導(dǎo)語：如何才能寫好一篇儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行的區(qū)別，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【關(guān)鍵詞】 次貸危機(jī)； 住房金融制度； 合同契約型

一、我國住房金融制度的現(xiàn)狀

（一）住房金融制度的類型

從國際住房金融制度發(fā)展的歷史來看，目前占主導(dǎo)地位的住房金融制度有三種：強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型、合同契約型和資本市場(chǎng)型。

強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型是政府憑借國家權(quán)威和信用，通過國家法律和行政規(guī)定等強(qiáng)制手段要求雇主和雇員將雇員工資收入的一定比例定期存入制定機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)以優(yōu)惠貸款方式支持雇員住房消費(fèi)，其本質(zhì)是一種社會(huì)保障機(jī)制，以新加坡的中央公積金制度最為成功。

合同契約型住房金融制度中，政府一般采取適當(dāng)干預(yù)政策保證本國住房金融制度實(shí)施。以德國為例，政府采取由政府出面構(gòu)建多模式綜合性住房金融體系以滿足不同階層居民需要、設(shè)立具有保障性質(zhì)的建房貸款制和建房互助儲(chǔ)金制以鼓勵(lì)私人建房和購房，同時(shí)對(duì)住房儲(chǔ)蓄提供獎(jiǎng)勵(lì)、免稅等優(yōu)惠以鼓勵(lì)中低收入階層購房。

資本市場(chǎng)型是通過資本市場(chǎng)籌集住房資金的一種住房金融制度。以美國為例，該國利用住房抵押貸款二級(jí)市場(chǎng)，解決一級(jí)市場(chǎng)“存短貸長”的矛盾，控制住房金融機(jī)構(gòu)的利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定經(jīng)營收益，促進(jìn)一級(jí)市場(chǎng)的發(fā)展，形成一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)之間的良性互動(dòng)。

（二）我國住房金融制度的現(xiàn)狀

我國的住房金融是隨著住房制度改革和住房商品化、社會(huì)化而逐漸建立與發(fā)展起來的。在過去相當(dāng)長的時(shí)期里，住房一向被看作是公共消費(fèi)品，住房消費(fèi)市場(chǎng)的主體基本上是各種社會(huì)集團(tuán)，而個(gè)人作為住房的最終消費(fèi)者并不直接進(jìn)入市場(chǎng)，整個(gè)社會(huì)缺乏一種依靠最終消費(fèi)者自己的力量消費(fèi)住房的壓力和動(dòng)力。

自20世紀(jì)80年代以來，就如何發(fā)展我國的住房金融，國內(nèi)曾進(jìn)行過很多探索。如1987年煙臺(tái)和蚌埠的住房儲(chǔ)蓄銀行試點(diǎn)，1991年上海建立住房公積金制度的試點(diǎn)，2004年天津中德住房儲(chǔ)蓄銀行的成立，2005年12月，中國建設(shè)銀行國內(nèi)首單個(gè)人住房抵押貸款證券化產(chǎn)品MBS的推出等。

客觀公正地說，中國的住房金融雖然起步晚，發(fā)展也不盡如人意，但是至今已初步建立起頗具中國特色的住房金融體系，即以“住房公積金”為核心，以各大商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸部為運(yùn)行主體的一種住房金融模式。這種住房金融體系可以首先大致分為房地產(chǎn)開發(fā)金融和個(gè)人住房金融兩大塊，前者為開發(fā)商，投資商、建筑商的住房建設(shè)等提供融資；后者則給居民個(gè)人購房提供金融支持。個(gè)人住房金融又可大致分為政策性住房金融和商業(yè)性住房金融兩大類，前者俗稱為“委托性”業(yè)務(wù)，以住房公積金的運(yùn)作為核心；后者又叫“自營性”業(yè)務(wù)，以商業(yè)銀行的個(gè)人住房抵押貸款為主要方式。

這是種以強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型的住房公積金制度為主導(dǎo)、合同契約型和資本市場(chǎng)型為輔的住房金融發(fā)展格局。強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型的住房公積金制度是現(xiàn)階段的主要模式，住房公積金制度是我國現(xiàn)階段的合理選擇。我國人均收入水平低，住房主要還是依靠政府解決，資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，投融資渠道不暢。同時(shí)，住房公積金具有籌資數(shù)額大、資金期限長、籌資成本低等優(yōu)點(diǎn)，特別適應(yīng)我國目前住房消費(fèi)的要求，應(yīng)予加強(qiáng)和完善。但作為強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的公積金制度，制約了市場(chǎng)機(jī)制在住房資金配置中的作用，不符合國際住房金融的市場(chǎng)化發(fā)展趨勢(shì)，而且我國的公積金制度覆蓋范圍狹窄，不能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制、人事制度、戶籍制度的改革要求，再加上公積金制度內(nèi)在的難以解決的公平性和保值增值的問題，決定了它從長遠(yuǎn)來看很難成為我國住房金融發(fā)展的主體模式。

二、次貸危機(jī)給我們的啟示

次貸危機(jī)爆發(fā)之前，美國的“資本市場(chǎng)型”住房金融制度被認(rèn)為是世界上最先進(jìn)和最完備的制度，進(jìn)而也是各國金融當(dāng)局學(xué)習(xí)和研究的主要內(nèi)容。然而次貸危機(jī)爆發(fā)之后，特別是當(dāng)次貸危機(jī)日益演變成由美國向全世界擴(kuò)散的金融風(fēng)暴時(shí)，各國都開始反省自己在住房金融制度或多或少“資本”化過程中存在的問題和不足，我國尤其應(yīng)該從美國次貸危機(jī)中汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

（一）住房金融制度的基礎(chǔ)：適合自己的國情

美國“資本市場(chǎng)型”住房金融制度是建立在資本市場(chǎng)較為發(fā)達(dá)，金融制度相對(duì)完備的基礎(chǔ)之上的，其一級(jí)市場(chǎng)活躍著的是體系化的信貸評(píng)級(jí)制度和歷史悠久的評(píng)級(jí)公司；其二級(jí)市場(chǎng)不僅有政府擔(dān)保下的“兩房”、各類增級(jí)公司，還有歷來活躍的投資銀行。可以說，美國的住房金融制度是在各種力量的推動(dòng)下形成的，能為住房市場(chǎng)帶來高效率、高流動(dòng)性的住房與金融的有機(jī)安排。我國目前不具備這些市場(chǎng)條件和市場(chǎng)主體，因此這一制度并不適合我國國情。以新加坡為代表的“強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型”制度，非常適合于新加坡國家小、不需較高流動(dòng)性，易于統(tǒng)一行動(dòng)的特點(diǎn)，是與“資本市場(chǎng)制”相對(duì)立的一個(gè)典型。

建立適合我國國情的住房金融制度必須著重考慮兩點(diǎn)：首先是我國二元型的社會(huì)結(jié)構(gòu)，這種社會(huì)結(jié)構(gòu)下城鄉(xiāng)住房市場(chǎng)的二元化，決定了我國的住房金融制度不能一刀切；其次是我國與住房金融制度的各項(xiàng)配套尚未健全，特別是誠信系統(tǒng)的缺失，決定了我國的住房金融制度必須以穩(wěn)定為基礎(chǔ)，不能過分冒進(jìn)。

（二）住房金融制度的關(guān)鍵：監(jiān)管

盡管各國在建立住房金融制度時(shí)都充分考慮了自己的國情，然而這一制度一旦成型，必須有強(qiáng)有力的監(jiān)管，來制約住房金融制度給國民經(jīng)濟(jì)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。美國次貸危機(jī)的根源之一，便是監(jiān)管的缺失。消費(fèi)習(xí)慣的提前化、政府對(duì)住房金融體系風(fēng)險(xiǎn)的漠視、投資銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)趨之若鶩，都是危機(jī)爆發(fā)的前兆。而適時(shí)適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管，是有可能化解這場(chǎng)危機(jī)的。2008年10月，前美聯(lián)儲(chǔ)主席格林斯潘親自向公眾承認(rèn)此次危機(jī)中的監(jiān)管不足問題?？梢?，一種體系再完善，也必須將監(jiān)管視作關(guān)鍵。

反觀我國，在住房金融活動(dòng)的監(jiān)管方面，主要由銀行監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)。銀監(jiān)會(huì)主要是對(duì)開發(fā)商貸款和個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，可以說，銀監(jiān)會(huì)是監(jiān)控住房金融風(fēng)險(xiǎn)的主體。由于我國實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融模式，銀監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)之間并無實(shí)際交叉，對(duì)于現(xiàn)實(shí)生活中的混業(yè)經(jīng)營活動(dòng)，無法進(jìn)行有力監(jiān)管，在部分機(jī)構(gòu)實(shí)施住房抵押貸款證券化業(yè)務(wù)后，此類住房金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，成為監(jiān)管的空白點(diǎn)。

三、次貸危機(jī)后我國住房金融制度的發(fā)展方向―合同契約型住房金融制度

鑒于“強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型”和“資本市場(chǎng)型”住房金融制度的不足以及由次貸危機(jī)引發(fā)的金融風(fēng)暴給我們的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，筆者認(rèn)為，合同契約型可以成為我國住房金融制度發(fā)展的主要方向。

（一）我國已具備合同契約型住房金融制度的運(yùn)行條件

合同契約型住房金融制度的運(yùn)行依賴于：第一，較為穩(wěn)定的市場(chǎng)利率和通貨膨脹率；第二，金融自由化程度相對(duì)較低，住房合同儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在資金籌措方面具有相對(duì)的壟斷地位；第三，合同儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是非贏利性的，需要政府財(cái)力直接或者間接的支持。

我國目前不僅具備這三個(gè)方面的條件，其中某些條件還是十分成熟的。首先，我國公有制為主體的經(jīng)濟(jì)體制決定了政府可以為合同契約型住房金融制度提供政策支持和經(jīng)濟(jì)支持；其次，我國的金融密度和金融深度都處于較低水平，商業(yè)銀行仍然是占主體地位的金融機(jī)構(gòu)，這為合同契約型制度的實(shí)施提供了較好的基礎(chǔ)；最后，我國“利率非市場(chǎng)化”的現(xiàn)狀，決定了市場(chǎng)利率的穩(wěn)定性和通脹率的可控性。應(yīng)該說，我國是具備運(yùn)行合同契約型住房金融制度的基本條件的。

（二）合同契約型作為我國主要住房金融制度的主要原因

如果說運(yùn)行條件僅僅說明了合同契約型制度在各國的共性的話，那么，選擇合同契約型作為我國住房金融制度是出于以下三個(gè)方面的考慮：

首先，我國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展很不平衡，城市發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)快于農(nóng)村發(fā)展，城市居民收入大于農(nóng)民收入，東部發(fā)展快于中西部，行業(yè)之間的發(fā)展水平和速度也有所區(qū)別，這些復(fù)雜因素決定了我國的住房金融制度必須能夠滿足不同階層居民的需要。合同契約型制度可以滿足這一特殊要求。在德國，政府根據(jù)城鄉(xiāng)發(fā)展的不同特點(diǎn)，設(shè)立了不同層次的儲(chǔ)蓄金融機(jī)構(gòu)。其中，政府建立的國營銀行，負(fù)責(zé)全面的住房金融業(yè)務(wù)；抵押貸款銀行主要負(fù)責(zé)城市的住房金融業(yè)務(wù)；互助儲(chǔ)金信貸社則負(fù)責(zé)農(nóng)村的住房金融業(yè)務(wù)。針對(duì)不同地域發(fā)展的特殊情況，儲(chǔ)蓄合同在期限、還款方式上也有所不同，這些都是我國將來發(fā)展合同契約型制度時(shí)可以借鑒的經(jīng)驗(yàn)。

其次，合同契約型制度的核心之一是封閉運(yùn)行機(jī)制，即存貸款利率由存貸款雙方共同商定，不與資本市場(chǎng)發(fā)生聯(lián)系的機(jī)制。這一機(jī)制不但將住房金融制度運(yùn)行過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)限制在住房市場(chǎng)和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)之間，而且對(duì)于監(jiān)管當(dāng)局來講，有很大的便利性，特別適合我國分業(yè)監(jiān)管的格局。

最后，我國目前儲(chǔ)蓄率仍處于較高水平，金融市場(chǎng)的主體――政府、一般企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、居民等的資產(chǎn)都擁有較高的流動(dòng)性，甚至存在“流動(dòng)性過剩”現(xiàn)象。因此，合同契約型制度所謂的資金來源單一且不穩(wěn)定，容易出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等問題，在我國很難出現(xiàn)。

（三）關(guān)于合同契約型住房金融制度全面實(shí)施的幾點(diǎn)設(shè)想

1.政府在住房金融制度中的作用

首先，可以由政府出資建立國有的住房儲(chǔ)蓄銀行，制定優(yōu)惠政策扶持地方住房儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的發(fā)展。美國次貸危機(jī)的經(jīng)過表明，實(shí)施較為保守運(yùn)作的住房儲(chǔ)蓄銀行在促進(jìn)美國住房產(chǎn)業(yè)發(fā)展的同時(shí)，也保證了合同契約型機(jī)構(gòu)的相對(duì)穩(wěn)定。目前我國的住房儲(chǔ)蓄銀行多從事地區(qū)性業(yè)務(wù)，唯一一家中外合資的住房儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)――中德住房儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)由于起步較晚、宣傳力度不夠、覆蓋面不廣等原因，很難與一般商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)。由政府作為發(fā)起者，必將給住房儲(chǔ)蓄銀行帶來足夠的流動(dòng)性和影響力。

其次，在合同儲(chǔ)蓄制度通過住房儲(chǔ)蓄銀行得到貫徹，這一體系逐漸成熟之后，政府應(yīng)當(dāng)出臺(tái)相應(yīng)措施。比如住房儲(chǔ)蓄銀行相對(duì)應(yīng)的存款保險(xiǎn)制度等對(duì)該體系進(jìn)行完善。

2.對(duì)合同契約型住房金融制度的監(jiān)管

目前我國銀行監(jiān)督管理委員會(huì)在實(shí)施監(jiān)管職能時(shí)，主要分四部分，對(duì)國有銀行、非國有銀行、外資銀行、其他銀行機(jī)構(gòu)等進(jìn)行監(jiān)管，其中并未將住房儲(chǔ)蓄銀行作為專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。為了對(duì)合同住房金融制度進(jìn)行有效監(jiān)管，一方面，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)該設(shè)立專門機(jī)構(gòu)對(duì)住房儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)管；另一方面，銀監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)之間在條件成熟時(shí)進(jìn)行的證券化業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管方面的合作。

3.相關(guān)法律制度的配套

目前與住房金融制度相對(duì)應(yīng)的法律有《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理辦法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》等，行政法規(guī)僅有《國務(wù)院關(guān)于修改的決定》，沒有專門針對(duì)合同契約型制度的法律法規(guī)。

針對(duì)合同契約型制度可能產(chǎn)生的合同風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管問題等，法律上仍處于相對(duì)空白狀態(tài)。應(yīng)當(dāng)制定針對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)的專門法律法規(guī)，保證我國住房金融市場(chǎng)得到健康良好的發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

篇2

美國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的牌照管理制度

美國金融體系主要由三部分組成，聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行系統(tǒng)、商業(yè)銀行系統(tǒng)和非銀行金融機(jī)構(gòu)，前者發(fā)揮中央銀行的作用，商業(yè)銀行在整個(gè)金融體系中占有主導(dǎo)地位，非銀行金融機(jī)構(gòu)包括投資銀行、保險(xiǎn)公司、基金公司、貨幣市場(chǎng)基金和財(cái)務(wù)公司等。對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管的部門有聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行（FED）、貨幣監(jiān)理署（OCC）、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）三大聯(lián)邦級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和各州政府的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)管辦公室、國家信用社管理局和司法部共同組成。

根據(jù)美國商業(yè)銀行監(jiān)管相關(guān)規(guī)定，在商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，可申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的機(jī)構(gòu)有聯(lián)邦注冊(cè)和州注冊(cè)商業(yè)銀行兩類，兩種銀行申請(qǐng)注冊(cè)的監(jiān)管審批機(jī)構(gòu)不同，但這兩類銀行在業(yè)務(wù)范圍上是一致的，均可從事吸收各類存款、發(fā)放各類商業(yè)貸款、信用卡、銀行匯票、商業(yè)票據(jù)的簽發(fā)和貼現(xiàn)、資金清算、債券的承銷和結(jié)算、外匯、銷售各類保險(xiǎn)和證券、基金產(chǎn)品等業(yè)務(wù)。在聯(lián)邦注冊(cè)的商業(yè)銀行必須向美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行和貨幣監(jiān)理署提出申請(qǐng)，設(shè)立州注冊(cè)銀行必須向美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行和所在州銀行局提出申請(qǐng)。此外，若擬設(shè)商業(yè)銀行計(jì)劃開辦零售存款業(yè)務(wù)，還須取得聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的批準(zhǔn)。從流程上看，無論是申請(qǐng)聯(lián)邦注冊(cè)還是申請(qǐng)州注冊(cè)商業(yè)銀行，其基本的申請(qǐng)條件和作業(yè)流程基本一致。對(duì)外資銀行，如在1991年12月19日以后成立的外國銀行分行，根據(jù)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司規(guī)定，不能參加存款保險(xiǎn)。因此，這相當(dāng)于明確規(guī)定外國銀行分行不能開辦10萬美元以下的居民零售存款（見表1）。

新加坡銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的牌照管理制度

新加坡金融機(jī)構(gòu)分為兩大類：商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)及非銀行機(jī)構(gòu)。對(duì)銀行類金融機(jī)構(gòu)，按照經(jīng)營范圍分為全面銀行（Fu l lBanks）、批發(fā)銀行（Wholesale Banks）和離岸銀行（OffshoreBanks）三種類別，實(shí)行分類牌照制度，其中針對(duì)外資銀行的全面銀行牌照又分為特許全面銀行和一般全面銀行兩種，批發(fā)銀行和離岸銀行只能開設(shè)一家分行。非銀行金融機(jī)構(gòu)主要包括商人銀行、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)公司、資產(chǎn)管理公司以及各類專業(yè)金融公司如投資顧問公司、保理公司、租賃公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)商等。對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，新加坡金融管理局也頒發(fā)了多個(gè)政策指引，各機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照指引要求辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。下面主要介紹新加坡銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的分類牌照管理體系。

全面銀行，持有新加坡金融管理局頒發(fā)的全面牌照，功能多樣，業(yè)務(wù)全面，受限較少，可向當(dāng)?shù)鼗蛲鈬墓炯皞€(gè)人客戶提供符合新加坡《銀行法》規(guī)定的全面金融服務(wù)，包括活期存款、儲(chǔ)蓄存款和定期存款，貿(mào)易融資、資金匯劃、信用證、委托收款等業(yè)務(wù)，還提供貿(mào)易、投資、外匯管理、資信狀況等方面的咨詢服務(wù)。

批發(fā)銀行，在經(jīng)營范圍上不包括新加坡元的零售業(yè)務(wù)，在提供各項(xiàng)金融服務(wù)上有以下幾方面限制：除非得到金管局特許，否則不得經(jīng)營新加坡元及其他外幣的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)；不得接受金額低于25萬新加坡元的定期存款；可對(duì)新加坡居民開辦新加坡元往來賬戶業(yè)務(wù)，但無存款利息；只準(zhǔn)許在新加坡設(shè)立一個(gè)營業(yè)場(chǎng)所，不許開設(shè)分支機(jī)構(gòu)。除上述限制外，批發(fā)銀行的功能與全面銀行基本一致，但金管局根據(jù)自身判斷，對(duì)批發(fā)銀行的限制會(huì)有所區(qū)別。

離岸銀行，可以經(jīng)營歐洲貨幣單位，主要是亞洲美元市場(chǎng)的交易和與其他國際銀行的業(yè)務(wù)往來等，而在經(jīng)營新加坡國內(nèi)銀行業(yè)務(wù)方面則比批發(fā)銀行受到更多的限制，包括：不得接受新加坡居民非銀行客戶的計(jì)息存款（經(jīng)特許的金融機(jī)構(gòu)除外）；在任何時(shí)間對(duì)新加坡居民非銀行客戶提供的新加坡元貸款總額不得超過5億；不得接受非居民客戶25萬新加坡元以下的定期存款；不得為非居民客戶開立儲(chǔ)蓄賬戶，不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

中國香港銀行業(yè)準(zhǔn)入的三級(jí)持牌管理制度

根據(jù)中國香港銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)定，香港銀行業(yè)就實(shí)行三級(jí)制，三類金融機(jī)構(gòu)包括持牌銀行、有限持牌銀行和接受存款公司，統(tǒng)稱為認(rèn)可機(jī)構(gòu)（Authorized Institutions，AIs）。除了可以在香港經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的三類認(rèn)可機(jī)構(gòu)外，境外銀行業(yè)可以在香港設(shè)立代表處，這些代表處主要職責(zé)只限于從事總行與香港客戶之間的聯(lián)系工作，并對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查研究。三類認(rèn)可機(jī)構(gòu)中，持牌銀行可以提供包括零售和批發(fā)性業(yè)務(wù)在內(nèi)的全面銀行服務(wù)，可以經(jīng)營往來賬戶或儲(chǔ)蓄賬戶業(yè)務(wù)，接受公眾任何數(shù)額及期限的存款以及經(jīng)營一切銀行業(yè)務(wù)，包括存款、貸款等，所有持牌銀行均須成為香港銀行公會(huì)成員。本地注冊(cè)的申請(qǐng)人，必須擁有至少3億港元的實(shí)收資本，以及曾作為認(rèn)可機(jī)構(gòu)經(jīng)營最少3年。持牌銀行須達(dá)到最低規(guī)模準(zhǔn)則，即客戶存款總額30億港元及資產(chǎn)總額40億港元。

有限持牌銀行的申請(qǐng)人，須擁有至少一億港元的已發(fā)行實(shí)收資本，主要從事商人銀行及資本市場(chǎng)等業(yè)務(wù)，包括為工商企業(yè)籌集數(shù)額較大的銀團(tuán)貸款，報(bào)銷股票及證券，進(jìn)行投資管理及提供投資顧問服務(wù)等，并可接受公眾任何期限的通知和定期存款，但存款不少于50萬港幣，他們的客戶一般為具有一定規(guī)模的工商機(jī)構(gòu)及大額投資者。這類銀行在宣傳刊物或廣告內(nèi)可用“銀行”字樣，但必須加上“有限制牌照”、“商人”、“投資”或“批發(fā)”等字樣，為避免與持牌銀行混淆，“零售”或“商業(yè)”字樣一律不能采用。

接受存款公司除必須符合適用于其他認(rèn)可機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)則外，其半數(shù)或半數(shù)以上股本還必須有一家銀行擁有（在特殊情況下，可由另一家受全面監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)擁有）；實(shí)收資本不得低于2500萬港元，只能接受不少于10萬港元的存款，存款期限最少為3個(gè)月；主要從事私人消費(fèi)信貸及證券等專項(xiàng)業(yè)務(wù)，客戶對(duì)象主要是普通市民及中小型工商企業(yè)。除上述三類在香港經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的認(rèn)可機(jī)構(gòu)外，境外銀行可在香港設(shè)立代表辦事處，但其不能從事商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)。

根據(jù)香港《銀行業(yè)條列》規(guī)定，金融管理局是三類認(rèn)可機(jī)構(gòu)的發(fā)牌機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)三類機(jī)構(gòu)的認(rèn)可準(zhǔn)則的制定修改，負(fù)責(zé)向三類認(rèn)可機(jī)構(gòu)發(fā)放、暫停和撤銷相關(guān)牌照。該條列也強(qiáng)化認(rèn)可程序的制衡機(jī)制，包括規(guī)定金融管理局必須在作出暫停與撤銷認(rèn)可資格等重要決定時(shí)要征詢財(cái)政司司長的意見，并保留行政長官會(huì)同行政會(huì)議作為上訴機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)就申請(qǐng)金融管理局所做決定的上訴進(jìn)行聆訊（見表2）。

幾點(diǎn)啟示

篇3

一、影響貨幣政策在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中有效實(shí)施的原因

造成貨幣政策在農(nóng)村傳導(dǎo)機(jī)制受阻而不能有效實(shí)施的原因是多方面的，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化水平很低，自身就遠(yuǎn)比城市復(fù)雜，因此，貨幣政策在農(nóng)村的實(shí)施會(huì)遇到比在城市更多和更復(fù)雜的問題。

1.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系不健全導(dǎo)致貨幣政策傳導(dǎo)渠道不暢?

目前，在農(nóng)村起主導(dǎo)作用的金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社，但由于農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能和業(yè)務(wù)范圍的限制，其在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用非常有限，如北京市農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的年貸款余額僅有六、七十億元，。而農(nóng)業(yè)銀行在商業(yè)化改革中基層網(wǎng)點(diǎn)大量撤并，貸款權(quán)限上收，農(nóng)業(yè)貸款的比重不斷下降，也無法對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供有效的支持，如1999年—2001年北京市農(nóng)業(yè)銀行涉農(nóng)貸款在各項(xiàng)貸款余額中的比重分別為46.63%、38.42%、29.03%。大部分農(nóng)戶和小企業(yè)的信貸需求只能依靠農(nóng)村信用社，但農(nóng)村信用社由于自身能力的限制也遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了巨大的農(nóng)村金融市場(chǎng)的需求。據(jù)抽樣調(diào)查顯示，2000年至2003年，農(nóng)民每人每年從銀行和信用社借入資金65元，而通過民間借貸借入達(dá)190元。因此，目前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系不健全，金融主體弱化不僅滿足不了多樣化、多層次的農(nóng)村金融需求，也導(dǎo)致了貨幣政策傳導(dǎo)渠道的不暢。

2.傳導(dǎo)工具的缺乏導(dǎo)致貨幣政策的傳導(dǎo)力度減弱

在貨幣政策的實(shí)際操作中，基層央行僅有名義上的再貸款、再貼現(xiàn)和窗口指導(dǎo)等調(diào)控手段，但是再貸款的調(diào)控作用僅限于支農(nóng)再貸款、緊急性再貸款和經(jīng)營性再貸款，而且都需要經(jīng)過上級(jí)銀行的嚴(yán)格審批，再貼現(xiàn)指標(biāo)被控制得較緊，也很難發(fā)揮作用。因此，窗口指導(dǎo)成為基層央行貨幣政策工具的主體。過多依靠窗口指導(dǎo)和道義勸說的辦法，缺少其它必要的輔助手段加以保證，對(duì)商業(yè)銀行貫徹執(zhí)行貨幣信貸政策的激勵(lì)和約束作用都不強(qiáng)，貨幣政策操作手段的匱乏客觀上制約了央行貨幣政策職能的發(fā)揮。同時(shí)，商業(yè)銀行進(jìn)一步強(qiáng)化一級(jí)法人管理體制，基層商業(yè)銀行在執(zhí)行政策時(shí)，會(huì)以其上級(jí)行的政策取向作為執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，央行的指導(dǎo)意見顯得蒼白無力。傳導(dǎo)工具的缺乏直接影響了貨幣政策在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中的有效性。

3.商業(yè)銀行經(jīng)營策略的調(diào)整直接影響貨幣政策的傳導(dǎo)效果

目前，國有商業(yè)銀行由于實(shí)施“大城市、大企業(yè)”的戰(zhàn)略目標(biāo)，其在農(nóng)村的經(jīng)營狀況開始收縮，大量的農(nóng)村資金被吸收上存。例如農(nóng)業(yè)銀行在信貸管理權(quán)限上大多采取上收一級(jí)的管理辦法，縣級(jí)以下機(jī)構(gòu)基本上僅有發(fā)放5萬元以下本行存單質(zhì)押貸款權(quán)。目前市級(jí)國有商業(yè)信貸審批自主權(quán)被削弱，組織資金30％左右上存，而縣級(jí)支行的主要任務(wù)則是組織存款，除小額質(zhì)押貸款外，基本上沒有放款權(quán)。

同時(shí)欠發(fā)達(dá)地區(qū)受到經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整遲緩、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較為薄弱、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理等等諸多因素的影響，這就使得其社會(huì)有效信貸需求相對(duì)不足，信貸失去吸引力。在這種情況下，欠發(fā)達(dá)地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)基本上成為總行派出的專門負(fù)責(zé)吸收存款的大儲(chǔ)蓄所。資金的過度集中背離了正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中自然也就失去了貨幣政策傳導(dǎo)的渠道與資金基礎(chǔ)。

4．農(nóng)村社會(huì)信用環(huán)境的欠佳導(dǎo)致貨幣政策難以發(fā)揮傳導(dǎo)實(shí)效

由于農(nóng)民信用意識(shí)淡薄，再加上農(nóng)村金融法律法規(guī)不健全，在一定程度上影響了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)尤其是農(nóng)信社貸款的收回。近幾年，雖然各級(jí)政府加大了信用環(huán)境治理力度，但金融維權(quán)難，農(nóng)戶、村組拖欠銀行信用社貸款等問題對(duì)金融部門服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)也產(chǎn)生了不利影響。導(dǎo)致了支農(nóng)貸款難以持續(xù)快速增長的后果，而且影響了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)“三農(nóng)”投入的積極性。

而大量不良貸款的形成使逐步市場(chǎng)化的利率機(jī)制失去效應(yīng)，過高的負(fù)債成本逼迫各基層行貸款利率的剛性上浮，使央行的最高浮動(dòng)利率演變?yōu)閷?shí)際執(zhí)行利率；與此同時(shí)，由于缺少必要的中介機(jī)構(gòu)，貸款抵押難、抵押物資處置難、擔(dān)保難的問題，嚴(yán)重制約著信貸資金正常運(yùn)行。貨幣政策的有效傳導(dǎo)需要一個(gè)良好地農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的欠佳不僅導(dǎo)致貨幣政策難以有效傳導(dǎo)，而且也直接影響到新農(nóng)村建設(shè)的順利進(jìn)行。

二、加強(qiáng)新農(nóng)村建設(shè)中貨幣政策有效性的對(duì)策與建議

1．建立多層次的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系

金融機(jī)構(gòu)是貨幣政策傳導(dǎo)的主渠道，因此必須穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體制改革，形成多層次農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系，以適應(yīng)農(nóng)村多層次金融需求。首先，創(chuàng)新農(nóng)業(yè)政策性金融支持體系，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)政策性金融的發(fā)展模式。將原來按機(jī)構(gòu)劃定業(yè)務(wù)為主的模式轉(zhuǎn)變?yōu)榘礄C(jī)構(gòu)劃定業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)招投標(biāo)并存的發(fā)展模式，可以考慮將原來按機(jī)構(gòu)劃定業(yè)務(wù)為主的模式轉(zhuǎn)變?yōu)榘礄C(jī)構(gòu)劃定業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)招投標(biāo)并存的發(fā)展模式，以改善政策性金融的運(yùn)作方式和效率。 其次，農(nóng)村信用社要鞏固已有的改革成果，要辦成商業(yè)上可持續(xù)、主要服務(wù)于鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村和農(nóng)民的金融機(jī)構(gòu)。第三，農(nóng)業(yè)銀行要結(jié)合股份制改革工作，通過機(jī)制和體制的轉(zhuǎn)換，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行作為大型商業(yè)銀行的系統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，切實(shí)提高對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)的信貸支持質(zhì)量和效益。第四，積極推進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄改革。目前，國務(wù)院已批準(zhǔn)成立中國郵政儲(chǔ)蓄銀行，還應(yīng)盡快組建縣級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行，以改變縣級(jí)郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)只存不貸，資金外流的現(xiàn)狀，應(yīng)充分發(fā)揮郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)多的優(yōu)勢(shì)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新的“血液”。最后，要引導(dǎo)和扶持民間金融組織的發(fā)展。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的不斷發(fā)展和深化，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)已經(jīng)呈現(xiàn)出對(duì)金融服務(wù)和產(chǎn)品的多層次、多元化需求，民間金融恰恰可以滿足這樣的要求，因此注定要成為農(nóng)村金融主體中不可缺少的一部分?，F(xiàn)在的當(dāng)務(wù)之急就是從法律、制度、政策上規(guī)范民間金融的行為，既要肯定扶持，又要改造規(guī)范，其中最重要的就是依靠準(zhǔn)備金率和資本充足率及實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任自負(fù)，引導(dǎo)和鼓勵(lì)民營小額信貸銀行、合作銀行、私人銀行等多種形式的農(nóng)村民間金融健康持續(xù)地發(fā)展，納入到農(nóng)村金融體系中加以監(jiān)管，增加農(nóng)村金融供給的靈活性，從而更加有效地實(shí)現(xiàn)貨幣政策的既定目標(biāo)。

2．適當(dāng)增加農(nóng)村貨幣供應(yīng)量

我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展普遍落后，尚且存在極大的發(fā)展空間，在政策和條件允許的情況下，農(nóng)村貨幣供應(yīng)量增加幅度可以高于全國平均水平：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)吸收的存款可以按照一定比例留在地方作為支農(nóng)貸款資金；其他金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村吸收的存款可以按照合理比例以央行再貸款的形式返還給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)使用。

還可以適當(dāng)降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金率，調(diào)整農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存貸款比例和備付金比例，增加可用資金規(guī)模。

3．人民銀行應(yīng)加強(qiáng)“窗口指導(dǎo)”，用活支農(nóng)再貸款

應(yīng)積極引導(dǎo)金融部門加大對(duì)“三農(nóng)”和特色農(nóng)業(yè)的信貸投入，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。適時(shí)向農(nóng)村信用社發(fā)放支農(nóng)再貸款，以緩解農(nóng)村信用社支農(nóng)資金緊張的矛盾，同時(shí)，人民銀行應(yīng)修改支農(nóng)再貸款管理辦法，延長貸款上限，以盡量滿足農(nóng)戶對(duì)資金不同檔次的需要。

4．合理運(yùn)用再貼現(xiàn)以及利率等貨幣政策工具

大力發(fā)展農(nóng)村票據(jù)市場(chǎng)，改進(jìn)和完善再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理，在再貼現(xiàn)利率政策上對(duì)農(nóng)村信用社以一定程度的傾斜，調(diào)動(dòng)農(nóng)村信用社辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的積極性，對(duì)涉農(nóng)已貼現(xiàn)票據(jù)優(yōu)先辦理再貼現(xiàn)，通過票據(jù)市場(chǎng)擴(kuò)大新農(nóng)村建設(shè)的資金來源和總量。利率是貨幣政策的一個(gè)重要工具，如果將利率杠桿運(yùn)用好，可以以單倍的投入創(chuàng)造出多倍的產(chǎn)出。我國各地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡且普遍滯后，制定與利率相關(guān)的貨幣政策時(shí)必須有所差別，應(yīng)當(dāng)考慮到政策在各地的操作和效果。雖然央行對(duì)農(nóng)村信用社貸款利率設(shè)定了一定的浮動(dòng)區(qū)間，但農(nóng)信社在實(shí)際操作中往往并沒有區(qū)別對(duì)待，導(dǎo)致在經(jīng)濟(jì)金融欠發(fā)達(dá)地區(qū)，特別是西部少數(shù)民族地區(qū)，農(nóng)村信用社在利率執(zhí)行中“就高不就低”，這就使得相當(dāng)一部分貧困落后地區(qū)的農(nóng)民和企業(yè)無法承受貸款利息負(fù)擔(dān)。因此央行應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，按照不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r制定不同的貸款利率上限；農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)按照不同貸款者的實(shí)際情況，對(duì)其實(shí)行不同的貸款利率政策。

5．創(chuàng)新適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)融資要求的金融產(chǎn)品體系

目前在我國，農(nóng)民享受到的金融服務(wù)非常缺乏，絕大多數(shù)農(nóng)民與金融機(jī)構(gòu)的接觸僅僅限于存款、匯款而已，金融產(chǎn)品的匱乏直接導(dǎo)致了貨幣政策傳導(dǎo)受阻。因此，在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的戰(zhàn)略要求下，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)，積極開發(fā)新產(chǎn)品，形成特色化、差別化、多樣化的金融服務(wù)。同時(shí)，加大中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新與開拓，除了對(duì)現(xiàn)有的中間業(yè)務(wù)品種進(jìn)行認(rèn)真整合外，還應(yīng)加大對(duì)高附加值中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新與營銷，特別是加強(qiáng)銀行承兌匯票敞口業(yè)務(wù)、信用證、貸款承諾業(yè)務(wù)、信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問、保險(xiǎn)、金融機(jī)構(gòu)委托等業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與營銷，通過產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新，在滿足新農(nóng)村建設(shè)資金需求的同時(shí)提高貨幣供給的效率。

6．注重與財(cái)政政策的協(xié)調(diào)配合

經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本規(guī)則表明，貨幣政策和財(cái)政政策都是引導(dǎo)和配置經(jīng)濟(jì)資源的“原動(dòng)力”。兩大政策的均衡配置可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，反之則制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因而，新農(nóng)村建設(shè)離不開財(cái)政政策和貨幣政策的配套安排和聯(lián)動(dòng)。財(cái)政政策應(yīng)在以下幾個(gè)方面積極發(fā)揮能動(dòng)作用：(1)繼續(xù)為政策性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)政支持，堅(jiān)持?？顚Ｓ玫脑瓌t，為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供廣泛的資金支持。(2)為偏遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的建立和發(fā)展提供資金支持，適當(dāng)剝離一部分金融機(jī)構(gòu)不良貸款，減輕農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。(3)制定稅收、利息補(bǔ)貼等優(yōu)惠政策來鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村提供貸款。

7．推進(jìn)農(nóng)村社會(huì)信用體系建設(shè)

離開信用，任何新的經(jīng)濟(jì)模式都無從談起，所以加強(qiáng)農(nóng)村社會(huì)信用體系建設(shè)是當(dāng)務(wù)之急，也是優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的一個(gè)有效途徑。一是建立農(nóng)村誠信獲益失信受損機(jī)制和農(nóng)民個(gè)人信用記錄數(shù)據(jù)庫，加大對(duì)逃廢債的制裁力度；二是加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)民的誠信教育，提升農(nóng)民誠信意識(shí)，不斷改善農(nóng)村社會(huì)信用狀況；三是加強(qiáng)與農(nóng)村政府部門、工商行政管理、稅務(wù)、農(nóng)民行業(yè)協(xié)會(huì)等部門聯(lián)合，形成完善的誠信體系；四是各級(jí)人民銀行應(yīng)積極取得地方政府和有關(guān)部門的支持，引導(dǎo)商業(yè)銀行、金融機(jī)構(gòu)將各自的信貸政策、訴訟結(jié)案率和執(zhí)行率與農(nóng)村信用建設(shè)掛鉤；五是對(duì)農(nóng)村企業(yè)和借款人按信用等級(jí)分別給予不同的貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、期限放寬等優(yōu)惠政策。

參考文獻(xiàn)：

[1]于麗紅. 解決“三農(nóng)”問題的金融創(chuàng)新思路[J].北方經(jīng)濟(jì)，2006 ，1：59-60.

篇4

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；個(gè)人理財(cái)；理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)；信息披露；改革創(chuàng)新

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）08-0189-02

一、我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題

近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和居民財(cái)富的日益積累，越來越多的人希望自己的資產(chǎn)能夠保值增值，希望得到專業(yè)的理財(cái)服務(wù)。與此同時(shí)，我國商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)也得到了迅速發(fā)展。但是，目前我國個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)還存在一系列的問題。

第一，國內(nèi)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)起步晚，消費(fèi)者缺乏理財(cái)意識(shí)。比較理財(cái)業(yè)務(wù)國內(nèi)外的發(fā)展，個(gè)人理財(cái)最早出現(xiàn)在瑞士，1969年便成立了專業(yè)策劃團(tuán)體――國際理財(cái)協(xié)會(huì)。隨著創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)的不斷涌現(xiàn)，個(gè)人金融資產(chǎn)的投資渠道迅速增加。據(jù)報(bào)道，在西方發(fā)達(dá)國家，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入已占到銀行總收入的30%以上，美國商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)年平均盈利增長12%―15%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)于一般的銀行零售業(yè)務(wù)。而在我國，長期以來，銀行對(duì)個(gè)人的金融理財(cái)服務(wù)僅僅局限于儲(chǔ)蓄、代收、代付等簡單的業(yè)務(wù)。20世紀(jì)90年代末期，我國一些商業(yè)銀行開始嘗試向客戶提供專業(yè)化的投資顧問和個(gè)人外匯理財(cái)服務(wù)。2004年9月，銀監(jiān)會(huì)正式批準(zhǔn)商業(yè)銀行開展人民幣理財(cái)業(yè)務(wù)。同年11月，光大銀行推出了投資于銀行間債券市場(chǎng)的“陽光理財(cái)B計(jì)劃”，開創(chuàng)了國內(nèi)人民幣理財(cái)產(chǎn)品的先河。2005年初，四大國有銀行相繼獲得銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，經(jīng)營人民幣理財(cái)產(chǎn)品。如今國內(nèi)各商業(yè)銀行都已對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)給予了充分的重視。例如，據(jù)央行2012年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2011年上半年，商業(yè)銀行共發(fā)行8 902款理財(cái)產(chǎn)品，超過2010年全年發(fā)行量的80%，理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行規(guī)模達(dá)到8.51萬億元，超過2010年全年發(fā)行的7.05萬億元。外國銀行業(yè)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)已經(jīng)步入成熟期，國外銀行金融機(jī)構(gòu)都將個(gè)人金融業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)發(fā)展對(duì)象。而國內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)尚處于起步階段，我國銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)雖發(fā)展較快，但無論從理念、內(nèi)容、形式、服務(wù)上都不能與發(fā)達(dá)國家相提并論。從國內(nèi)外消費(fèi)者觀念上看，在西方發(fā)達(dá)國家，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)幾乎深入到每一個(gè)家庭。當(dāng)消費(fèi)者無法憑借個(gè)人的知識(shí)和技能實(shí)現(xiàn)自己短期和長期的生活、財(cái)務(wù)目標(biāo)時(shí)，他們會(huì)主動(dòng)向理財(cái)規(guī)劃師咨詢。在我國，雖然人們的理財(cái)意識(shí)與理財(cái)觀念在增強(qiáng)，但實(shí)際需求仍很小，主要是人們傾向于將個(gè)人財(cái)產(chǎn)儲(chǔ)蓄起來而不愿委托他人打理，同時(shí)對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)不了解，缺乏認(rèn)同感。

第二，理財(cái)業(yè)務(wù)人員認(rèn)證管理機(jī)制不完善，缺乏專業(yè)理財(cái)人員。首先，現(xiàn)商業(yè)銀行對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)人員，僅僅要求他們須了解相關(guān)法律法規(guī)、遵守職業(yè)道德或守則、認(rèn)識(shí)并了解產(chǎn)品的特征、具有相應(yīng)學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn)，并保證這些理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年培訓(xùn)時(shí)間不得少于20個(gè)小時(shí)。而監(jiān)管機(jī)構(gòu)并沒有出臺(tái)專門對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員的。目前對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)人員監(jiān)管情況是有商業(yè)銀行自行開展的，監(jiān)管部門沒有參與其中的考核，導(dǎo)致從業(yè)人員監(jiān)管不力，造成理財(cái)人員專業(yè)知識(shí)和理財(cái)技能缺乏。其次，一些理財(cái)人員自身缺乏必要的專業(yè)知識(shí)、行業(yè)知識(shí)和管理能力，對(duì)所從事業(yè)務(wù)有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章也不了解，對(duì)所推介產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特性認(rèn)識(shí)不足；還有一些理財(cái)人員具備優(yōu)秀的專業(yè)知識(shí)，但是素質(zhì)不高，在為消費(fèi)者推薦理財(cái)產(chǎn)品的時(shí)候故意忽略產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)或夸大理財(cái)收益等，造成消費(fèi)者虧損，使銀行的信譽(yù)下降。

第三，理財(cái)產(chǎn)品管理機(jī)制不健全，理財(cái)產(chǎn)品品種少，缺乏創(chuàng)新。從產(chǎn)品設(shè)計(jì)來看，少數(shù)商業(yè)銀行未全面考慮客戶的利益及其風(fēng)險(xiǎn)的承受力，沒有從資產(chǎn)配置的角度進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)和投資組合設(shè)計(jì)，沒有應(yīng)用科學(xué)合理的測(cè)算方法預(yù)測(cè)理財(cái)投資組合的收益率。同時(shí)，目前國內(nèi)各家銀行推出的一些品名花哨的理財(cái)產(chǎn)品，而實(shí)質(zhì)上大同小異、互相效仿，僅是為了組合貨幣市場(chǎng)的產(chǎn)品，對(duì)國際業(yè)務(wù)或個(gè)人業(yè)務(wù)進(jìn)行歸類，金融創(chuàng)新層次較低、產(chǎn)品科技含量少、創(chuàng)新范圍狹窄、創(chuàng)新業(yè)務(wù)運(yùn)用效果差，理財(cái)服務(wù)實(shí)質(zhì)性內(nèi)容少，導(dǎo)致各商業(yè)銀行在同質(zhì)化產(chǎn)品中惡性競(jìng)爭(zhēng)。從銷售售后方面講，目前國內(nèi)沒有完善的理財(cái)產(chǎn)品售后服務(wù)體系，銀行只注重銷售而忽略了售后服務(wù)，在應(yīng)對(duì)客戶投訴方面處理不當(dāng)，影響客戶滿意度；同時(shí)，客戶在購買理財(cái)產(chǎn)品是手續(xù)繁多復(fù)雜，而且客戶準(zhǔn)入條件也很苛刻，也導(dǎo)致客戶滿意度下降，這些也可能影響產(chǎn)品銷售的。從業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)上講，我國雖然有很多的產(chǎn)品銷售網(wǎng)點(diǎn)，但是缺乏高品質(zhì)的財(cái)富網(wǎng)點(diǎn)，不利于吸收高端的客戶。

第四，銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理水平低，理財(cái)產(chǎn)品潛在風(fēng)險(xiǎn)大，信息披露機(jī)制不夠完善。銀行雖已開展多年的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，但尚未完全認(rèn)識(shí)理財(cái)產(chǎn)品的潛在風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)。目前，國外的商業(yè)銀行大多已建立應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的專門管理機(jī)構(gòu)，并制定具體的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防流程，從而有效及時(shí)的避開各種風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)比起來，由于我國處于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的初期階段，商業(yè)銀行為搶占市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)地位，只注重業(yè)務(wù)擴(kuò)張而忽略了風(fēng)險(xiǎn)管理，部分商業(yè)銀行沒有進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好評(píng)估工作，或評(píng)估工作流于形式，沒有設(shè)置相應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，和有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系。銀行在推銷理財(cái)產(chǎn)品的時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)揭示不足，對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)提示及信息披露不充分。一些金融機(jī)構(gòu)為了爭(zhēng)奪客戶，用較高的預(yù)期收益率來吸引投資者，在協(xié)議中側(cè)重闡述本金安全及高收益率的保障，風(fēng)險(xiǎn)的描述較少，造成投資者忽略如理財(cái)產(chǎn)品短期化趨勢(shì)和短期套利行為引起交易市場(chǎng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)和央行票據(jù)與國債隨著債券的供給量、物價(jià)指數(shù)、利率和匯率變動(dòng)等產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。部分商業(yè)銀行在理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)，未能建立完整的事前、事中、事后信息披露機(jī)制，未能很好地向客戶提供方便、及時(shí)、準(zhǔn)確的資產(chǎn)變動(dòng)、期末資產(chǎn)估值等重要信息。少數(shù)銀行在個(gè)人理財(cái)商品的營銷宣傳中存有誤差，沒有以醒目、通俗的文字進(jìn)行表達(dá)，也沒有提供必要的舉例說明，有的銀行過分強(qiáng)調(diào)預(yù)期的收益率。

二、解決對(duì)策

第一，完善理財(cái)業(yè)務(wù)法律監(jiān)管和管理機(jī)制。借鑒國外的體系，如美國的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)構(gòu)成：一是大眾化理財(cái)服務(wù)，二是在大眾化理財(cái)服務(wù)基礎(chǔ)上的半個(gè)性化理財(cái)服務(wù)，三是等同于私人銀行業(yè)務(wù)的個(gè)性化服務(wù)。在監(jiān)管上，單獨(dú)設(shè)立消費(fèi)者金融保護(hù)局，制定消費(fèi)者保護(hù)規(guī)則來保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益避免出現(xiàn)當(dāng)消費(fèi)者維權(quán)是互相推諉的情況。在澳大利亞，針對(duì)獨(dú)立理財(cái)師、簽約理財(cái)師和雇員理財(cái)師這三種經(jīng)營模式形成對(duì)不同的理財(cái)經(jīng)營模式和服務(wù)層系分別監(jiān)管體系。其中澳洲公平競(jìng)爭(zhēng)和消費(fèi)者委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)貿(mào)易實(shí)踐法的執(zhí)行；審慎監(jiān)管局對(duì)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司和退休金的審慎進(jìn)行監(jiān)管；證券和投資委員會(huì)負(fù)責(zé)交易商執(zhí)照發(fā)行。英國實(shí)行銀行和持牌接受存款金融機(jī)構(gòu)區(qū)別監(jiān)管的模式，成立金融服務(wù)局實(shí)行一體化監(jiān)管模式，確定監(jiān)管具體規(guī)則并明確地位。我國應(yīng)借鑒以上三國的監(jiān)管制度，建立完善的組織機(jī)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，準(zhǔn)確界定不同類型的理財(cái)業(yè)務(wù)，明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)，統(tǒng)一監(jiān)管，完善客戶信息的安全性和機(jī)密性，加強(qiáng)各監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的聯(lián)合。

第二，加快銀行理財(cái)產(chǎn)品改革創(chuàng)新。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研的實(shí)際情況，結(jié)合國內(nèi)市場(chǎng)的環(huán)境與實(shí)際需求的特征，利用先進(jìn)的技術(shù)，吸取國外的成熟經(jīng)驗(yàn)，聯(lián)合本行業(yè)的其他同行，一同研發(fā)適合我國現(xiàn)實(shí)的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品。明確掌握客戶資料，了解不同客戶的不同理財(cái)需求，為客戶提供量身定制的產(chǎn)品和服務(wù)。

第三，提高國人的理財(cái)意識(shí)。目前，我國居民的理財(cái)意識(shí)不強(qiáng)，多數(shù)居民尚未真正理解理財(cái)觀念。而發(fā)達(dá)國家自小為孩子講解理財(cái)觀念，培養(yǎng)兒童的理財(cái)意識(shí)，并長期發(fā)展這種理財(cái)教育；大力宣傳理財(cái)產(chǎn)品，向公眾宣傳金融知識(shí)、理財(cái)觀念和理財(cái)產(chǎn)品；借助具有影響力的媒體加大宣傳力度，使消費(fèi)者了解個(gè)人理財(cái)內(nèi)涵及其業(yè)務(wù)流程。

篇5

一、澳門、香港與祖國內(nèi)地貨幣發(fā)行制度比較

（一）澳門的貨幣發(fā)行制度

澳門在20世紀(jì)以前沒有自己的貨幣，流通中的貨幣主要是中國銀元、銅錢和其他一些國家銀幣。1905年9月4日，葡資的大西洋銀行獲得澳門行政當(dāng)局授權(quán)，開始發(fā)行澳元；1995年10月，中國銀行澳門分行也獲授權(quán)，成為澳門地區(qū)第二家發(fā)行貨幣的銀行。依照澳門的有關(guān)法令規(guī)定，發(fā)行澳元必須有100％的等值黃金、外匯資產(chǎn)作準(zhǔn)備金， 繳納給澳門貨幣暨匯兌監(jiān)理署，作為發(fā)行澳元的擔(dān)保和外匯儲(chǔ)備。

除澳元外，在澳門流通的其他貨幣還有港元、美元、英鎊、日元和馬克等，其元的流通量占有較大比重，在大宗對(duì)外貿(mào)易的結(jié)算中，使用港元的數(shù)量要大于澳元。為保證澳門的國際收支平衡和澳元幣值的穩(wěn)定，澳門在允許外匯自由進(jìn)出的前提下，同時(shí)也對(duì)部分外匯匯兌采取一定的管制措施，如規(guī)定外貿(mào)進(jìn)口所得外匯收入，應(yīng)將外匯收入的50％按低于銀行匯率的公價(jià)匯率，強(qiáng)制性地匯兌給貨幣暨匯兌監(jiān)理署，以保證澳門的外匯儲(chǔ)備維持在一定水平上。同時(shí)實(shí)行澳元直接與港元掛鉤的政策。

（二）香港的貨幣發(fā)行制度

長期以來，香港行政當(dāng)局將貨幣發(fā)行權(quán)授于匯豐銀行和渣打銀行行使（1911年有利銀行也被授權(quán)發(fā)行貨幣，但已于1978年被撤銷）。1994年5月，中國銀行香港分行也獲授權(quán)， 成為香港第三家發(fā)行貨幣的銀行。依照香港的有關(guān)法律規(guī)定，發(fā)行港元必須有100 ％的等值外匯資產(chǎn)作準(zhǔn)備金，即發(fā)鈔銀行在發(fā)行港元前，必須按7.8港元等于1美元的比率，將等值美元存入港府管理的外匯基金，取得外匯基金發(fā)給的“債務(wù)證明書”后，方可憑此發(fā)行等值港元。

香港目前擁有900多億美元的巨額外匯儲(chǔ)備， 并在匯兌方面通過實(shí)行港元與美元直接掛鉤的政策，保證了港元在十幾年中幣值的相對(duì)穩(wěn)定，促進(jìn)了香港外向型經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展。

（三）祖國內(nèi)地的貨幣發(fā)行制度

祖國內(nèi)地的貨幣發(fā)行權(quán)由國家授權(quán)中央銀行，即中國人民銀行統(tǒng)一壟斷發(fā)行，其他任何銀行、單位和地區(qū)都無權(quán)發(fā)行貨幣。人民銀行發(fā)行貨幣時(shí)不需要繳納保證金，而是根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和商品流通的實(shí)際需要，提出貨幣發(fā)行計(jì)劃，報(bào)經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

（四）比較和評(píng)析

從澳港地區(qū)和祖國內(nèi)地關(guān)于貨幣發(fā)行的規(guī)定來看，不同之處：澳港地區(qū)是授權(quán)幾家商業(yè)銀行發(fā)行貨幣，而內(nèi)地則授權(quán)給中央銀行獨(dú)家壟斷發(fā)行貨幣；澳港地區(qū)商業(yè)銀行發(fā)行貨幣時(shí)要繳納等值外匯資產(chǎn)作擔(dān)保，而內(nèi)地中央銀行則是以國家信用為保證，按計(jì)劃原則來發(fā)行貨幣的。

澳港地區(qū)的經(jīng)濟(jì)體制和市場(chǎng)情況和祖國內(nèi)地有巨大差異，他們的貨幣發(fā)行制度顯然不適合內(nèi)地，但是，隨著我國對(duì)外開放進(jìn)程的發(fā)展，內(nèi)地的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)已逐步參與到世界經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中去，保持巨額的外匯儲(chǔ)備，防止出現(xiàn)對(duì)外支付危機(jī)，對(duì)于保持人民幣幣值的穩(wěn)定是十分必要的，我國現(xiàn)有1460億美元的外匯儲(chǔ)備，按1： 8.27的匯率折合成人民幣為12074億元人民幣，從某種意義上說，在流通中的12074 億元人民幣實(shí)際上是有等值外匯擔(dān)保的。當(dāng)外匯市場(chǎng)上人民幣對(duì)美元匯率波動(dòng)過大，有可能危及人民幣幣值穩(wěn)定時(shí)，中央銀行就可以動(dòng)用外匯儲(chǔ)備來干預(yù)，使人民幣對(duì)美元的匯率基本穩(wěn)定在1：8.27左右。因此，祖國內(nèi)地發(fā)行貨幣雖然不采用繳納等值外匯做擔(dān)保的方法，但是，保持巨額外匯儲(chǔ)備的做法實(shí)際上就起到了貨幣發(fā)行過程中的國家擔(dān)保作用。在目前國際金融形勢(shì)動(dòng)蕩的情況下，為保持人民幣的幣值穩(wěn)定，我國的外匯儲(chǔ)備只能適量增加，不能減少。

二、澳門、香港與祖國內(nèi)地銀行體制的比較

（一）澳門的銀行體制

按1982年8月3日第35／82／m 號(hào)法令《信用制度暨金融結(jié)構(gòu)管制法令》的規(guī)定，信用機(jī)構(gòu)是指有權(quán)辦理銀行業(yè)務(wù)和其他信用業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，主要分為兩類：

1.貨幣信用機(jī)構(gòu)，指具有創(chuàng)造支付工具資格的信用機(jī)構(gòu)，包括貨幣暨匯兌監(jiān)理署，郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行、開發(fā)銀行和離岸業(yè)務(wù)銀行。只有貨幣信用機(jī)構(gòu)才能使用“銀行”名稱。

2.非貨幣信用機(jī)構(gòu)，指從事貨幣和外匯買賣、信托投資、融資租賃等業(yè)務(wù)的信用機(jī)構(gòu)，包括各種基金、財(cái)務(wù)公司、租賃公司、經(jīng)營有價(jià)證券的公司等。非貨幣信用機(jī)構(gòu)不得冠以“銀行”名稱，否則將受罰款處分。

（二）香港的銀行體制

根據(jù)現(xiàn)行《銀行業(yè)條例》的規(guī)定，香港可以吸收存款的銀行分成三個(gè)等級(jí)，香港政府按它們不同的等級(jí)和經(jīng)營范圍，對(duì)其進(jìn)行管理：

1.持牌銀行。在香港注冊(cè)的這類銀行最低實(shí)收資本必須達(dá)到一億五千萬港元，它可以接收公眾任何期限和數(shù)量的各類存款，包括三個(gè)月的活期存款、定期存款等儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)。但是，存款利率必須接受香港銀行公會(huì)制訂的協(xié)議利率的限制。

2.有限制牌照銀行（原稱掛牌接受存款公司）。在香港注冊(cè)的這類銀行最低實(shí)收資本必須達(dá)到一億港元，其經(jīng)營利率不受限制，但只可以接受每筆數(shù)額達(dá)一百萬港元以上的大宗存款。

3.注冊(cè)接受存款公司。在香港注冊(cè)的這類銀行最低實(shí)收資本必須達(dá)二千五百萬港元，其經(jīng)營利率不受限制，但只可以接受每筆數(shù)額在十萬港元以上，期限為三個(gè)月或三個(gè)月以上的存款。

（三）祖國內(nèi)地的銀行體制

祖國內(nèi)地現(xiàn)行的銀行體制雛形形成于1984年，以后經(jīng)過十幾年的不斷改革和完善，1995年3月和5月，新頒布的《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，對(duì)祖國內(nèi)地的銀行體制作了如下規(guī)定：

1.中國人民銀行是中央銀行，在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和實(shí)施貨幣政策，對(duì)金融業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理。它在祖國內(nèi)地銀行體制中處于領(lǐng)導(dǎo)地位。

2.商業(yè)銀行，是祖國內(nèi)地銀行中最主要的金融機(jī)構(gòu)。設(shè)立商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣、城市合作銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣、農(nóng)村合作銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬人民幣。根據(jù)法律規(guī)定，商業(yè)銀行可以從事吸收公眾存款；發(fā)放短、中、長期貸款；辦理票據(jù)貼現(xiàn)和結(jié)算；發(fā)行金融債券；收付款項(xiàng)等業(yè)務(wù)。每家商業(yè)銀行的具體經(jīng)營范圍由其章程規(guī)定，并須報(bào)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得在名稱中使用“銀行”字樣。

3.非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等，也可以按批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍、辦理存款、貨款和結(jié)算等銀行業(yè)務(wù)。

（四）比較和評(píng)析

從澳港兩地和祖國內(nèi)地關(guān)于銀行體制的規(guī)定來看，主要不同之處在于：澳港兩地不設(shè)中央銀行，而是將發(fā)行貨幣和對(duì)金融業(yè)活動(dòng)的監(jiān)督管理職能分別讓商業(yè)銀行和專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)行使，祖國內(nèi)地則按世界通例設(shè)立中央銀行，由中央銀行來行使上述權(quán)利；澳港兩地比較注重保護(hù)存款人利益，對(duì)接受社會(huì)存款和業(yè)務(wù)廣泛的銀行監(jiān)管十分嚴(yán)格，而祖國內(nèi)地的法律對(duì)銀行業(yè)務(wù)范圍的限制相對(duì)比較寬松。

顯然，澳港兩地不設(shè)中央銀行的做法不適合祖國內(nèi)地，這種做法是澳港兩地特定金融環(huán)境的產(chǎn)物，世界上現(xiàn)在很少有這種現(xiàn)象了。但是，澳港兩地對(duì)銀行經(jīng)營活動(dòng)，嚴(yán)格限制其業(yè)務(wù)范圍的做法，特別是香港的銀行業(yè)三級(jí)制，規(guī)定以實(shí)收資本數(shù)額來確定銀行的經(jīng)營范圍和權(quán)限，不允許所有銀行都可以無條件地從社會(huì)上吸收不受期限和數(shù)量限制的存款，以保護(hù)存款人利益的做法，值得我們參考。祖國內(nèi)地的銀行機(jī)構(gòu)不論大小，一般都可以從社會(huì)上吸收各種期限和數(shù)量的存款，形成“搶客戶、搶存款”而不計(jì)后果的現(xiàn)象?，F(xiàn)行的《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定，商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，可以依法被宣告破產(chǎn)，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的大潮中，小銀行和信用合作社的競(jìng)爭(zhēng)能力相對(duì)比較弱，一旦因經(jīng)營不善被宣告破產(chǎn)，將會(huì)嚴(yán)重影響存款人的利益，造成社會(huì)動(dòng)蕩。因此，借鑒香港銀行三級(jí)制的做法，對(duì)小銀行吸收存款業(yè)務(wù)作必要限制，對(duì)健全銀行體制，穩(wěn)定金融秩序有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

三、澳門、香港與祖國內(nèi)地的銀行監(jiān)管制度比較

為保證銀行機(jī)構(gòu)能在法律規(guī)定的要求和范圍內(nèi)有秩序地開展活動(dòng)，必要的監(jiān)管制度是不可缺少的。有關(guān)監(jiān)管制度的規(guī)定是銀行法律制度的一個(gè)重要內(nèi)容。

（一）澳門的銀行監(jiān)管制度

1.政府監(jiān)管，主要通過澳門貨幣暨匯兌監(jiān)理署來監(jiān)督澳門銀行業(yè)的活動(dòng)，其職權(quán)是：參與制訂澳門地區(qū)的貨幣、金融等有關(guān)政策及法令；對(duì)銀行的開業(yè)和變更情況進(jìn)行審批；對(duì)銀行的業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，除要求銀行定期報(bào)送有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)資料外，并可以在事前不通知的情況下，到銀行直接檢查該銀行的交易、簿冊(cè)、帳目及其它記錄或文件，以判斷銀行活動(dòng)是否合法。

2.行業(yè)監(jiān)管，主要通過澳門銀行同業(yè)公會(huì)的活動(dòng)，對(duì)會(huì)員經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行自我約束。該銀行同業(yè)公會(huì)于1986年1月成立， 主要宗旨是調(diào)處會(huì)員之間糾紛；代表會(huì)員向澳門政府提出意見和建議；就有關(guān)金融政策措施等問題進(jìn)行協(xié)調(diào)，制訂銀行業(yè)規(guī)則約束會(huì)員的行為等。

（二）香港的銀行監(jiān)管制度

1.政府監(jiān)管，主要通過港府財(cái)政司下屬的金融管理局進(jìn)行。該局成立于1993年4月，監(jiān)管職責(zé)主要由其下屬兩個(gè)機(jī)構(gòu)來承擔(dān)：

（1）銀行監(jiān)理處，它是直接監(jiān)管銀行機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營活動(dòng)的機(jī)構(gòu)，主要職權(quán)有：審批和發(fā)行銀行牌照；審核和檢查銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他有關(guān)銀行經(jīng)營狀況的文件、資料；對(duì)經(jīng)營不善的銀行提出勸告和改進(jìn)措施，必要時(shí)可派員進(jìn)駐接管銀行或向有關(guān)部門建議撤銷其銀行牌照；對(duì)銀行資金存放海外的情況進(jìn)行監(jiān)督，必要時(shí)可派人外出調(diào)查銀行在海外分行的情況。銀行監(jiān)理處在執(zhí)行職責(zé)時(shí)要求銀行每月提交一份內(nèi)容包括資產(chǎn)負(fù)債和每周三營業(yè)日結(jié)束時(shí)的流動(dòng)資產(chǎn)水平的詳細(xì)報(bào)告，通常每年還要派審查隊(duì)對(duì)在香港本地注冊(cè)的銀行進(jìn)行審查。

（2）金融管理局

由于香港是授權(quán)商業(yè)銀行發(fā)行貨幣的，為加強(qiáng)對(duì)港元發(fā)行和流通的監(jiān)管，保證港元幣值的穩(wěn)定，港府于1935年根據(jù)《外匯基金條例》設(shè)立了外匯基金，可以運(yùn)用外匯基金來干預(yù)金融市場(chǎng)，以維護(hù)1美元比7.8港幣的固定匯率制度，保持港元幣值的穩(wěn)定和公眾對(duì)港元的信心。為了加強(qiáng)管理，1993年4月1日，香港成立金融管理局，港府通過金融管理局對(duì)外匯基金的管理，可以直接了解金融市場(chǎng)上港元流通情況和對(duì)美元匯率的變動(dòng)情況，以便及時(shí)制訂監(jiān)控措施。

2.行業(yè)自律，主要通過銀行業(yè)的行業(yè)組織——香港銀行公會(huì)來對(duì)銀行的自身行為進(jìn)行約束，根據(jù)1980年港府制訂的《銀行公會(huì)法案》，所有銀行都必須參加銀行公會(huì)。銀行公會(huì)的主要職責(zé)是：為銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)制訂行為規(guī)則，在立法草案涉及到銀行利益時(shí)反映大多數(shù)銀行的意愿等。銀行公會(huì)設(shè)有咨詢委員會(huì)，它可以行使銀行公會(huì)的一切權(quán)利，但它最重要的職責(zé)是制訂協(xié)議利率讓各家銀行遵守。協(xié)議利率的主要作用是防止銀行之間進(jìn)行惡性利率戰(zhàn)，穩(wěn)定客戶與銀行之間的存貸關(guān)系，同時(shí)還可以通過提高或降低協(xié)議利率來控制銀行的信貸規(guī)模。

（三）祖國內(nèi)地的銀行監(jiān)管制度

根據(jù)《中國人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，祖國內(nèi)地主要是通過中央銀行和商業(yè)銀行總行來對(duì)各地銀行或銀行分支機(jī)構(gòu)（包括銀行分行和支行）的活動(dòng)實(shí)行監(jiān)管的。

1.中央銀行的監(jiān)管，祖國內(nèi)地的中央銀行是中國人民銀行，它對(duì)各地銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管主要表現(xiàn)在：審查批準(zhǔn)設(shè)立商業(yè)銀行，頒發(fā)經(jīng)營許可證；對(duì)銀行的存款、貸款、結(jié)算、呆帳等情況隨時(shí)可以進(jìn)行稽核和檢查監(jiān)督；對(duì)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，會(huì)嚴(yán)重影響存款人利益的銀行可以實(shí)行接管；要求銀行按規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和資料；負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按國家規(guī)定予以公布等。

2.商業(yè)銀行總行的監(jiān)管，根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，祖國內(nèi)地銀行實(shí)行的總分行制，即商業(yè)銀行是一個(gè)獨(dú)立法人，其分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。其主要監(jiān)管措施有：制訂本行的業(yè)務(wù)規(guī)則；建立和健全本行業(yè)的業(yè)務(wù)管理、現(xiàn)金管理和安全防范制度以及對(duì)存款、貸款、結(jié)算、呆帳等各項(xiàng)情況的稽核、檢查制度；對(duì)分支機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行經(jīng)常性的稽核、檢查；接受審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督。

（四）比較和評(píng)析

篇6

人的威嚴(yán)蘊(yùn)藏在知識(shí)之中，因此，人有許多君主的金銀無法買到，君主的武力不可征服內(nèi)在的東西。下面小編給大家分享一些政治必修一知識(shí)點(diǎn)總結(jié)，希望能夠幫助大家，歡迎閱讀!

政治必修一知識(shí)點(diǎn)總結(jié)1(第一單元)

一、揭開貨幣的神秘面紗

1、商品

①含義：用于交換的勞動(dòng)產(chǎn)品

②基本屬性：使用價(jià)值(商品能夠滿足人們某種需要的屬性)和價(jià)值(凝結(jié)在商品中的無差別的人類勞動(dòng))

2、貨幣的含義及本質(zhì)

①含義：從商品中分離出來固定充當(dāng)一般等價(jià)物的商品(所以說貨幣是商品交換發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物)

②本質(zhì)：一般等價(jià)物

含義：貨幣具有表現(xiàn)和衡量其他一切商品價(jià)值大小的職能

3、貨幣的基本職能

(1)價(jià)值尺度

①含義：指貨幣作為表現(xiàn)和衡量其他一切商品價(jià)值大小的職能。

②價(jià)格：用一定數(shù)量的貨幣表示出來的商品價(jià)值。價(jià)值是價(jià)格的基礎(chǔ)，決

定價(jià)格，價(jià)格反映價(jià)值。

③作為價(jià)值尺度的貨幣并不需要現(xiàn)實(shí)的貨幣，只需要觀念上的貨幣。

(2)流通手段：

①含義：指貨幣充當(dāng)商品交換媒介的職能。

②商品流通：以貨幣為媒介的商品交換。公式：W-G-W

③需要現(xiàn)實(shí)中的貨幣。

(3)貨幣的其他三種職能：貯藏手段、支付手段、世界貨幣的職能。

4、貨幣流通規(guī)律——流通中實(shí)際所需要的貨幣量受貨幣流通規(guī)律支配

①其內(nèi)容是：流通中所需要的貨幣量同商品的價(jià)格總額成正比，與貨幣的流通次數(shù)成反比

②公式：

5、紙幣

①含義：由國家(或某些地區(qū))發(fā)行的、強(qiáng)制使用的價(jià)值符號(hào)(國家能決定紙幣的發(fā)行量、紙幣的面值，但不能決定紙幣的購買力或者紙幣代表的價(jià)值)

②優(yōu)點(diǎn)：制作成本低，易于保管、攜帶和運(yùn)輸，避免磨損減少貴金屬的無形流失

③限度：發(fā)行量要以流通中實(shí)際所需要的貨幣量為限度。過多易導(dǎo)致通貨膨脹，過少易導(dǎo)致通貨緊縮

6、電子貨幣：用電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行貯存、轉(zhuǎn)賬、購買、支付的

7、貨幣的發(fā)展：金屬貨幣(金銀條塊——鑄幣)——紙幣——電子貨幣

二、信用工具和外匯

1、結(jié)算方式

現(xiàn)金結(jié)算：用紙幣來完成經(jīng)濟(jì)往來的收付行為

轉(zhuǎn)賬結(jié)算：通過銀行轉(zhuǎn)賬來完成經(jīng)濟(jì)往來的收付行為

2、常用的信用工具——信用卡、支票

①信用卡(含義：具有消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金、信用貸款等部分或全部功能的電子支付卡。銀行信用卡是商業(yè)銀行對(duì)資信狀況良好的客戶發(fā)行的一種信用憑證。優(yōu)點(diǎn)：功能多、方便、節(jié)省、安全等)

②支票(含義：是活期存款的支付憑證，是出票人委托銀行等金融機(jī)構(gòu)見票時(shí)無條件支付一定金額給受款人或者持票人的票據(jù)。種類：轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票)

3、外匯含義：用外幣表示的用于國際間結(jié)算的支付手段

4、匯率：又稱匯價(jià)，是指兩種貨幣之間的兌換比率(如果用100單位外幣可以兌換成更多的人民幣，說明外幣的匯率升高，外幣升值;

反之，則說明外幣匯率跌落，外幣貶值)人民幣升值有利于進(jìn)口，不利于出口。反之，相反。

5、保持人民幣幣值穩(wěn)定

①含義：對(duì)內(nèi)保持物價(jià)總水平穩(wěn)定，對(duì)外保持人民幣匯率穩(wěn)定。

②意義：對(duì)人民生活安定、國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展，對(duì)世界金融的穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，具有重要意義。

三、影響價(jià)格的因素

1、各種因素對(duì)商品價(jià)格的影響，是通過改變商品的供求關(guān)系來實(shí)現(xiàn)的。

2、供求影響價(jià)格

①供不應(yīng)求，價(jià)格升高——賣方市場(chǎng)(賣方起主導(dǎo)作用，處于有利地位)

②供過于求，價(jià)格降低——買方市場(chǎng)(買方起主導(dǎo)作用，處于有利地位)

3、價(jià)值決定價(jià)格

①價(jià)值與價(jià)格的關(guān)系：價(jià)值是價(jià)格的基礎(chǔ)，價(jià)格是價(jià)值的貨幣表現(xiàn)(一般情況下，商品價(jià)值量與價(jià)格成正比)

②商品價(jià)值量由生產(chǎn)商品的社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間決定。對(duì)于商品生產(chǎn)者來講，個(gè)別勞動(dòng)時(shí)間高于社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間，則處于不利地位;個(gè)別勞動(dòng)時(shí)間低于社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間，則處于有利地位。

③社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間，是指在現(xiàn)有的社會(huì)正常生產(chǎn)條件下，在社會(huì)平均的勞動(dòng)熟練程度和勞動(dòng)強(qiáng)度下，制造某種商品所需要的勞動(dòng)時(shí)間。

④商品價(jià)值量與社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)率成反比。

4、價(jià)值規(guī)律

①基本內(nèi)容：商品的價(jià)值量由生產(chǎn)該商品的社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間決定，商品交換以價(jià)值量為基礎(chǔ)實(shí)行等價(jià)交換。

②表現(xiàn)形式：商品價(jià)格受供求關(guān)系的影響，圍繞價(jià)值上下波動(dòng)。

四、價(jià)格變動(dòng)的影響

1、對(duì)人民生活的影響：①一般說來，價(jià)格上升，購買減少;

價(jià)格下降，購買增加。

②價(jià)格變動(dòng)對(duì)生活必需品需求量的影響比較小，對(duì)高檔耐用消費(fèi)品需求量的影響比較大。

③在替代品中，一種商品價(jià)格上升，消費(fèi)者將減少對(duì)該商品的購買，轉(zhuǎn)而消費(fèi)另一種商品，導(dǎo)致另一種商品的需求量增加;反之，一種商品價(jià)格下降，消費(fèi)者將增加對(duì)該商品的購買，導(dǎo)致另一種商品的需求量減少(即替代品的價(jià)格變動(dòng)對(duì)雙方的影響是反向的)

④在互補(bǔ)品中，一種商品的價(jià)格上升，不僅使該商品的需求量減少，也會(huì)使另一種商品的需求量減少;反之，一種商品的價(jià)格下降，需求量增加，會(huì)引起另一種商品的需求量隨之增加(即互補(bǔ)品的價(jià)格變動(dòng)對(duì)雙方的影響是同向的)

2、對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營的影響：調(diào)節(jié)生產(chǎn)，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率(個(gè)別勞動(dòng)生產(chǎn)率)，生產(chǎn)適銷對(duì)路的高質(zhì)量產(chǎn)品。

五、消費(fèi)及其類型

1、影響消費(fèi)的因素有很多，其中主要是居民的收入和物價(jià)水平。

其他因素有商品的性能、質(zhì)量、外觀、包裝、廣告、購買方式、服務(wù)態(tài)度、家庭人口數(shù)量、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等等。

2、收入對(duì)消費(fèi)的影響：收入是消費(fèi)的前提和基礎(chǔ)

①一般說來，居民的可支配收入與居民消費(fèi)成正比——要發(fā)展經(jīng)濟(jì)，增加居民收入

②居民消費(fèi)水平不僅取決于當(dāng)前的收入，而且受未來收入預(yù)期的影響——改善收入預(yù)期

③社會(huì)總體消費(fèi)水平的高低與人們收入差距的大小有密切聯(lián)系(一般說來，二者成反比)——縮小收入差距

3、一般說來，物價(jià)水平與人們的消費(fèi)水平成反比——穩(wěn)定物價(jià)

4、消費(fèi)類型：

①按產(chǎn)品類型分，可分為有形商品消費(fèi)和勞務(wù)消費(fèi)

②按交易方式分，可分為錢貨兩清消費(fèi)、貸款消費(fèi)和租賃消費(fèi)

③按消費(fèi)目的分，可分為生存資料消費(fèi)(最基本的消費(fèi))、發(fā)展資料消費(fèi)和享受資料消費(fèi)

5、消費(fèi)結(jié)構(gòu)，反映人們各類消費(fèi)支出在消費(fèi)總支出中所占的比重。

它會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、收入的變化而不斷變化。

6、恩格爾系數(shù)是指食品支出占家庭總支出的比重。

恩格爾系數(shù)減小，表明人民生活水平提高，消費(fèi)結(jié)構(gòu)改善。

政治必修一知識(shí)點(diǎn)總結(jié)2(第二單元)

一、發(fā)展生產(chǎn)，滿足消費(fèi)

1、生產(chǎn)決定消費(fèi)——人類歷史就是生產(chǎn)發(fā)展的歷史，物質(zhì)資料生產(chǎn)是人類社會(huì)賴以存在與發(fā)展的基礎(chǔ)

①生產(chǎn)決定消費(fèi)的對(duì)象;

②生產(chǎn)決定消費(fèi)的方式;

③生產(chǎn)決定消費(fèi)的質(zhì)量和水平;

④生產(chǎn)為消費(fèi)創(chuàng)造動(dòng)力

2、消費(fèi)反作用于生產(chǎn)，消費(fèi)的發(fā)展促進(jìn)生產(chǎn)的發(fā)展

①消費(fèi)是生產(chǎn)的目的——產(chǎn)品消費(fèi)了，生產(chǎn)過程才算最終完成;

②消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的調(diào)整和升級(jí)具有導(dǎo)向作用;

③消費(fèi)是生產(chǎn)的動(dòng)力——一個(gè)消費(fèi)熱點(diǎn)的出現(xiàn)，往往能夠帶動(dòng)一個(gè)產(chǎn)業(yè)的出現(xiàn)和發(fā)展;

④消費(fèi)為生產(chǎn)創(chuàng)造出新的勞動(dòng)力

3、社會(huì)再生產(chǎn)過程包括生產(chǎn)(是起決定作用的環(huán)節(jié))、分配、交換、消費(fèi)(是最終的目的和動(dòng)力)四環(huán)節(jié)。

4、社會(huì)主義初級(jí)階段的主要矛盾：人民日益增長的物質(zhì)文化需要同落后的社會(huì)生產(chǎn)之間的矛盾。

二、我國的基本經(jīng)濟(jì)制度

1、我國社會(huì)主義初級(jí)階段的基本經(jīng)濟(jì)制度是以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展。

2、公有制經(jīng)濟(jì)：

①地位：生產(chǎn)資料公有制是社會(huì)主義的根本經(jīng)濟(jì)特征，是社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)制度的基礎(chǔ)。

②內(nèi)容：包括國有經(jīng)濟(jì)、集體經(jīng)濟(jì)、混合所有制中的國有成分和集體成分。

④主體地位的表現(xiàn)：第一，公有資產(chǎn)在社會(huì)總資產(chǎn)中占優(yōu)勢(shì);第二，國有經(jīng)濟(jì)控制國家經(jīng)濟(jì)命脈，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起主導(dǎo)作用(國有經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)作用主要體現(xiàn)在控制力上)

⑤態(tài)度：必須毫不動(dòng)搖的鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)。

3、非公有制經(jīng)濟(jì)

①內(nèi)容：個(gè)體經(jīng)濟(jì)、私營經(jīng)濟(jì)、外資經(jīng)濟(jì)

②地位：是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分

③態(tài)度：必須毫不動(dòng)搖地鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展

4、確立以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度的原因：

①適合我國現(xiàn)階段生產(chǎn)力發(fā)展不平衡、多層次的狀況

②符合社會(huì)主義的本質(zhì)要求

③實(shí)踐證明，它有利于促進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展、有利于增強(qiáng)綜合國力、有利于提高人民的生活水平(即：三個(gè)有利于)

三、公司的經(jīng)營

1、企業(yè)：

①含義：以營利為目的而從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，向社會(huì)提供商品和服務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織。

②地位：是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要參加者，是國民經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞。

③分類：按所有制標(biāo)準(zhǔn)劃分，分為國有企業(yè)、集體企業(yè)、私營企業(yè)以及混合所有制企業(yè)。

④組織形式：公司制是現(xiàn)代企業(yè)主要的典型的組織形式。

2、公司：

①含義：是依法設(shè)立的，全部資本由股東共同出資、并由股份形式構(gòu)成的以營利為目的的企業(yè)法人。

②形式：特殊形式(國有獨(dú)資公司)和基本形式(股份有限公司和有限責(zé)任公司)。

③組織機(jī)構(gòu)：決策機(jī)構(gòu)(股東大會(huì)和董事會(huì))——處理公司重大經(jīng)營管理事宜、執(zhí)行機(jī)構(gòu)(總經(jīng)理及其助手)——負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營、監(jiān)督機(jī)構(gòu)(監(jiān)事會(huì))——進(jìn)行監(jiān)督。

④公司制的優(yōu)點(diǎn)：獨(dú)立法人地位、有限責(zé)任制度、科學(xué)的管理結(jié)構(gòu)。

3、公司的經(jīng)營

①含義及目的(略)

②公司經(jīng)營成功的因素：

第一、制定正確的經(jīng)營戰(zhàn)略 ;

第二、要依靠技術(shù)進(jìn)步、科學(xué)管理等手段，形成自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì);

第三、要誠信經(jīng)營，樹立良好的信譽(yù)和形象。

4、公司經(jīng)營管理不善會(huì)導(dǎo)致兼并或破產(chǎn)

①企業(yè)兼并是指經(jīng)營管理好、經(jīng)濟(jì)效益好的優(yōu)勢(shì)企業(yè)，兼并相對(duì)劣勢(shì)的企業(yè)。其意義是有利于擴(kuò)大優(yōu)勢(shì)企業(yè)的規(guī)模和實(shí)力，把劣勢(shì)轉(zhuǎn)化為優(yōu)勢(shì);有益于減少失業(yè)，促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

②企業(yè)聯(lián)合——“強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合”

③企業(yè)破產(chǎn)是指對(duì)長期虧損、資不抵債而又扭虧無望的企業(yè)，按法定實(shí)施破產(chǎn)結(jié)算的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。其意義是有利于強(qiáng)化企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，有利于社會(huì)資源的合理配置和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整。

四、新時(shí)代的勞動(dòng)者

就業(yè)：

①意義：就業(yè)使得勞動(dòng)力與生產(chǎn)資料相結(jié)合，生產(chǎn)出社會(huì)所需的物質(zhì)財(cái)富和精神財(cái)富，使社會(huì)生產(chǎn)順利地運(yùn)轉(zhuǎn)。勞動(dòng)者通過就業(yè)取得報(bào)酬，從而獲得生活來源，使社會(huì)勞動(dòng)力能夠不斷再生產(chǎn)勞動(dòng)者的就業(yè)，有利于其實(shí)現(xiàn)自身的社會(huì)價(jià)值，豐富精神生活，提高精神境界，從而促進(jìn)人的全面發(fā)展。

②形勢(shì)：我國的人口總量和勞動(dòng)力總量都比較大;勞動(dòng)力素質(zhì)與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要不完全適應(yīng);勞動(dòng)力市場(chǎng)不完善，就業(yè)信息不通暢。

黨和政府：從人民的根本利益出發(fā)，把擴(kuò)大就業(yè)放在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的突出位置，

實(shí)施積極的就業(yè)政策，努力改善勞動(dòng)就業(yè)和自主創(chuàng)業(yè)的環(huán)境。

勞動(dòng)者：樹立正確就業(yè)觀——自主擇業(yè)觀、職業(yè)平等觀、競(jìng)爭(zhēng)就業(yè)觀、多種方式就業(yè)觀。

③解決途徑

3、勞動(dòng)者的權(quán)利：

①維護(hù)勞動(dòng)者權(quán)利的意義：保障勞動(dòng)者主人翁地位的前提;充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮勞動(dòng)者積極性、創(chuàng)造性的保證。

②勞動(dòng)者權(quán)利的內(nèi)容：平等就業(yè)和選擇職業(yè)的權(quán)利，取得勞動(dòng)報(bào)酬的權(quán)利，休息、休假的權(quán)利，獲得勞動(dòng)安全衛(wèi)生保護(hù)的權(quán)利，接受職業(yè)技能培訓(xùn)、享受社會(huì)保險(xiǎn)和福利、提請(qǐng)勞動(dòng)爭(zhēng)議處理的權(quán)利，法律規(guī)定的其它權(quán)利。

③勞動(dòng)者權(quán)利的維護(hù)——維權(quán)基礎(chǔ)：自覺履行勞動(dòng)義務(wù);維權(quán)依據(jù)：依法簽訂勞動(dòng)合同;維權(quán)途徑：法律。勞動(dòng)者要增強(qiáng)自己的法律意識(shí)和權(quán)利意識(shí)，當(dāng)自己的權(quán)益受到侵犯時(shí)，可以通過投訴、協(xié)商、申請(qǐng)調(diào)解、申請(qǐng)仲裁、向法院起訴等途徑加以維護(hù)。

五、儲(chǔ)蓄存款和商業(yè)銀行

1、儲(chǔ)蓄存款的含義：是指?jìng)€(gè)人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開具存折或者存單作為憑證，個(gè)人憑存折或者存單可以支取本金和利息，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動(dòng)。

2、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行(吸收存款最多的金融機(jī)構(gòu))、信用合作社、郵政企業(yè)。

3、利息：

①含義：銀行因?yàn)槭褂脙?chǔ)戶存款而支付的報(bào)酬，是存款本金的增值部分。是人們從儲(chǔ)蓄存款中得到的唯一收益。

②計(jì)算公式：利息=本金×利息率×存款期限

③影響因素：本金、利息率水平、存款期限

4、存款儲(chǔ)蓄的種類：活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄

5、商業(yè)銀行：

①含義：指經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以利潤為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)。

②組成：我國商業(yè)銀行以國有獨(dú)資銀行和國家控股銀行為主體，是我國金融體系中最重要的組成部分。

③主要業(yè)務(wù)：存款業(yè)務(wù)——基礎(chǔ)業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)——主體業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行營利的主要來源、結(jié)算業(yè)務(wù)。

④其它業(yè)務(wù)：債券買賣和兌付、買賣外匯、保險(xiǎn)、提供保管箱業(yè)務(wù)等。

⑤作用：“紐帶”、“依據(jù)”、“監(jiān)管”

六、股票、債券和保險(xiǎn)

1、股票——高風(fēng)險(xiǎn)、高收益同在

①含義：股份有限公司在籌集資本時(shí)向出資人出具的股份憑證。

②收入：股息和紅利收入、股票價(jià)格上升帶來的差價(jià)。

影響股票價(jià)格因素：公司經(jīng)營狀況、供求關(guān)系、銀行利率、大眾心理等多種因素。

③意義：搞活資金融通、提高資金使用效率、籌措建設(shè)資金、促進(jìn)企業(yè)的改革與發(fā)展。

④性質(zhì)：所有權(quán)憑證。(股東可參加股東大會(huì)、投票表決、參與公司重大決策、收取姑息或分享紅利等。

2、債券——穩(wěn)健的投資

①含義：籌資者給投資者的債務(wù)憑證，承諾在一定時(shí)期支付約定利息，并到期償還本金。

②性質(zhì)：債務(wù)證書

③類型：國債、金融債券和企業(yè)債券

3、保險(xiǎn)——規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

①含義：是指投保人根據(jù)合同約定,向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi),保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任,或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為

②類型：人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

③投保原則：公平互利、協(xié)商一致、自愿訂立

政治必修一知識(shí)點(diǎn)總結(jié)3(第三單元)

一、分配制度

1、在社會(huì)主義初級(jí)階段，相應(yīng)于所實(shí)行的以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度，必然要實(shí)行按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度。

2、按勞分配為主體

①基本內(nèi)容和要求(含義)：在公有制經(jīng)濟(jì)中，在對(duì)社會(huì)總產(chǎn)品作了各項(xiàng)必要扣除之后，以勞動(dòng)者向社會(huì)提供的勞動(dòng)(包括勞動(dòng)數(shù)量和質(zhì)量)為尺度分配個(gè)人消費(fèi)品，多勞多得，少勞少得。前提——生產(chǎn)資料公有制

②必然性：

物質(zhì)基礎(chǔ)——生產(chǎn)力發(fā)展水平

直接原因——社會(huì)主義條件下人們勞動(dòng)的性質(zhì)和特點(diǎn)

③意義：第一、有利于充分調(diào)動(dòng)勞動(dòng)者的積極性和創(chuàng)造性，激勵(lì)勞動(dòng)者努力學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)，提高勞動(dòng)技能，從而促進(jìn)生產(chǎn)的發(fā)展;

第二、按勞分配作為社會(huì)主義性質(zhì)的分配制度，是對(duì)以往幾千年不勞而獲的剝削制度的根本否定，是消滅剝削和消除兩極分化的重要條件，它體現(xiàn)了勞動(dòng)者共同勞動(dòng)、平等分配的社會(huì)地位。

④地位：是社會(huì)主義公有制經(jīng)濟(jì)中個(gè)人消費(fèi)品分配的基本原則;在所有分配方式中占主體地位。

3、按個(gè)體勞動(dòng)者勞動(dòng)成果分配。

(個(gè)體勞動(dòng)者的勞動(dòng)成果在扣除成本和稅款后直接歸勞動(dòng)者所有，構(gòu)成他們的個(gè)人收入)個(gè)體勞動(dòng)者的合法收入受國家保護(hù)。

4、按生產(chǎn)要素分配

①含義：生產(chǎn)要素所有者憑借對(duì)生產(chǎn)要素的所有權(quán)參與收益分配

②內(nèi)容：參與收益分配的生產(chǎn)要素主要有勞動(dòng)、資本、技術(shù)、管理等

③意義：

第一、對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下各種生產(chǎn)要素所有權(quán)存在的合理性、合法性的確認(rèn)，體現(xiàn)國家對(duì)公民權(quán)利的尊重，對(duì)勞動(dòng)、知識(shí)、人才、創(chuàng)造的尊重;

第二、有利于讓一切勞動(dòng)、知識(shí)、技術(shù)、管理和資本的活力競(jìng)相迸發(fā)，讓一切創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富的源泉充分涌流，以造福于人民。

④原則：各生產(chǎn)要素按貢獻(xiàn)參與分配。

二、兼顧效率與公平——分配原則

1、含義：

①效率：指經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中投入與產(chǎn)出的比率，它表示資源的有效利用程度。效率提高——資源的節(jié)約和社會(huì)財(cái)富的增加。

②公平(收入分配的公平)：主要表現(xiàn)為收入分配的相對(duì)平等，即要求社會(huì)成員之間的收入差距不要過于懸殊，要求保證人們的基本生活需要。

2、關(guān)系：在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，二者具有一致性。

表現(xiàn)在：效率是公平的物質(zhì)前提;公平是提高經(jīng)濟(jì)效率的保證。

三、財(cái)政收入與支出

1、財(cái)政就是國家的收入與支出。

由政府提出并經(jīng)過法定程序?qū)彶榕鷾?zhǔn)的國家年度基本收支計(jì)劃是國家預(yù)算;上一年度的國家預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的會(huì)計(jì)報(bào)告是國家決算。財(cái)政收入和財(cái)政支出是財(cái)政的兩個(gè)方面。

2、財(cái)政收入

①形式：

稅收收入——主要來源、利潤收入、債務(wù)收入和其他收入。

②主要影響因素

經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平(基礎(chǔ)性的影響因素)——發(fā)展經(jīng)濟(jì)(根本途徑)

分配政策——制定合理的分配政策

3、財(cái)政支出

①含義：國家對(duì)集中起來的財(cái)政資金進(jìn)行分配和使用的過程。

②分類(用途)：經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出、科學(xué)教育文化衛(wèi)生事業(yè)支出、行政管理和國防支出、社會(huì)保障支出。

4、財(cái)政收支關(guān)系

①收入>支出，財(cái)政盈余

②收入

③收入﹦支出，最理想的狀態(tài)，但幾乎不存在

④財(cái)政收支平衡：收入>支出，略有節(jié)余;收入

四、財(cái)政巨大作用

1、財(cái)政是促進(jìn)社會(huì)公平，改善人民生活的物質(zhì)保障。

2、國家財(cái)政具有促進(jìn)資源合理配置的作用。

3、國家具有促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的作用。

【注意】財(cái)政政策的運(yùn)用

①擴(kuò)張性財(cái)政政策的手段主要是降低稅率和增加財(cái)政支出，經(jīng)濟(jì)增長緩慢、有效需求不足時(shí)，政府可以采取擴(kuò)張性的財(cái)政政策

②緊縮性財(cái)政政策的手段主要是增稅和減少財(cái)政支出，在經(jīng)濟(jì)過熱、物價(jià)上漲時(shí)，政府可以采取緊縮性的財(cái)政政策。

五、稅收及其種類

1、稅收的含義：從本質(zhì)上看，稅收是國家為實(shí)現(xiàn)職能，憑借政治權(quán)力，依法取得財(cái)政收入的基本形式

。

2、稅收的基本特征：強(qiáng)制性、無償性、固定性——稅收區(qū)別于其他財(cái)政收入形式的主要標(biāo)志。

3、稅收的種類

種類：流轉(zhuǎn)稅——增值稅、所得稅——個(gè)人所得稅、資源稅、財(cái)產(chǎn)稅、行為稅

4、增值稅和個(gè)人所得稅

個(gè)人所得稅特點(diǎn)：高收入者多納稅，低收入者少納稅。

作用：既有利于增加財(cái)政收入，又有利于縮小貧富差距。

六、依法納稅

1、依法納稅的必要性

①稅收是國家實(shí)現(xiàn)職能的物質(zhì)基礎(chǔ)，有國必有稅。

②在我國,稅收取之于民、用之于民，國家利益、集體利益與個(gè)人利益具有一致性.國家的興旺發(fā)達(dá)、繁榮富強(qiáng)與每個(gè)公民息息相關(guān)。

③權(quán)利和義務(wù)是統(tǒng)一的。每個(gè)公民在享受國家提供的各項(xiàng)服務(wù)的同時(shí)，必須履行義務(wù)，自覺依法納稅。

2、違反稅法的行為：偷稅(即逃稅)、欠稅、抗稅、騙稅

3、增強(qiáng)“依法納稅”的意識(shí)

①必須承擔(dān)義務(wù)——自覺依法誠信納稅

篇7

關(guān)鍵詞:新農(nóng)村建設(shè);農(nóng)村;資金;金融

一、引言

建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村是新形勢(shì)下促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展的重大戰(zhàn)略部署,是實(shí)行全面建設(shè)小康社會(huì)目標(biāo)的必然要求,是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建和諧社會(huì)的重大舉措,是改變我國農(nóng)村落后面貌的根本途徑,是系統(tǒng)解決“三農(nóng)”問題的綜合性措施。資金是促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、改善農(nóng)村物質(zhì)精神文明的基礎(chǔ)。在加大政府資金投入的同時(shí),優(yōu)化農(nóng)村資金供給結(jié)構(gòu),增強(qiáng)農(nóng)村集體組織自我造血功能將是改變當(dāng)前農(nóng)村建設(shè)資金短缺的必由之路。本文試圖在分析當(dāng)前農(nóng)村資金供給存在的問題基礎(chǔ)上,提出相應(yīng)政策性建議。

二、我國農(nóng)村資金供給現(xiàn)狀及存在的問題分析

(一)財(cái)政投入不足,財(cái)政支農(nóng)資金使用效率低

一方面,財(cái)政支農(nóng)支出相對(duì)財(cái)政總支出及農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位來說,總量投入不足。長期以來,中央財(cái)政支農(nóng)支出的比重效益農(nóng)業(yè)GDP占總GDP的比重,與農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位不符。財(cái)政支農(nóng)資金支出中實(shí)際投入農(nóng)業(yè)的比重并不大。用于重大水利工程和生態(tài)建設(shè)的占70%以上,直接用于農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力建設(shè)的僅占11%。農(nóng)村中小型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)缺乏財(cái)政資金的支持。目前,中央財(cái)政的農(nóng)業(yè)基本建設(shè)投資很難直接覆蓋到廣大鄉(xiāng)村,農(nóng)村修路、修電網(wǎng)、辦學(xué)、整修水利等中小型基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè),實(shí)際上主要依靠農(nóng)民自己集資和勞動(dòng)的非常有限的投入,基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)難以得到根本性改善。

另一方面,財(cái)政支農(nóng)資金使用效率低,用于農(nóng)業(yè)方面的資金,包括農(nóng)業(yè)基本建設(shè)投資、農(nóng)業(yè)科技支出、支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支出、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金等都存在使用上的分散和交叉重復(fù)并存的現(xiàn)象。

(二)農(nóng)民自身積累能力較低

農(nóng)村由于受地理位置、氣候條件、政府政策、農(nóng)民自身素質(zhì)等各種因素的制約,農(nóng)民收入一直在低水平長期徘徊,大部分農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱,不僅農(nóng)戶個(gè)體迫切需要資金支持,而且農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)也需要大量資金投入;雖然勞務(wù)輸出已成為農(nóng)民增收、改善農(nóng)民生產(chǎn)、生活條件的主要渠道,但僅靠農(nóng)民有限的打工收入根本解決不了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展問題,必須借助外部資金支持。

(三)農(nóng)村金融供給不足并且效率低

1、機(jī)構(gòu)缺失。一是商業(yè)性銀行退位。近年來,四家國有商業(yè)銀行按照機(jī)構(gòu)管理“扁平化”要求和經(jīng)濟(jì)效益最大化原則,機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)紛紛向大、中城市轉(zhuǎn)移和集中,縣及鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)大幅減少,即使仍存在的部分網(wǎng)點(diǎn)也收縮了放貸權(quán)限。二是政策性金融缺位。目前,農(nóng)發(fā)行基本上是一個(gè)單純的糧、棉、油收購銀行,在支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、綜合開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技推廣等諸多關(guān)鍵環(huán)節(jié)方面政策性效能受到制約,政策性職能發(fā)揮不完全。三是農(nóng)村信用社錯(cuò)位。近幾年農(nóng)村信用社加大支農(nóng)投入,成為信貸支農(nóng)的主渠道,造成農(nóng)村信用社長期超負(fù)荷經(jīng)營。

2、資金短缺。在目前市場(chǎng)化金融安排下,城鄉(xiāng)金融發(fā)展的二元結(jié)構(gòu)特征突出,一方面,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)“失血”嚴(yán)重,農(nóng)村金融被嚴(yán)重邊緣化,銀行類金融機(jī)構(gòu)及郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)成為縣域資金流出的主渠道。另一方面,隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；牟粩喟l(fā)展,農(nóng)村融資需求總量呈現(xiàn)逐年擴(kuò)大的趨勢(shì)。新農(nóng)村建設(shè)資金需求得不到滿足,加劇了農(nóng)村資金的供需矛盾。

3、農(nóng)村信貸市場(chǎng)缺乏競(jìng)爭(zhēng),貸款結(jié)構(gòu)不合理,農(nóng)村金融資源配置效率較低。農(nóng)村金融市場(chǎng)引力不強(qiáng),缺乏競(jìng)爭(zhēng),市場(chǎng)化程度嚴(yán)重滯后,同時(shí)信貸結(jié)構(gòu)失衡問題較為突出,總體呈現(xiàn)向農(nóng)戶“一邊倒”的現(xiàn)象。當(dāng)前,我國農(nóng)村貸款主要是農(nóng)戶貸款,約占78%,農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款約占10%,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款占6%,農(nóng)村交通貸款約占2%,農(nóng)田水利基本建設(shè)貸款占3%左右。

4、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村信用擔(dān)保體系缺位,難以顧及農(nóng)村地區(qū)的小企業(yè)、農(nóng)村種養(yǎng)戶等對(duì)資金的需求。目前,由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司連年虧損,目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)呈逐年萎縮狀態(tài)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)停滯不前,使農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)分散渠道,一旦遇到自然災(zāi)害和市場(chǎng)波動(dòng),農(nóng)戶歸還貸款的能力減弱,風(fēng)險(xiǎn)很容易轉(zhuǎn)嫁給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。

5、民間金融活躍,缺乏規(guī)范引導(dǎo)。民間貸款對(duì)擴(kuò)大農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營資金來源、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面起到了積極作用,但由于民間貸款缺乏法律規(guī)范的保護(hù)及監(jiān)管力度不夠,導(dǎo)致民間貸款利率較高,一般比銀行同期利率搞3倍-4倍,加重了個(gè)人和企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),不利于社會(huì)擴(kuò)大再生產(chǎn)的順利進(jìn)行,影響貨幣政策傳導(dǎo)效果及國家利率政策的貫徹實(shí)施。

三、改善我國農(nóng)村建設(shè)資金供給的政策建議

(一)整合優(yōu)化支農(nóng)資金

1、加大財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)的投入力度,財(cái)政投入傾向農(nóng)業(yè)和農(nóng)村。我國的國情決定了政府始終是農(nóng)業(yè)投入的重要渠道,而財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)的投入則是政府支農(nóng)的主要手段。我們要堅(jiān)持“多予、少取、放活”,加大各級(jí)政府對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村投入的力度,擴(kuò)大公共財(cái)政覆蓋農(nóng)村的范圍,強(qiáng)化政府對(duì)農(nóng)村的公共服務(wù),建立以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)的長效機(jī)制。

2、明確財(cái)政支農(nóng)重點(diǎn),加大對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境治理等的投資。從國外農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)看,都十分注重農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境建設(shè),這是保持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展、提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量和效益的重要措施。現(xiàn)階段,結(jié)合農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的基本情況,財(cái)政支農(nóng)在堅(jiān)持對(duì)農(nóng)田水利基本建設(shè)支持的同時(shí),要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村的交通、水電、文化、衛(wèi)生等生活基礎(chǔ)設(shè)施的投資,以降低農(nóng)村地區(qū)的生產(chǎn)生活成本,改善農(nóng)民的生活質(zhì)量。還要將農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)同保護(hù)農(nóng)業(yè)資源、發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)、維護(hù)農(nóng)村良好的生態(tài)環(huán)境結(jié)合起來,實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

3、區(qū)別各地區(qū)不同情況,給予不同的支持方式和力度。由于自然資源稟賦、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、區(qū)位優(yōu)勢(shì)的差異,各地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)狀況不同,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也不平衡。因此,在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策上要區(qū)別對(duì)待,實(shí)現(xiàn)地區(qū)間農(nóng)業(yè)基本公共服務(wù)的均衡,以實(shí)現(xiàn)各地區(qū)的協(xié)調(diào)發(fā)展。

4、合理劃分各級(jí)政府在農(nóng)業(yè)投入中的事權(quán)范圍。根據(jù)發(fā)達(dá)國家和一些發(fā)展中國家的經(jīng)驗(yàn),結(jié)合農(nóng)業(yè)財(cái)政投入的特點(diǎn),各級(jí)政府財(cái)政農(nóng)業(yè)投入的范圍應(yīng)各有側(cè)重。

5、發(fā)揮農(nóng)業(yè)財(cái)政支持政策的導(dǎo)向功能,拉動(dòng)社會(huì)資金投入。農(nóng)業(yè)是一個(gè)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè),是各國政府投資和保護(hù)的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè),但并不是對(duì)農(nóng)業(yè)的全部投入都屬于公共財(cái)政的范圍,都要由國家來投資。農(nóng)業(yè)財(cái)政支持政策的運(yùn)用,其意義不僅僅在于直接增加農(nóng)業(yè)投入,還在于吸引和帶動(dòng)全社會(huì)的農(nóng)業(yè)投入。同時(shí),在稅收、補(bǔ)貼、貼息等方面對(duì)農(nóng)業(yè)投資給予優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì),以吸引社會(huì)資金投向農(nóng)業(yè)和農(nóng)村。

6、大力推進(jìn)農(nóng)村稅費(fèi)、農(nóng)地制度改革,增加農(nóng)民的福祉?，F(xiàn)階段農(nóng)民收入增長緩慢除農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率低下、農(nóng)產(chǎn)品相對(duì)過剩、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理等原因外,另一個(gè)重要因素是農(nóng)民負(fù)擔(dān)沉重。因此,在新農(nóng)村建設(shè)中,要繼續(xù)深化農(nóng)村稅費(fèi)改革,取消一切不合理的收費(fèi)、攤派和集資項(xiàng)目,以保證農(nóng)民有足夠的資金投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn),有富余的資金改善生活條件。

7、發(fā)揚(yáng)民主,加強(qiáng)對(duì)財(cái)政支農(nóng)資金分配運(yùn)行的監(jiān)控。我們要按照《預(yù)算法》、《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)業(yè)法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,對(duì)支農(nóng)資金的預(yù)算立項(xiàng)、使用過程、事后效益進(jìn)行全面的監(jiān)管。既要有財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、中介機(jī)構(gòu)等的參與和密切配合,還要發(fā)揮廣大農(nóng)民群眾對(duì)支農(nóng)資金的監(jiān)督作用,落實(shí)和完善村民的民主監(jiān)督機(jī)制,促進(jìn)農(nóng)村的民主管理。

(二)鼓勵(lì)農(nóng)民自籌資金

1、增加農(nóng)民外出打工積累。要通過途徑加大對(duì)農(nóng)民工技能的培訓(xùn),提高農(nóng)民工的整體素質(zhì),增加農(nóng)民工的整體收入水平。

2、幫助農(nóng)民調(diào)產(chǎn)增收。有關(guān)部門應(yīng)重點(diǎn)做好市場(chǎng)調(diào)研,為農(nóng)民及時(shí)提供參考信息及技術(shù)指導(dǎo),幫助他們打開銷售渠道。按照農(nóng)民“自己辦自己的事,自己的事自己辦”的原則堅(jiān)持農(nóng)民自主管理。由民選理事會(huì)全權(quán)負(fù)責(zé)發(fā)動(dòng)群眾、籌措資金、組織建設(shè)、監(jiān)督質(zhì)量、后續(xù)管理等工作。

(三)擴(kuò)大金融支持

1、適度開放農(nóng)村金融,培育多元主體參與的競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)。一是對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)可將經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展水平比較接近的農(nóng)村信用社合并組建為股份制農(nóng)村商業(yè)銀行;對(duì)于暫不具備條件的,可比照股份制的原則,實(shí)行股份合作制;對(duì)于落后地區(qū)的農(nóng)村信用社而言,考慮到他們主要是支持當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富,帶有明顯的政策性業(yè)務(wù)色彩,可將其改為農(nóng)發(fā)行的基層網(wǎng)點(diǎn)。二是要降低農(nóng)村金融市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻,開放農(nóng)村金融市場(chǎng)。在嚴(yán)格監(jiān)管、有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下,鼓勵(lì)各種經(jīng)濟(jì)主體積極興辦直接為“三農(nóng)”服務(wù)的多種所有制的金融組織;鼓勵(lì)設(shè)立村級(jí)資金互助合作組織;鼓勵(lì)在縣域內(nèi)設(shè)立多種所有制的社區(qū)金融機(jī)構(gòu)。三是農(nóng)發(fā)行可以考慮通過發(fā)行農(nóng)業(yè)金融債券、利用各種社會(huì)基金、在國外發(fā)行債券和籌措國家商業(yè)性貸款等多種渠道籌集資金。四是繼續(xù)深化國有商業(yè)銀行改革,按照行業(yè)種類或經(jīng)濟(jì)區(qū)域拆分國有商業(yè)銀行、區(qū)域性商業(yè)銀行和地方性商業(yè)銀行。五是加快郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)改革,逐步擴(kuò)大自主運(yùn)營資金的范圍?？梢韵绕陂_展向各農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的再貸款業(yè)務(wù),緩解其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)短缺資金不足的壓力。待時(shí)機(jī)成熟,可直接面向“三農(nóng)”提供貸款服務(wù)。

2、推行農(nóng)村利率市場(chǎng)化,進(jìn)一步擴(kuò)大存貸款利率浮動(dòng)幅度。開放市場(chǎng)的利率變化是貨幣價(jià)值發(fā)現(xiàn)的動(dòng)態(tài)過程,反映市場(chǎng)上的資金供需狀況,有利于金融資源的優(yōu)化配置。只有貸款利率自由化,信貸機(jī)構(gòu)整個(gè)才有可能根據(jù)每一筆貸款的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定價(jià),或者根據(jù)整個(gè)貸款資產(chǎn)組合的綜合風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定價(jià)。

3、完善農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。政府應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供必要的政策支持。一是根據(jù)財(cái)力狀況,政府應(yīng)對(duì)選擇較高保障保險(xiǎn)農(nóng)戶的保費(fèi)以及經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)村互助保險(xiǎn)組織和商業(yè)性保險(xiǎn)公司的經(jīng)營費(fèi)用,給予一定額度的補(bǔ)貼。二是建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)機(jī)制。應(yīng)成立政策性再保險(xiǎn)公司和和為商業(yè)再保險(xiǎn)公司提供政策支持。三是建立巨災(zāi)保障基金,對(duì)重大水災(zāi)、旱災(zāi)、禽流感等商業(yè)保險(xiǎn)公司“不可保”的災(zāi)難損失提供保障。

4、優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境,保障農(nóng)村金融的可持續(xù)發(fā)展。一是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)戶的信用記錄系統(tǒng),記錄其以往的交易狀況,以備新交易開始進(jìn)行參考。同時(shí),可將自己擁有的客戶信用狀況有償提供給其他需要但缺少該客戶信用信息的金融機(jī)構(gòu)使用,從而整體降低信用風(fēng)險(xiǎn)。二是根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的客觀條件,探索各種抵押擔(dān)保辦法,如動(dòng)產(chǎn)抵押等。三是完善相關(guān)法律制度,從法制角度規(guī)范借款人的行為,加大對(duì)惡意廢逃債務(wù)的懲罰力度,為農(nóng)村信用體系建設(shè)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

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篇8

關(guān)鍵詞：消費(fèi)者金融保護(hù)法；消費(fèi)者保護(hù)；金融產(chǎn)品或服務(wù)

中圖分類號(hào)：F837.12 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào):1003－9031(2011)12－0055－04 DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.12.15

2010年7月，美國參議院通過了金融監(jiān)管改革法案：《多德-弗蘭克華爾街改革與消費(fèi)者保護(hù)法案》（The Dodd-Frank Wall Street Reform And Consumer Protection Act，以下簡稱《法案》）?！斗ò浮丰槍?duì)次貸危機(jī)以來暴露出來的金融立法及監(jiān)管上的弊端，要求設(shè)立金融穩(wěn)定監(jiān)管委員會(huì)（Financial Stability Oversight Council, FSOC）以及在美聯(lián)儲(chǔ)之下設(shè)立消費(fèi)者金融保護(hù)局（Consumer Financial Protection Bureau, CFPB），并規(guī)定了包括調(diào)整金融監(jiān)管權(quán)力、限制商業(yè)銀行自營交易、加強(qiáng)消費(fèi)者金融保護(hù)以及強(qiáng)化金融衍生品交易管理等在內(nèi)的一系列新措施?！斗ò浮饭彩?，其中第十篇為《2010年消費(fèi)者金融保護(hù)法》①（Consumer Financial Protection Act of 2010，CFPA），共八章100款，集中圍繞金融產(chǎn)品消費(fèi)者保護(hù)做了全面的規(guī)定。本文在介紹CFPA的實(shí)施背景、主要內(nèi)容以及在消費(fèi)者金融保護(hù)方面新舉措的基礎(chǔ)上，闡述CFPA對(duì)我國的影響及啟示。

一、CFPA的實(shí)施背景

美國自20世紀(jì)60年代以來一直重視對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)消費(fèi)者的立法保護(hù)。一方面，美國出臺(tái)《消費(fèi)者信用保護(hù)法》、《家庭平等貸款消費(fèi)者保護(hù)法》等專門法案集中規(guī)定消費(fèi)者金融保護(hù)條款。另一方面，在大量的金融立法中規(guī)定了包括保護(hù)個(gè)人隱私、信息披露以及禁止交易歧視等反映消費(fèi)者保護(hù)原則的條款。例如，美國聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)1971年通過的《公平信用報(bào)告法》就于1996年、2002年和2003年分別作重大修改，強(qiáng)化了保護(hù)個(gè)人隱私、維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益的原則。此外，涉及保護(hù)消費(fèi)者內(nèi)容的金融立法還包括：《誠實(shí)借貸法》、《未經(jīng)申請(qǐng)信用卡法》、《公平信用結(jié)賬法》、《住宅抵押披露法》、《消費(fèi)者租賃法》、《平等信用機(jī)會(huì)法》以及《選擇性抵押借款對(duì)等法》等。在新法出臺(tái)前，根據(jù)聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)責(zé)分配，擁有涉及消費(fèi)者金融保護(hù)職能的機(jī)構(gòu)包括：聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)（FRB）、聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)（FTC）、證券交易委員會(huì)（SEC）、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）、全國信用合作社管理局（NCUA）、貨幣監(jiān)理署（OCC）、節(jié)儉監(jiān)督辦公室（OTS）以及住房和城市發(fā)展部（DHUD）等。

2007年以來的金融危機(jī)充分暴露出美國既有消費(fèi)者金融保護(hù)制度的不足，集中體現(xiàn)在：金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模和控制力不斷增加，金融創(chuàng)新（尤其是金融衍生品方面）使得金融產(chǎn)品和服務(wù)的專業(yè)性、技術(shù)性愈加突出，消費(fèi)者金融在金融市場(chǎng)交易中的信息弱勢(shì)地位也更加明顯。加上有效監(jiān)管不足，消費(fèi)者處境十分不利。此次危機(jī)，進(jìn)一步加深了各界對(duì)金融領(lǐng)域的公平、安全和效率之間辯證關(guān)系的認(rèn)識(shí)和理解，使之深刻意識(shí)到保護(hù)消費(fèi)者對(duì)于金融安全的重大意義。在此背景下，《2010年消費(fèi)者金融保護(hù)法》應(yīng)運(yùn)而出，由此也形成了美國保護(hù)消費(fèi)者金融立法與監(jiān)管體系的新格局。

二、《2010年消費(fèi)者金融保護(hù)法》的主要內(nèi)容

CFPA除了定義性規(guī)定外，從A到H共有8個(gè)分篇，分別是：（1）消費(fèi)者金融保護(hù)局；（2）保護(hù)局的一般權(quán)力；（3）保護(hù)局的特有權(quán)力；（4）州法律的保留；（5）執(zhí)行權(quán)；（6）職責(zé)轉(zhuǎn)移、人員及過渡性條款；（7）管理改進(jìn)；（8）修正性條款等。CFPA主要內(nèi)容以消費(fèi)者保護(hù)為主旨，圍繞消費(fèi)者金融保護(hù)局的職權(quán)運(yùn)作展開。

CFPA全面列舉以往聯(lián)邦層面的消費(fèi)者金融法律，并統(tǒng)括性授權(quán)消費(fèi)者金融保護(hù)局實(shí)施其中消費(fèi)者保護(hù)條款，以管理消費(fèi)者金融產(chǎn)品和服務(wù)的提供行為。在介紹CFPA主要內(nèi)容之前，首先明確“消費(fèi)者”和“消費(fèi)者金融產(chǎn)品和服務(wù)”兩個(gè)基本概念。根據(jù)立法，“消費(fèi)者”僅指?jìng)€(gè)人或者服務(wù)于個(gè)人的人、受托人或代表，金融企業(yè)的機(jī)構(gòu)客戶不屬于消費(fèi)者范疇?！跋M(fèi)者金融產(chǎn)品和服務(wù)”則包括提供貸款、接受存款、接受基金、提供房地產(chǎn)中介或評(píng)估、提供電子資金支付工具、提供支票兌換、提供金融數(shù)據(jù)處理服務(wù)、個(gè)人金融顧問服務(wù)、消費(fèi)者金融信息服務(wù)以及歸集與消費(fèi)者金融產(chǎn)品或服務(wù)有關(guān)債務(wù)等。如果保護(hù)局認(rèn)為某種金融產(chǎn)品或服務(wù)采用欺詐方式達(dá)成或者意圖逃避聯(lián)邦消費(fèi)者金融法律，或依法允許銀行或金融控股公司提供對(duì)消費(fèi)者有重大影響的服務(wù)，則其在一定的限制條件下，可以制定規(guī)則將其補(bǔ)充界定為消費(fèi)者金融產(chǎn)品或服務(wù)。同時(shí)，立法明確將保險(xiǎn)服務(wù)和電子渠道服務(wù)（包括電子信息傳送、中間或臨時(shí)儲(chǔ)存等服務(wù)）排除出金融產(chǎn)品或服務(wù)范圍之外。

（一）保護(hù)局的權(quán)力、目的和職能

CFPA規(guī)定，保護(hù)局的權(quán)力包括一般權(quán)力、特定權(quán)力和執(zhí)行權(quán)。一般權(quán)力是指保護(hù)局在履行職責(zé)過程中進(jìn)行規(guī)則制定、對(duì)金融機(jī)構(gòu)分類監(jiān)管的一般性權(quán)力。特定權(quán)力則指針對(duì)一些特定事項(xiàng)或特定問題，如金融機(jī)構(gòu)不公正、易引起誤解或欺詐性的行為、金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者披露信息、消費(fèi)者知情權(quán)的實(shí)現(xiàn)、對(duì)消費(fèi)者投訴和咨詢的處理等，保護(hù)局所擁有的權(quán)力。而執(zhí)行權(quán)是保護(hù)局為履行職責(zé)所擁有的包括調(diào)查、聽證、簽發(fā)終止命令（終止金融機(jī)構(gòu)違法行為）、等在內(nèi)的針對(duì)違法行為或涉嫌違法行為的執(zhí)行性權(quán)力。三種權(quán)力從三個(gè)維度立體性闡釋了保護(hù)局的職能。

根據(jù)CFPA關(guān)于消費(fèi)者金融產(chǎn)品或服務(wù)，保護(hù)局須著力實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：一是向消費(fèi)者提供及時(shí)、易懂的信息，以便其決策；二是保護(hù)消費(fèi)者，避免不公正、易誤解、欺詐以及歧視行為侵害其利益；三是定期識(shí)別和清理過時(shí)、不必要、過于繁重的規(guī)則；四是確保統(tǒng)一執(zhí)行消費(fèi)者金融法律以促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)；五是使消費(fèi)者金融產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)透明、高效運(yùn)作，便利于市場(chǎng)進(jìn)入和創(chuàng)新。

為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，CFPA主要賦予保護(hù)局以下具體職能：一是執(zhí)行金融教育計(jì)劃；二是歸集、調(diào)查和處理消費(fèi)者投訴；三是歸集、研究、監(jiān)督和出版與發(fā)揮消費(fèi)者金融產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)職能有關(guān)的信息，識(shí)別消費(fèi)者面臨的風(fēng)險(xiǎn)；四是監(jiān)督有關(guān)金融機(jī)構(gòu)遵守消費(fèi)者金融法律的情況，采取執(zhí)行措施，處理違法行為；五是出臺(tái)規(guī)章、命令和指令以貫徹執(zhí)行聯(lián)邦消費(fèi)者金融法律。保護(hù)局及其職能機(jī)構(gòu)的權(quán)力運(yùn)作均圍繞這些職能展開。

（二）在保護(hù)局之下設(shè)立職能機(jī)構(gòu)

CFPA要求在保護(hù)局內(nèi)設(shè)立若干職能部門、特殊事務(wù)辦公室和消費(fèi)者顧問委員會(huì)，以實(shí)施保護(hù)局職能。職能部門包括研究部門、信息及技術(shù)支持部門、投訴處理部門。研究部門負(fù)責(zé)對(duì)市場(chǎng)、消費(fèi)者接受金融產(chǎn)品或服務(wù)的方式、知情權(quán)以及消費(fèi)者行為等進(jìn)行研究分析，信息及技術(shù)支持部門負(fù)責(zé)向消費(fèi)者提供信息、指導(dǎo)和技術(shù)支持，而投訴處理部門通過設(shè)立專用電話、網(wǎng)站和數(shù)據(jù)庫以征集、檢查和處理有關(guān)的消費(fèi)者投訴。

保護(hù)局內(nèi)部還設(shè)有4個(gè)特殊事務(wù)辦公室，即：（1）公平放貸和平等機(jī)會(huì)辦公室，負(fù)責(zé)落實(shí)旨在確保為消費(fèi)者提供公正、合理之授信服務(wù)的法律等；（2）金融教育辦公室，負(fù)責(zé)開發(fā)和執(zhí)行有效措施，以教育消費(fèi)者并提升消費(fèi)者做出更好金融決策的能力；（3）服務(wù)家庭成員事務(wù)辦公室，負(fù)責(zé)制定并執(zhí)行服務(wù)于成員及其家庭的措施；（4）老年人金融保護(hù)辦公室，負(fù)責(zé)為62歲以上（含）的老年人就金融決定提供相關(guān)知識(shí)，以保護(hù)其免受不公正、易誤解或者欺詐侵害。視其緊迫程度，CFPA要求老年人金融保護(hù)辦公室須在有關(guān)權(quán)力轉(zhuǎn)移至保護(hù)局后180天內(nèi)設(shè)立，而其余辦公室可放寬于一年內(nèi)設(shè)立。

此外，CFPA還要求在保護(hù)局內(nèi)設(shè)立消費(fèi)者顧問委員會(huì)，以便在保護(hù)局履行消費(fèi)者金融法律相關(guān)職責(zé)時(shí)，由該委員會(huì)提供有關(guān)建議，并由其提供有關(guān)消費(fèi)者金融產(chǎn)品或服務(wù)行業(yè)的信息，包括區(qū)域走勢(shì)、關(guān)注重點(diǎn)以及其他信息。該委員會(huì)的成員由保護(hù)局局長在消費(fèi)者保護(hù)、金融服務(wù)、社區(qū)發(fā)展、公正借貸以及民權(quán)等方面的專家中選聘，并有金融機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者的代表。CFPA對(duì)該委員會(huì)成員的報(bào)酬、差旅費(fèi)等給予充分保障。

（三）保護(hù)局的一般權(quán)力與限制

1．規(guī)則制定權(quán)。根據(jù)CFPA，除特殊情況可與其他部門聯(lián)合出臺(tái)規(guī)則外，針對(duì)聯(lián)邦消費(fèi)者金融法律出臺(tái)細(xì)則的權(quán)力專屬保護(hù)局。保護(hù)局為貫徹聯(lián)邦消費(fèi)者金融法律而制定規(guī)章、命令和指令（統(tǒng)稱“規(guī)則”）時(shí)，須考慮該項(xiàng)規(guī)則可能給金融機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者帶來的利益和產(chǎn)生的成本，包括對(duì)消費(fèi)者消費(fèi)能力的影響，并須特別顧及對(duì)農(nóng)村地區(qū)消費(fèi)者的影響。此外，為避免因過分強(qiáng)調(diào)金融公平而妨害到金融安全，CFPA明確規(guī)定，如果FSOC的成員機(jī)構(gòu)①認(rèn)為保護(hù)局制定的規(guī)則可能對(duì)美國銀行系統(tǒng)的安全或金融系統(tǒng)穩(wěn)定帶來威脅，其可申請(qǐng)F(tuán)SOC取消相應(yīng)規(guī)則或條款。

2．對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管權(quán)。CFPA將提供消費(fèi)者金融產(chǎn)品或服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)劃分為三大類，有針對(duì)性地制定監(jiān)管規(guī)則，分別是：非存款金融機(jī)構(gòu)；超大型銀行、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)或信用合作社；非超大型銀行、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)或信用合作社。其中，前者以業(yè)務(wù)類型為依據(jù)，對(duì)于向消費(fèi)者提供非存款類業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，專門制定監(jiān)管規(guī)則；后兩者則以總資產(chǎn)是否超過100億美元為區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)，主體限于已向FDIC投保的相關(guān)機(jī)構(gòu)。

3．對(duì)保護(hù)局一般權(quán)力的限制。在上述分業(yè)務(wù)、規(guī)模對(duì)保護(hù)局監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的權(quán)力作出規(guī)定的同時(shí)，CFPA明確禁止、限制或界定了保護(hù)局監(jiān)管特定主體或行為的權(quán)力。原則上，保護(hù)局無權(quán)針對(duì)以下主體或行為制定規(guī)則、實(shí)施監(jiān)管、執(zhí)行和其他權(quán)力：（1）商人、零售商和其他非金融產(chǎn)品服務(wù)的銷售者；（2）房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)行為；（3）手工房屋（manufactured home）和模型房屋（modular home）（均屬簡易式房屋類型）零售商；（4）會(huì)計(jì)和稅務(wù)人員；（5）律師依據(jù)執(zhí)業(yè)所在州法律進(jìn)行的活動(dòng)；（6）州保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管對(duì)象；（7）員工利益、補(bǔ)償計(jì)劃（由財(cái)政部、勞動(dòng)部或國稅局安排，不被視為提供消費(fèi)者金融產(chǎn)品或服務(wù)）等安排；（8）州證券監(jiān)管委員會(huì)監(jiān)管對(duì)象；（9）聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)監(jiān)管對(duì)象；（10）期貨商品交易委員會(huì)監(jiān)管對(duì)象；（11）農(nóng)場(chǎng)信用管理委員會(huì)管理對(duì)象；（12）慈善捐款活動(dòng)；（13）保險(xiǎn)；（14）汽車交易商。但這些主體或行為也都受到嚴(yán)格限制，并且在一些情況下保護(hù)局仍然保留一定程度的監(jiān)管權(quán)。

（四）保護(hù)局的特定權(quán)力

對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管、制定規(guī)則是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)擁有的一般性權(quán)力，但圍繞消費(fèi)者保護(hù)，針對(duì)不公正、易誤解和欺騙、向消費(fèi)者披露相關(guān)金融產(chǎn)品或服務(wù)信息、消費(fèi)者知情權(quán)以及對(duì)消費(fèi)者投訴和咨詢的處理等特定事項(xiàng)的監(jiān)管權(quán)，專屬于保護(hù)局。該類權(quán)力簡要介紹如下：

1．禁止不公正、易誤解和欺詐。根據(jù)CFPA，保護(hù)局有權(quán)通過制定規(guī)則將金融機(jī)構(gòu)不公正、易誤解或欺詐性地提供消費(fèi)者金融產(chǎn)品或服務(wù)的行為或相關(guān)交易界定為不合法，并且可以利用執(zhí)行權(quán)，及時(shí)制止金融機(jī)構(gòu)實(shí)施或參與上述行為。其中，不公正是指該行為導(dǎo)致或可能導(dǎo)致消費(fèi)者受到不能合理避免的實(shí)質(zhì)害，并且該侵害超過了對(duì)消費(fèi)者或競(jìng)爭(zhēng)的補(bǔ)償利益。

2．向消費(fèi)者披露相關(guān)金融產(chǎn)品或服務(wù)信息。CFPA要求保護(hù)局制定規(guī)則，以確保金融產(chǎn)品或服務(wù)的特征得以全面、準(zhǔn)確及有效地向消費(fèi)者披露，使其理解該產(chǎn)品或服務(wù)的成本、收益和風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，保護(hù)局將在所制定的規(guī)則中附帶一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)格式，以備金融機(jī)構(gòu)選擇用于進(jìn)行信息披露。為確保消費(fèi)者真正理解金融產(chǎn)品，CFPA規(guī)定，用于信息披露的標(biāo)準(zhǔn)格式須經(jīng)過消費(fèi)者測(cè)試得以證實(shí)。據(jù)此，保護(hù)局可根據(jù)情況允許金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行一項(xiàng)限定時(shí)間和范圍的測(cè)試程序，在該程序進(jìn)行期間，金融機(jī)構(gòu)的信息披露義務(wù)視為得以履行。

3．消費(fèi)者知情權(quán)。為保護(hù)消費(fèi)者知情權(quán)，CFPA授權(quán)保護(hù)局制定規(guī)則，要求金融機(jī)構(gòu)就其所掌握的與消費(fèi)者購買產(chǎn)品或服務(wù)有關(guān)的信息，包括與交易以及與成本、費(fèi)用、所使用數(shù)據(jù)有關(guān)的資料，向消費(fèi)者提供獲取上的便利。前述向消費(fèi)者披露相關(guān)金融產(chǎn)品或服務(wù)信息的義務(wù)，著重于披露的信息本身，而此處消費(fèi)者知情權(quán)的規(guī)定則著重于對(duì)該類信息基礎(chǔ)資料的提供。依據(jù)CFPA，應(yīng)當(dāng)同時(shí)以便于消費(fèi)者使用的電子形式提供該類信息獲取便利。此外，對(duì)于商業(yè)秘密、為偵查非法行為（如洗錢）目的所收集信息、其他保密信息以及金融機(jī)構(gòu)不能通過一般商業(yè)渠道獲得的信息，不屬消費(fèi)者知情權(quán)覆蓋范圍。

4．對(duì)消費(fèi)者投訴和咨詢的處理。為及時(shí)妥善處理消費(fèi)者投訴和咨詢，CFPA要求保護(hù)局與相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)商規(guī)定程序，以便在消費(fèi)者向保護(hù)局投訴或咨詢情形，及時(shí)予以回復(fù)，回復(fù)內(nèi)容包括已采取的措施、已經(jīng)收到的金融機(jī)構(gòu)采取的措施以及擬采用的后續(xù)行動(dòng)。上述要求細(xì)化了保護(hù)局回應(yīng)消費(fèi)者投訴和咨詢的流程及內(nèi)容，強(qiáng)化了金融機(jī)構(gòu)義務(wù)，加大了消費(fèi)者保護(hù)力度。

5．設(shè)立私立教育貸款調(diào)查員。美國私立教育事業(yè)中的借款涉及主體眾多，借款人權(quán)益保障問題較為突出，因此CFPA授權(quán)財(cái)政部長商同保護(hù)局局長指定一名私立教育貸款調(diào)查員（下稱“調(diào)查員”），以便向相關(guān)借款人提供及時(shí)的協(xié)助。

（五）保護(hù)局的執(zhí)行權(quán)

任何實(shí)質(zhì)性的消費(fèi)者保護(hù)職權(quán)的行使都必須落實(shí)到執(zhí)行層面，CFPA為此詳細(xì)規(guī)定了保護(hù)局的執(zhí)行權(quán)，包括調(diào)查權(quán)、聽證與裁決權(quán)、民事訴訟權(quán)以及在其他相關(guān)行政程序、司法程序等方面的執(zhí)行性權(quán)力。此外，考慮到金融機(jī)構(gòu)的雇員可能因配合保護(hù)局履行職責(zé)而被其雇主報(bào)復(fù)，CFPA特別規(guī)定了有關(guān)雇員保護(hù)條款。

三、CFPA在消費(fèi)者金融保護(hù)方面的創(chuàng)新

CFPA是對(duì)美國金融產(chǎn)品和服務(wù)消費(fèi)者保護(hù)制度所進(jìn)行的一場(chǎng)里程碑式的變革。主要?jiǎng)?chuàng)新表現(xiàn)在：一是設(shè)立消費(fèi)者金融保護(hù)機(jī)構(gòu)，專司消費(fèi)者金融保護(hù)職能，通過統(tǒng)一職能機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了該項(xiàng)工作的機(jī)構(gòu)保障。二是全面梳理現(xiàn)有與消費(fèi)者金融保護(hù)有關(guān)的立法，將涉及保護(hù)金融產(chǎn)品和服務(wù)消費(fèi)者的職權(quán)全面轉(zhuǎn)移至保護(hù)局，大大提高消費(fèi)者保護(hù)工作效率。三是通過規(guī)定一般權(quán)力、特定權(quán)力和執(zhí)行權(quán)，搭建了系統(tǒng)的保護(hù)局的權(quán)力結(jié)構(gòu)，使得消費(fèi)者能夠獲得多維度、有保障的、全面的金融保護(hù)。四是在消費(fèi)者保護(hù)語境下首次界定了金融產(chǎn)品或服務(wù)的范圍，將盡可能多的消費(fèi)者納入CFPA保護(hù)范圍。五是根據(jù)消費(fèi)的產(chǎn)品或服務(wù)類型或消費(fèi)者自身情況，對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行一定程度區(qū)別性保護(hù)及專門保護(hù)，例如公平放貸和平等機(jī)會(huì)辦公室、服務(wù)家庭成員事務(wù)辦公室以及老年人金融保護(hù)辦公室等均對(duì)特定領(lǐng)域或類型消費(fèi)者的保護(hù)工作。六是除保護(hù)局這一專設(shè)行政機(jī)構(gòu)外，廣泛調(diào)動(dòng)社會(huì)力量參與消費(fèi)者保護(hù)工作，例如CFPA要求保護(hù)局設(shè)立消費(fèi)者顧問委員會(huì)，聘請(qǐng)?jiān)谙M(fèi)者保護(hù)、金融服務(wù)、社區(qū)發(fā)展、公正借貸和民權(quán)等方面的專家，作為顧問委員會(huì)成員，提供專業(yè)信息及建議。七是廣泛規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)在消費(fèi)者保護(hù)方面的義務(wù)和責(zé)任，例如為配合保護(hù)局履行職責(zé)，金融機(jī)構(gòu)可能需要提交報(bào)告（臨時(shí)報(bào)告和定期報(bào)告）、接受調(diào)查、提交信息、信息披露、制作、提供及保留記錄、派人出席聽證、應(yīng)訴等。八是圍繞消費(fèi)者知情權(quán)、消費(fèi)者個(gè)人信息保護(hù)、消費(fèi)者投訴等問題，加大了程序保障的力度，并且要求設(shè)立消費(fèi)者保護(hù)基金、消費(fèi)者金融民事?lián)p害基金（受害者補(bǔ)償基金），使消費(fèi)者得到更有力的保護(hù)。

四、CFPA對(duì)中國的影響和啟示

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行針對(duì)美國商業(yè)銀行的并購活動(dòng)已經(jīng)出現(xiàn)，并且從長期看其在美國的分支機(jī)構(gòu)也將涉足零售業(yè)務(wù)領(lǐng)域。因此，在美國業(yè)務(wù)涉及的消費(fèi)者金融保護(hù)工作勢(shì)必逐步進(jìn)入視野，涉及消費(fèi)者保護(hù)的有關(guān)案件也將出現(xiàn)。作為對(duì)策，我國商業(yè)銀行將來可以考慮在美國機(jī)構(gòu)內(nèi)部確定專門負(fù)責(zé)消費(fèi)者保護(hù)工作的部門，并整合與此相關(guān)的職能，根據(jù)CFPA要求制定工作計(jì)劃并開展工作。同時(shí)，應(yīng)預(yù)先加強(qiáng)研究CFPA相關(guān)規(guī)定，儲(chǔ)備并提高對(duì)與美國消費(fèi)者保護(hù)有關(guān)糾紛案件的法律審查能力。

CFPA規(guī)定的一些重要制度對(duì)完善國內(nèi)立法及改善國內(nèi)商業(yè)銀行客戶投訴管理也有一定的啟發(fā)意義。我國銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域消費(fèi)者糾紛處理機(jī)制明顯落后，大量的消費(fèi)糾紛中的消費(fèi)者試圖通過媒體、政治、等途徑維權(quán)[1]。制定專門立法，將消費(fèi)者保護(hù)職權(quán)賦予監(jiān)管機(jī)構(gòu)，以專門行政部門高效率解決消費(fèi)者糾紛是趨勢(shì)所在。考慮到美國金融立法的影響力，有學(xué)者提到，“統(tǒng)一的金融消費(fèi)者保護(hù)署模式可能將成為全球主流模式”[2]。此外，在目前銀行業(yè)客戶投訴中，有相當(dāng)部分是因?yàn)榭蛻羧狈窘鹑诔ＷR(shí)或?qū)ο嚓P(guān)金融產(chǎn)品了解不夠，片面認(rèn)為是銀行一方原因造成其服務(wù)受限或權(quán)益受損[3]。針對(duì)這一問題，CFPA對(duì)我國的啟示有：

一方面，該問題可部分歸因于政府、社會(huì)層面對(duì)消費(fèi)者金融教育的缺失或不足，與CFPA對(duì)該項(xiàng)工作的高度重視有很大落差；另一方面，我國消費(fèi)者對(duì)金融產(chǎn)品或服務(wù)相關(guān)信息的解讀能力整體較弱，而不同金融機(jī)構(gòu)披露信息的內(nèi)容、格式五花八門，且監(jiān)管層有關(guān)披露要求也不夠明確，這與CFPA規(guī)定的制定標(biāo)準(zhǔn)披露格式、進(jìn)行消費(fèi)者測(cè)試的先進(jìn)做法也有差距。因此，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)組織應(yīng)加大對(duì)消費(fèi)者金融教育的工作力度，同時(shí)在向消費(fèi)者信息披露方面做更多的規(guī)范化工作，在不明顯增加金融機(jī)構(gòu)成本的前提下，最大限度減少消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱，加深其對(duì)相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)的理解。如此一來，國內(nèi)商業(yè)銀行的投訴糾紛管理重心有望從偏重事后被動(dòng)管理轉(zhuǎn)向預(yù)防與治理并重，加強(qiáng)內(nèi)控管理的同時(shí)營造良好的外部環(huán)境，從而大幅度減少投訴糾紛。

參考文獻(xiàn)：

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篇9

我國國有商業(yè)銀行信貸管理體制的演進(jìn)經(jīng)歷了4個(gè)階段：

1.1979年4月，中央工作會(huì)議提出對(duì)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)實(shí)行“調(diào)整、改革、整頓、提高”的“八字”方針，集中央銀行與商業(yè)銀行于一體的中國人民銀行，把“統(tǒng)存統(tǒng)貸”的信貸資金管理制度改為“統(tǒng)一計(jì)劃，分級(jí)管理，存貸掛鉤，差額控制”的信貸管理制度，分級(jí)確定存款和貸款總額，存貸款比例掛鉤，實(shí)行差額包干的原則和辦法。

2.1985年，人民銀行正式履行中央銀行職能，從“計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為主，市場(chǎng)調(diào)節(jié)為輔”的基本原則出發(fā)，制定并實(shí)施“統(tǒng)一計(jì)劃，劃分資金，實(shí)貸實(shí)存，相互融通的信貸管理制度。

3.1988年針對(duì)我國財(cái)政赤字的劇增及國民收入超分配形成貨幣發(fā)行大大超過經(jīng)濟(jì)運(yùn)行正常需要的通貨膨脹，中國人民銀行對(duì)貨幣發(fā)行、信貸規(guī)模管理執(zhí)行“控制總量，調(diào)整結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)，壓縮一般”的“信貸規(guī)模限額”管理制度。

4.20世紀(jì)90年代初期為了治理經(jīng)濟(jì)過熱，從1994年開始，中國人民銀行實(shí)行貨幣政策的集中管理，逐步運(yùn)用貸款限額、存款準(zhǔn)備金、再貼現(xiàn)、利率、中央銀行貸款等貨幣政策工具控制貨幣總量、調(diào)節(jié)信貸結(jié)構(gòu)，出現(xiàn)了直接調(diào)控與間接調(diào)控在一定程度上的結(jié)合。一直到1998年1月1日取消國有商業(yè)銀行貸款規(guī)模限額的控制，實(shí)行適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的以“計(jì)劃指導(dǎo)，自求平衡，比例管理，間接調(diào)控”為主要內(nèi)容的新的信貸管理制度。

（二）國有商業(yè)銀行授權(quán)授信管理制度的實(shí)施效果分析

結(jié)合對(duì)陜西國有商業(yè)銀行的實(shí)地調(diào)查，發(fā)現(xiàn)授權(quán)授信制度在實(shí)際運(yùn)作中，出現(xiàn)了以下幾點(diǎn)變化：

1.集中信貸審批權(quán)，資金向大中城市匯集，有效控制了信貸風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)調(diào)查，國有金融機(jī)構(gòu)縣級(jí)行一般無貸款審批權(quán)，地市級(jí)分行根據(jù)其經(jīng)營管理水平、效益指標(biāo)、不良貸款比例及所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況，被授予不同的權(quán)限。如工商銀行西安營業(yè)部最高單筆審批權(quán)可達(dá)0.7億元，銅川市與商洛地區(qū)單筆審批權(quán)為0.2億元，個(gè)別行由于歷史原因未被授予審批權(quán)。同時(shí)資金向大中城市匯集。目前，西安市的存款、貸款各占全省的59%、57%左右。

2.貸款向重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)產(chǎn)品傾斜，信貸資金使用效率明顯提高。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行退出的行業(yè)是供銷社、農(nóng)資公司和一些中小企業(yè)等，而投向信息產(chǎn)業(yè)、交通、能源、紡織、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)及學(xué)校醫(yī)院等。

3，建立綜合信用評(píng)級(jí)制度，增強(qiáng)授信工作的科學(xué)性。各國有商業(yè)銀行為了控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，降低人為因素的干擾，根據(jù)不同行業(yè)不同企業(yè)類型設(shè)置不同的償債能力、財(cái)務(wù)效益、資金營運(yùn)和發(fā)展能力等指標(biāo)，每個(gè)指標(biāo)下設(shè)若干量化指標(biāo)或非量化評(píng)價(jià)指標(biāo)，構(gòu)成了一個(gè)完整的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系；再對(duì)每個(gè)貸款企業(yè)進(jìn)行綜合評(píng)分，并據(jù)評(píng)分結(jié)果授予其不同的信用等級(jí)及相應(yīng)的授信額度（一般銀行內(nèi)部都有授信的最低信用等級(jí)要求），增加了授信工作的科學(xué)性、合理性和實(shí)際可操作性；

4.建立“綠色通道”，區(qū)別對(duì)待“好”、“壞企業(yè)”。各國有商業(yè)銀行為了鞏固和重塑銀企關(guān)系，根據(jù)銀行業(yè)的“2-8”規(guī)律，為優(yōu)質(zhì)黃金戶建立了“綠色通道”，提供24小時(shí)“隨到隨辦”的優(yōu)質(zhì)服務(wù)；且對(duì)優(yōu)質(zhì)黃金客戶進(jìn)行公開授信，從而在信貸資金配置上形成“好企業(yè)驅(qū)逐壞企業(yè)”的良好趨勢(shì)。

5.完善信貸決策機(jī)制，并實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究制度。各國有商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)的辦理過程中，將調(diào)查、審批、管理等各環(huán)節(jié)的職責(zé)進(jìn)行分解，建立起各層次的貸款審查委員會(huì)制度，（審貸會(huì)一周一次，一般7天可獲得貸款）。由貸款審查委員成員對(duì)每筆貸款提出意見記錄在案，作為貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的憑證，并明確了貸款業(yè)務(wù)流程各個(gè)環(huán)節(jié)有關(guān)人員的責(zé)任，實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究制度。

對(duì)國有商業(yè)銀行實(shí)行的新授權(quán)授信管理辦法，我們認(rèn)為這是銀行信貸管理體制不斷適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的一種積極進(jìn)取的表現(xiàn)：

1.這是宏觀經(jīng)濟(jì)金融背景變化下的必然選擇。符合金融體制從計(jì)劃金融向市場(chǎng)金融轉(zhuǎn)變的要求，符合金融增長方式由過去簡單的規(guī)模擴(kuò)張向集約經(jīng)營提高效率轉(zhuǎn)變的要求，也符合加入WTO后面對(duì)國際競(jìng)爭(zhēng)的要求。

2.銀行信貸管理方式基本適應(yīng)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變的要求。經(jīng)濟(jì)決定金融，經(jīng)濟(jì)的增長方式?jīng)Q定金融的增長方式。目前，我國國民經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入了結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)的新階段，經(jīng)濟(jì)增長方式由過去粗放式“量”的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變?yōu)榧s式“質(zhì)”的提高，這種變化決定了信貸資金管理方式必須做出相應(yīng)調(diào)整。根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)顯示，陜西省國內(nèi)生產(chǎn)總值增長9.3%，同期新增貸款增長11%，新增貸款增長高出國內(nèi)生產(chǎn)總值增長近2個(gè)百分點(diǎn)，說明銀行信貸管理方式基本適應(yīng)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變的要求。

3.銀行信貸基本滿足了企業(yè)的有效貸款需求。有效貸款需求指有效益、有還款能力的貸款需求。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)對(duì)信貸的有效需求呈下降趨勢(shì)。（1）企業(yè)現(xiàn)處在所有制改造和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整時(shí)期，整個(gè)社會(huì)的資本平均利潤率逐年下降，企業(yè)進(jìn)入微利時(shí)代。據(jù)中國人民銀行西安分行工業(yè)景氣監(jiān)測(cè)的149戶大中型企業(yè)報(bào)表顯示，虧損企業(yè)78戶，若再加上那些“微利”邊沿“搖擺”的公司，將達(dá)100多戶；寶雞市259戶企業(yè)，AA以上的只有35戶，這說明企業(yè)經(jīng)營狀況不佳決定了企業(yè)有效貸款需求不足。（2）物價(jià)指數(shù)下降。統(tǒng)計(jì)顯示，近幾年陜西省的平均物價(jià)指數(shù)增長-1%左右，物價(jià)在低位運(yùn)行使企業(yè)貸款的實(shí)際使用效率提高，從而也減少了企業(yè)的貸款需求。

4.銀行資金運(yùn)用與資金來源大體平衡。銀行的資金運(yùn)用總量根本上還受到其資金來源總量的控制。2002年7月，陜西省信貸收支報(bào)表顯示，各項(xiàng)存款2478億元，各項(xiàng)貸款1938億元，若剔除郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、政策性銀行的因素，陜西省金融資源來源與運(yùn)用大體平衡，基本上不存在金融資源調(diào)出的現(xiàn)象。

5.銀行努力擴(kuò)大信貸有效供給，提高貸款使用效率。國有商業(yè)銀行積極利用“增量移位”和“信貸集中”來實(shí)現(xiàn)貸款使用效益的提高?！霸隽恳莆弧本褪菍⑿刨J資金從效益低的企業(yè)（行業(yè)）移至效益高的企業(yè)（行業(yè)）?！靶刨J集中”就是將信貸投放到效益好的地區(qū)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行大多將信貸資金投向高新技術(shù)、能源、交通、紡織和院校醫(yī)院等行業(yè)及資金向大中城市匯集，說明銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和利潤約束明顯增強(qiáng)。

（三）國有商業(yè)銀行授權(quán)授信制度的局限

國有商業(yè)銀行授權(quán)授信制度的實(shí)施，強(qiáng)化了一級(jí)法人體制和內(nèi)部控制，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力，規(guī)范了商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營行為，提高和增強(qiáng)了金融服務(wù)效率和功能。但這種管理方式也有其局限性，表現(xiàn)在；

1.貸款權(quán)限過度集中，削弱了基層行的經(jīng)營積極性。銀行為了從總體上控制風(fēng)險(xiǎn)，信貸資金向大中城市、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和大項(xiàng)目集中。在信貸資金管理上，集中上收信貸審批權(quán)，相應(yīng)收縮了基層支行的授權(quán)授信權(quán)限和額度。這在一定程度將加劇基層需要信貸資金的卻沒有審批權(quán)，而有審批權(quán)的卻對(duì)實(shí)際要求情況不了解的矛盾，審批權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的不對(duì)稱，會(huì)使基層風(fēng)險(xiǎn)有向上轉(zhuǎn)移和聚集的危險(xiǎn)。

2.全國統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)和實(shí)施規(guī)則，不利于欠發(fā)達(dá)地區(qū)。全國統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)增強(qiáng)了信用評(píng)級(jí)權(quán)威性和可操作性，在一定程度上抵御了道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。但這種“一刀切”的做法，只考慮了全國各行業(yè)的統(tǒng)一性，卻沒有顧及到各地區(qū)的特殊性，這些評(píng)級(jí)辦法對(duì)經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)來說標(biāo)準(zhǔn)過高，達(dá)到全國平均授信“及格線”以上較難，這種做法明顯不利于欠發(fā)達(dá)地區(qū)的行業(yè)與企業(yè)，在政策制訂上“歧視”了西部不發(fā)達(dá)地區(qū)。另外，四家國有商業(yè)銀行建立了各自不同的信用評(píng)級(jí)體系，在實(shí)際工作中，對(duì)同一家企業(yè)的評(píng)級(jí)出現(xiàn)不同級(jí)別的現(xiàn)象，也易引起授信混亂。如寶雞卷煙廠，工行評(píng)其為AA級(jí)，建行卻評(píng)其為AAA級(jí)。

3.可能造成對(duì)集團(tuán)企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)授信失控。國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)集團(tuán)企業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一授信管理，將同一集團(tuán)內(nèi)各個(gè)企業(yè)的授信納入統(tǒng)一的授信額度內(nèi)，核定集團(tuán)總的授信額度，防止借款人通過多頭開戶、多頭貸款、多頭互保套取銀行資金，防止對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)授信的失控。但調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一方面各國有商業(yè)銀行除了對(duì)極個(gè)別好企業(yè)公開其授信外，對(duì)其他企業(yè)的授信額度基本上相互之間保密，這就為某些企業(yè)多頭開戶獲得多家銀行授信提供了可能；另一方面集團(tuán)企業(yè)與關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)系相當(dāng)繁雜，很難理清。如陜西某儀學(xué)儀器有限責(zé)任公司（A）被陜西某上市公司（B）控股，陜西某電子公司（C）又是B的母公司，現(xiàn)陜西某集團(tuán)（D）又成為B的第一大股東，要理清它們之間的相互關(guān)系，必然增加銀行的“鞋底成本”及時(shí)間成本，但若在沒有完全搞清楚它們之間關(guān)系的前提下對(duì)其授信，必然會(huì)產(chǎn)生某種程度上的授信失控。

4.授權(quán)授信的彈性不足。主要表現(xiàn)在：（1）授信額度大小與企業(yè)實(shí)際額度需求有差距。如有的國有大中型企業(yè)，由于經(jīng)營狀況較差、存貨、應(yīng)收賬款較大，資金運(yùn)營能力不強(qiáng)，企業(yè)往往“消受”不起銀行對(duì)其的授信額度。而對(duì)一些現(xiàn)金流量大、季節(jié)性強(qiáng)、但凈資產(chǎn)小的物流企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)、商貿(mào)批發(fā)企業(yè)的授信額卻“不夠吃”。（2）授信期限設(shè)定與企業(yè)實(shí)際資金周轉(zhuǎn)不匹配。各商業(yè)銀行的授信期限一般為一年。若某企業(yè)生產(chǎn)周期超過1年，一年后就要重新核定授信額，無形中增加了企業(yè)的工作量和管理費(fèi)用，而且處于不同生產(chǎn)階段的企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)及財(cái)務(wù)指標(biāo)也不同，這將影響銀行對(duì)企業(yè)的授信額度的準(zhǔn)確性。而若某企業(yè)資金使用效率較高，資金1年周轉(zhuǎn)可達(dá)2—3次，實(shí)際使用的資金額將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過授信額，致使銀行喪失可能爭(zhēng)取到的增量授信業(yè)務(wù)帶來的利潤。（3）實(shí)際授信形式單一與實(shí)際需求形式多樣化的矛盾。實(shí)際授信形式主要是貸款，而企業(yè)需求除了貸款外，還需要如開立信用證額度、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾等業(yè)務(wù)品種，這顯示商業(yè)銀行對(duì)現(xiàn)有金融工具和金融產(chǎn)品的使用效率不高，更談不上進(jìn)一步的金融創(chuàng)新。（4）貸款審批權(quán)上收，基層行的貸款上報(bào)審批環(huán)節(jié)增多、路徑增長、相對(duì)延緩放貸速度。（5）授權(quán)授信制度的約束與激勵(lì)不對(duì)稱。目前國有商業(yè)銀行實(shí)行嚴(yán)格的貸款責(zé)任剛性約束，過分追求貸款“零風(fēng)險(xiǎn)”和貸款“終身責(zé)任制”，必然造成信貸員“怕貸”的思想和行為。顯然，這種只有約束缺乏激勵(lì)的機(jī)制，雖然在很大程度上防范了信貸風(fēng)險(xiǎn)（這種防范是被動(dòng)和不進(jìn)取的），但無疑不利于調(diào)動(dòng)信貸人員的積極性，也不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

5.造成局部信貸膨脹與局部信貸緊縮。國有商業(yè)銀行資金商品的“嫌貧愛富”天性，導(dǎo)致授信對(duì)象“趨同化”——國有大中型企業(yè)，授信地區(qū)“發(fā)達(dá)化”——經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)。全國統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)一的行業(yè)貸款指導(dǎo)意見，沒有充分考慮到西部不發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，致使授信在地區(qū)分布上表現(xiàn)為“東高西低”；在同一地區(qū)，更多地集中于某個(gè)城市或某些城市；在行業(yè)上，更多地集中于某個(gè)或某些行業(yè)。這種“局部的信用緊縮”和“局部的信用膨脹”必然不利于西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)和中小企業(yè)，尤其會(huì)導(dǎo)致西部的縣域金融服務(wù)萎縮。

（四）國有商業(yè)銀行授權(quán)授信制度的完善對(duì)策

1，各國有商業(yè)銀行要積極與企業(yè)、當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)職能部門進(jìn)行溝通，演好“金融顧問”角色，協(xié)調(diào)好金融機(jī)構(gòu)、政府、企業(yè)之間的關(guān)系，這有助于銀行開展授權(quán)授信業(yè)務(wù)及降低談判成本和摩擦費(fèi)用。

2.適當(dāng)增加基層行的授信額度和審批權(quán)限，尤其是流動(dòng)資金貸款，使基層行掌握一定的信貸經(jīng)營決策權(quán)（在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融環(huán)境允許的前提下）。

3.建議建立有差別的信用評(píng)級(jí)體系，在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，充分考慮西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)因素。

4.增強(qiáng)授權(quán)授信的彈性，建立科學(xué)的調(diào)整機(jī)制。國有商業(yè)銀行的授權(quán)授信主要依據(jù)國家的貨幣政策、當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)金融狀況、金融機(jī)構(gòu)的行為管理能力與經(jīng)營戰(zhàn)略，當(dāng)這些條件發(fā)生變化時(shí)，國有商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)做出調(diào)整。（1）根據(jù)效益好壞和風(fēng)險(xiǎn)大小，賦予縣（市）支行一定的流動(dòng)資金貸款權(quán)；（2）對(duì)各地收回再貸的資金，可留在當(dāng)?shù)刂苻D(zhuǎn)使用；（3）適當(dāng)下放中長期貸款權(quán)限；（4）適當(dāng)增加授信形式。總之，國有商業(yè)銀行應(yīng)在“三性原則”的基礎(chǔ)上，合理確定貸款權(quán)限，根據(jù)不同轄區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和客戶的不同情況，實(shí)行差別授權(quán)，對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量高的分支行、地區(qū)和講信用的客戶，應(yīng)擴(kuò)大其貸款審批權(quán)和貸款額度。

5.建立授信激勵(lì)機(jī)制，完善授信責(zé)任制。國有商業(yè)銀行（1）要對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)重新認(rèn)識(shí)。眾所周知，有貸必有風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)度為零的貸款是不存在的，風(fēng)險(xiǎn)始終伴隨著貸款，只要放貸，就有收不回的可能。（2）應(yīng)意識(shí)到，不同區(qū)域貸款風(fēng)險(xiǎn)不同，尤其是西部經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較薄弱，風(fēng)險(xiǎn)度較大。因此，科學(xué)認(rèn)識(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)是制定授信責(zé)任制的前提。在此基礎(chǔ)上建立適合不同地區(qū)、不同行業(yè)和不同企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)以及完善責(zé)、權(quán)、利對(duì)等的約束激勵(lì)機(jī)制，改變現(xiàn)有商業(yè)銀行普遍實(shí)行的信貸責(zé)任“終生追究制”的做法，增加一些對(duì)信貸人員或客戶經(jīng)理的激勵(lì)措施，如增加績效工資比例，也可考慮對(duì)于信貸人員或客戶經(jīng)理完成銀行下達(dá)的收本收息額目標(biāo)后，按收息額的一定比例給予激勵(lì)。新的約束激勵(lì)機(jī)制的建立，有利于培養(yǎng)和穩(wěn)定高素質(zhì)、復(fù)合型的客戶經(jīng)理隊(duì)伍，也有利于國有商業(yè)銀行樹立新的信貸營銷形象。

篇10

存款保險(xiǎn)制度是指為存款類金融機(jī)構(gòu)建立專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，投保成員機(jī)構(gòu)定期向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)，當(dāng)投保成員機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供流動(dòng)性資助或者代替破產(chǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)對(duì)存款人予以賠付的制度。存款保險(xiǎn)制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系中銀行業(yè)的一項(xiàng)基礎(chǔ)性制度安排, 是國家金融安全網(wǎng)的重要組成部分。存款保險(xiǎn)制度的核心在于通過建立市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，合理分?jǐn)偣蓶|和存款人因存款類金融機(jī)構(gòu)倒閉而產(chǎn)生的損失，保護(hù)存款人利益和提升社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。

存款保險(xiǎn)制度的演進(jìn)

顯性存款保險(xiǎn)制度建立迄今已逾70多年，其間既有成功的經(jīng)驗(yàn)，也有失敗的教訓(xùn)。美國是世界上最早建立顯性存款保險(xiǎn)制度的國家，1933年的銀行業(yè)危機(jī)促成了美國統(tǒng)一存款保險(xiǎn)制度的誕生。至60年代末，共有9個(gè)國家建立了顯性存款保險(xiǎn)制度。鑒于銀行業(yè)固有的脆弱性，尤其是20世紀(jì)80～90年代爆發(fā)的銀行危機(jī)和金融危機(jī)，促使大部分國家政府或金融監(jiān)管部門為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定，紛紛建立或考慮建立顯性存款保險(xiǎn)制度，全球存款保險(xiǎn)制度進(jìn)入了快速發(fā)展階段。截至2006年6月，全球共有95個(gè)國家和地區(qū)已經(jīng)建立了顯性存款保險(xiǎn)制度，還有20個(gè)國家正在研究、計(jì)劃或準(zhǔn)備實(shí)施。在已經(jīng)實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的國家中，非洲有8個(gè)，亞洲25個(gè)，歐洲42個(gè)，美洲20個(gè)。

各國建立顯性存款保險(xiǎn)制度的目標(biāo)雖不盡相同，但其基本目標(biāo)可大致歸納為：（1）保護(hù)大多數(shù)小額存款人的利益；（2）通過建立對(duì)問題銀行的處置規(guī)則，避免危機(jī)的擴(kuò)大和傳播；（3）提高公眾對(duì)金融體系的信心，保證銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定并進(jìn)而增加儲(chǔ)蓄，刺激經(jīng)濟(jì)增長。

長期以來，存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施為化解金融風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)人們對(duì)銀行業(yè)的信心，維護(hù)金融穩(wěn)定發(fā)揮了積極的作用，但該制度所可能帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇和問題，卻一直困擾著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，并阻礙了各國加速建立顯性存款保險(xiǎn)制度的步伐。在存款保險(xiǎn)制度經(jīng)過多次金融危機(jī)的考驗(yàn)后，人們逐漸意識(shí)到設(shè)計(jì)良好的存款保險(xiǎn)制度有利于金融體系的穩(wěn)定，但這種存款保險(xiǎn)制度必須建立在具有完善的法律框架、符合國際標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)制度、完善而強(qiáng)有力的銀行監(jiān)管體系、健全的信息披露制度以及公眾普遍接受金融安全知識(shí)教育的基礎(chǔ)之上。

國際存款保險(xiǎn)制度的總體架構(gòu)組織形式

從世界上已建立顯性存款保險(xiǎn)制度的國家和地區(qū)來看，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以是政府機(jī)構(gòu)，即由政府建立和管理；也可以是民間機(jī)構(gòu)，即由商業(yè)銀行或銀行業(yè)協(xié)會(huì)自己建立和管理；還可以是一種混合形式，即由政府和商業(yè)銀行或銀行業(yè)協(xié)會(huì)共同建立和管理。截止2003年底，有51個(gè)國家的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是政府機(jī)構(gòu)；有11個(gè)是民間機(jī)構(gòu)；還有22個(gè)是混合形式的機(jī)構(gòu)。

（1）由政府建立和管理的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金是由政府提供或進(jìn)行后備支持。它具有很大的權(quán)威性，并具有廣泛的職權(quán)和作用，如風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和危機(jī)處理等。作為政府機(jī)構(gòu)它可以保證信息獲取的充分性和使用的謹(jǐn)慎性，并可通過國家信用來增強(qiáng)公眾對(duì)銀行體系的信心。

（2）由商業(yè)銀行或銀行業(yè)協(xié)會(huì)自己建立和管理的民間存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金主要來自各商業(yè)銀行，沒有政府的援助。其一般職能較少，既不承擔(dān)維護(hù)銀行體系穩(wěn)定這種政府部門所追求的目標(biāo)，又不能應(yīng)付大范圍的銀行破產(chǎn)。在日常管理中，由于職權(quán)有限，民間存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)減少收費(fèi)，盡量避免增加投保銀行成本支出。民間存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為保證信息獲取的及時(shí)性、全面性和精確性，一般需要通過立法明確規(guī)定中央銀行或監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)向其提供信息的責(zé)任。

（3）混合形式的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由于政府對(duì)其有一定的資金支持，因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)作在一定程度上依附于政府，在職權(quán)和信息的獲取上要優(yōu)于民間機(jī)構(gòu)。

不同組織形式的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，在管理形式上有著一定的區(qū)別。以美國、巴西和西班牙為例：（1）政府管理的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以美國為代表。美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）為獨(dú)立于總統(tǒng)的行政機(jī)構(gòu)，向國會(huì)負(fù)責(zé)，接受美國審計(jì)總署的年審。FDIC的決策機(jī)構(gòu)為董事會(huì)，由總統(tǒng)協(xié)商參議院提名和任命。美國其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)，如貨幣監(jiān)理署和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)管辦公室的負(fù)責(zé)人為FDIC董事的當(dāng)然成員。（2）民間存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以巴西為代表。巴西存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)理事會(huì)為其決策機(jī)構(gòu)，理事會(huì)成員由巴西全國金融機(jī)構(gòu)協(xié)會(huì)（民間組織）任命。巴西存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有內(nèi)部審計(jì)制度，并通過公開年報(bào)和對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)的方式來實(shí)現(xiàn)對(duì)管理層的問責(zé)。由于職能有限，為體現(xiàn)機(jī)構(gòu)的精簡，其工作人員多采用招聘的方式，一些工作也采用外包的形式。（3）混合形式的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以西班牙為代表。西班牙存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)決策層由經(jīng)濟(jì)部任命，共7名，其中1名來自經(jīng)濟(jì)部，4名來自中央銀行，2名來自金融機(jī)構(gòu)。其中，西班牙中央銀行副行長還同時(shí)擔(dān)任3只存款保險(xiǎn)基金的主席。對(duì)管理人員的問責(zé)是通過內(nèi)部審計(jì)系統(tǒng)和公開發(fā)表的年報(bào)來實(shí)現(xiàn)的。

不同的功能與職責(zé)

由于各國存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立的目的不同，其功能和職責(zé)也不盡相同。有些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)職責(zé)單一，僅在受保機(jī)構(gòu)倒閉時(shí)負(fù)責(zé)賠付，即僅具有“付款箱”功能。這種類型的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)其作用是被動(dòng)的，即只有在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或被關(guān)閉之后才開始發(fā)揮作用，而在此之前沒有權(quán)力采取有效措施進(jìn)行預(yù)防和干預(yù)，以減少破產(chǎn)損失。僅有的權(quán)力也只在銀行清算過程中起一些作用。銀行關(guān)閉或破產(chǎn)前的一切挽救行動(dòng)通常都是由監(jiān)管機(jī)構(gòu)、中央銀行或其他政府機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)安排和處理。這種單一的職能不僅不能在維護(hù)金融穩(wěn)定中發(fā)揮重要的作用，而且還會(huì)產(chǎn)生一定的道德風(fēng)險(xiǎn)。

有些存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職責(zé)較為廣泛，除了具有“付款箱”功能外，還具有為達(dá)到“風(fēng)險(xiǎn)最小化”或“成本最小”，可對(duì)存款類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行早期干預(yù)或破產(chǎn)處置的職能。如美國的FDIC就可對(duì)問題銀行進(jìn)行早期干預(yù)，并負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施低成本、高效率的破產(chǎn)銀行的處置方法。這類存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)行使一定的銀行監(jiān)管與管理職能，在銀行主監(jiān)管者未能監(jiān)管時(shí)采取必要的行動(dòng)。通過注資、承接、重組和公開承諾對(duì)被處置銀行的所有存款和其他債務(wù)予以完全保護(hù)，使銀行現(xiàn)有服務(wù)不被中斷，以此恢復(fù)公眾信心等方式對(duì)經(jīng)營失敗的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行救助，以減少因破產(chǎn)而增加存款保險(xiǎn)基金的賠付成本。在這種情況下，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通常會(huì)與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)、中央銀行以及其他相關(guān)部門緊密配合。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)從維護(hù)基金安全的角度出發(fā)，防范金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，成為銀行監(jiān)管部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管的重要補(bǔ)充。

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能是隨著歷次金融危機(jī)中人們對(duì)存款保險(xiǎn)所發(fā)揮作用認(rèn)識(shí)的不斷加深而逐步擴(kuò)大的。國際貨幣基金組織的最新調(diào)查顯示，在已經(jīng)建立顯性存款保險(xiǎn)制度的國家中，有31個(gè)國家存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能已經(jīng)不斷擴(kuò)展，還有部分國家的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能是通過中央銀行來完成的(見表)。

部門間的緊密配合和協(xié)調(diào)

據(jù)統(tǒng)計(jì)，世界各國存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由中央銀行管理的有22家（監(jiān)管職能未從央行分離），由銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)管理的有10家，由財(cái)政部管理的有11家，獨(dú)立的機(jī)構(gòu)有29家(見圖)。美、英、日等主要發(fā)達(dá)國家其中央銀行不是政府機(jī)構(gòu)的組成部分，他們有較強(qiáng)的獨(dú)立性，更專注于貨幣政策的制定。因此，其存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也是獨(dú)立的。為最大限度發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度的積極作用，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)需要與中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和財(cái)政部保持密切合作。特別是發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)金融危機(jī)時(shí)，更加需要與其他成員之間的協(xié)調(diào)和配合。各國國情不同，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與央行及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)系不盡相同。在最后貸款人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和存款保險(xiǎn)三種職能都集中于中央銀行的國家中，三者之間盡管職責(zé)不是十分明確，但經(jīng)內(nèi)部溝通，關(guān)系處理起來相對(duì)簡單。當(dāng)出現(xiàn)利益不一致時(shí)，可通過行長牽頭協(xié)調(diào)加以解決。國際上更多的情況為三種職能分別由獨(dú)立的部門負(fù)責(zé)，由于每家機(jī)構(gòu)履行不同的職責(zé)，需要通過相關(guān)制度明確各成員之間的權(quán)力和相應(yīng)的責(zé)任。

信息共享機(jī)制

在三種職能相分離的國家，通過立法普遍建立了中央銀行、金融監(jiān)管部門、財(cái)政部門和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間密切的合作和信息共享機(jī)制。在英國，英格蘭銀行、金融監(jiān)管局與財(cái)政部之間有一種三方小組會(huì)談機(jī)制，定期磋商并交換信息。在日本，最后貸款人職能由日本銀行擔(dān)任，金融監(jiān)管職能由日本金融廳執(zhí)行，賠付存款人和資產(chǎn)處置職能由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。根據(jù)《新日本銀行法》規(guī)定，應(yīng)金融廳長官的要求，日本銀行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)向金融廳出示檢查結(jié)果并允許金融廳職員查閱相關(guān)資料。在實(shí)際工作中，日本銀行、金融廳和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)職員經(jīng)常互換信息，形成相互配合的密切關(guān)系。此外，為了不加重被檢查金融機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)，雙方通過協(xié)商機(jī)制協(xié)調(diào)對(duì)同一金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查。

美國早在1970年就建立了信息共享機(jī)制―聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查官協(xié)會(huì)（FFIEC）。該協(xié)會(huì)是一個(gè)類似于協(xié)調(diào)監(jiān)管行業(yè)組織職責(zé)的常設(shè)機(jī)構(gòu)，通常由美聯(lián)儲(chǔ)、貨幣監(jiān)理署、全國儲(chǔ)蓄監(jiān)管局、FDIC輪流出任協(xié)會(huì)主席，負(fù)責(zé)制定統(tǒng)一的監(jiān)管原則、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管報(bào)告的形式，以減輕銀行的監(jiān)管負(fù)擔(dān)。

在信息共享方面，各監(jiān)管部門一般采取或者輪流檢查、結(jié)果共享，或者聯(lián)合檢查、但各有分工的方式，對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管。例如，由FDIC與貨幣監(jiān)理署組織聯(lián)合檢查小組對(duì)聯(lián)邦銀行開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，也有由FDIC和州銀行監(jiān)管當(dāng)局聯(lián)合對(duì)州注冊(cè)非成員銀行開展的現(xiàn)場(chǎng)檢查。上述檢查報(bào)告在有關(guān)當(dāng)局間共享，以避免檢復(fù)，減少向商業(yè)銀行多重索取信息。貨幣監(jiān)理署和全國儲(chǔ)蓄監(jiān)管局對(duì)銀行機(jī)構(gòu)所作的駱駝評(píng)級(jí)都會(huì)制度化（或慣例化）地及時(shí)傳遞給FDIC。FDIC則會(huì)根據(jù)這種評(píng)級(jí)結(jié)果，完善自己的監(jiān)管評(píng)級(jí)，由此確定哪些銀行應(yīng)被列為重點(diǎn)監(jiān)管的范圍，以及各參保機(jī)構(gòu)應(yīng)以何種費(fèi)率繳納保費(fèi)。

當(dāng)銀行出現(xiàn)問題、陷入困境時(shí)，F(xiàn)DIC督促監(jiān)管機(jī)構(gòu)迅速啟動(dòng)對(duì)問題銀行的立即糾正措施，并密切注視立即糾正措施的效果，同時(shí)作好問題銀行情況惡化、立刻被接管的準(zhǔn)備。接管問題銀行后，F(xiàn)DIC需要與主監(jiān)管者加強(qiáng)合作，準(zhǔn)備它的最佳處置時(shí)機(jī)和處置方案。

協(xié)調(diào)機(jī)制

多數(shù)國家通過建立跨部門的協(xié)調(diào)委員會(huì)來進(jìn)一步明確存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其他部門的職責(zé)劃分和協(xié)作形式。有的國家以法律的形式做了規(guī)定，如德國和日本；有的國家則是以備忘錄的形式建立了各部門之間協(xié)調(diào)與合作的制度框架；有的國家還通過人事交流等形式，建立了正式或非正式的協(xié)調(diào)與合作機(jī)制，如日本。在金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出特別是系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，中央銀行主要以最后貸款人的身份與存款保險(xiǎn)制度共同發(fā)揮救援者的作用。

當(dāng)一國銀行不良資產(chǎn)明顯偏高、存在潛在系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，需要存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、中央銀行和財(cái)政部門協(xié)調(diào)，共同采取措施，幫助銀行等金融機(jī)構(gòu)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。例如，在上世紀(jì)八九十年代美國處置儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)危機(jī)中，除了成立特別處置機(jī)構(gòu)和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司外，包括存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在內(nèi)的監(jiān)管部門采取了早期糾正措施，聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行也執(zhí)行了將真實(shí)利率降低到零水平的金融緩和政策。同時(shí)，美國政府以公共資金直接購買銀行不良資產(chǎn)，實(shí)施了對(duì)金融機(jī)構(gòu)的援救性措施。

存款保險(xiǎn)制度的主要內(nèi)容

保險(xiǎn)形式

保險(xiǎn)形式包括強(qiáng)制型保險(xiǎn)和自愿型保險(xiǎn)。在自愿型保險(xiǎn)情況下，經(jīng)營較好、風(fēng)險(xiǎn)較低的機(jī)構(gòu)會(huì)由于倒閉概率較小、不容易發(fā)生擠兌以及為避免因支付保費(fèi)而增加成本，不愿意加入存款保險(xiǎn)體系。采用強(qiáng)制型保險(xiǎn)則可以避免上述

“逆向選擇”，同時(shí)還可以達(dá)到同業(yè)分擔(dān)的目的，這將有助于同業(yè)之間相互監(jiān)督，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。絕大多數(shù)國家都采取強(qiáng)制存款類金融機(jī)構(gòu)加入存款保險(xiǎn)體系的方式。目前仍采取自愿投保方式的國家，其存款保險(xiǎn)制度主要是私營的，如歐盟。

在實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)的國家中，有些國家規(guī)定金融機(jī)構(gòu)只要持有可吸收存款的牌照即可自然受保;有些國家則規(guī)定存款類機(jī)構(gòu)取得受保資格要滿足一定的條件。如加拿大在有關(guān)存款保險(xiǎn)的法律中明確規(guī)定，所有吸收零售存款的金融機(jī)構(gòu)，包括在聯(lián)邦和省一級(jí)注冊(cè)的金融機(jī)構(gòu)，都必須向加拿大存款保險(xiǎn)公司申請(qǐng)受保資格。新成立機(jī)構(gòu)在向發(fā)牌機(jī)構(gòu)申請(qǐng)營業(yè)牌照的同時(shí)，還需向加拿大存款保險(xiǎn)公司申請(qǐng)受保資格，方可開始營業(yè)。

此外，一些國家還采取共同保險(xiǎn)體制，使存款人也承擔(dān)一部分保險(xiǎn)限額內(nèi)的損失，以促使其更為審慎地選擇銀行。截至2003年，共有21個(gè)國家實(shí)行共同保險(xiǎn)體制。收入越低的國家采取這種方式的越少；收入水平越高的國家，采取共同保險(xiǎn)體制的就越普遍。

保險(xiǎn)范圍

參加存款保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)范圍。所有吸收存款的金融機(jī)構(gòu)都是受保險(xiǎn)的對(duì)象，其他金融機(jī)構(gòu)是否受保還要看該國是采用強(qiáng)制還是自愿保險(xiǎn)形式。有些國家還將證券和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也納入存款保險(xiǎn)范圍，如韓國和英國。 在對(duì)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的境外分支機(jī)構(gòu)和境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)的問題上，各國做法不一。主要考慮一國金融體系中外資金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)份額以及東道國與母國監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)合作是否順暢。絕大多數(shù)國家對(duì)本國金融機(jī)構(gòu)在境外設(shè)置的分支機(jī)構(gòu)不予保險(xiǎn)。在是否將外資金融機(jī)構(gòu)納入保險(xiǎn)范圍的問題上：（1）部分國家，如美國、日本完全不對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)。受國際商業(yè)信貸銀行（BCCI）倒閉事件的影響，美國為加強(qiáng)對(duì)跨國銀行的監(jiān)管，于1991年頒布了《外國銀行監(jiān)管加強(qiáng)法》。該法案規(guī)定1991年以后新設(shè)的外國銀行分行不能加入美國存款保險(xiǎn)體系。（2）部分國家，如意大利、瑞典、斯里蘭卡，則把選擇權(quán)留給外資金融機(jī)構(gòu)本身。（3）還有部分國家，如希臘、愛爾蘭、克羅地亞和保加利亞規(guī)定外資金融機(jī)構(gòu)必須在母國和東道國的存款保險(xiǎn)制度中選擇一方。受到保險(xiǎn)的存款范圍。大部分國家都通過法律的形式對(duì)受保存款范圍和內(nèi)容加以明確。受保存款的范圍一般包括活期和定期存款，大部分國家都不包括同業(yè)存款和內(nèi)部人存款，但美國、加拿大和12個(gè)較低收入的國家如泰國、菲律賓、肯尼亞等卻對(duì)銀行間存款也予以保險(xiǎn)。76%的國家對(duì)外幣存款也予以保險(xiǎn)，其中，低收入國家中的比例為57%，亞洲和非洲地區(qū)的中等收入國家中的比例僅為25%。在對(duì)外幣存款賠付的問題上，絕大多數(shù)國家將外幣存款換算成本幣予以賠付?？紤]到現(xiàn)代金融業(yè)飛速發(fā)展，新的金融工具不斷涌現(xiàn)，為確保存款人的合法權(quán)益得到有效保護(hù)，許多國家，如加拿大就賦予其存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)決定新的存款類金融產(chǎn)品是否應(yīng)給予保險(xiǎn)的權(quán)力。

受保存款人范圍。不同國家在這個(gè)問題上做法不一，要視其存款保險(xiǎn)制度的基本目標(biāo)而定。有的國家，如英國明確其存款保險(xiǎn)制度是對(duì)自然人和中小企業(yè)提供保護(hù)；有的國家，如拉脫維亞、立陶宛僅對(duì)自然人存款予以保險(xiǎn)；更多的國家則同時(shí)對(duì)自然人和企業(yè)存款給予保險(xiǎn)。關(guān)于是否同時(shí)對(duì)本國和外國的自然人和企業(yè)提供保險(xiǎn)的問題，不同國家因本國的實(shí)際情況，存款人的構(gòu)成以及金融業(yè)開放程度等因素，還沒有形成統(tǒng)一的模式。

資金來源

各國存款保險(xiǎn)基金的資金來源有的是民間的，僅靠商業(yè)銀行融資；有的是政府提供的，僅靠政府或公共以及采取聯(lián)合融資。民間融資主要指成員銀行繳納的保費(fèi)。政府部門融資可以是財(cái)政部門提供初始資金，也可以是政府在事后承擔(dān)損失或是以中央銀行以再貸款形式提供資金。

國際貨幣基金組織認(rèn)為，最理想的狀況是由政府部門提供融資支持，以幫助存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)迅速采取行動(dòng)。目前，大多數(shù)國家由于只有一個(gè)存款保險(xiǎn)體系，因而只設(shè)一個(gè)存款保險(xiǎn)基金，負(fù)責(zé)受保機(jī)構(gòu)在經(jīng)營失敗后對(duì)其債權(quán)人的賠付。也有一些國家設(shè)立一個(gè)以上的存款保險(xiǎn)體系和一個(gè)以上的存款保險(xiǎn)基金。例如，美國2006年前就設(shè)有三個(gè)保險(xiǎn)基金：銀行保險(xiǎn)基金（BIF）、儲(chǔ)貸協(xié)會(huì)保險(xiǎn)基金（SAIF）和信用社股份保險(xiǎn)基金，2006年起，前兩個(gè)基金合并為一個(gè)存款保險(xiǎn)基金。此外，日本、法國、意大利、西班牙、德國等國也設(shè)有多個(gè)存款保險(xiǎn)體系和存款保險(xiǎn)基金。

目前，全球存款保險(xiǎn)賠付的資金主要采取基金制和非基金制。基金制就是受保銀行作為會(huì)員銀行需要定期向存款保險(xiǎn)基金繳納保費(fèi)，以作為銀行破產(chǎn)時(shí)用于賠付的資金來源。非基金制即會(huì)員銀行在銀行破產(chǎn)后才繳納保費(fèi)。在已建立顯性存款保險(xiǎn)制度的95個(gè)國家中，有81個(gè)采取基金制，14個(gè)采取非基金制。一般說來，采用基金制的國家，存款保險(xiǎn)制度資金來源和融資規(guī)則明確，容易增加在公眾心目中的公信力，同時(shí)可以科學(xué)地保障所需資金累積，當(dāng)需要對(duì)存款人進(jìn)行賠付或?qū)︺y行進(jìn)行救助時(shí)，能保證資金的及時(shí)到位。美國作為采用基金制國家的典型代表，為存款保險(xiǎn)基金規(guī)模占所有受保存款的比率設(shè)定了浮動(dòng)區(qū)間。采用非基金制的國家，其存款保險(xiǎn)制度的資金來源和融資規(guī)則有更大的不確定性、隨意性和主觀性。對(duì)臨時(shí)向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供資金的一方而言，突發(fā)的影響也比較大，能否確保資金到位是一個(gè)問題。各國在決定采用基金制還是非基金制時(shí)，都要綜合考慮本國存款保險(xiǎn)制度的特征和金融安全網(wǎng)建設(shè)情況。目前，在少數(shù)采用非基金制的國家中，其存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)多為民間組織性質(zhì)，歸銀行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)籌管理。這些國家銀行業(yè)自律傳統(tǒng)較強(qiáng)，存款保險(xiǎn)制度帶有同業(yè)自救色彩，職能單一。有許多國家，已考慮從非基金制轉(zhuǎn)換到基金制。法國已于1999年實(shí)現(xiàn)了轉(zhuǎn)換。意大利和巴林正在考慮之中。

存款保險(xiǎn)基金的管理可以由官方管理，也可完全民間或聯(lián)合管理。當(dāng)一國的存款保險(xiǎn)基金由中央銀行管理時(shí)，也通常被認(rèn)為其由官方管理。此外，一些私營存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)擁有有限的授權(quán)，則也被認(rèn)為是聯(lián)合管理。

保險(xiǎn)限額

從理論上講，存款保險(xiǎn)應(yīng)該保護(hù)所有存款人利益才能避免擠兌。但在實(shí)踐中，若所有存款人利益都受到保護(hù)，則銀行的市場(chǎng)約束就會(huì)被削弱。因此，許多國家為了降低這一道德風(fēng)險(xiǎn)，通常都只對(duì)小額存款人進(jìn)行保護(hù)，因?yàn)樾☆~存款人往往缺乏足夠的能力評(píng)估銀行的經(jīng)營狀況。這種較低的限額保護(hù)將會(huì)導(dǎo)致大額存款人從自身利益考慮要對(duì)銀行經(jīng)營狀況進(jìn)行監(jiān)督，從而增強(qiáng)市場(chǎng)約束力。因此，各國的作法是設(shè)定較低的承保限額。IMF推薦的承保限額標(biāo)準(zhǔn)為人均GDP的一至二倍。

對(duì)受保存款的保護(hù)程度，一種是全額保險(xiǎn)，另一種是限額保險(xiǎn)。

許多國家在本國發(fā)生系統(tǒng)性金融危機(jī)時(shí)會(huì)引入全額保險(xiǎn)機(jī)制，將其作為應(yīng)付金融危機(jī)的一種過渡安排，但這樣做會(huì)加大存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)。迄今為止，只有土耳其、日本、韓國、厄瓜多爾和墨西哥等為數(shù)不多的國家實(shí)行過顯性全額保險(xiǎn)。韓國在2000年、厄瓜多爾和哥倫比亞在2001年已取消了全額保險(xiǎn)。

如果對(duì)存款實(shí)行限額保險(xiǎn)，確定合理的保險(xiǎn)限額非常重要。一般是在調(diào)查存款規(guī)模的分布情況后，能夠較為精確地確定承保限額。一些國家，如美國，確定保險(xiǎn)限額（10萬美元）后，只賠付限額以內(nèi)的存款。還有一些國家，將保險(xiǎn)限額分段按比例遞減賠償，如英國規(guī)定2000鎊內(nèi)的存款100%受保，2000～35000英鎊內(nèi)的存款保險(xiǎn)90%。幾乎所有的國家都是以“每個(gè)受保機(jī)構(gòu)每個(gè)存款人”為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算受保存款的總額。一些國家，如秘魯在計(jì)算每個(gè)存款人的受保存款時(shí)，還會(huì)將該存款人從受保銀行取得的貸款從存款中加以扣除，以更好地反映存款人和受保銀行間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。據(jù)IMF調(diào)查顯示，大約74%的國家是按照存款人，而不是存款賬戶來進(jìn)行賠付的。有一些國家是按照每個(gè)存款人每賬戶給予保險(xiǎn)，這樣擁有多個(gè)賬戶的存款人所獲得的保險(xiǎn)額將高于實(shí)際的標(biāo)準(zhǔn)。在按存款人承保制度下，每個(gè)存款人仍有可能將資金存放在不同機(jī)構(gòu)不同賬戶內(nèi)，就可獲得成倍的保險(xiǎn)賠付額，這對(duì)存款人規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是有利的。

各國存款保險(xiǎn)制度設(shè)定的有限保額的范圍幅度相當(dāng)大，國際貨幣基金組織一般使用人均GDP全球平均數(shù)作為估計(jì)保險(xiǎn)限額的大致標(biāo)準(zhǔn)。調(diào)查顯示，人均國民收入低的國家或地區(qū)的承保額要高于人均收入高的國家或地區(qū)，世界各國的平均保額大約相當(dāng)于人均GDP的2.4倍。最高平均數(shù)在中東，最低在歐洲。大多數(shù)國家設(shè)定了足夠高的保額，以涵蓋絕大部分的銀行存款賬戶，通常這個(gè)比例要高于90%。

費(fèi)率

存款保險(xiǎn)費(fèi)率通常是綜合考慮一國銀行業(yè)經(jīng)營情況、存款保險(xiǎn)基金的規(guī)模和積累過程、費(fèi)率制定所需信息的可獲得性等各種因素來確定。

各國存款保險(xiǎn)費(fèi)率水平因金融體系的穩(wěn)定程度不同而各異。一般來講，金融體系越穩(wěn)定，保險(xiǎn)費(fèi)率就越低，反之則越高。具體到各個(gè)國家，保險(xiǎn)費(fèi)率的評(píng)估仍存在一定的差異：一是評(píng)估基數(shù)，二是費(fèi)率是否依風(fēng)險(xiǎn)不同而變化；三是費(fèi)率水平。

保費(fèi)收取基數(shù)在不同國家各不相同。通常保費(fèi)按照每家受保銀行吸收存款總額或受保存款總額為基數(shù)進(jìn)行計(jì)算。但一些國家也采用全部本幣存款或是銀行的所有債權(quán)為基數(shù)進(jìn)行計(jì)算。普遍認(rèn)為前者更為合理，因?yàn)樗鼘⒈ｋU(xiǎn)費(fèi)與銀行受到保險(xiǎn)的規(guī)模直接聯(lián)系在一起，避免了銀行間的交叉補(bǔ)貼。

征收保費(fèi)所適用的費(fèi)率有兩種：單一費(fèi)率或固定費(fèi)率和以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的差別費(fèi)率。單一費(fèi)率即所有參保機(jī)構(gòu)所繳納的費(fèi)率相同。其一般做法是按照投保存款余額或全部存款總額的固定比例提取。以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的差別費(fèi)率則根據(jù)參保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況確定費(fèi)率高低，風(fēng)險(xiǎn)越大所征繳的費(fèi)率越高。兩種費(fèi)率制度相比較，實(shí)施單一費(fèi)率簡單易行，但道德風(fēng)險(xiǎn)大，易產(chǎn)生高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的逆向選擇。全球至1995年僅有美國采取了風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整費(fèi)率，其風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率是與資本充足率水平和監(jiān)管評(píng)級(jí)相聯(lián)系，將所有受到保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)劃分為九大類，適用不同的費(fèi)率水平。自20世紀(jì)90年代初以來，采用這種方式的國家和地區(qū)明顯增加，至2003年，已有24個(gè)國家和地區(qū)采取了風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的差別費(fèi)率。加拿大在采取以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的差別費(fèi)率時(shí)，考慮了更多的因素，包括資本充足狀況、資產(chǎn)集中度、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、贏利能力和監(jiān)管評(píng)級(jí)等，并對(duì)其進(jìn)行打分，根據(jù)評(píng)分情況確定不同的費(fèi)率水平。

雖然根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小收取保費(fèi)的差別費(fèi)率制度在理論上是可行的，但實(shí)踐表明，設(shè)計(jì)一個(gè)最優(yōu)的、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況調(diào)整的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)是十分困難的，因?yàn)楹茈y精確預(yù)測(cè)各家銀行給保險(xiǎn)基金造成的最終損失。因此，各國普遍認(rèn)為要構(gòu)建一個(gè)精確并與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的保險(xiǎn)費(fèi)率結(jié)構(gòu)是很困難的。要克服由此帶來的困難，特別是道德風(fēng)險(xiǎn)，就有必要加強(qiáng)監(jiān)管。如何在精算和簡便方法之間選擇一個(gè)理想的平衡也是一個(gè)挑戰(zhàn)。

由于各國費(fèi)率水平還需取決于本國存款保險(xiǎn)基金的法定規(guī)模，因此，各國的費(fèi)率水平有著相當(dāng)大的差別。當(dāng)本國存款保險(xiǎn)基金的實(shí)際規(guī)模與法定規(guī)模出現(xiàn)差異時(shí)，往往需要對(duì)費(fèi)率水平做出調(diào)整。最常見的做法是：當(dāng)存款保險(xiǎn)基金的實(shí)際水平低于法定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，可提高費(fèi)率；當(dāng)存款保險(xiǎn)基金的實(shí)際水平高于法定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可將部分保費(fèi)返還給被保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。目前，全球最低費(fèi)率為美國評(píng)級(jí)最好的存款類機(jī)構(gòu)，費(fèi)率為0%（對(duì)受保銀行完全不征收保費(fèi)的做法道德風(fēng)險(xiǎn)較大，美國已在2006年的改革法案中對(duì)此進(jìn)行改革，規(guī)定受保銀行無論風(fēng)險(xiǎn)高低，均需繳納保費(fèi)）。最高為斯洛文尼亞，費(fèi)率達(dá)3.2%。

發(fā)展趨勢(shì)

存款保險(xiǎn)體系逐漸統(tǒng)一。隨著金融深化和混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展，多套存款保險(xiǎn)體系或投資者保護(hù)制度的運(yùn)行被認(rèn)為會(huì)潛在地導(dǎo)致保費(fèi)征收上的差異和競(jìng)爭(zhēng)上的不平等，并會(huì)增大市場(chǎng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的成本。因此，建立一個(gè)統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)體系或投資者保護(hù)制度已成為一些擁有多套存款保險(xiǎn)體系或投資者保護(hù)制度國家的未來發(fā)展方向。美國在2006年的改革法案中已將BIF和SAIF合并。韓國的存款保險(xiǎn)公司就不僅賠付銀行、信用合作社及共同儲(chǔ)蓄和財(cái)務(wù)公司的存款，而且，還負(fù)責(zé)賠償證券公司和保險(xiǎn)公司的損失。英國的金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃不僅賠償存款損失，而且還賠償保險(xiǎn)單損失、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)損失、投資業(yè)務(wù)和抵押貸款損失。

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)趨于由政府主辦。存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷程表明，由政府出資并通過收費(fèi)而建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有較大的權(quán)威性和強(qiáng)大的國家信譽(yù)，籌措資金的渠道較私人機(jī)構(gòu)寬泛，能夠給存款人以安全感，并能及時(shí)解決私人存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)所不能提供的即時(shí)流動(dòng)性問題，在維護(hù)金融穩(wěn)定方面發(fā)揮著重要的作用。因此，目前世界上現(xiàn)存的民間存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大多都是在政府控制下運(yùn)行的，并且未來民間存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將可能向政府主辦的方向發(fā)展。如德國最早建立的是私人存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，1998年為了符合歐盟存款保險(xiǎn)統(tǒng)一原則，建立了新的公共存款保險(xiǎn)制度，要求所有的信貸機(jī)構(gòu)都必須參與投保，一切德國境內(nèi)的合格存款，在20000歐元內(nèi)依其金額的90%受到存款保護(hù)。