)或交換貨物或服務(wù)的任何貿(mào)易交易，分銷協(xié)議，商業(yè)代表或，客帳，租賃，工廠建造，咨詢，工程設(shè)計(jì)，許可貿(mào)易，投資，融資，銀行業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)，開發(fā)協(xié)議或特許，合營或其它形式的工業(yè)或商業(yè)合作，空中、海上、鐵路或公路的客、貨運(yùn)輸。

    2．定義。在本章第二條中，該法對(duì)"數(shù)據(jù)電文"、"收件人"、"電子數(shù)據(jù)交換（EDI）"、"發(fā)端人"、"收件人"、"中間人"、"信息系統(tǒng)"等詞均做了定義。"數(shù)據(jù)電文"系指經(jīng)由 電子手段、光學(xué)手段或類似手段生成、儲(chǔ)存或傳遞的信息，這些手段包括但不限于電子數(shù)據(jù)交換(EDI)、電子郵件、電報(bào)、電傳、或傳真；"電子數(shù)據(jù)交換(EDI)"系指電子計(jì)算機(jī)之間使用某種商定標(biāo)準(zhǔn)來規(guī)定信息結(jié)構(gòu)的信息電子傳輸。一項(xiàng)數(shù)據(jù)電文的"發(fā)端人"系可認(rèn)定為：(a)發(fā)送或生成該數(shù)據(jù)電文的人；(b)被代表發(fā)送或生成該數(shù)據(jù)電文的人；(c)對(duì)數(shù)據(jù)電文予以儲(chǔ)存的人；（d）但不包括作為中間人來處理該數(shù)據(jù)電文的人。一項(xiàng)數(shù)據(jù)電文的"收件人"系指發(fā)端人意欲由其接收該數(shù)據(jù)電文的人。"中間人"，就某一特定數(shù)據(jù)電文而言，系指代表另一個(gè)發(fā)送、接收或儲(chǔ)存該數(shù)據(jù)電文或就數(shù)據(jù)電文提供其它服務(wù)的人。"信息系統(tǒng)"系指生成、發(fā)送、接收、儲(chǔ)存或用其他方法處理數(shù)據(jù)電文的人。

    第三條提醒各國對(duì)該法做出解釋時(shí)，應(yīng)考慮到其國際淵源以及促進(jìn)其統(tǒng)一適用和遵守誠信的必要性。第四條規(guī)定合同各方對(duì)本法第三章有關(guān)電子商業(yè)的規(guī)定享有另做規(guī)定的自主權(quán)，但這種自主權(quán)不適用于該法第二章。 。

    （二）第二章`對(duì)數(shù)據(jù)電文的適用法律要求。

    1、對(duì)數(shù)據(jù)電文的法律承認(rèn)。第五條規(guī)定，不得僅僅以某項(xiàng)信息采用數(shù)據(jù)電文形式為理由而否認(rèn)其法律效力、有效性或可執(zhí)行性。不應(yīng)歧視數(shù)據(jù)電文，應(yīng)同等對(duì)待數(shù)據(jù)電文與書面文件。

    2、書面形式要求。示范法第六條規(guī)定，如果法律要求信息須采用書面形式，或規(guī)定了信息不采用書面的后果，那么只要一項(xiàng)數(shù)據(jù)電文所含信息可以調(diào)取以備日后查用，即滿足了該項(xiàng)要求。我們知道，電子商務(wù)產(chǎn)生的非紙質(zhì)的數(shù)據(jù)電文與傳統(tǒng)的書面文件相差很大，傳統(tǒng)的書面文件包括書面的合同、協(xié)議和各種書面單據(jù)如發(fā)票、收據(jù)等，它們是由有形的紙張和文字表現(xiàn)出來，具有有形物的特點(diǎn)。如文件可以被閱讀，可以用筆簽字證明合法有效。而數(shù)據(jù)電文的表現(xiàn)形式是通過調(diào)用儲(chǔ)存在磁盤中的文件信息，利用電腦顯示在屏幕上的文字來表現(xiàn)，電子文件的存在介質(zhì)是電腦硬盤或軟盤介質(zhì)等。貿(mào)法會(huì)擴(kuò)大了法律對(duì)"書面"一詞所下的定義，使電子數(shù)據(jù)能納入書面范疇。這一方法可稱為功能等同法，即符合書面形式功能的東西便可視為書面形式，而不論它是"紙"還是"電子數(shù)據(jù)"。由此可見，示范法對(duì)數(shù)據(jù)電文的最基本的要求是：信息可以閱讀或復(fù)制。

3、簽字。示范法第7條規(guī)定了如果符合下列兩種情況，數(shù)據(jù)電文就滿足簽字的基本法律要求：（a）如果數(shù)據(jù)電文的發(fā)端人或收件人使用了一種方法，其效果是既鑒定了該人的身份，又表明了該人認(rèn)可了數(shù)據(jù)電文內(nèi)含的信息，并且(b)從所有各種情況來看，包括根據(jù)任何相關(guān)協(xié)議，所用方法是可靠的，對(duì)生成或傳遞數(shù)據(jù)電文的目的來說也是適當(dāng)?shù)摹?/p>

4、原件。示范法第8條規(guī)定了數(shù)據(jù)電文原件的特點(diǎn)。與傳統(tǒng)的書面原件之規(guī)定有所不同。書面形式的原件一般應(yīng)具有下列特點(diǎn)，既除了具有可閱讀、復(fù)制和保存的特點(diǎn)外，它能確保其所載的原始數(shù)據(jù)的完整性與不被改動(dòng)性。如果把數(shù)據(jù)電文的"原件"界定為信息固定于其上的媒介物，則根本不可能談及任何數(shù)據(jù)電文的"原件"，因?yàn)閿?shù)據(jù)電文的收件人所收到的總是該"原件"的副本。示范法也用功能等同法重新確定了數(shù)據(jù)電文"原件"的概念。該條強(qiáng)調(diào)了作為數(shù)據(jù)電文原件信息的完整性，規(guī)定了在評(píng)定信息完整性的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)是：除加上背書及在通常傳遞、儲(chǔ)存和顯示中所發(fā)生的任何變動(dòng)外，有關(guān)信息是否保持完整，未做改變；并且應(yīng)根據(jù)生成信息的目的和參照所有相關(guān)情況來評(píng)定所要求的可靠性標(biāo)準(zhǔn)。該條對(duì)物權(quán)憑證、流通票據(jù)和金融交易電子合同等具有重要意義，因?yàn)樗鼈儽仨毷窃瓨游幢桓膭?dòng)的，以"原件"形式傳遞，這樣才能保證在國際商業(yè)往來中當(dāng)事人廣泛的合法權(quán)益 。

    5、數(shù)據(jù)電文的證據(jù)力、可接受性和留存。示范法第9條充分肯定了數(shù)據(jù)電文在法律訴訟中作為證據(jù)的可接受性，同時(shí)，也確立了數(shù)據(jù)電文的證據(jù)價(jià)值。第10條針對(duì)現(xiàn)有的信息儲(chǔ)存要求確立了一套留存替代方法。

    （三）第三章：數(shù)據(jù)電文的傳遞

    1． 合同的訂立、有效性和對(duì)數(shù)據(jù)電文的承認(rèn)。示范法第11條規(guī)定，除非當(dāng)事人另有協(xié)議，合同各方可通過數(shù)據(jù)電文的要約和承諾的方式來締結(jié)合同，并不得僅僅以使用了數(shù)據(jù)電文為理由而否認(rèn)該合同的有效性或可執(zhí)行性。貿(mào)法會(huì)擴(kuò)大了以電子手段訂立合同的法律可靠性，而對(duì)以數(shù)據(jù)電文形式訂立合同時(shí)合同成立的時(shí)間和地點(diǎn)問題并外未做出具體的規(guī)定，從而有利于避免與某些關(guān)于合同訂立的國內(nèi)法的不一致。第12條是第11條的補(bǔ)充，規(guī)定發(fā)端人和收件人應(yīng)承認(rèn)以數(shù)據(jù)電文形式作出的單方面聲明或陳述的法律效力。

    2．?dāng)?shù)據(jù)電文的歸屬。為了確保數(shù)據(jù)電文的真實(shí)性、完整性、不可篡改性和抗否認(rèn)性，目前，通過對(duì)數(shù)據(jù)電文編碼、加密、認(rèn)證中心的認(rèn)證等手段來核查，防止假冒或欺詐等事件發(fā)生。示范法第13條對(duì)數(shù)據(jù)電文的確認(rèn)、核實(shí)等方面做了較具體的規(guī)定，一項(xiàng)數(shù)據(jù)電文，如果是由發(fā)端人自己發(fā)送或由有權(quán)代表發(fā)端人行事的人發(fā)送的，或由發(fā)端人設(shè)計(jì)程序或他人代為設(shè)計(jì)程序的一個(gè)自動(dòng)運(yùn)作的信息系統(tǒng)發(fā)送的，即為該發(fā)端人的數(shù)據(jù)電文。

    滿足下列兩個(gè)條件，則收件人有權(quán)將一項(xiàng)數(shù)據(jù)電文視為發(fā)端人的數(shù)據(jù)電文，并按此推斷行事：（a）為了確定該數(shù)據(jù)電文是否為發(fā)端人的數(shù)據(jù)電文，收件人正確地使用了一種事先經(jīng)發(fā)端人同意的核對(duì)程序；或(b)收件人收到的數(shù)據(jù)電文是由某一人的行為而產(chǎn)生的，該人由于與發(fā)端人或與發(fā)端人的人的某種關(guān)系，得以動(dòng)用本應(yīng)由發(fā)端人用來鑒定數(shù)據(jù)電文確屬源自其本人的某一方法。但有兩種例外情況，1）收件人收到通知，知道有關(guān)數(shù)據(jù)電文非發(fā)端人發(fā)出；2）由于發(fā)端人或收件人疏忽，數(shù)據(jù)電文未經(jīng)授權(quán)被發(fā)出，則當(dāng)事方要自己承擔(dān)責(zé)任。

    3．確認(rèn)收訖。如發(fā)端人未與收件人商定以某種特定形式或某種特定方法確認(rèn)收訖，可通過以下形式來確認(rèn)收訖：（a）收件人任何自動(dòng)化傳遞或其他方式的傳遞，或(b) 足以向發(fā)端人表明該數(shù)據(jù)電文已經(jīng)收到的收件人的任何行為。

4．發(fā)出和收到數(shù)據(jù)電文的時(shí)間和地點(diǎn)。在電子通信網(wǎng)絡(luò)的電子商務(wù)往來中，確定一項(xiàng)數(shù)據(jù)電文發(fā)出和收到的時(shí)間和地點(diǎn)十分重要，示范法第15條規(guī)定，數(shù)據(jù)電文發(fā)出時(shí)間應(yīng)是該數(shù)據(jù)電文進(jìn)入發(fā)端人控制范圍之內(nèi)某一系統(tǒng)的時(shí)間；數(shù)據(jù)電文發(fā)給了收件人的一個(gè)信息系統(tǒng)但不是指定的信息系統(tǒng)，則以收件人檢索到該數(shù)據(jù)電文的時(shí)間為收到時(shí)間。除非發(fā)端人與收件人另有協(xié)議，數(shù)據(jù)電文應(yīng)以發(fā)端人設(shè)有營業(yè)地的地點(diǎn)視為其發(fā)出地點(diǎn)，而以收件人設(shè)有營業(yè)地的地點(diǎn)視為收到地點(diǎn)。如發(fā)端人或收件人有一個(gè)以上的營業(yè)地，應(yīng)以對(duì)基礎(chǔ)交易具有最密切關(guān)系的營業(yè)地為準(zhǔn)，如無任何基礎(chǔ)交易則以其主要的營業(yè)地為準(zhǔn)，如發(fā)件人或收件人沒有營業(yè)地，則以其慣常居住地為準(zhǔn)。

    

    （四）示范法對(duì)金融業(yè)的影響。