導(dǎo)語：如何才能寫好一篇簡述電子合同的特征，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關(guān)鍵詞：電子商務(wù)；活動中；法律問題

一、綜述

伴隨著中國國民經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，居民消費水平不斷提高，消費結(jié)構(gòu)日趨優(yōu)化，消費方式更加靈活多樣，電子商務(wù)越來越滲透到居民的日常生活中。與此同時，在知識經(jīng)濟和互聯(lián)網(wǎng)普及的雙重因素推動下，電子商務(wù)廣泛的影響著企業(yè)生產(chǎn)、營銷、售后服務(wù)等諸多方面。由此可見，電子商務(wù)已經(jīng)在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中扮演著十分重要的角色。在電子商務(wù)獲得長足發(fā)展的同時，我們必須清醒的認(rèn)識到，由于國情所致，電子商務(wù)在我國的發(fā)展歷史十分短暫，在有限時間內(nèi)的極度膨脹勢必會產(chǎn)生一系列的消極問題，傳統(tǒng)商務(wù)糾紛不僅在電子商務(wù)中重現(xiàn)，而且由于電子商務(wù)自身特性還產(chǎn)生了許多人們未曾遇到過的新情況。在規(guī)范電子商務(wù)行為，協(xié)調(diào)買賣雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系，維護當(dāng)事人合法權(quán)益方面，法律必將發(fā)揮決定性作用。但是由于電子商務(wù)活動迥異于傳統(tǒng)商業(yè)活動的經(jīng)營模式，傳統(tǒng)意義上的民商法已經(jīng)難以有效的全面規(guī)范并制約電子商務(wù)活動，對當(dāng)事人之間不恰當(dāng)?shù)臋?quán)利義務(wù)分配不能做出及時有效的調(diào)整。電子商務(wù)法就是在這種情況下應(yīng)運而生的，它專門針對電子商務(wù)活動的新特點，在傳統(tǒng)民商法基礎(chǔ)上形成了對權(quán)益沖突的部分有效調(diào)整。

二、電子商務(wù)法簡述

電子商務(wù)法是調(diào)整平等民事主體在電子商務(wù)活動中形成的各種社會關(guān)系的法律規(guī)范的總和。在市場經(jīng)濟條件下，達到投資運作，企業(yè)經(jīng)營，小到居民日常儲蓄和個人郵寄，以數(shù)據(jù)電文作為信息傳輸形式的情況無處不在，在互聯(lián)網(wǎng)上通過這些數(shù)據(jù)電文產(chǎn)生了大量實體交易法律關(guān)系，電子商務(wù)法對其有重要的規(guī)制作用，而其本身也在處理紛繁復(fù)雜的權(quán)益沖突中獲得不斷的完善和發(fā)展。事實上，電子商務(wù)法是從屬于整個法律體系的部門法，它并不涉及所有商事領(lǐng)域，重新建立一套商業(yè)運行規(guī)則，而是把重點定位于因交易方式和交易手段的改變而產(chǎn)生的特殊商事法律問題。電子商務(wù)法的調(diào)整內(nèi)容主要包括以下幾個方面：1，電子商務(wù)網(wǎng)站建設(shè)及其相關(guān)法律問題；2，在線交易主體的市場準(zhǔn)入問題；3，數(shù)據(jù)電文引起的法律問題；4，網(wǎng)上電子支付問題；5，電子商務(wù)市場規(guī)制問題；6，網(wǎng)上個人隱私保護問題；7，在線交易法律適用及管轄沖突問題。綜上可見，電子商務(wù)法調(diào)整的內(nèi)容是十分廣泛的。

三、電子簽名法

首先我們應(yīng)該對電子簽名做一個簡要了解。電子簽名的本質(zhì)是由富豪和代碼組成的電子密碼，其目的是要確認(rèn)簽名人的身份，并對相關(guān)數(shù)據(jù)電文的具體內(nèi)容信息進行認(rèn)可。狹義的電子簽名指的是數(shù)字簽名，它是保障交易安全的一種有效方法。它的作用體現(xiàn)在以下幾個方面：1.本人簽名不能被否認(rèn)，可以確定文件已經(jīng)簽署；2.簽名不易被仿冒；3.對簽名發(fā)送者的信息予以確認(rèn)，防止私自篡改，保證文件內(nèi)容的真實性與完整性。

有關(guān)電子簽名的立法在我國是非常晚的，但卻十分重要。電子簽名立法的意義在于：確認(rèn)相關(guān)電文的法律地位和法律效力，特別的，認(rèn)可其與手寫簽名具有同等法律效力，這樣就為電子商務(wù)活動中權(quán)利義務(wù)的分配提供了法律基礎(chǔ)，同時也使電子商務(wù)的發(fā)展更具現(xiàn)實性。

四、電子合同法

網(wǎng)上商品與服務(wù)交易使得電子合同越發(fā)重要，但是傳統(tǒng)民商法注重調(diào)節(jié)的是書面合同，電子合同便成為發(fā)了調(diào)節(jié)的一片空白。電子合同法專門針對電子合同的簽訂、履行、違約等事項對有關(guān)內(nèi)容做了全面的規(guī)范，其承認(rèn)電子合同與書面合同的法律效力相一致，其履行方式主要有以下幾種：1.在線付款在線交貨；2.在線付款離線交貨；3.離線付款離線交貨，通常選擇第一種旅行方式比較好，因為其履行環(huán)節(jié)簡單，風(fēng)險小，不易產(chǎn)生爭議。

法理中講“有權(quán)利就有救濟”，一旦電子商務(wù)合同違約如何對其進行救濟呢？通常說來可以參考民商法原理進行。（1）實際履行。即由法院強制違約方繼續(xù)履行合同規(guī)定條款。一般而言，信息產(chǎn)品銷售、許可和服務(wù)是渾然一體的，這就使得信息產(chǎn)品合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)比其他合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)更為復(fù)雜，實際履行有利于減少合同當(dāng)事人尤其是被許可方的經(jīng)濟損失。（2）繼續(xù)使用，許可方如果違反合同，未撤銷合同的被許可方可以繼續(xù)使用合同項下的信息和信息權(quán)。如果被許可方選擇這樣做則應(yīng)該繼續(xù)受合同條款的約束。（3）停止使用。被許可方如果違約，許可方可以在撤銷許可或解除合同時要求對方停止使用并交回有關(guān)信息。（4）中止訪問。信息許可訪問合同中，當(dāng)被許可方有嚴(yán)重違約行為時，許可方可以中止其獲取信息。中止訪問不是違約責(zé)任的一種形式，而是許可方對被許可方的一種抗辯，是履行中的抗辯。

五、域名保護

IP地址是數(shù)字型域名標(biāo)識，用以表示網(wǎng)絡(luò)標(biāo)識和主機標(biāo)識。但是其記憶十分繁瑣。域名則是字符型標(biāo)識，用人性化的名字表示主機地址，域名自身所持有的標(biāo)識性、唯一性和排他性特征使得域名的價值問題變得十分重要，這在事實上就涉及到了知識產(chǎn)權(quán)保護問題。下面結(jié)合一個具體案例對該問題略作分析。

我國的域名注冊采取注冊在先原則，就是說誰先注冊則域名的所有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處分權(quán)就歸誰所有。從某種程度上講，這位各種搶注行為打開了方便之門。域名搶注是一種典型的免費搭車行為，利用被搶注域名的巨大商譽為自身賺取超額利潤，這是嚴(yán)重違反公平競爭這一基本市場經(jīng)濟原則的。由此可見，我國的相關(guān)法律約束機制還很不完善，調(diào)節(jié)手段不甚合理，在公平、誠信、無欺條件下的電子商務(wù)活動仍需要立法的進一步支持。

這里簡要闡述一下美國的域名爭議處理。眾所周知，互聯(lián)網(wǎng)和域名最早均誕生于美國，所以域名糾紛最早也發(fā)生在美國。總體來說，美國法院處理基于商標(biāo)權(quán)的域名爭議時，采用“商標(biāo)淡化”處理理論，也就是說只要域名對既有馳名商標(biāo)造成淡化，那么域名持有者的域名權(quán)就要被轉(zhuǎn)讓給馳名商標(biāo)所有人。美國采取這種處理方法的一個重要原因是：網(wǎng)域霸占行為大量出現(xiàn)，但是在現(xiàn)實中又沒有專門針對這種現(xiàn)象的調(diào)節(jié)性法律規(guī)范。美國的這種法務(wù)實踐處理方法值得我國借鑒研究。

六、結(jié)語

電子商務(wù)的發(fā)展在中國大地上方興未艾，它有著不可估量的發(fā)展前景。電子商務(wù)的良性發(fā)展有賴于法律的規(guī)范與維護。

參考文獻：

[1] 宋文官，《電子商務(wù)概論》，第二版，北京：清華大學(xué)出版社，2008

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關(guān)鍵詞：業(yè)務(wù)外包 供應(yīng)商關(guān)系管理

Gary Hamel和C.K. Praharad認(rèn)為，當(dāng)企業(yè)發(fā)現(xiàn)那些不具備獨特競爭力的業(yè)務(wù)，并且繼續(xù)發(fā)展這些業(yè)務(wù)不能給企業(yè)帶來價值增值時，應(yīng)該將這些業(yè)務(wù)外包給那些在這方面具備顯著競爭力的供應(yīng)商去做。這種企業(yè)將原有的部分業(yè)務(wù)交給外部具有更高效率的供應(yīng)商去完成的經(jīng)營模式，稱之為業(yè)務(wù)外包。原始的業(yè)務(wù)外包形式可以追溯到18世紀(jì)英國的一些私營公司，他們通過與政府簽訂服務(wù)合同來提供諸如道路維護、稅收管理等服務(wù)。伴隨著西方工業(yè)革命，業(yè)務(wù)外包在生產(chǎn)型和流通型企業(yè)中得到廣泛應(yīng)用。直到20世紀(jì)初，隨著企業(yè)中央集權(quán)型組織結(jié)構(gòu)的出現(xiàn)，業(yè)務(wù)外包的發(fā)展出現(xiàn)萎縮和停滯。然而，在經(jīng)濟全球化、一體化趨勢不斷增強的今天，業(yè)務(wù)外包作為降低運營成本和提高核心競爭力的有效手段，已經(jīng)被越來越多的企業(yè)所采用。

初期的業(yè)務(wù)外包只涉及企業(yè)的輔業(yè)務(wù)活動，如：餐廳服務(wù)、設(shè)施管理、郵寄服務(wù)等。隨著核心競爭力成為企業(yè)樹立國際競爭優(yōu)勢的首要戰(zhàn)略選擇，業(yè)務(wù)外包也因此開始進入企業(yè)非核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如人力資源外包、財務(wù)管理外包、物流外包、售后服務(wù)外包、生產(chǎn)外包以及信息技術(shù)外包等。進入20世紀(jì)90年代以后，Internet技術(shù)和電子商務(wù)的蓬勃發(fā)展使企業(yè)在其經(jīng)營管理模式上更注重創(chuàng)新理念與發(fā)展策略，業(yè)務(wù)外包模式開始進入企業(yè)核心業(yè)務(wù)。摩托羅拉、諾基亞、思科、朗訊等大型電子制造公司陸續(xù)將旗下的制造業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、研發(fā)業(yè)務(wù)等進行外包，從而開啟了業(yè)務(wù)外包的嶄新一頁。

業(yè)務(wù)外包企業(yè)供應(yīng)商關(guān)系管理的必要性

提高業(yè)務(wù)外包品質(zhì)

Williamson在他的交易成本理論中指出，交易成本的高低取決于交易中資產(chǎn)的專屬性、不確定性和交易頻率。當(dāng)資產(chǎn)專屬性和不確定性低時，交易頻繁，并由市場支配；相反，當(dāng)資產(chǎn)專屬性和不確定性高時，通常導(dǎo)致交易障礙，交易多在組織內(nèi)部進行，形成縱向一體化；當(dāng)資產(chǎn)專屬性和不確定性處于二者之間，則形成組織間合作伙伴或聯(lián)盟的產(chǎn)生?？梢姡灰资菢I(yè)務(wù)外包最基本的形式，而業(yè)務(wù)外包與否取決于交易成本的高低。在業(yè)務(wù)外包經(jīng)營模式下，外包方和承包方在外包業(yè)務(wù)活動中形成一種買賣關(guān)系，即以最便宜的價格買到最好的物品或服務(wù)，表現(xiàn)為買賣雙方圍繞交易進行討價還價。

然而，在縱向價值鏈瓦解的今天，外包企業(yè)與供應(yīng)商之間的關(guān)系已經(jīng)不再只是簡單的“我―采購方―購買；你―供應(yīng)方―銷售”的關(guān)系，而是具有更緊密（通過信息技術(shù)使兩者之間的交易成本大幅降低）、更深入（滲透到對方的產(chǎn)品設(shè)計、生產(chǎn)技術(shù)改進等方面的協(xié)作）、更穩(wěn)定的關(guān)系（建立長期的供應(yīng)關(guān)系）的特征。因此，供應(yīng)商作為外包企業(yè)的延伸，必須被納入企業(yè)經(jīng)營管理的范疇，以求通過加強供應(yīng)商關(guān)系管理來提高外包品質(zhì)，降低生產(chǎn)成本，并進一步增進企業(yè)競爭優(yōu)勢，這成為企業(yè)刻不容緩的課題。

實現(xiàn)“業(yè)務(wù)包”向“價值包”的轉(zhuǎn)變

在業(yè)務(wù)外包實施過程中，業(yè)務(wù)雙方對外包的認(rèn)識往往停留在物質(zhì)基礎(chǔ)上：發(fā)包方希望通過外包獲得成本降低以保持競爭優(yōu)勢；承包方希望通過提供服務(wù)獲得贏利。這種簡單的物質(zhì)利益關(guān)系不足以維持長期的雙贏合作。Andrew Cox認(rèn)為業(yè)務(wù)外包需要從外包企業(yè)和供應(yīng)商雙方合作關(guān)系程度，以及雙方的商業(yè)意向這兩方面來對供應(yīng)商關(guān)系進行管理。通過供應(yīng)商關(guān)系管理，外包企業(yè)和供應(yīng)商之間能夠互相提供能被對方認(rèn)可的“價值包”，以實現(xiàn)互惠互利。企業(yè)與供應(yīng)商競爭和合作的目標(biāo)是以最低總成本實現(xiàn)價值增值，向最終用戶提供最好的產(chǎn)品,同時保證產(chǎn)品質(zhì)量的最優(yōu)。正如Quinn（1995）所指出的，企業(yè)外包不僅是實現(xiàn)成本節(jié)約，還是企業(yè)真正區(qū)別于競爭者的戰(zhàn)略決策。因此，外包企業(yè)應(yīng)當(dāng)將供應(yīng)商關(guān)系管理提升到戰(zhàn)略的高度，以實現(xiàn)這種關(guān)系管理的價值擴張。

業(yè)務(wù)外包企業(yè)供應(yīng)商關(guān)系的復(fù)雜性

傳統(tǒng)的交易追求最大程度的節(jié)約成本，它所產(chǎn)生的供應(yīng)商關(guān)系是比較單純的買賣關(guān)系。這種關(guān)系主張把對供應(yīng)商的依賴程度降到最低，把對供應(yīng)商的討價還價能力提高到最大。而隨著業(yè)務(wù)外包的深入，外包企業(yè)所面對的供應(yīng)商關(guān)系愈發(fā)復(fù)雜化。

供應(yīng)商關(guān)系層次的復(fù)雜性

在傳統(tǒng)交易模式中，企業(yè)與競爭者直接與供應(yīng)商發(fā)生交易，形成單鏈條的供應(yīng)商關(guān)系。當(dāng)業(yè)務(wù)外包模式被采用后，外包企業(yè)供應(yīng)商關(guān)系不僅包括外包企業(yè)與其供應(yīng)商之間的關(guān)系，還包括承包企業(yè)與其供應(yīng)商之間，以及承包企業(yè)供應(yīng)商與其供應(yīng)商之間的關(guān)系。原本端到端的客戶、供應(yīng)商關(guān)系被由客戶的客戶、供應(yīng)商的供應(yīng)商交織形成的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)所代替，呈現(xiàn)出多鏈條的特征，如圖1所示。

另一方面，從業(yè)務(wù)外包的規(guī)模經(jīng)濟性來看，企業(yè)為了適應(yīng)更加激烈的市場競爭，通過將部分業(yè)務(wù)外包來降低成本。因此企業(yè)需要進一步密切與供應(yīng)商、制造商、銷售商之間的關(guān)系，以實現(xiàn)對成本的控制。從業(yè)務(wù)外包戰(zhàn)略決策角度來看，企業(yè)為了適應(yīng)競爭環(huán)境，要不斷調(diào)整組織形式以適應(yīng)其戰(zhàn)略需要。集權(quán)式的組織結(jié)構(gòu)已經(jīng)無法滿足競爭需求，企業(yè)通過將部分業(yè)務(wù)外包出去，從而專注于特定目標(biāo)市場。這種從內(nèi)部關(guān)系管理轉(zhuǎn)換為外部供應(yīng)商關(guān)系管理的過程，使這種關(guān)系層次更加復(fù)雜。同時各種企業(yè)聯(lián)盟的建立與發(fā)展也使得企業(yè)供應(yīng)商關(guān)系層次向縱深發(fā)展。

供應(yīng)商關(guān)系特性的復(fù)雜性

從關(guān)系特性來看，在傳統(tǒng)交易模式中，如果不考慮買方市場或賣方市場，那么無論是供應(yīng)商還是采購方都處于挑選與被挑選的地位，且雙方只具有有限的能力來建立并維持彼此之間的關(guān)系；同時，采購方和供應(yīng)商具備同樣的能力決定與誰加強、維系或中斷商業(yè)關(guān)系。然而，業(yè)務(wù)外包企業(yè)通過供應(yīng)商關(guān)系管理，使外包企業(yè)與上下游供應(yīng)商之間擺脫了單純的競爭和討價還價。外包過程中雖然需要大量的合同、條款來對整個活動進行規(guī)劃和控制，但所有這些條款都需要依靠在客戶與供應(yīng)商之間的關(guān)系來實施。由于價值鏈延伸，企業(yè)與各級供應(yīng)商需要在保證多方既定利益的基礎(chǔ)上實現(xiàn)戰(zhàn)略性協(xié)作。任何一方終止或加強與另一方的商業(yè)關(guān)系將引起多方的連鎖反應(yīng)。此外，在傳統(tǒng)交易模式中，采購方評價供應(yīng)商的表現(xiàn)主要利用價格、貨期和質(zhì)量三項指標(biāo)來完成（Ghodsypour、O'Brien, 1998）。而在業(yè)務(wù)外包經(jīng)營模式中，除了這三項指標(biāo)，供應(yīng)商的潛在產(chǎn)品開發(fā)能力、技術(shù)能力、獨立性、戰(zhàn)略性、組織柔性也成為企業(yè)評價的重要指標(biāo)。

供應(yīng)商關(guān)系管理模式演變

外包企業(yè)根據(jù)其自身的優(yōu)勢資源與企業(yè)經(jīng)營策略會產(chǎn)生多種形式的業(yè)務(wù)外包需求，相應(yīng)地與供應(yīng)商形成多種供應(yīng)商關(guān)系，而供應(yīng)商關(guān)系的特質(zhì)也會直接影響到企業(yè)的管理方式。正是如此，管理者必須通過正確理解與管理供應(yīng)商關(guān)系，才能夠?qū)I(yè)務(wù)外包的經(jīng)營機會以及發(fā)展前景進行評估。

在業(yè)務(wù)外包經(jīng)營發(fā)展的初期，契約型供應(yīng)商關(guān)系管理模式較為典型。這種模式通常是以合約或協(xié)議的方式達成的，外包企業(yè)和供應(yīng)商根據(jù)外包合同中的條款約定履行各自的職責(zé)。例如，契約型供應(yīng)商管理模式曾經(jīng)被美國主要汽車企業(yè)（如福特、通用、克萊斯勒）所運用（Womack， 1990）。之后，Quinn和Hilmer (1994) 在研究戰(zhàn)略性外包中又提出“潛在契約式”關(guān)系模式，該模式根據(jù)可控性與靈活性的比較，采取或短期或完全所有權(quán)的合同管理模式。

當(dāng)西方企業(yè)的契約式關(guān)系被廣為接受并采納時，一些學(xué)者注意到日本的企業(yè)雖然并沒有采用西方企業(yè)所推崇的契約式管理方式，但是他們的企業(yè)卻也在突飛猛進地發(fā)展。美國經(jīng)濟學(xué)者Narayanan的研究表明，日本企業(yè)的供應(yīng)商關(guān)系更強調(diào)了合作式的伙伴關(guān)系。例如，上世紀(jì)90年代早期的豐田、尼桑和他們的供應(yīng)商始終保持著長期的伙伴型關(guān)系（Bensaou and Venkatraman, 1995; Miwa, 1996）。從管理的形式上看，伙伴型供應(yīng)商關(guān)系管理模式下，外包企業(yè)與供應(yīng)商往往結(jié)成聯(lián)盟，或股權(quán)控制，進一步加強了彼此的信息共享和團隊合作，并從整體上減少了供應(yīng)商的數(shù)量，有效地控制了供應(yīng)基礎(chǔ)（Lamming, 1989）。

在縱向價值鏈瓦解的今天，供應(yīng)鏈管理模式則成為眾多企業(yè)的戰(zhàn)略選擇。供應(yīng)鏈管理最重要的特征是，在供應(yīng)鏈中的信息以標(biāo)準(zhǔn)的、一致的形式，通過相同或類似的系統(tǒng)流動到鏈上的每一個成員，從而極大地提高了供應(yīng)鏈效率。

當(dāng)全球競爭繼續(xù)發(fā)展并且延伸到不同的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)中，就形成了網(wǎng)絡(luò)型供應(yīng)商關(guān)系模式。網(wǎng)絡(luò)型模式是多個外包企業(yè)與多個供應(yīng)商間的網(wǎng)絡(luò)關(guān)系。這種管理模式更加強調(diào)不同供應(yīng)鏈上的企業(yè)之間以及供應(yīng)商之間的自愿的、主動的合作方式。網(wǎng)絡(luò)中的所有成員為了取得各自競爭優(yōu)勢，必須分享共同目標(biāo)，由此在企業(yè)之間、供應(yīng)商之間以及企業(yè)與供應(yīng)商之間形成了更加平等的地位。

本文在論述業(yè)務(wù)外包企業(yè)供應(yīng)商關(guān)系管理的必要性和復(fù)雜性的基礎(chǔ)上，對兩類典型的供應(yīng)商關(guān)系管理模式進行解析。供應(yīng)商關(guān)系管理對業(yè)務(wù)外包企業(yè)提升外包品質(zhì)，實現(xiàn)從“業(yè)務(wù)包”向“價值包”的轉(zhuǎn)變起到關(guān)鍵作用。由于供應(yīng)商關(guān)系管理具有復(fù)雜性的特征，業(yè)務(wù)外包企業(yè)切忌將供應(yīng)商關(guān)系簡單化，切忌采取“非此即彼”的極端化管理模式。業(yè)務(wù)外包企業(yè)應(yīng)根據(jù)各種供應(yīng)商關(guān)系特點并結(jié)合企業(yè)內(nèi)外環(huán)境特征，采取恰當(dāng)?shù)墓芾砟Ｊ?，以求能夠最大程度地開發(fā)供應(yīng)商潛力，從而提高企業(yè)核心競爭力，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

1.王成，劉慧，趙媛媛．供應(yīng)商管理業(yè)務(wù)精要 輕松成為競爭贏家[M]．北京：機械工業(yè)出版社，2002

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【關(guān)鍵詞】機電設(shè)備安裝工程造價管理

中圖分類號：TU723.3 文獻標(biāo)識碼： A 文章編號：

機電設(shè)備安裝工程的造價雖占總造價的比例不高，但安裝工程的系統(tǒng)多，主要有給排水、消防噴淋、照明動力、通風(fēng)空調(diào)、計算機網(wǎng)絡(luò)、弱電工程等，技術(shù)含量高，涉及的管理部門多，安裝造價往往很難控制，因此，做好安裝工程的造價控制是整個工程項目的關(guān)鍵所在。

一、機電設(shè)備安裝工程造價管理的基本特征

機電設(shè)備安裝項目工程造價由設(shè)備費、安裝費以及其他管理費構(gòu)成，其中安裝費是建設(shè)工程造價非常重要的組成部分。如何加強機電設(shè)備安裝工程投資管理，把建設(shè)資金控制好，最大限度地創(chuàng)造出投資效益是投資管理者孜孜以求的目標(biāo)。機電設(shè)備安裝工程主要有以下幾方面特點。

1、材料品種多、規(guī)格多、品牌多

如技術(shù)供水工程中的閥門有閘閥、截止閥、蝶閥等，規(guī)格從DN15mm 至DN350mm，以上3 種閥門在使用功能上區(qū)別不大。在工程建設(shè)中，3 種閥門任選一種均可使用。既使同一品種的閥門又分為螺紋連接、法蘭連接，從其材質(zhì)上又可分為馬鐵銅芯、全銅等，其價格相差較大，既使同一規(guī)格、同一型號的產(chǎn)品，其產(chǎn)地、廠家不同，價格差異也很大。

2、專業(yè)水平高、技術(shù)復(fù)雜、工期不易控制

生產(chǎn)設(shè)備現(xiàn)代化水平的提高，特別是電子計算機和自動化設(shè)備的廣泛采用，使設(shè)備安裝的工藝和調(diào)試技術(shù)比較復(fù)雜，安裝施工的專業(yè)分工也越來越細，整個設(shè)備安裝專業(yè)逐漸向技術(shù)密集型發(fā)展，因此也給安裝工程的工期帶來困難。這就要求在制訂施工進度計劃時既要留有一定余地，又要滿足工程投產(chǎn)需要。

3、安裝過程中變更多

由于安裝工程要與土建工程、裝飾工程相配合，且因安裝工程有其自身的技術(shù)特點和要求，以致于設(shè)計的平面圖紙上無法完全表達實際的施工情況，如“風(fēng)管、水管、電氣管道”3 管在同一空間必須避讓，同時，3 管還要與土建配合，避讓梁、柱，與裝飾相配合，使其既不影響技術(shù)性能，又要布置緊湊滿足裝飾尺寸和位置要求，以利美觀，因此只能在施工中加以變更、完善。

4、暗裝、暗敷多

為了美觀，安裝工程多采用暗裝、暗敷。因此，竣工后的工程現(xiàn)場不能直接反映出安裝所用

材料的規(guī)格、品種、尺寸，不易檢驗出是否按設(shè)計驗收規(guī)范施工。因此，也就不易發(fā)現(xiàn)其是否以次充好、偷工減料等問題的發(fā)生。如空調(diào)工程施工后，較難發(fā)現(xiàn)其是否按國家制定的驗收規(guī)范規(guī)定的鍍鋅鋼板的厚度制作風(fēng)管，風(fēng)管保溫層的厚度是多少等問題。

5、影響安裝施工的因素多變

安裝專業(yè)分工細，協(xié)調(diào)關(guān)系復(fù)雜，施工配合容易出現(xiàn)脫節(jié);

設(shè)備安裝是按分部分項、單臺機組或工序交叉進行的，相互牽扯;

物資設(shè)備品種規(guī)格繁多，很難做到按計劃運達現(xiàn)場;

在土建施工不能按期交出安裝工作面時，安裝不能施工;

土建與機電安裝質(zhì)量要求的精度相差大，可能導(dǎo)致由于土建要求較低而不能滿足設(shè)備安裝而中斷安裝工程的施工;

在戶外作業(yè)時，受氣候影響大。

二、機電設(shè)備安裝工程造價控制與管理的有效措施

1、制定先進合理的安裝工程造價控制目標(biāo)

開工前應(yīng)充分閱讀施工圖紙、招標(biāo)文件、施工合同對合同中有“活口”的條款、針對各種內(nèi)外部因素進行綜合分析，找出投資控制的關(guān)鍵點，并準(zhǔn)備對應(yīng)的防范措施。若發(fā)現(xiàn)各專業(yè)間圖紙出現(xiàn)矛盾，則盡早向設(shè)計單位提出修改，以免出現(xiàn)返工現(xiàn)象，造成不必要的資金浪費。

2、擇優(yōu)確定專業(yè)分包單位，防止少數(shù)壟斷性行業(yè)任意抬價

在工程建設(shè)中，有些特殊專業(yè)工種不得不委托專業(yè)施工單位承擔(dān)，而這些行業(yè)往往又帶有一定的壟斷性質(zhì)。一般每個建設(shè)項目的變配電系統(tǒng)必須由供電部門所屬的三產(chǎn)負責(zé)，從設(shè)備采購到安裝的專業(yè)分包，而且價格是一口價。為了降低造價，同時又確保質(zhì)量，首先以尊重供電部門的規(guī)定為交涉前提，但同時引進競爭機制，另外邀請幾家供貨商參與報價，同時向供電局認(rèn)可的幾家供應(yīng)商詢價，通過與供電部門所屬的三產(chǎn)一輪又一輪的商討。

3、靈活運用多種材料、設(shè)備詢價體系

安裝工程由于系統(tǒng)多，材料設(shè)備的種類也多，其價格的高低直接影響到安裝工程的造價，所以嚴(yán)格控制材料價格是降低造價的有效手段。造價工程師可在此階段或在施工階段協(xié)助業(yè)主采取邀請招標(biāo)方式，從技術(shù)規(guī)范的響應(yīng)性、商務(wù)報價的高低水平、付款方式的優(yōu)惠程度、售后服務(wù)等文獻，由評標(biāo)小組或評標(biāo)委員會通過綜合評議法或最低投標(biāo)價法進行比選，并對供貨商或生產(chǎn)商加以考察。通過集中招投標(biāo)采購，可使業(yè)主獲得有競爭性的價格。

4、嚴(yán)格把握安裝工程變更簽證

工程管理人員要嚴(yán)格堅持按圖施工的原則，按照設(shè)計施工圖要求，進行施工和監(jiān)督，這樣才能在保證工程質(zhì)量的前提下，加快工程進度、控制工程造價。

在施工及預(yù)算的執(zhí)行過程中，必須以批準(zhǔn)的施工圖預(yù)算作為標(biāo)準(zhǔn)，核實各階段施工單位所報進度量，嚴(yán)格按合同規(guī)定的有關(guān)材料設(shè)備供應(yīng)方式、現(xiàn)場簽證辦法、進度結(jié)算制度等執(zhí)行，各專業(yè)部門必須按基建程序起到層層把關(guān)的作用，力求實現(xiàn)預(yù)算造價，這是施工階段造價控制的關(guān)鍵。

5、建立健全的管理制度，加強對造價管理人員的考核管理

國家相繼出臺的工程造價咨詢單位管理辦法和造價工程師注冊管理辦法等法規(guī)，使工程造價管理逐漸走向法制化，不斷提高造價管理人員的從業(yè)道德水平、專業(yè)技術(shù)從業(yè)水平，加強工作責(zé)任心，為機電設(shè)備安裝工程造價有效控制與管理打下堅實的基礎(chǔ)。

6、做好竣工結(jié)算工作，把好工程造價控制最后一道關(guān)

設(shè)計概算、施工預(yù)算、竣工結(jié)算是工程造價的三把鑰匙?？⒐そY(jié)算是控制造價的最后一道關(guān)口。建設(shè)單位必須按圖紙、規(guī)范、合同及基建程序的要求進行復(fù)查。建設(shè)單位工程造價管理部門應(yīng)首先對完成的工程量進行復(fù)核，對設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證逐一核實，予以確認(rèn); 對工程質(zhì)量、工期作出評定，此后再按核實工程數(shù)量、定額單價、取費標(biāo)準(zhǔn)確定結(jié)算造價，并按合同要求作出進一步處理，只有這樣，才能比較完善地控制好安裝工程造價。

總之，作為施工單位，追求利潤最大化是永恒的動力；作為建設(shè)單位，盡量控制和減少工程造價是工程建設(shè)中的工作重點，而準(zhǔn)確判斷和識別造成安裝工程造價超預(yù)算的因素是安裝工程造價控制的前提。在施工及預(yù)算的執(zhí)行過程中，必須以批準(zhǔn)的施工圖預(yù)算作為標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按合同的規(guī)定執(zhí)行，按機電設(shè)備安裝施工程序?qū)訉影殃P(guān)，力求實現(xiàn)預(yù)算造價。而對于整個項目機電設(shè)備安裝工程造價控制而言，只有將每個環(huán)節(jié)、每個細節(jié)都時刻控制在制定的每個分項目標(biāo)范圍內(nèi)，才能保證整個安裝工程造價目標(biāo)的實現(xiàn)。

參考文獻：

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篇4

關(guān)鍵詞：公路工程項目；招標(biāo)；改善

中圖分類號：TU723文獻標(biāo)識碼： A

一、現(xiàn)今公路工程招標(biāo)方式

1、公路工程項目業(yè)主自行負責(zé)招標(biāo)與管理工作

縱觀這些公路方面的工程項目建設(shè)，大多是由地方的相關(guān)政府部門以及有關(guān)的交通部門自個來獨立完成工程項目的招標(biāo)工作。這已經(jīng)成為工程項目業(yè)主或者建設(shè)單位自行組織與實施管理工程招標(biāo)的重要形式之一，被人們普遍認(rèn)為是一種比較傳統(tǒng)的、廣泛應(yīng)用的工程招標(biāo)形式。在工程招標(biāo)過程中，當(dāng)工程中標(biāo)之后，工程的建設(shè)與管理均由建設(shè)單位或者業(yè)主來全權(quán)負責(zé)，這樣做的好處在于建設(shè)業(yè)主能夠全面掌握招標(biāo)進程，對工程項目地管理會更加便利。不足之處在于這樣會受到建設(shè)業(yè)主的影響與牽制，對保障工程招標(biāo)的質(zhì)量以及選取最適宜的投標(biāo)方式、承包單位具有一定的制約。

2、由工程項目咨詢有限公司招標(biāo)工作

招標(biāo)單位通過找專業(yè)化的工程招標(biāo)公司負責(zé)工程的招標(biāo)事務(wù)，并且與參與招標(biāo)的委托方簽訂一定的責(zé)權(quán)與利益關(guān)系。這一種工程招標(biāo)形式仗倚著專業(yè)化的工程招標(biāo)公司的豐富招標(biāo)經(jīng)驗以及專業(yè)的招投標(biāo)技術(shù)人員，有利于提高工程招標(biāo)的質(zhì)量和效益，而且有利于減輕業(yè)主的精力以及節(jié)省開支。此外，這一種由工程招標(biāo)公司招標(biāo)工作，需要業(yè)主支付給公司一定的費用。

二、簡述公路工程的招標(biāo)流程

要想徹底地分析問題，解決問題，就要先明白目前正在實行的公路施工招投標(biāo)流程。大體流程如下：

1、由政府部門確定招標(biāo)方式，編制投標(biāo)資格預(yù)審文件和招標(biāo)文件；

2、招標(biāo)公告，并同時發(fā)售投標(biāo)資格預(yù)審文件，采用邀請招標(biāo)方式的，可以直接發(fā)出招標(biāo)邀請書，發(fā)售招標(biāo)文件；

3、對潛在的投標(biāo)人進行資格審查，向資格預(yù)審合格的潛在投標(biāo)人發(fā)出投標(biāo)邀請書和發(fā)售招標(biāo)文件；

4、組織潛在的投標(biāo)人仔細考察招標(biāo)工程現(xiàn)場，召開標(biāo)前會議；

5、接受投標(biāo)人的投標(biāo)文件，并且公開開標(biāo)，組建評標(biāo)委員進行評標(biāo)，并推薦中標(biāo)候選人員；

6、確定中標(biāo)人，做好評標(biāo)報告和評標(biāo)結(jié)果的備案工作并公示；

7、發(fā)出中標(biāo)通知書，與中標(biāo)人簽訂公路工程施工合同。

三、公路工程 招標(biāo)工作中存在的問題

1、一些行政部門及建設(shè)單位對施工企業(yè)的資格審查控制不嚴(yán)格：

2、招標(biāo)過程中存在暗箱操作。招標(biāo)過程中公開、公平、公正的招標(biāo)投標(biāo)原則流于形式，諸如串通招標(biāo)、虛假招標(biāo)、賄賂招標(biāo)、泄露標(biāo)底等違法犯罪現(xiàn)象趨于普遍。

3、招投標(biāo)文件制定不合理?，F(xiàn)許多設(shè)計招標(biāo)文件都是照搬照抄相對成熟的施工招標(biāo)文件，完全抹殺了設(shè)計工作的原創(chuàng)性特征?，F(xiàn)行的招標(biāo)文件范本和合同條款范本，對投標(biāo)方制約較嚴(yán)，對招標(biāo)方的要求比較松

4、缺乏系統(tǒng)的決策管理體制。招投標(biāo)工作經(jīng)歷了從計劃經(jīng)濟體制到社會主義市場經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)變，雖在探索中總結(jié)了一些經(jīng)驗，但是管理體制問題一直未能很好的解決，投標(biāo)管理制度不健全。決策信息化程度低。各項目資料和和信息的整理、分析與存儲到最終的計算機化還處于初階階段，資料歸檔規(guī)范性與完整性，缺少自己的信息數(shù)據(jù)庫，這些都是造成在工作中存在大量的反復(fù)性，增加了企業(yè)的投標(biāo)成本。同時，由于內(nèi)部管理層次過多，并且各職能部門之間缺乏有效的溝通，造成企業(yè)決策速度緩慢，嚴(yán)重影響了企業(yè)的正常向上的發(fā)展

5、人才整合效能不強。人力資源管理觀念意識差，管理人員和決策人員統(tǒng)一管理，人才特色不突出，抑制了決策人才的積極性和創(chuàng)造性的發(fā)揮。激勵制度不健全。調(diào)動人的積極性是人力資源開發(fā)管理與管理永恒的主題，也是提高效率飛關(guān)鍵所在。激勵機制的不靈活或失效，在一定程度上打擊了高級決策人人力資本所有者的積極性，造成部分技術(shù)骨干外流，這種現(xiàn)象在近年來尤為嚴(yán)重。

三、如何加強公路工程招標(biāo)工作的措施

通過以上各個問題的分析和探討，我們會有點頭緒，公路工程招標(biāo)工程中暴露出的若干問題，需要我們從根源抓起，應(yīng)該堅持改革創(chuàng)新的方式，懲防并舉，統(tǒng)籌各個階段的工作和問題，進一步深化公路工程招標(biāo)管理體制的改革與創(chuàng)新，減少招標(biāo)問題的產(chǎn)生。為此，要從以下幾個較詳細的方面做起：

1、創(chuàng)建新體制，改革舊制度

制度是根本，只有把制度理順了，其他的問題也就迎刃而解。所以，我們要注重制度的革新，改革“游戲規(guī)則”，盡力挖掘可用資源，包括人力資源和物力資源。要最大限度的依靠制度管人、管事，減少人為因素的影響，簡化人為操作流程，從“三個三”抓起，第一個“三”是推行公開標(biāo)底的招標(biāo)方式，做到合理低價中標(biāo)推行計算機輔助招標(biāo)的方式，以減少人為的過度干預(yù)，推行資格審查制度，逐漸淡化業(yè)主在其中起到的作用；第二個“三”是要做到“三個強化”，要強化企業(yè)資質(zhì)，強化設(shè)計流程，強化中標(biāo)后的后期監(jiān)管工作；第三個“三”顯得尤為重要，要嚴(yán)格控制工程造價，嚴(yán)格抵押擔(dān)保制度，控制工程的工期，嚴(yán)格按照施工的設(shè)計方案驗收工程，確保工程的質(zhì)量。

2、如何做好與招標(biāo)人的磨合工作

磨合是指兩個方面，一是人員的磨合。不管怎么樣，公路工程招標(biāo)工作總是需要通過人來完成的，因此，招標(biāo)的項目人員與相關(guān)負責(zé)人員之間必然會有交流，以項目為紐帶，建立人與人質(zhì)量的相互熟知、相互信任是非常重要的，可以為招標(biāo)工作的開展做一個好的鋪墊。二是工作關(guān)系的磨合?，F(xiàn)如今，許多業(yè)主早已在多年的項目建設(shè)和技術(shù)改造總委托過各種不同的招標(biāo)機構(gòu)開展招標(biāo)工作，雖然招標(biāo)工作都遵循著國家的相關(guān)法律法規(guī)的程序和規(guī)定來進行，但是不同的招標(biāo)機構(gòu)還是會存在不同的工作經(jīng)驗、工作方式，包括管理模式、人員等各方面。因此對于初次合作的招標(biāo)人，招標(biāo)的機構(gòu)必須要將本單位的情況對其進行詳細的介紹，盡快建立之間的信任關(guān)系，并需要針對具體的招標(biāo)項目進行了解，互相交換意見，為下一步工作有序的開展打下基礎(chǔ)。

3、要重視規(guī)范招標(biāo)單位的行為

公路工程建設(shè)單位行為不規(guī)范、是當(dāng)前問題的主要所在。我們要想解決這個問題，就要加大對建設(shè)單位的監(jiān)督力度，對依法必須招標(biāo)而未招標(biāo)、明示或者暗示設(shè)計意圖、迫使承包方以低于成本的價格競標(biāo)、降低建筑使用材料的違法行為進行嚴(yán)厲地打擊和懲處。同時，還要加強與政府其他部門的聯(lián)系和溝通，如工商局、稅務(wù)局、銀行及保險業(yè)等方面。將有不良記錄的單位公布在網(wǎng)上，做到公開、公正、嚴(yán)肅、透明地招標(biāo)。

4、大力完善監(jiān)督體系，加強監(jiān)督工作

要想取得實際的突破，監(jiān)督工作必不可少，監(jiān)督工作也是公路工程施工招投標(biāo)流程中不可或缺的關(guān)鍵性部分。進一步創(chuàng)新監(jiān)督手段和方式，延伸監(jiān)督的范圍，擴大監(jiān)督的領(lǐng)域，在整體的宏觀布控下，合理的加強對招投標(biāo)活動的有力監(jiān)督。在這方面，我們可以利用科技的進步，發(fā)揮電子產(chǎn)品的監(jiān)督作用，按照科技促建的思想，充分地運用電子監(jiān)控、屏蔽電子信息等現(xiàn)代化的高科技手段，嚴(yán)密監(jiān)控招投標(biāo)過程中的各項事宜，以此來減少認(rèn)為的違法行為。我們還可以發(fā)揮綜合監(jiān)督的作用，改變單一的監(jiān)控監(jiān)督機制，由原本的僅對項目招投標(biāo)過程監(jiān)督向?qū)φ型稑?biāo)過程和后期合同履行情況進行監(jiān)督，形成有效、有力的監(jiān)管綜合力度。除此以外，要建立招投標(biāo)責(zé)任追蹤體制和公路工程施工企業(yè)信譽檔案等等監(jiān)督方式，公開透明地把施工企業(yè)的一舉一動納入考核范圍。

結(jié)語

綜上所述，針對公路工程招標(biāo)工作管理勢在必行，這是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，隨著各個階段的不斷發(fā)展，公路工程招標(biāo)工作的形式及內(nèi)容都將會有一個較大的變化，問題雖然不斷出現(xiàn)，但是經(jīng)過我們的努力在今后的招標(biāo)工作中一定可以不斷的提高和完善。

參考文獻

篇5

所謂全球化，一般理解為全世界經(jīng)濟、政治、技術(shù)、文化整合的綜合過程，也可說是這些模式或特征在全球范圍移動的過程。全球化推倒國家疆界，使國與國之間相互依存，人類生活在全球規(guī)模的基礎(chǔ)上發(fā)展。本文所說的“全球化的社會語言學(xué)”（sociolinguistic globalization；the sociolinguistics of globalization）有兩層含義：其一是全球化的社會語言現(xiàn)象，其二是為了研究這種新現(xiàn)象所需的新理論。在全球化的社會語言學(xué)的新視野下，全球化是有關(guān)社會語言的；語言內(nèi)在于全球化過程。因此，用諸如“語言與全球化”這樣的術(shù)語來描述社會語言學(xué)的研究對象是不適宜的，似乎將二者割裂了開來。關(guān)于作為理論的“全球化的社會語言學(xué)”，我們在其他著述中有較充分的論述（Blommaert 2010）。本文簡要考察全球化社會語言學(xué)現(xiàn)象的主要表現(xiàn)和特征，進而討論全球化社會語言學(xué)理論中的核心概念之一——“移動性”，聯(lián)系中國/漢語情境，闡述移動性研究的兩大課題。

全球化社會語言學(xué)現(xiàn)象有三個主要表現(xiàn)。

首先是全球化對語言本身的影響。因特網(wǎng)的興起形成了重要的社會語境，使新的話語類型或模式、新的實踐、新的認(rèn)同迅速發(fā)展；語言變化隨著網(wǎng)絡(luò)活動而發(fā)生，例如采用拉丁化的詞語形式而非母語形式；各種英語變體通過新的力量傳播到全球；嘻哈（hip hop）音樂等流行文化在全球的盛行推動了這些新變體的傳播。

第二個方面是全球化對移民模式和移民社群的影響。難民和短時民工改變了世界范圍大城市的面貌，導(dǎo)致了“超多元性”（superpersity）（Vertovec 2006），即城市中原居民與移民的混居，移民具有不同的目的和組織形式。這其中包括全球?qū)嵺`共同體構(gòu)成的網(wǎng)絡(luò)取代了傳統(tǒng)的“言語共同體”，成為社會組織的主導(dǎo)形式（Castells 1996）。城市移民的語言多樣性超過了以往任何時期，手機、網(wǎng)絡(luò)視頻等技術(shù)使移民可以（用母語）同世界上其他地區(qū)的共同體保持密切的聯(lián)系。少數(shù)人群體的多語模式正在變化，語言保持和喪失面臨新的研究課題。

第三，英語等全球性語言的傳播改變了語言的層級秩序，少數(shù)民族語言和少數(shù)人方言面臨窘境。語言瀕危、少數(shù)民族語言保持和喪失成為凸顯的課題?！按蟆闭Z言變得更“大”，“小”語言變得更“小”。然而全球性語言的使用，也形成了新的多語模式，創(chuàng)造著新的語言保持機會（Mufwene 2008）。

與以上三個方面相聯(lián)系的，還有對全球化的懷疑和批評。出于自己的經(jīng)歷和期待，一些群體對能否成功參與全球化過程表示嚴(yán)重懷疑，由此對全球?qū)用娴幕顒雍腿蚧Z言說不，轉(zhuǎn)向地區(qū)層面及其語言變體。一些人周游全球，跟蹤并批判各國政府商議的全球化舉措，形成反全球化運動的話語。在歐洲曾發(fā)起運動，要求地區(qū)語言在法律保護下得到承認(rèn)。

社會語言學(xué)家越來越意識到全球化的挑戰(zhàn)，嘗試對以上現(xiàn)象作出探索。例如，De Swaan（2001）和Calvet（2006）試圖概括全球化時代語言關(guān)系的一般特征；Fairclough（2006）探討了全球化對話語模式的影響；Pennycook（2007）考察了英語在全球化流行文化中的新角色。然而，全球化社會語言學(xué)的整體面貌尚不明確，原因之一是大多數(shù)研究仍局限于西方情境。這反映了學(xué)術(shù)世界的不平等，以及研究西方之外地區(qū)的迫切需要。全球化的社會語言學(xué)需在這樣的語境中進行：全球化進程發(fā)生且影響著語言的結(jié)構(gòu)、選擇、使用和相關(guān)認(rèn)同的形成。當(dāng)今中國便是這樣的語境。中國是經(jīng)濟全球化的重要引擎；2008年北京奧運會將全球化的超級事件帶入中國，進一步刺激了旅游業(yè)的繁榮發(fā)展。這些發(fā)展已經(jīng)并將繼續(xù)改變中國的社會語言面貌，并且也在一定程度上影響世界范圍華語圈的社會語言面貌。

二、全球化社會語言學(xué)的三個特征

2.1　影響的廣泛性

全球化對社會語言學(xué)語境的影響是全方位而非局部的，它引起社會語言學(xué)語境的總體重組?！叭蚧恼魏臀幕绊懀隽巳蚧瘜嶋H發(fā)生的范圍”（Hobsbawm 2007：4）。即使它的直接影響僅限于少數(shù)人，間接影響也會涉及每個人，包括表面上沒有被“全球化”的人。

以因特網(wǎng)和手機的普及對社會交際模式的影響為例。隨著信息交流新標(biāo)準(zhǔn)的建立，各機構(gòu)在日常實踐中轉(zhuǎn)而依賴新技術(shù)，如銀行業(yè)務(wù)和各種申請手續(xù)的電子化。這些機制轉(zhuǎn)型不僅影響到新技術(shù)的使用者，也不可避免地影響到不使用或沒有機會使用它們的人。在學(xué)術(shù)領(lǐng)域，當(dāng)今主要國際期刊的投稿正向電子化發(fā)展，投稿人必須通過因特網(wǎng)，稿件須在電腦上做成PDF格式。這個過程不僅影響到熟練使用電子技術(shù)的學(xué)者，而且也影響到所有希望參與到學(xué)術(shù)信息交流中來的學(xué)者，例如那些沒有或僅有極少相關(guān)資源的學(xué)者。資源在學(xué)術(shù)共同體中被重新分布了。同樣，英語作為國際語言的傳播影響也極廣泛。許多國際學(xué)術(shù)刊物有明確政策：只接受英文投稿。如果承認(rèn)其他語言的地位，刊物立刻就會降低檔次。不僅論文限于英語，而且必須是“好”英語，即美式或英式標(biāo)準(zhǔn)英語，而非尼日利亞英語?？飼ㄗh母語不是英語的學(xué)者向英語本族語者求助，修改論文。“僅限英語”政策影響到學(xué)科范圍中希望參與信息交流的所有人。差異不在于影響的有無，而僅在于直接或間接、正面或負面而已。

2.2　群體和語言變體的不平等

在全球化這一影響所有人的活動中，有輸家也有贏家。全球化的一個負面影響是擴大了個人、群體、地區(qū)和國家之間的不平等。Hobsbawm（2007：3）富有洞察力地指出：“目前流行的自由市場全球化在帶來巨大經(jīng)濟增長的同時，也帶來了巨大的社會不平等；二者都同時發(fā)生在國家內(nèi)部和國家之間?！瓕θ蚧绊懜惺茏钌畹?，是從中獲益最少的人?！?/p>

例如，隨著各種機構(gòu)服務(wù)的電子化轉(zhuǎn)型，某些群體獲得了方便和效率，而另一些則被排除在外。當(dāng)電子郵件、QQ、網(wǎng)絡(luò)視頻成為交流的主要方式得到年輕人的寵愛，傳統(tǒng)書信往來方式逐漸退出時，依賴紙筆書信進行異地交流的老年人變得更加孤獨，甚至被遺忘。當(dāng)電子投稿成為學(xué)術(shù)規(guī)范時，一些人得到極大的方便，缺少相關(guān)資源和技術(shù)的學(xué)者則被排除在外，非洲許多地區(qū)的情況就是這樣。同樣，“僅限英語”的發(fā)表政策造成了學(xué)術(shù)圈的信息傳播不平等。已經(jīng)用其他語言發(fā)表的研究，如果想重新用英語向國際刊物投稿，則面臨“重復(fù)發(fā)表”、“自我剽竊”的危險。許多扎根本土的研究不為國際同行所了解（Wen & Gao 2009）。

2.3　權(quán)力資源的多元性

在制造不平等的同時，全球化也預(yù)示著集權(quán)時代的結(jié)束。雖然國家仍在社會生活的所有領(lǐng)域扮演著強有力的角色，但它必須與各種民間機構(gòu)、私人機構(gòu)分享文化市場。這是由于全球化改變了語言、文化、社會和政治價值取向在社會中得以復(fù)制的工具形式。例如，國家教育系統(tǒng)的文化霸權(quán)被打破，政府須與私有機構(gòu)分擔(dān)文化教育者的角色，如新東方學(xué)校、瘋狂英語等私人培訓(xùn)機構(gòu)吸引了一大批學(xué)生。全球化的媒體極大地影響著各國的流行文化。學(xué)習(xí)不再局限于學(xué)校課堂，從網(wǎng)絡(luò)下載外國影視劇、玩跨國電腦游戲、模仿英文歌曲等，成為英語學(xué)習(xí)的重要部分。這些非正式學(xué)習(xí)情境易于接觸，并且非常豐富，對年輕人有巨大的吸引力。新媒體的廣泛使用也對文化認(rèn)同、價值和原則提出了一系列新問題（Gao&Xiu 2008）。盡管官方可能將英語的膨脹視為對民族文化認(rèn)同的威脅，但年輕學(xué)生可能將此視為創(chuàng)造機會、釋放個性的活動。

三、全球化社會語言學(xué)的新概念：移動性

3.1　移動性及兩大相關(guān)課題

社會語言學(xué)者面臨艱巨的挑戰(zhàn)，即如何更新理論和方法以研究全球化的社會語言現(xiàn)象。以往的社會語言學(xué)研究范式，是以靜態(tài)的“言語社區(qū)”為常態(tài)，在此基礎(chǔ)上去談“接觸”等問題的。而全球化的社會語言學(xué)研究需要新的以“移動”為常態(tài)的范式（Blommaert & Dong 2010）。Blommaert（2007a、2007b、2009、2010）已對部分新概念進行了闡述。這組概念的核心是“移動性”（mobility），即人通過語言符號的使用在社會空間中的移動，以及移動的能力或潛力。全球化的社會語言學(xué)必須是有關(guān)移動性的社會語言學(xué)?！八吞幜鳎送咛幾摺?。人被默認(rèn)為是移動的，語言向人提供或剝奪移動的可能性。人們學(xué)習(xí)某種語言，是因為它提供了移動的潛勢。另一方面，語言和圖像等符號本身也可以跨越時空、言語庫和社會指向（social indexicality）而移動，并改變形態(tài)。例如指向社會底層階級的黑人英語，通過說唱樂（Rap）形式進入流行音樂，傳播到世界各地的年輕人當(dāng)中，成為時尚、“酷”的標(biāo)志。

移動性有兩大相關(guān)課題。其一是語言的移動潛勢，即特定的語言或語言變體為人們提供了怎樣的移動潛勢，不同語言或語言變體的潛勢是否有很大區(qū)別；其二是移動的人、移動的語言，即人們是怎樣通過使用自己能夠具有的語言，獲得或喪失移動性，語言如何跨越時空、言語庫和社會指向而移動，產(chǎn)生新的移動潛勢。前者強調(diào)社會語言學(xué)“結(jié)構(gòu)”的一面，即社會結(jié)構(gòu)對“移動”的影響和限制；后者則既可以是“結(jié)構(gòu)”的，也可以是“建構(gòu)”的（高一虹、李玉霞、邊永衛(wèi)2008），它可以揭示人是如何在結(jié)構(gòu)影響下移動或被束縛的，也可以揭示個體或群體的人如何發(fā)揮主體性，創(chuàng)造“符號機會”（semiotic opportunity）而移動于社會空間，建構(gòu)新認(rèn)同。就“結(jié)構(gòu)”與“建構(gòu)”而言，移動性研究側(cè)重的是經(jīng)常被忽略的“結(jié)構(gòu)”的一面。

下面我們聯(lián)系中國/漢語情境探討這兩大課題。中國學(xué)者已經(jīng)在相關(guān)領(lǐng)域做了不少研究，特別是描寫性調(diào)查，獲得了寶貴材料。這些材料可以在以移動性為核心的全球化社會語言學(xué)理論框架中得到解釋。同時，也還有更多現(xiàn)象、問題和領(lǐng)域有待探索。

3.2　語言的移動潛勢

全球化背景下的人口不再鎖定于某個空間，人們很容易搬遷至異地，或者坐在辦公桌前、網(wǎng)吧里通過網(wǎng)絡(luò)跨越廣闊空間與他人交流。中國內(nèi)部大量移民帶著自己的方言和語言從農(nóng)村流動到城市，從國家的“邊緣”移動到“中心”，在城市形成了新的社會多語環(huán)境（參見Dong & Blommaert 2009）。這些中心具有多元混雜的都市特征：人們來自五湖四海，移民占人口的大多數(shù)，真正的“本地人”只是少數(shù)。中國國內(nèi)移民也是全球化過程的體現(xiàn)，與其相聯(lián)系的是新精英階層的形成、部分勞動階層貧困化的加劇、當(dāng)?shù)睾途植繀^(qū)域的社會語言秩序重組。在此背景下，需要考察哪種語言或語言變體占據(jù)了主導(dǎo)地位，為什么？普通話是不是國內(nèi)移動潛勢最大的語言，其地位受到何種語言和語言變體的競爭和挑戰(zhàn)？強勢和弱勢漢語方言的地位和移動潛勢發(fā)生了什么變化？少數(shù)民族語言的狀況有何改變，是否能在多元混雜的情境中生存？

3.2.1　英語傳播如何為中國的語言格局洗牌？隨著新興全球精英階層的形成，英語的全球移動潛勢迅速增強。據(jù)大樣本調(diào)查統(tǒng)計推算，中國約有4.7億人學(xué)過英語（魏日寧、蘇金智2008）。過去普通話是移動潛勢最強的語言，而現(xiàn)在隨著人口社會異質(zhì)化的增強，出現(xiàn)了更復(fù)雜的格局。對部分人來說，英語成為提供全球移動潛勢的語言。它不僅提供在虛擬空間移動的可能性，而且提供在物理空間移動于全球范圍的可能性。懂英語的人可以暢通無阻地在全球各地旅游、經(jīng)商、生活。英語為精英階層提供的移動潛勢幾乎是無限的。具有話語特征的新社會群體正在形成，如雅皮士、波波族等（Wang 2005）。

即便對普通人來說，英語移動潛勢的吸引力也很大。新東方學(xué)校創(chuàng)始人俞敏洪從貧窮的農(nóng)家孩子變?yōu)榘偃f富翁、“出國教父”的故事廣為人知，成為英語改變命運、成功爬至社會上層的象征。隨著旅游市場的發(fā)展，越來越多的人開始學(xué)習(xí)英語，連旅游點的許多小商販亦能用英語交流。另一方面，對英語學(xué)習(xí)的投資彰顯了貧富差距，不同經(jīng)濟水平家庭在孩子英語學(xué)習(xí)上的投資差異很大（鄒為誠等2006）。這種投資差距是否會增加語言資源分布的不平等性，英語究竟是供所有人向上攀爬移動的“梯子”，還是資源獲得過程中的社會階層“濾網(wǎng)”，還有待深入考察。英語學(xué)習(xí)對民族認(rèn)同影響的復(fù)雜性，也有待深入探索（高一虹等2004，陳新仁主編2008，Lo Bianco等2009）。

3.2.2　漢語在大中華地區(qū)、世界華人圈和全球范圍的地位。在英語稱雄全球的狀況下，漢語的移動潛勢定位于中國大陸、港澳臺，以及世界范圍的華人社區(qū)。然而隨著中國綜合國力和國際地位的提高，在全球范圍出現(xiàn)了“漢語熱”，來華留學(xué)生劇增，對外漢語教學(xué)的市場也在國際上逐漸擴大。據(jù)統(tǒng)計，2001-2008年來華留學(xué)生的年均增長率超過20%，2009年留學(xué)生總數(shù)突破22萬（崔希亮2010），全世界學(xué)習(xí)漢語的人數(shù)已超過4000萬①。漢語正在成為次強勢的全球化語言，逐漸進入其他國家的國民教育體系。漢語已成為澳大利亞的第一外語和加拿大（魁北克除外）、日本、泰國的第二大外語（鄭夢娟2006）。對外漢語教學(xué)的學(xué)科地位也相應(yīng)處于上升勢頭。那么，漢語的興盛是否、如何悄然改變著全球的社會語言格局？在與英語等語言的競爭中，漢語的移動潛勢如何，其發(fā)展方向是什么？

3.2.3　中國國內(nèi)社會語言秩序的改變。重大事件如奧運會、世博會等強化了英語的移動潛勢，社會精英比以往任何時候都更多地消費英語文化產(chǎn)品，出租司機等服務(wù)行業(yè)人員也被要求學(xué)習(xí)英語，盡管這并不意味著直接的交際效益。那么，英語水平不高的人是否感覺無力或權(quán)力的喪失？少數(shù)民族語言和大多數(shù)漢語方言的移動潛勢相對很低，功能領(lǐng)地局限于所在地區(qū)和相關(guān)群體，有些正在消亡（戴慶廈2004，曹志耘2006），理想的“中華民族多元一體格局”（道布2010）面臨多元性銳減的局面。然而，這些語言和方言能與占主導(dǎo)地位的普通話共存的事實，是否也預(yù)示著它們有相當(dāng)大的活力和自我保持能力？強勢方言粵語有擴張趨勢，群體有強烈的語言權(quán)利意識并訴諸“挺粵語”的集體表達②，這將對語言政策帶來什么挑戰(zhàn)？是否會引起過度敏感和語言問題政治化，進而強化普通話相對漢語方言和少數(shù)民族語言的上下層級關(guān)系？是否會影響其他群體的語言保護和保持意識？在方言和少數(shù)民族語言萎縮的同時，它們與普通話的混合變體也不斷產(chǎn)生，一些方言借由流行文化得以傳播（如流行歌曲中的粵語、小品中的東北方言），這些現(xiàn)象在中國的整體社會語言格局中是否占有、占有何種地位？

3.3　移動的人、移動的語言

在重組的社會語言格局中，人們怎樣通過語言使用獲得或喪失移動性？他們是否主動采取措施，以選擇、保護、發(fā)展其語言或語言變體？他們是否、如何創(chuàng)造和利用符號機會，建構(gòu)新的認(rèn)同？在此過程中遇到了什么壓力和挑戰(zhàn)？語言和語言變體在被使用的過程中，是否也發(fā)生了移動，其社會指向產(chǎn)生了什么變化？

3.3.1　內(nèi)部移民語言及變體研究。國內(nèi)移民可放在全球經(jīng)濟一體化的大格局中考察。根據(jù)國家統(tǒng)計局報告，2009年度全國農(nóng)民工總量近2.3億，比上年增加1.9%③。農(nóng)民工涌入城市改變了城市和農(nóng)村的社會語言格局（曾煒2006）。對于人口流動帶來的漢語方言格局總體變化（蘇金智2008）、農(nóng)民工在城市中與不同群體交流采用不同變體的狀況（夏歷2007，劉玉屏2010），已有定量描寫和分析。施旭、馮冰（2008）在對中國公共話語的考察中，關(guān)注到農(nóng)民工等群體在結(jié)構(gòu)中的弱勢地位。董潔（Dong 2009）采用民族志方法考察農(nóng)民工語言，揭示了更為建構(gòu)的一面。她基于層級（scale）概念，將認(rèn)同建構(gòu)分為人際、元語用、機構(gòu)話語三個層面，呈現(xiàn)了農(nóng)民工在北京混合使用家鄉(xiāng)方言和普通話，建構(gòu)多元認(rèn)同的狀況。

3.3.2　海外留學(xué)生、僑民的語言使用、保持和喪失。中國有大量留學(xué)生、移民和僑民短期或長期居住海外。漢語及方言在他們居住地的使用分布是怎樣的（張力2008，張東波、李柳2010）？漢語及方言在不同代的華人移民中是怎樣保持、轉(zhuǎn)用或喪失的，其原因何在（郭熙2003，王曉梅、鄒嘉彥2006）？他們采用了哪些母語保持策略，成效如何？以上問題和調(diào)查材料可以放在全球化的理論視野中考察。海外人士返鄉(xiāng)后，對國內(nèi)交際環(huán)境的適應(yīng)狀況如何，感受和態(tài)度是怎樣的？那些以頻繁往返中外乃至周游全球為生活常態(tài)的人，其語言使用、交際策略和語言認(rèn)同又是怎樣的？

3.3.3　在中國的外國人共同體研究。在中國的“老外”數(shù)量在增長，且形成聚居共同體。他們大多受過良好教育，有一技之長，有家屬陪伴。他們享受專門開設(shè)或主要面向他們的學(xué)校、商店、酒吧、醫(yī)院等一系列機構(gòu)、場所和服務(wù)；在當(dāng)?shù)匕l(fā)展出一些與中外人士交流的常規(guī)活動形式和社交圈，如英語戲劇演出、家庭音樂演奏會；通過新的交流技術(shù)用母語與故鄉(xiāng)親友保持通暢的聯(lián)系?！袄贤狻钡难哉Z庫是怎樣的？他們的漢語水平如何，以什么為具體目標(biāo)（經(jīng)商、購物、教育等），滿足雙語家庭需要，或者僅僅是對居住國文化的尊重？他們怎樣用英語與本地人互動，這種互動又怎樣建構(gòu)了當(dāng)?shù)厝说难哉Z庫、言語特征、語域（高建平2008）？跨國婚姻形成了雙語雙文化家庭，這也是全球化的特征，但相關(guān)研究還很少。中國正在上升的經(jīng)濟發(fā)展勢頭，將吸引越來越多的社會低層外國工人（如保姆、低薪合同工）來此工作，這些群體的語言使用也值得關(guān)注。

3.3.4　英語的“非標(biāo)準(zhǔn)”、“非常規(guī)”使用。中國人的英語使用產(chǎn)生了各種新的語言變體和特征，如“中國英語”、語碼混合、語言或語用錯誤。政府和社會做出努力使公共語言環(huán)境“優(yōu)化、凈化、國際化”（周慶生2007），如奧運會前北京曾開展市民為公共標(biāo)識中的英語挑錯活動；學(xué)者基于調(diào)查為相關(guān)部門提供對策（周慶生2007）和規(guī)范文本（楊永林2010）。政府對非常規(guī)的語言文字進行規(guī)范處理，體現(xiàn)了中國城市國際化的努力。但個人和群體有可能放任不規(guī)范形式自由發(fā)展，這可能意味著對某種文化時尚和價值的追求、認(rèn)同的維護或擴展。例如，大學(xué)生用英語為自己取名，是通過符號的創(chuàng)造建構(gòu)理想個人認(rèn)同（Gao， Xiu & Kuang 2010）。一些大學(xué)生認(rèn)同中國口音的英語（Bian 2009），志愿者在奧運場館貼出不適宜的標(biāo)語“Wespeak and the world will listen”（Gao 2010），中國網(wǎng)民在網(wǎng)上用欠規(guī)范的英語對國際事件發(fā)表看法，都是自發(fā)地用全球化符號來表達民族認(rèn)同。具有本土特色的新話語還廣泛出現(xiàn)于廣告等話語類型中，構(gòu)成“全球本土化”的新風(fēng)景（Wu 2008）。在國家、機構(gòu)和個人層面，民族認(rèn)同何以在全球化的過程中藉由語言的使用得以保持和強化？在“另類”的語言使用過程中，有哪些新的社會空間被創(chuàng)造出來？

四、結(jié)語

篇6

關(guān)鍵詞：地鐵工程；成本控制；虛擬動態(tài)化；管理技術(shù)

一、前言

隨著經(jīng)濟水平的顯著提升，我國已然步入地鐵建設(shè)高峰階段，然而，地鐵工程施工需耗費大量資金，一直以來，這都是我國城市交通建設(shè)需要面對的重大難題。立足可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，地鐵建設(shè)具廣闊前景，由于其造價十分可觀，因此必須做好相應(yīng)的成本控制工作?？v觀地鐵施工動態(tài)化管理進程，可合理運用虛擬集成動態(tài)優(yōu)化控制技術(shù)，保障項目管理部門針對施工管理現(xiàn)場隨時隨地展開三維可視化管控，強化管理成效，提升管理水平，控制建設(shè)工期成本，意義深遠。

二、我國地鐵工程建設(shè)的特征分析

1.建設(shè)工期相對較長

一般來說，在我國，城市地鐵建設(shè)可謂是占據(jù)重要應(yīng)用地位的市政工程，其施工建設(shè)工期時間相對很長，再者說，在地鐵工程施工中，既需進行地下管線遷移，同時還需跟城市交通部門相互間展開良好溝通，若未能實現(xiàn)，則會造成中途停工問題的出現(xiàn)，導(dǎo)致實際工期進度遠遠超過合同要求的工期。

2.項目施工難度重重

通常而言，建造城市地鐵的難度是十分巨大的，譬如說，建造地鐵一般均需進行兩線及三線換乘，項目多建于城市繁華地帶，交通情況相對較為復(fù)雜，所涉及的地下管線以及地上建筑物數(shù)量十分龐大，這都會使地鐵施工遭遇重重阻礙。

基于地鐵工程特征分析，相關(guān)企業(yè)除了要面對地鐵建設(shè)工期長以及施工難度等問題，同時還會遭遇設(shè)備以及材料、人工等因素價格出現(xiàn)上漲的情況，加之各個企業(yè)相互間競爭，因此，地鐵工程擁有的盈利空間是非常小的，必須認(rèn)真完善相應(yīng)的建設(shè)工期成本管理控制。

三、簡述地鐵工程建設(shè)工期成本虛擬動態(tài)化控制技術(shù)模型構(gòu)建

1.工期成本目標(biāo)非線性集成預(yù)測技術(shù)系統(tǒng)構(gòu)建

立足BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)以及CS顯著性成本理論、GM（1，1）灰色理論基礎(chǔ)，可實現(xiàn)地鐵工程建設(shè)工期以及成本目標(biāo)非線性集成預(yù)測技術(shù)系統(tǒng)的優(yōu)化構(gòu)建。在無定額狀態(tài)下，若擁有大量歷史數(shù)據(jù)，則可通過BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用實現(xiàn)對目標(biāo)的合理預(yù)測；如果擁有小量數(shù)據(jù)，則能基于GM（1，1）灰色理論實施有效預(yù)測；若無數(shù)據(jù)存在，則可借鑒專家經(jīng)驗通過三點估計法進行預(yù)測。與此同時，可采用CS顯著性成本法以及PERT網(wǎng)絡(luò)圖技術(shù)實現(xiàn)相關(guān)控制程序的有效簡化，旨在將工期成本控制要點確定下來。針對現(xiàn)實性問題而言，這個系統(tǒng)具有高保真性以及擬合性、高準(zhǔn)確性等應(yīng)用優(yōu)勢。

2.地鐵工程建設(shè)虛擬集成動態(tài)優(yōu)化控制技術(shù)軟件系統(tǒng)構(gòu)建

有機結(jié)合全面動態(tài)優(yōu)化管理理論以及虛擬現(xiàn)實技術(shù)并實現(xiàn)有效應(yīng)用，基于虛擬技術(shù)將地鐵陳展土建工程施工動態(tài)管理進程實施真實的三維可視化動態(tài)展示。分析工期成本控制要點內(nèi)容根據(jù)EVM已獲價值理論，通過PDCA循環(huán)等多元化管控手段優(yōu)化成本及工期的可視化控制，針對已經(jīng)完成建設(shè)的工程狀態(tài)展開細化分析統(tǒng)計并實現(xiàn)有效的可視化監(jiān)控，就尚未完工的工程所存在問題及時進行可視化預(yù)警并采取有效的預(yù)控措施，旨在將相關(guān)決策依據(jù)適時全面地提供給管理人員。

3.模型構(gòu)建

（1）地鐵土建工程施工前虛擬靜態(tài)目標(biāo)優(yōu)化管理系統(tǒng)構(gòu)建

第一，基于虛擬顯示技術(shù)運用優(yōu)化虛擬可視化跟工程施工建設(shè)相關(guān)的方案以及程序、工藝等各項內(nèi)容，并結(jié)合地鐵工程建設(shè)實情擇優(yōu)選取適合的施工方案；第二，如不存在定額狀態(tài)，則能夠通過對GM（1，1）以及BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、三點估計法的合理運用將工序工期成本目標(biāo)正確確定下來；第三，在PERT網(wǎng)絡(luò)計劃法以及CS顯著行成本手段的應(yīng)用中實現(xiàn)對工期及成本控制要點與相關(guān)顯著工序的正確選擇；第四，縱覽計算機虛擬施工程序圖，使得對應(yīng)描述更為形象直觀，結(jié)合之前的歷史數(shù)據(jù)信息，完成可能存在問題與可采取預(yù)控措施相關(guān)數(shù)據(jù)庫的優(yōu)化建立。

（2）地鐵土建工程施工虛擬動態(tài)優(yōu)化管理系統(tǒng)構(gòu)建

第一，需完善動態(tài)施工進程EVM已獲價值統(tǒng)計系統(tǒng)以及五控一張表的合理構(gòu)建，參考每項施工工序?qū)?yīng)特征將循環(huán)控制周期細化確定下來，針對每個循環(huán)控制周期實際成本ACWP以及計劃工程預(yù)算成本BCWS、造價差CV以及進度差SV、已完工程預(yù)算成本BCWP等各類指標(biāo)情況及時地實施動態(tài)統(tǒng)計工作，使之跟工期成本目標(biāo)形成對比，并就存在的節(jié)超以及拖延狀態(tài)進行詳細計算，并在五控一張表上展示所得結(jié)果。第二，基于虛擬現(xiàn)實技術(shù)的優(yōu)化運用，在計算機虛擬圖中更為動態(tài)直觀地將各個循環(huán)控制周期對應(yīng)的五控一張表以及已經(jīng)完工工程進度全面顯示出來。第三，實現(xiàn)對問題成因分析系統(tǒng)以及預(yù)控措施動態(tài)決策系統(tǒng)的有效建立，在完成各個循環(huán)控制周期之后，需參考EVM已獲價值針對所形成結(jié)果實施統(tǒng)計分析，同時要求現(xiàn)場施工員運用問題原因?qū)Σ邘灬槍Τ霈F(xiàn)問題情況成因展開查找，并優(yōu)化決策下個循環(huán)控制周期工程預(yù)控措施。第四，將上述預(yù)控措施應(yīng)用于下個循環(huán)控制周期，通過PDCA循環(huán)完成具體目標(biāo)及相關(guān)方案的不斷優(yōu)化，力求讓地鐵工程施工管理工作長期處于成本以及工期的優(yōu)化狀態(tài)中，一直保持到完成項目總體目標(biāo)。

四、實例分析

1.工程情況

北京地鐵6號線甜水園站地處金臺路跟朝陽北路交叉口下方位置，順著朝陽北路東西方向進行布置，跟14號線能夠?qū)崿F(xiàn)T型換乘。該車站屬于地下雙層島式形式，站廳處于地下一層位置，站臺處于地下二層位置。雙柱三跨是本車站的主體結(jié)構(gòu)型式，總體程度是三百四十八米；其工程施工手段多選用東西兩端實施明挖且中間位置進行暗挖的方式。

2.系統(tǒng)構(gòu)建

表1 20110405～20110411土方工程施工管理信息統(tǒng)計

表2 20110405～20110411土方工程施工已獲價值分析

該段地鐵工程涉及施工項目較多、工程建設(shè)難度大、工法復(fù)雜且工藝多元化、存在較多難以預(yù)見的成因、實施管理阻礙重重，因此，在開始施工之前首先應(yīng)針對跟工程相關(guān)的方案以及流程、工藝、工期成本等實施虛擬多目標(biāo)靜態(tài)優(yōu)化，而后，有效建立地鐵土建工程施工虛擬動態(tài)目標(biāo)優(yōu)化管理系統(tǒng)。在此以該站東側(cè)位置土建工程建設(shè)中土方開挖第9段跟第10段為例，其中，第9段是兼具顯著性跟關(guān)鍵兩種性質(zhì)的工序，第10段則屬于顯著性項目，對應(yīng)控制周期設(shè)定為一周，從20110405至20110411，基于EVM應(yīng)用針對工期成本實施細化分析工作，并開展PDCA循環(huán)控制，參考表1跟表2可知，第9段進度相對滯后且成本超出預(yù)算，第10段進度處于正常狀態(tài)但成本超出預(yù)算，原因在于，第9段需進行懸吊構(gòu)件加工且其人工開挖范圍被不斷來擴大，第10段場地狹窄加之使用的挖機設(shè)備半徑較大，為確保施工進度，選用人工配合機械的開挖方式，造成費用增加?；诖诵柰瓿深A(yù)控措施制定，就目標(biāo)實現(xiàn)狀態(tài)展開及時預(yù)警，在下個循環(huán)周期實施相應(yīng)預(yù)控措施，通過PDCA循環(huán)至實現(xiàn)總體目標(biāo)。同時，需實現(xiàn)虛擬動態(tài)優(yōu)化管理系統(tǒng)構(gòu)建，作用為將各個工序進展情況動態(tài)反映出來，并構(gòu)建包括工期及成本數(shù)據(jù)庫以及安全數(shù)據(jù)庫、應(yīng)急預(yù)案數(shù)據(jù)庫以及質(zhì)量數(shù)據(jù)庫等在內(nèi)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，更好地支持施工動態(tài)決策工作實施。

五、結(jié)語

綜上可知，通過地鐵工程建設(shè)工期成本虛擬動態(tài)優(yōu)化管理技術(shù)應(yīng)用，可實現(xiàn)管理工作量的優(yōu)化減輕，促進控制效率以及管理決策成效的明顯強化，進而能夠更為有效地控制地鐵工程建設(shè)工期及成本?；诖?，日后需深化開展針對工程管理信息資源庫完善建設(shè)以及工藝、方案、材料管理優(yōu)化、機械、人員的虛擬動漫仿真演示等多元化研究，旨在加強地鐵工程施工動態(tài)管控，推動我國地鐵事業(yè)發(fā)展更上一層樓。

參考文獻：

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篇7

Abstract: This article describes the fact of overwork phenomenons that rise more than before in China， does simple anlysis of the origins that make overwork， then illustrates the damages caused by overwork is huge. Then it resumes the Two Factors Theory， puts forward that we shoud use dynamic and reasonable motivator factors and hygiene factors， and adpot more humanresource means to provent overwork phnomenons.

關(guān)鍵詞： 過勞；成因；危害；雙因素；預(yù)防；管理措施

Key words: overwork；origins；damages；two factor；prevent；management measures

1 過勞現(xiàn)象日益普遍嚴(yán)重

過勞是近來一個經(jīng)常見諸媒體的高發(fā)詞，過勞從日本蔓延至歐美，在中國呈增長上升趨勢。過勞的終極狀態(tài)“過勞死”現(xiàn)象在中國越來越嚴(yán)重，1998年8月14日，上海市靜安區(qū)第六糧油食品公司合同職工唐英才突然死在下班的路上，每天工作17個小時；2001年7月青島啤酒集團公司總經(jīng)理彭作義勞累過度而死亡；2001年胡可心38歲去世時，已是中國科學(xué)院研究員、博士生導(dǎo)師、國家重大基礎(chǔ)研究項目首席科學(xué)家助理。2006年5月28日晚，華為員工胡新宇因工作任務(wù)緊迫，持續(xù)加班近1個月，在廣州中山醫(yī)科大學(xué)第三附屬醫(yī)院病逝，年僅25歲。2007年1月22日晚，36歲的清華大學(xué)電機與應(yīng)用電子技術(shù)系講師焦連偉突然發(fā)病，經(jīng)醫(yī)院搶救無效去世。2007年7月13日晚9時05分，沙坪壩區(qū)公安分局陳家橋派出所25歲的刑偵民警冉茂畫，在連續(xù)工作4天，馬不停蹄偵辦3起案件后，因極度疲勞倒在工作崗位上救治無效不幸犧牲。諸如此類的消息不勝枚舉，有報道說，中國已成為全球工作時間最長的國家之一，人均勞動時間已超過了日本和韓國。因而在黨和政府提出和諧社會的今天，研究過勞預(yù)防過勞死的理論意義和實踐意義都非常重大。

2 過勞成因分析

2002年1月17日，“過勞死”（Karoshi）一詞在英語權(quán)威詞典《牛津英語詞典電子版》（Oxford English Dictionary Online）正式登堂入室，以配合二十一世紀(jì)的需要和最新真實面貌。Karoshi源自日語“過勞死”。通常理解為，“過勞死”是因為工作時間長，勞動強度加重，心理壓力大，存在精疲力竭的亞健康狀態(tài)，由于積重難返，將突然引發(fā)身體潛在的疾病急性惡化，救治不及時而危及生命。

研究過勞的成因離不開中國的國情，中國正處于社會物質(zhì)文明發(fā)展繁榮時期，各行各業(yè)欣欣向榮，在社會變革與激烈競爭中，各種競爭、利益沖突以及日新月異的新技術(shù)的應(yīng)用帶來了工作內(nèi)容、工作方式及工作量上的質(zhì)的變化，超常的工作壓力、生活壓力帶來了身體緊張狀態(tài)，個人及組織越來越高的要求帶來的心理壓力，人們的生活因不斷快速增長的物質(zhì)需求及就業(yè)形勢帶來的生活壓力，以及員工所在組織為在變革浪潮中生存，直接或間接地地將企業(yè)的生存發(fā)展壓力傳導(dǎo)至員工，員工的身心都面臨著適應(yīng)和應(yīng)對調(diào)整的新要求等等。

3 過勞或過勞死危害巨大

有關(guān)過勞造成過勞死訴訟請求、立法要求及是否將此納入工傷體系的討論此起彼伏，隨著國家司法體系的介入，企業(yè)將承擔(dān)的責(zé)任越來越重大。過勞會造成勞動效率低下，過勞會造成員工缺勤和醫(yī)療費支出，企業(yè)和個人都會有不會程度的經(jīng)濟損失。如果發(fā)生過勞死，不僅對員工個人和家庭是無法彌補的損失，對企業(yè)組織、社會同樣是人力資源損失和經(jīng)濟損失，在復(fù)雜的司法鑒定過程中，無論是個人還是組織都要付出大量的時間、體力和金錢。這與以人為本，尊重生命以及和諧社會、可持續(xù)發(fā)展的要求是相背離的。所以，我們要預(yù)防規(guī)避過勞現(xiàn)象的頻繁發(fā)生。

4 雙因素理論簡介

弗雷德里克·赫茨伯格（Fredrick Herzberg）的雙因素理論，那些能帶來積極態(tài)度、滿意和激勵作用的因素就叫做“激勵因素”，即能滿足個人自我實現(xiàn)需要的因素，包括：成就、賞識、挑戰(zhàn)性的工作、增加的工作責(zé)任，以及成長和發(fā)展的機會。保健因素的滿足對職工產(chǎn)生的效果類似于衛(wèi)生保健對身體健康所起的作用。保健從人的環(huán)境中消除有害于健康的事物，它不能直接提高健康水平，但有預(yù)防疾病的效果；它不是治療性的，而是預(yù)防性的。保健因素包括公司政策、管理措施、監(jiān)督、人際關(guān)系、物質(zhì)工作條件、工資、福利等。當(dāng)這些因素惡化到人們認(rèn)為可以接受的水平以下時，就會產(chǎn)生對工作的不滿意。

但是，當(dāng)人們認(rèn)為這些因素很好時，它只是消除了不滿意，并不會導(dǎo)致積極的態(tài)度，這就形成了某種既不是滿意、又不是不滿意的中性狀態(tài)。

5 預(yù)防過勞企業(yè)的管理措施

社會文明發(fā)展到一個階段，對人性及人的關(guān)愛變得越來越重要，所以我們在制訂企業(yè)相關(guān)政策和戰(zhàn)略中，積極發(fā)揮、做好保健因素和激勵因素的杠桿作用，讓企業(yè)健康、持續(xù)有活力地發(fā)展壯大。而且在企業(yè)在發(fā)展變革中，保健因素和激勵因素也因做出相應(yīng)的改變。在本文中，員工的過勞預(yù)防管理中，員工同時包括企業(yè)高層，近來頻發(fā)的過勞死報道中有許多就是企業(yè)的高層，本文中把高層的過勞統(tǒng)一為員工過勞問題一并處理。基于雙因素理論，本文提出以下管理措施以期在預(yù)防過勞上起到一定作用。

5.1 工作職責(zé)劃分明確，避免角色混淆 人力資源部門在進行工作分析的基礎(chǔ)上，制訂崗位工作職責(zé)和績效考評指標(biāo)時，工作職責(zé)和要求劃分要明確，避免員工出現(xiàn)角色模糊帶來的壓力，經(jīng)歷角色沖突的人會感到自己被互相的沖突的期望撕裂。同時，注意將績效考核目標(biāo)與員工能力匹配掛鉤，避免員工承擔(dān)額外工作壓力和心理壓力。薪酬設(shè)計時，調(diào)整保健因素工資與激勵因素獎金在收入中所占比例，在鼓勵創(chuàng)新突破的基礎(chǔ)上充分考慮工資、福利等保健因素，它們因隨時代變化相應(yīng)做出增長調(diào)整。

時代在變化，社會物質(zhì)財富迅速增長，個人工資水平應(yīng)有相匹配的發(fā)展速度，人們的焦慮很多來自對生活的沒把握，現(xiàn)在住房、醫(yī)療、教育支出基本上是每個人每個家庭比較大的三項支出內(nèi)容，所以提高工資水平、福利待遇等對緩解員工的焦慮和不安全感是大有裨益的。

5.2 績效考評指標(biāo)體系建立時，適當(dāng)增加團隊考核內(nèi)容 通過過組織制度，正面建立成員交流、團隊協(xié)作機制，工作的社會性既可以對獨立的每個個體員工提供與人互助的機會，同時讓個人在工作中有工作成長的分享、困難的分解機會，達到增進交流促進解壓提高業(yè)績的目的。研究表明，在團隊中工作會增加人的動力和績效?，F(xiàn)在提倡建立學(xué)習(xí)型組織，改成團隊的做法，是向?qū)W習(xí)型組織演進的一個重要組成部分。團隊帶來的潛在益處還包括：成員的努力增加、成員的個人滿意度增加，不同能力及技能的整合、組織的靈活性的增加。交流是任何組織創(chuàng)造、維護及求得生存的基礎(chǔ)。組織將人們聚到一起為了共同目標(biāo)而奮斗，而交流正是將他們的日常工作串聯(lián)起來的媒介。通過交流能夠使員工更加明確自己的工作目標(biāo)，能夠分享知識，并且相互鼓勵。如果交流低效率或沒缺乏交流，對組織而言也不能夠保證正常運轉(zhuǎn)。在一項調(diào)查中數(shù)據(jù)顯示，42%的被調(diào)查者認(rèn)為缺乏交流和人際關(guān)系技巧是導(dǎo)致工作不力的最重要的因素。

5.3 積極指導(dǎo)員工學(xué)會時間管理，減少工作忙亂帶來的心理壓力 過分的忙亂會讓人陷入精疲力竭的狀態(tài)，可能忙得沒有時間思考，可能失去工作與生活的平衡，感覺被耗盡、情感枯竭，無法應(yīng)對工作和生活。

企業(yè)除嚴(yán)格依照《勞動法》要求對工作時間作出規(guī)定外，應(yīng)對員工的時間管理水平進行督導(dǎo)和建議，讓員工學(xué)會有效分配和利用時間，提高工作、生活的條理性，思路清晰心理狀態(tài)就會好。

另外，在考勤管理中，要重視個別員工長時間加班工作的記錄，超過要求時，考勤員應(yīng)及時上報管理者，管理者及時干預(yù)中止，對這類員工進行工作指導(dǎo)，避免發(fā)生諸如昆明公交車司機楊關(guān)事件，楊關(guān)為完成公司硬任務(wù)、連續(xù)一個月每日工作十余小時而無法休息，終因體力不支暈倒在崗位上這種事故。

5.4 在建立員工手冊的同時，建立一個生活指南手冊，幫助員工建立工作和生活的平衡 員工手冊中涉及企業(yè)的規(guī)章制度及各項工作要求，是員工企業(yè)生存的工作指南。生活手冊，可以將相關(guān)保健小知識以及生活必需小常識印制在上面，提高對員工的生活和健康關(guān)注度，引導(dǎo)員工關(guān)注健康，讓員樹立保護好自身，就是對家庭的愛護，就是為和諧社會做出了一份力所能及的貢獻。

5.5 把員工健康管理納入企業(yè)管理日程，形成常態(tài)化健康管理機制 身體是員工革命的本錢，關(guān)注員工身體健康，企業(yè)可以采取有效措施進行員工健康管理。一是可以安排每年定期身體檢查。研究表明，定期檢查是防治疾病的重要措施，體現(xiàn)了預(yù)防為主的方針和對“預(yù)防是最好的治療”的認(rèn)識。二是利用櫥窗、企業(yè)內(nèi)的報紙或宣傳欄、企業(yè)網(wǎng)頁等，傳播積極向上、開朗美好的生活情趣。積極引導(dǎo)員工正確對待工作和生活，學(xué)會勞逸結(jié)合，學(xué)會調(diào)節(jié)生活，注意鍛煉身體增強體質(zhì)；甚至忙里偷閑聽聽音樂、唱歌跳舞、和家人朋友聊天小聚等都是解除疲勞，讓緊張的神經(jīng)得到松弛的有效方法，也是防止疲勞癥的精神良藥。三是可以通過工會組織開展相關(guān)健康知識講座，讓員工有機會接受來自組織的健康教育，認(rèn)識到健康教育的重要作用，提高員工個人生活能力。五是開展一些簡單易舉行的文體活動。利用集體活動倡導(dǎo)強身健體的重要性。

5.6 逐步引入心理幫助計劃EAP，積極進行員工心理壓力疏導(dǎo)

工作中有壓力是正常的普遍現(xiàn)象。壓力是指個人對刺激（它對個人有身體及心理上的要求，并在重要結(jié)果利害攸關(guān)時造成不確定性及個人控制的缺失）的生理及情感反應(yīng)。適當(dāng)水平的壓力被稱為良好壓力（eustress），良好壓力有助于激發(fā)人的活力和動力，但要注意控制壓力帶來的不利影響。

一方面企業(yè)可以和社會心理咨詢機構(gòu)建立聯(lián)系，員工有心理傾訴需求時，有專業(yè)人員接待、接聽，進行心理輔導(dǎo)減壓。另一方面是在企業(yè)條件允許的情況下，在培訓(xùn)中除關(guān)注管理知識、工作技能等外，積極引入心理培訓(xùn)和輔導(dǎo)，幫助員工找到解壓的正確渠道，提高員工解決心理壓力的能力。在世界500強企業(yè)中至少有80%的企業(yè)為員工提供心理幫助計劃（Employee Assistance Progress），簡稱EAP。實驗和事實證明，良好的心理教育和訓(xùn)練能增強員工的意志力、自信心、抗挫折能力和自控能力，還能提高其創(chuàng)新意識、貢獻意識、集體意識和團隊精神。依據(jù)美國健康和人文服務(wù)部（Department of Health and Human Services）在1995年的資料，對EAP每投資一美元，將有5至7美元的回報。1994年marsh & mclennon公司對50家企業(yè)做過調(diào)查，在引進EAP之后，員工的缺勤率降低了21%，工作的事故率降低了17%，而生產(chǎn)率提高了14%。

6 本文存在的問題與需要改進的地方

本文基于雙因素理論探討相關(guān)預(yù)防過勞的管理措施，在理論應(yīng)用上有一定的局限性。從企業(yè)管理的出發(fā)探討了預(yù)防過勞的管理措施，本文并未涉及醫(yī)學(xué)、法律及社會政府部門監(jiān)管上的解決之道和預(yù)防措施的探討。

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篇8

一、證券持有體系的變遷和基本模式

在證券市場上進行交易的前提是有相應(yīng)的證券，但投資者對于擁有的證券通過什么方式持有，也就是證券持有方式，在不同發(fā)展階段和不同發(fā)育程度的市場上卻不盡相同的。從總的過程來看，證券持有可以分為兩種，即直接持有方式和間接持有方式。

（一）直接持有證券方式

這是一種較傳統(tǒng)的持有證券的方式，即投資者直接持有證券，表明擁有證券所有權(quán)，而證券發(fā)行人能夠直接知道投資者是誰，因此確認(rèn)投資者的所有者權(quán)益。所謂的直接，是指不需要通過其他的中間機構(gòu)就能夠表明證券所有權(quán)的歸屬和權(quán)益享受，這是區(qū)別于間接持有方式的重要一點。直接證券持有，根據(jù)證券是否進行了無紙化和托管，在持有方式上有些不同，但原理基本一樣的。

1、證券未進行托管：證券未進行托管時，證券主要形式是有形憑證。對于不記名證券，持有人就是投資人，可以憑證券享有相應(yīng)權(quán)益；對于記名證券，其證券投資人是在證券發(fā)行人發(fā)行登記簿載明姓名的人。在直接持有方式下，發(fā)行人可以容易地知道誰是投資者，而投資者對于證券權(quán)益體現(xiàn)為直接的所有權(quán)形態(tài)。

證券直接持有體系在證券權(quán)益的確認(rèn)方面比較簡單，但是相對來說證券的轉(zhuǎn)讓和清算手續(xù)就比較煩瑣。要么一手交錢一手交貨，要么為了一筆交易費時費力地去發(fā)行人的登記簿上變更登記。隨著證券交易量的擴大和全球交易，原有證券清算、結(jié)算體系遠遠不能適應(yīng)巨大的交易量以及帶來的記錄變更工作，以至于在華爾街產(chǎn)生了所謂的文書工作危機。

2、證券進行托管：計算機和通訊技術(shù)的應(yīng)用使得文書工作得以緩解。既然交易和清算速度快了，證券本身如果還像以前那樣需要移動交付才能表明交易成功，那么在這個最后一步上速度還是沒有大的改進。怎樣才能使證券本身不流動同時保證清算結(jié)算正常進行呢？證券界的精英們聰明的腦袋沒有閑著，他們認(rèn)為提高效率的一種辦法是將所有的證券都存管在一個機構(gòu)中，通過轉(zhuǎn)賬方式來改變其所有權(quán)，使所有的交易后的清算、結(jié)算都在同一個機構(gòu)內(nèi)發(fā)生，實現(xiàn)證券處理的非移動化和無紙化。CSD根據(jù)清算結(jié)果和指令，通過對開立在CSD的需要清算的帳戶進行借記或者貸記，完成證券結(jié)算和登記變更過程這種設(shè)想的實現(xiàn)就是后來證券界普遍使用的中央證券存托組織機構(gòu)（centralsecuritiesdepositories，下面簡稱CSD）。

從各國CSD帳戶開立的情況來看，如果每一個投資者在CSD直接持有一個證券帳戶記錄（不管投資者是否通過中介進行證券交易），那么證券發(fā)行人可以容易地知道哪些人是其發(fā)行證券的投資者（中央托管機構(gòu)根據(jù)投資者賬戶記錄，按照與發(fā)行人的協(xié)議向發(fā)行人提供名錄）。這與在有形證券情況下通過變更發(fā)行人簿記來表明證券權(quán)益轉(zhuǎn)變在本質(zhì)上是一種模式，但更有效率。

但如果不允許每一個投資者都在CSD持有證券帳戶或者分帳戶記錄，而只是允許那些與CSD有托管合同關(guān)系的機構(gòu)在CSD開立有帳戶，那么投資者只有通過在中介機構(gòu)開立的證券帳戶持有自己投資的證券。在這種情況下，經(jīng)過對持有結(jié)構(gòu)中的某些制度性創(chuàng)新，間接證券持有體系被設(shè)計出來，并成為現(xiàn)今國際證券市場上證券持有的主要方式。

（二）間接持有證券方式

所謂間接，是指一種從投資者到發(fā)行人之間存在一個以上持有層次的制度安排，投資者與CSD以及發(fā)行人不存在直接聯(lián)系。間接的證券持有，簡單地說，是指投資者通過在某一中介機構(gòu)開立的帳戶持有證券，這個機構(gòu)本身處于一個多層次的證券持有系統(tǒng)中，按照這種持有系統(tǒng)：在證券發(fā)行人處登記為證券持有人的只是處于這個證券持有體系最頂層的機構(gòu)，而非投資者本人；投資者開立有帳戶的中介機構(gòu)在位于其上層的其他機構(gòu)那里以自己的名義開立證券帳戶，在混同（commingled）的基礎(chǔ)上為所有客戶持有證券。

下面按照層次來分析這種間接持有系統(tǒng)的一般形態(tài)（參見圖例）。

1、處在這種間接證券持有體系頂層的機構(gòu)是具有中央證券托管功能的機構(gòu)或公司（即CSD），在其處存管有大量的由不同發(fā)行人發(fā)行的證券。在實際中，CSD的功能可能同時與中央證券、結(jié)算、清算和登記功能組合在一個機構(gòu)之中。

重要的是，在發(fā)行人的證券發(fā)行登記簿上，證券持有人的名稱是CSD這個機構(gòu)的名稱或是其別名，而不是具體投資者的名稱，這與直接持有方式是一個大的不同。有時候具有CSD功能的機構(gòu)不使用自己的名稱，例如美國的CSD是托管信托公司（theDepositoryTrustCompany，DTC，），是世界上最大的證券托管公司；據(jù)統(tǒng)計，紐約證交所上市公司股票的83%和91%的企業(yè)債券的登記持有人是CEDE&Co，這是DTC在證券持有登記時的別名。

2、在間接持有體系里，處在CSD之下的是一些在CSD持有證券帳戶，與CSD有直接的托管合同關(guān)系的金融證券機構(gòu)、證券經(jīng)紀(jì)人、區(qū)域性的證券托管人以及其他從事證券投資之類的中介組織（intermediaries），通常這些中介被稱作CSD的參與人。他們在CSD開立有證券帳戶，不管證券是誰投資的，在CSD所開立的帳戶登記的證券持有人都是這些中介機構(gòu)，不是最終實際投資者。而且，這些參與人在CSD開立的帳戶下面并沒有開立投資者名義的分類帳戶，因此無法反映出參與人帳戶內(nèi)證券的實際投資人是誰。

CSD參與人自身還會有客戶，這些客戶（投資者和中介機構(gòu)）只能在CSD參與人處開立證券帳戶，由CSD參與人替自己存管證券。同時，間接持有方式的慣常作法是，對于客戶持有的同一種證券，在本機構(gòu)內(nèi)設(shè)立一個該證券的總帳戶，在混同基礎(chǔ)上記錄所有客戶的證券，然后這個總帳戶下設(shè)立該客戶名義的分帳戶，記錄以該客戶名義持有的證券數(shù)量。

例如，美國DTC有600多個參與人，主要是各類證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)、銀行和區(qū)域性證券托管人。Euroclear則有近2000個參與人，來自近一百個國家。這些參與人基本上涵蓋了世界上主要的證券中介機構(gòu)，不僅使得證券業(yè)務(wù)國際化，而且由于間接持有體系的自身交易特點，極大地分擔(dān)了在直接持有方式下中央托管機構(gòu)帳戶變動的工作。

3、CSD參與人的客戶某些可能是從事證券經(jīng)紀(jì)等中介服務(wù)的機構(gòu)，那么這些機構(gòu)仍然擁有自己的客戶群體，客戶在這些機構(gòu)內(nèi)開立證券帳戶。這時，帳戶的開立、證券的混同以及帳戶持有人名義等方面需要遵循的慣常作法與在CSD參與人處開立帳戶時的相同。因此，從結(jié)構(gòu)上來看，處于間接持有最底層的證券投資者與發(fā)行人和CSD之間的層次可能是很多的，形成一種金字塔式的持有形態(tài)。

從上往下看，發(fā)行人只需要與CSD打交道，CSD與其參加人（主要是大的中介機構(gòu)）打交道，CSD參加人與下一級的中介打交道，最后是某一個具體的中介機構(gòu)與自己的客戶（證券投資者）打交道。

從下往上看，投資者不但不會出現(xiàn)在發(fā)行人保有的證券持有人記錄上，也不出現(xiàn)在CSD的證券記錄或者帳戶之中，也不出現(xiàn)在與其沒有直接關(guān)系的上層中介的證券帳戶記錄上，只是在自己的直接中介機構(gòu)處在某一種證券下面保有一個分帳戶；同時他們也不擁有證券憑證本身。因此，在這樣一個典型的間接持有體系中，投資者的權(quán)益完全依賴于他在直接中介處開立的證券帳戶，而且由于帳戶的混同記載，其也無法向上一層中介主張權(quán)利。

相對于直接持有體系來說，間接持有體系，輔之于計算機技術(shù)和通訊技術(shù)的發(fā)展，以及與清算結(jié)算方式相配套作用，在交易量巨大的國內(nèi)和國際證券市場上，能夠提高證券結(jié)算、登記的效率和安全性，比較有效地解決證券交易、清算以及登記后最后一步問題。因為，只要通過帳戶的變動，無需交付證券憑證，也無需在發(fā)行人的登記簿上變更，交易過程就可以完成，降低了流通中的丟失/偷盜等風(fēng)險，降低了成本，提高了效率；輔之于銀貨對付（deliveryversuspayment，DVP）的證券與資金清算方式的日益流行，減少了證券和資金交收時間不一致產(chǎn)生的信用和流動性風(fēng)險，也適應(yīng)了證券交易電子化和國際化的趨勢，因此越來越多的運用。根據(jù)有關(guān)報告，現(xiàn)在世界上大多數(shù)的證券通過這種間接體系持有。

下面以一個例子簡要說明在一個間接持有系統(tǒng)內(nèi)部的證券過戶：如果兩個投資者（例C-1，C-2）都是某一個中介機構(gòu)的客戶，他們之間就某一證券買賣達成了交易，那么只需要由這個中介（中介B-1）相應(yīng)地在其客戶（C-1，C-2）的帳戶上貸記和借記就可以了，不需要在CSD或者證券登記人變動，也不在需對上一層次的中介機構(gòu)（中介A-1）的此證券帳戶作任何變動。如果兩個投資者分別通過不同的中介進行交易（C-1與C-3），那么轉(zhuǎn)讓就稍微復(fù)雜一些，那就是需要找到兩個投資者的中介機構(gòu)（B-1與B-2，或者上層中介機構(gòu)）都開立有帳戶的中介機構(gòu)（圖例中為中介A-1，在一些情況下也可能是CSD了），由這個中介（A-1）在下層中介機構(gòu)（B-1與B-2）持有的帳戶上作相應(yīng)的借記和貸記，然后相應(yīng)的對再下一層中介的帳戶作借記和貸記，最終在客戶（C-1，C-2）的帳戶上貸記和借記，完成過戶。

應(yīng)當(dāng)注意的是，證券托管和證券清算、登記等系統(tǒng)在很大程度上緊密聯(lián)系，他們集中化和國際化的要求和發(fā)展趨勢是一致的。在近十年來，一些國家范圍的證券登記結(jié)算和托管機構(gòu)以及國際證券托管清算結(jié)算中心系統(tǒng)紛紛建立或者加強，也反映了這種趨勢。例如1999年，美國DTC與美國全國證券清算公司合并成立了存券信托與清算公司（thedepositoriestrust&clearingcorporation，DTCC），完成了國內(nèi)清算托管的一體化。

二、我國的證券托管和持有體系簡述

我國已經(jīng)實現(xiàn)了證券發(fā)行、交易的無紙化，也實行了證券的中央存管，并且清算、結(jié)算、登記和托管機構(gòu)合為一體，但是從法律上面來看還存在著模糊性。

以《證券法》為例：第148條規(guī)定的證券登記結(jié)算機構(gòu)的職能包括“證券帳戶、結(jié)算帳戶的開立”、“證券的托管和過戶”；第104條規(guī)定，“投資者應(yīng)當(dāng)在證券公司開立證券交易帳戶”，從語言上不清楚第148條是否要求登記結(jié)算機構(gòu)為投資者辦理開戶，還是僅為證券公司開立。第138條規(guī)定，“證券公司辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，必須為客戶分別開立證券和資金帳戶，并對客戶交付的證券和資金分帳管理”，證券公司為客戶開立證券帳戶，不清楚是不是表明也有托管職能。第150條規(guī)定，證券持有人所持有的證券上市交易前，應(yīng)當(dāng)全部托管在證券登記結(jié)算機構(gòu)。該條指示規(guī)定證券持有人所持有的證券應(yīng)當(dāng)托管在證券登記結(jié)算機構(gòu)，并沒有規(guī)定應(yīng)該由證券持有人還是其他人將證券持有人所持有的證券全部托管在證券登記結(jié)算機構(gòu)。因而，從法律規(guī)定上看，我國法律里的證券托管關(guān)系規(guī)定還是不清楚的。

由于歷史發(fā)展的原因，我國曾經(jīng)有兩個分離的登記結(jié)算分公司，采取的清算結(jié)算方法不盡相同，在證券托管方面的作法也存在差異，一定程度上影響了國內(nèi)證券市場清算和托管的統(tǒng)一化進程。原上海證券中央登記結(jié)算公司作為上交所的CSD，對于投資者的證券實行直接托管，因此與投資者在托管法律關(guān)系上只有一個層次，投資者證券持有方式更類似于直接持有。原深圳證券登記結(jié)算公司作為深交所CSD，在1996年以前實行集中清算和分布式登記的模式，1996年5月后同時管理證券商證券總帳以及證券商屬下投資者的明細帳，趨向于直接持有的特征。但是，深圳登記公司雖直接保有投資者帳戶，也保留了券商托管制度，由券商而不是登記公司對投資者的證券進行托管，投資者只能在其托管商處買賣證券，又具有間接持有的某些特征。2001年底，中國證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)的集中統(tǒng)一邁出實質(zhì)性的一步，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司承接上海證券中央登記結(jié)算公司和深圳證券登記有限公司的業(yè)務(wù)。

篇9

從上世紀(jì)90年代中期以來，中國大宗商品的消費量在全球總消費量中的比重逐年遞增，作為國際大宗商品市場上主要交易商的地位不斷得以強化和提升在過去的幾年中，中國已成為世界上鐵礦石：銅、大豆、橡膠和黃金等大宗商品最多的進口國。在不久的將來，原油的進口量也將超越美國。在這些井噴的進口量數(shù)字背后，卻也出現(xiàn)了這樣那樣的問題，尤其是貿(mào)易融資問題尤為突出。

一、我國大宗商品進口貿(mào)易融資問題

（一） 基于真實進口需求的融資問題

自2009年全球央行為應(yīng)對金融危機打開量化寬松貨幣政策之門之后，過多的貨幣推高了大宗商品的價格，在市場需求并未有實質(zhì)復(fù)蘇的背景下，推高了資產(chǎn)的價格，形成了資產(chǎn)泡沫，最終在2011年三季度以后泡沫開始破裂，大宗商品價格江河日下，而過剩的商品又造成社會資源的極大浪費。而且美聯(lián)儲前主席伯南克自2013年第四季度開始實施的減少購債計劃，視市場情況逐步退出量化寬松貨幣政策，以及過去三年多來貨幣刺激經(jīng)濟的作用并沒有實質(zhì)上轉(zhuǎn)換為需求復(fù)蘇的綜合“發(fā)酵”下，造就了我國以進口大宗商品為原料再加工出口的企業(yè)因外需不足，開工率下降，產(chǎn)成品庫存積壓嚴(yán)重的局面，從而進一步降低了進口大宗商品的需求，在眾多的保稅區(qū)倉庫內(nèi)出現(xiàn)了創(chuàng)歷史數(shù)據(jù)的大宗商品“沉淀”，到2013年底，青島保稅區(qū)內(nèi)的橡膠庫存已經(jīng)突破35萬噸，上海期貨交易所注冊倉單17萬噸，再加上其他分散在全國各地的“隱性”庫存，總量可能達100萬噸之多，而上海保稅區(qū)內(nèi)的銅也已經(jīng)有75萬噸之多。一方面這種進口需求“虛高”造成貿(mào)易數(shù)據(jù)增大，給海關(guān)的監(jiān)管帶來了很大的麻煩，另一方面過多的進口“沉淀”又造成國內(nèi)大宗商品價格一路暴跌，價值縮水嚴(yán)重。為了歸還銀行的融資款，貿(mào)易商們只有利用倉單繼續(xù)向銀行抵押再融資，再以更低的價格不斷進口，以期攤薄成本,越低越買,形成惡性循環(huán)，不能自拔。最終在國內(nèi)需求疲軟的狀況下，這些“沉淀”中的大宗商品變成了“死貨”，一方面即使有部分貿(mào)易商對相關(guān)商品實施了套期保值措施，但由于套期保值的入市時間和價位不佳，套期后期貨市場上的“蠅頭小利”難抵現(xiàn)貨市場上的暴虧，另一方面也有不少貿(mào)易商認(rèn)為有些大宗商品的價格已經(jīng)跌至成本線，故放棄賣出套期保值，沒料到商品價格江河日下，仍然“跌跌不休”，最終虧損嚴(yán)重，甚至破產(chǎn)倒閉，給銀行帶來了不少壞賬。

（二）基于無真實進口需求的“空轉(zhuǎn)”融資投機

目前，我國大宗商品融資貿(mào)易主要以鐵礦石、銅、大豆、棕櫚油和橡膠等為主。調(diào)查顯示，目前在國內(nèi)港口倉庫的鐵礦石約為1.1億噸，其中約有30%-40%被用于貿(mào)易融資，如果按當(dāng)前市價每噸780元估算，總額在250億到350億元人民幣。進口銅用于融資比例較鐵礦石高，目前保稅區(qū)倉庫銅庫存約為100萬噸(其中境內(nèi)保稅區(qū)有75萬噸，還有部分存放于韓國釜山和新加坡保稅區(qū)，總額約25萬噸)，其中約80%用于融資目的，按照目前銅價每噸4.7萬元計算，大約融資額為380億元人民幣。大豆目前在港庫存為650萬噸，部分未在港的庫存預(yù)計為130萬噸，由于大豆壓榨后主要是豆粕為主，按豆粕每噸價格（主力合約）3800元左右計算，其中40%被用于融資活動，總額約為120億元人民幣。棕櫚油目前港口庫存為126萬噸，每噸價格約5200元，其中約30%用于融資，總額為20億元人民幣左右。橡膠青島保稅區(qū)有35萬噸,上海期貨交易所注冊有17萬噸，其中按50%用于融資,每噸14000元,總額在35億元人民幣。以上五類商品合計850到900億元，由于大宗商品融資貿(mào)易中這幾類商品占比較大，其他大宗商品規(guī)模有限(共約200億元)。據(jù)此估計總的大宗商品貿(mào)易融資合計在1000億元以上。

二、“空轉(zhuǎn)”貿(mào)易融資問題的根源—“套利套息”窗口

（一） “套利套息”窗口的形成

得益于我國人口紅利和有效的對外改革開放政策，自2005年7月21日我國匯率制度改革以來，從當(dāng)時的匯率比價1美元兌8.27元人民幣到2014年3月所創(chuàng)下的1美元兌6.03元人民幣，人民幣可謂一路緩慢升值，從而使得進口大宗商品對外進口付匯基本上處于“無風(fēng)險盈利”狀態(tài)。

利率是資金的價格，在成熟市場經(jīng)濟條件下,存貸利差主要取決于商業(yè)銀行的競爭狀況、社會資金的供求情況，我國與國外之所以存在一定的“利差”，一方面是因為我國利率市場化改革仍在進行中，既有市場競爭的成分也有央行管制的因素，因此不能真正體現(xiàn)資金的真實價格，另一方面發(fā)達國家寬松貨幣政策加碼與中國相對收緊的貨幣政策之間形成利差。2008年美國金融危機后，美聯(lián)儲為了刺激美國經(jīng)濟走出低谷，實施了三輪量化貨幣寬松政策（QE）,同時將利率保持在較低水平，與此同時，歐盟和我國的香港也實施了刺激政策，這些國家和地區(qū)目前與我國境內(nèi)的利差基本保持在3%以上，套息“窗口”的打開助長了無真實進口需求貿(mào)易融資的“泛濫成災(zāi)”。

（二）“空轉(zhuǎn)”貿(mào)易融資的主要操作模式

這種操作模式涉及三家公司和兩家銀行，這三家公司為一家外商，一家國內(nèi)貿(mào)易商和該貿(mào)易商的離岸子公司（多為香港子公司），兩家銀行一家為國外銀行，一家為國內(nèi)銀行。具體流程簡述為，國內(nèi)貿(mào)易商從外商處購買進口船貨提單或已經(jīng)儲存在中國保稅區(qū)內(nèi)的大宗商品倉單，并向國內(nèi)銀行支付大約10%-20%開證保證金后（視企業(yè)的規(guī)模和信譽度而定，有時候不需要任何保證金），讓國內(nèi)銀行開具一般為90天的遠期信用證（美元信用證）支付給外商，外商收到信用證后交付倉單或提單。國內(nèi)貿(mào)易商承兌匯票后得到倉單或提單，經(jīng)空白背書后，將其轉(zhuǎn)讓給自己的離岸子公司（香港子公司）。與此同時，收到信用證的外商在國外銀行以信用證質(zhì)押獲得貸款，接著用這批貸款以低于其此前賣出價的價格（扣除貸款利息和服務(wù)費后的價格）從上述離岸子公司購回倉單或提單。如此循環(huán)，該大宗商品并未進入消費領(lǐng)域，只是在三家公司手中空轉(zhuǎn)一次，便使國內(nèi)貿(mào)易商成功從國外銀行獲得一筆美元低息貸款，通常只有2%-3%左右，而正常情況下，國內(nèi)一筆貸款的年息在8%左右，扣除成本和手續(xù)費用后，存在相當(dāng)大的獲利空間。如果所得資金用于投向短期高收益理財產(chǎn)品，還能獲得更大的收益，再加上人民幣一直處于升值通道，匯率差也是一塊收益。而這種信用證融資的模式是可以不斷循環(huán)操作，最易助推流動性泛濫，而這正是融資貿(mào)易中的最大危害。作為熱錢流入的一種途徑，虛假貿(mào)易融資會造成金融市場的風(fēng)險攀升,包括熱錢無序流動，人民幣過快升值和信貸過度杠桿化等。

三、如何應(yīng)對大宗商品貿(mào)易融資中的問題

（一）加大商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)管力度

近年來，由于央行實施適度從緊的貨幣政策，在攬儲壓力大的背景下，部分銀行甚至將內(nèi)保外貸設(shè)計為理財計劃，而內(nèi)保外貸就有機會套取境內(nèi)外利差和匯差，通常銀行可以為此類理財產(chǎn)品提供高于存款利率的收益，同時銀行開出遠期信用證還能為其帶來可觀的國際業(yè)務(wù)結(jié)算量，賺取買賣匯差和結(jié)算手續(xù)費用。部分銀行資金在“脫實向虛”的利益導(dǎo)向下，嚴(yán)重違背了貿(mào)易真實性的外匯管理原則，助長了投機的泛濫。

因此，商業(yè)銀行首先要加強客戶準(zhǔn)入管理，嚴(yán)格做好各環(huán)節(jié)盡職調(diào)查，優(yōu)先選擇和支持銷售網(wǎng)絡(luò)健全、市場經(jīng)驗豐富、財務(wù)穩(wěn)健、資性良好的大中型貿(mào)易商；對資金實力不強、銷售不穩(wěn)定、規(guī)模較小的企業(yè)要充分了解客戶背景及信用狀況，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、產(chǎn)品和市場等情況核實貿(mào)易融資金額、期限與相應(yīng)貿(mào)易背景是否匹配。在業(yè)務(wù)中要認(rèn)真識別關(guān)聯(lián)客戶和關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)逐一識別境外貿(mào)易商是否為境內(nèi)企業(yè)在海外的子公司或者控股企業(yè)。在有疑問時，可以提高開證保證金比例，減少開證額度，縮短遠期信用證的期限，甚至?xí)和ｉ_立遠期信用證等措施；其次貨物進口后，嚴(yán)格審核進口合同、報關(guān)單、發(fā)票等單據(jù)，有必要時還要對進口的大宗商品的最終存放倉庫進行實地考察，核對倉單上的商品是否與進口報關(guān)單上的商品一致，以確保貿(mào)易背景真實。同時采取有效措施，防止貨物被二次融資（通過倉單反復(fù)多次融資），人為拉長融資期限和囤貨炒作的風(fēng)險。再次，加強價格風(fēng)險管理。針對進口后未及時銷售而尚未歸還融資款的庫存大宗商品，要監(jiān)督企業(yè)立即采取在期貨市場上同步進行套期保值業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行期貨市場上的逐日盯市制度和增加保證金制度，以規(guī)避市場價格波動帶來的風(fēng)險。最后，在上述的貸前調(diào)查到貸后監(jiān)管的過程中，應(yīng)開展定期風(fēng)險動態(tài)排查和信貸合規(guī)性檢查，排查中有風(fēng)險隱患的，要及時實施措施，對預(yù)期會有虧損的，銀行應(yīng)該立即退出。

（二）外匯管理局對銀行和進口企業(yè)的監(jiān)管

首先，督促銀行完善貿(mào)易融資，特別是遠期貿(mào)易融資的真實性、合規(guī)性審核，積極支持實體經(jīng)濟真實貿(mào)易融資需求，防止企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易背景套取銀行融資。引導(dǎo)銀行加強內(nèi)控督導(dǎo)，及時報告可疑交易，嚴(yán)禁變通執(zhí)行或協(xié)助規(guī)避外匯管理規(guī)定。外匯管理局要加大對銀行貿(mào)易融資真實性、合規(guī)性的監(jiān)測力度，評估銀行交易盡職審查情況，必要時實施現(xiàn)場核查或檢查。其次，加強企業(yè)分類評級管理，營造公平有序的市場環(huán)境。強調(diào)企業(yè)貿(mào)易外匯收支應(yīng)具有真實合法的交易基礎(chǔ)。外管局要加大對貿(mào)易收支異常企業(yè)，特別是遠期貿(mào)易融資規(guī)模異常增長且具有典型套利交易特征企業(yè)的監(jiān)測核查力度，按照貨物貿(mào)易外匯管理有關(guān)規(guī)定進行分類管理，對守法合規(guī)的企業(yè)繼續(xù)給予最大程度的便利化支持，對違規(guī)企業(yè)列為黑名單，予以重點監(jiān)管。再次，加大對銀行、企業(yè)違規(guī)行為的處罰力度。銀行未充分履行審查職責(zé)的，外匯局將進行風(fēng)險提示或按照有關(guān)規(guī)定予以處罰。對企業(yè)有關(guān)違規(guī)行為，外匯局依照有關(guān)法規(guī)，區(qū)分不同情形分別處罰。

（三）其他政府機構(gòu)的監(jiān)管

在對大宗商品進口環(huán)節(jié)實施監(jiān)管過程中，稅務(wù)和海關(guān)部門的通力合作也是必不可少的。目前，海關(guān)，稅務(wù)，外匯管理局通過電子口岸系統(tǒng)已經(jīng)實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，外管局通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)，全面采集企業(yè)進口的大宗商品數(shù)據(jù)（通過和海關(guān)聯(lián)網(wǎng)）和貿(mào)易外匯支付情況（和銀行聯(lián)網(wǎng)），逐筆數(shù)據(jù)定期比對，評估企業(yè)貨物流與資金流總體匹配情況，便利合規(guī)企業(yè)貿(mào)易外匯收支；對存在異常的企業(yè)進行重點監(jiān)測，必要時實施現(xiàn)場核查。而稅務(wù)部門根據(jù)企業(yè)提交的進項增值稅票和銷項增值稅票，可以追蹤進口后商品銷售的流通去向以及買賣雙方的關(guān)聯(lián)程度，如有疑問，可以將信息及時反饋給海關(guān)和外管局，便于多方排查和監(jiān)控。

（四）匯改和利率市場化改革

篇10

范劍虹

一、澳門一人有限責(zé)任公司的立法背景與概念2

1、澳門一人公司立法背景2

2、形式上的一人有限責(zé)任公司與實質(zhì)上的一人有限責(zé)任公司3

二、一人公司在法學(xué)理論與實踐上的利弊4

1、一人公司在法律關(guān)系中產(chǎn)生缺陷的可能性4

2、一人公司在法律關(guān)系中產(chǎn)生優(yōu)勢的跡象5

三、歐美主要國家在立法與司法上對一人公司的修正5

1、歐盟各國在立法上對一人公司的監(jiān)督的主要措施6

2、美國（包括英國）在司法上對一人公司法的修正7

四、對澳門一人公司法的立法與司法思考8

1、立法上可以考慮增加的內(nèi)容與理由8

2、司法上可考慮引入的理論與實踐9

一、澳門一人有限責(zé)任公司的立法背景與概念

1、澳門一人公司立法背景

澳門現(xiàn)代意義上的公司法是在1553年葡萄牙人進入澳門之后出現(xiàn)的。葡萄牙的商法，尤其是公司法是汲取了法國商法典的精髓，而更多地是受到德國商法典的影響。葡萄牙于1888年8月23日在政府公報上正式公布《葡萄牙商法典》,1894年6月20日，該商法典延伸到澳門適用，直至1999年新的商法典頒布。1901年4月13日葡萄牙在政府公報公布《有限公司法》，并于1906年將其延伸到澳門適用。該法取代了《商法典》中有關(guān)公司的部分內(nèi)容，從概念、內(nèi)容與結(jié)構(gòu)諸方面講，它都直接受到德國1892年4月20日頒布的《有限公司法》的影響。正如該法律的立法動議中所說的：將要提出的立法草案，參照已頒布的德國有限公司法律制訂。實際上，“有限責(zé)任公司”這概念本身，就是葡萄牙（包括世界大部分國家）從德國那里接受而來。當(dāng)然許多人認(rèn)為在這一時期的澳門公司法主要是指1888年《葡萄牙商法典》和1901年《有限公司法》。

以后, 除了一部分澳門本地立法機關(guān)制定的有關(guān)商業(yè)活動的法律規(guī)范外，澳門公司法沒有多大的發(fā)展。葡萄牙1901年的舊公司法也已于1986年被新的《商業(yè)公司法典》所取代。但葡萄牙這個新的《商業(yè)公司法典》并沒有延伸到澳門適用。以后葡萄牙還根據(jù)歐盟法指令及新形勢作了很多修改。雖然自1987年以來，澳門法律的本地化已成為澳門過渡期最重要的任務(wù)之一，而且中葡雙方均為澳門法制建設(shè)做了大量的工作，但調(diào)整澳門公司的法律仍然是1888年葡萄牙《商法典》和《有限公司法》。澳門公司法近一百年卻沒有多大的發(fā)展。在這種情況下，澳門政府于1989年6月正式委托葡萄牙里斯本大學(xué)商法學(xué)教授若賽·利貝羅（Jose Autonio Pinto Ribeiro）博士起草新的公司法。1990年1月完成初稿，1991年初開始收集意見，1992年利貝羅教授再次來澳征詢意見。澳門公司法在結(jié)構(gòu)上大體參照1888年葡萄牙《商法典》和1986年《商業(yè)公司法典》的模式。葡萄牙《商法典》和《商業(yè)公司法典》受德國影響的痕跡仍然明顯，同時還直接參照并借鑒了西班牙、法國、日本及中國香港與臺灣的現(xiàn)行公司法例。最后，在葡國專家（比如：Prof. Augusto Teixeira Carcia）的支持與幫助下,不但出臺了澳門的公司法還制定了澳門的商法典，澳門的公司法也被并入商法典。

實踐上，公司法中的無限公司（澳門的獨資商行Comerciante em nome individual與其相似）、兩合公司（澳門的合資公司Sociedade em comandita與其相似）由于澳門的經(jīng)濟形態(tài)，往往并沒有多少人使用到這種法律形式。股份有限公司也不多。但是自然人一人有限責(zé)任公司(Sociedade Unipessoal Limitada) 卻大量存在。

澳門一人公司的立法是澳門經(jīng)濟發(fā)展的需要。在澳門，一人股東持股的有限公司有90%以上。中小公司有著大公司無法比擬的靈活性和適應(yīng)性。降低個人企業(yè)主的投資風(fēng)險使其避免因一次經(jīng)營失敗而傾家蕩產(chǎn)，是一人公司的出現(xiàn)的原因。其次，羅馬法認(rèn)為“三人是社團成立的要件，而不是存續(xù)要件，所以即使減少到一人，社團還是可以存在”。 這表明，存續(xù)形態(tài)的一人公司在大陸法的發(fā)源地法中有他存在的法律上與經(jīng)濟上的理由。所以，澳門與大多數(shù)大陸法國家一樣，在立法上采用了一人有限公司法，并在商法典的第390-392條及第12條、27條、213條規(guī)定了一人公司的權(quán)利與義務(wù)。

2、形式上的一人有限責(zé)任公司與實質(zhì)上的一人有限責(zé)任公司

就澳門的一人公司的法定概念而言，實際上僅限于自然人一人有限責(zé)任公司的范圍，不包括一人股份有限公司（澳門股份有限公司至少需要3名股東才能設(shè)立） 。由于澳門對一人公司有了法律的規(guī)定，因而在多數(shù)情況下也排除了實質(zhì)上的一人公司存在的必要性。但是就學(xué)理而言，還是有必要結(jié)合澳門法律規(guī)定對形式上的一人公司與實質(zhì)上的一人公司的概念先加以歸納：

一人公司(one-man company or one-member company)德文稱為Einmann-,Einpersonen-Gesellschaft,葡文稱為Sociedade Unipessoal Limitada (葡文澳門商法典第390條)。系指公司成立以后，公司的出資或股份由股東一人所有，并由該股東持有公司全部出資或所有股份的有限責(zé)任公司 。其中的“一人”不但是指任何自然人，而且也指法人或多人共同持有全部出資或所有股份 。在澳門目前僅有自然人一人有限責(zé)任公司，沒有法人或多人共同持有全部出資或所有股份的一人有限責(zé)任公司。澳門商法典第三百九十條第一款規(guī)范了這種自然人一人有限責(zé)任公司：“任何自然人得設(shè)立有限公司，其公司資本以獨一股構(gòu)成，且在公司設(shè)立時僅以其為唯一之權(quán)利人”。第二款規(guī)定： “本節(jié)之規(guī)定適用於仍維持一名股東之原為一人公司之有限公司，以及適用於在九十日內(nèi)仍未重新設(shè)立多名股東而後來轉(zhuǎn)為一人公司之有限公司”。從澳門商法典第三百九十條上看，形式上的自然人一人有限責(zé)任公司的出資額或股份均僅為一個股東持有的狀況，它并沒有反對實質(zhì)上的一人有限責(zé)任公司。實際上，由于對一人公司有了法律的規(guī)定，因而在多數(shù)情況下也排除了實質(zhì)上的一人公司存在的必要性。實質(zhì)上的一人有限責(zé)任公司是指在形式上股東為復(fù)數(shù)，而實質(zhì)上公司的真正股東只有一人，其余股東僅為持有最低股份的掛名股東。實質(zhì)上的一人有限責(zé)任公司是在法律不允許一人公司設(shè)立或存在時，為了同時滿足法律規(guī)定及設(shè)立人的需要而產(chǎn)生的 。

比較有爭議的，或是作為一人有限公司的特別情形的是“無人責(zé)任有限公司”（德文稱謂“Keinmann-GmbH”）。對此在德國 與葡國法學(xué)已有論及。但是澳門本地法學(xué)目前稀有論及。

二、一人公司在法學(xué)理論與實踐上的利弊

了解了一人有限責(zé)任公司的立法背景與概念，不等于完全了解了一人公司在法學(xué)理論與實踐上的利弊，所以必須對一人公司在法學(xué)理論與實踐上的利弊做一掃描，以便更好地理解西方國家一人公司的立法目的及澳門一人公司法相應(yīng)的立法建議：

1、一人公司在法律關(guān)系中產(chǎn)生缺陷的可能性

由于一人公司之“所有”與“經(jīng)營”多數(shù)是不分離的，復(fù)數(shù)股東之間的相互制約機制無法發(fā)生作用，投入公司的財產(chǎn)是否與股東分離難以考察，且一人公司通常都是股東直接經(jīng)營公司，而股東同時又享有有限責(zé)任特權(quán)，這違背了一般公司股東享有有限責(zé)任所必須遵守的分離原則（“無支配即無責(zé)任”） 。而且公司的唯一股東因可以直接控制公司，則不免任意以不當(dāng)方法或不當(dāng)目的將公司財產(chǎn)轉(zhuǎn)移于自己或他人，公司的獨立人格令人懷疑，這種公司形態(tài)為股東濫用公司人格，損害債權(quán)人的利益提供了機會。一些法學(xué)家認(rèn)為，法人制度會因此而導(dǎo)致破產(chǎn)。如果說公司股東以放棄其出資的所有權(quán)和公司的經(jīng)營權(quán)換回債權(quán)人對其承擔(dān)有限責(zé)任的容忍的話，那么除了事后的司法判例式的介入之外，法律如何能事前防止一人公司的股東能放棄其出資的所有權(quán)和公司的經(jīng)營權(quán)呢？

實際上，一人公司往往為股東牟取法外利益提供了方便。比如1897年英國衡平法院對Salomon v. Salomon & Co., Ltd. 一案作出的判決。Salomon 是一個多年從事皮靴業(yè)務(wù)的商人。1892年他決定將他擁有的靴店賣給了有他本人組建的公司，以享有有限責(zé)任的優(yōu)惠。靴店的轉(zhuǎn)讓價格為39000英鎊。作為對價，公司發(fā)行了每股1英鎊的股份20007股，除他的妻子和其五個孩子各擁有1股外，Salomon本人擁有20001股（顯然，Salomon的妻子和其五個孩子只是名義股東，目的是達到當(dāng)時法律規(guī)定的最低股東人數(shù)）。此外，公司還以其所有資產(chǎn)作擔(dān)保向Salomon發(fā)行了10000英鎊的債券，其余差額用現(xiàn)金支付。但公司很快陷入困境，一年后公司進行清算，其資產(chǎn)若清償Salomon有擔(dān)保的債券，則公司的其他無擔(dān)保債權(quán)人7000英鎊的債權(quán)就一無所獲。無擔(dān)保債權(quán)人聲稱，Salomon和其公司實際上是同一人，因而公司不可能欠他10000英鎊的債，公司資產(chǎn)應(yīng)該用來償還這些無擔(dān)保債權(quán)人的債。

此外，復(fù)數(shù)的一人公司形式往往也被濫用。自然人會設(shè)立復(fù)數(shù)的一人公司，或一人公司再行設(shè)立一人公司。我認(rèn)為：如法律不禁止一人公司，那么對于使用“誠實股東”（Bona Fide Shareholder）和不“誠實股東”的手段來規(guī)避最低股東數(shù)法律的人就沒有意義了。但是對于禁止自然人設(shè)立復(fù)數(shù)的一人公司，或禁止一人公司再行設(shè)立一人公司的國家（比如法國商事公司法第36條第2款）而言， 防止“非誠實一人公司”的產(chǎn)生在法律上仍有意義。但股份有限公司也可因股份自由轉(zhuǎn)讓而使公司全部股份集中于一人之手，并通過掛名股東方式來規(guī)避法律，因而按德國股份有限公司法第2條與第28條，德國并不禁止一人的股份有限公司。

最后，一人公司會在無股東的情況下經(jīng)營業(yè)務(wù)。由于無股東，即無公司表意機構(gòu)，一人公司的存續(xù)是不可能了。而在此時，如無股東一人公司還以一人公司的外殼存在，對法律交往的明晰不利。

2、一人公司在法律關(guān)系中產(chǎn)生優(yōu)勢的跡象

對于投資者而言，享有有限責(zé)任特權(quán)來限制風(fēng)險，從而鼓勵他獲得沒有上限的利潤，這是投資者投資前往往選擇的公司形式。目前，中小公司與企業(yè)日益成為推動經(jīng)濟發(fā)展的動力，同時他們也日益希望按公平競爭的理念享有有限責(zé)任特權(quán)來限制風(fēng)險。市場的發(fā)展歷史也顯示了一人公司必然性與優(yōu)點。雖然法律可以不規(guī)定一人公司的設(shè)立和存續(xù)，但實質(zhì)意義之一人公司卻無法禁止。因此，法律在市場經(jīng)濟發(fā)展中必須采取主動。對此在一人公司法理論上比較有所說服力的是：認(rèn)為公司是以股東出資形成的公司財產(chǎn)對債權(quán)人負責(zé)，有限責(zé)任已從股東有限責(zé)任轉(zhuǎn)為物的有限責(zé)任，所以只要一人公司擁有獨立于股東的財產(chǎn)，其就擁有獨立的權(quán)利能力。但是，法人格具有那些內(nèi)容，在何種情況下承認(rèn)法人格是由立法政策決定的，從而部分（雖然有些無理）解釋了為何獨立財產(chǎn)不能使無限公司股東享有有限責(zé)任的問題。實際上，我推測為何獨立財產(chǎn)不能使無限公司股東享有有限責(zé)任的問題是股東的選擇權(quán)利，目的也是為了經(jīng)營上的不同理念。法律必須給經(jīng)營者自由選擇經(jīng)營上的理念與風(fēng)險。

三、歐美主要國家在立法與司法上對一人公司的修正

了解了一人有限責(zé)任公司的概念與立法背景以及一人公司在法學(xué)理論與實踐上的利弊，那么一人公司的立法與司法問題才可以揆情度理了，但是在此之前我們必須作一下一人公司的立法與司法的比較研究，因為從比較法的角度 去觀察, 并且假設(shè)排除對國內(nèi)法典的注釋的觀點，那么世界上所有法學(xué)家所面臨的問題是沒有國境線的，是相似的。然而實際的法律問題卻有多種不同的解決方法，這些方法又有不同的價值基礎(chǔ)，這些建立在不同價值基礎(chǔ)以及不同的立法技術(shù)上的方法，均儲存在世界各國的“法律答案庫”中。在研究本國法的同時再觀察并分析外國法，則能獲得較為全面而適當(dāng)?shù)姆纱鸢?，尤其是能對本國法所用的解決問題的方法保持一種批判的距離。這種距離感往往能擴大解決問題的精神視野與相信本國法的相對性 。由于歐盟各國在這個問題上各有特點，所以分為歐盟及幾國在立法上對一人公司的修正與英美美國在司法上對一人公司法的修訂兩點上加以闡述：

1、歐盟各國在立法上對一人公司的監(jiān)督的主要措施

歐盟在公司法第12號指令規(guī)定： 各成員國在協(xié)調(diào)與公司集團有關(guān)的成員國法律時，可以針對以下情況規(guī)定特別條款或者制裁：1）同一自然人是數(shù)家一人公司的惟一股東；2）一人公司或者其他法人是一家公司的惟一股東。此外，由于一家公司的全部股份轉(zhuǎn)歸一人單獨持有而變成一人公司時，這一事實與惟一股東的身份必須在檔案中載明，或者在《第68 ／151／EEC號指令》第三條第1項和第2項規(guī)定的登記簿中載明，或者在由公司保管、并接受社會公眾查詢的登記簿中載明。在一人公司的惟一股東行使股東大會權(quán)力時及作出相應(yīng)決議時，應(yīng)當(dāng)載于股東會議記錄中或者須以書面形式起草決議。一人公司的惟一股東在代表公司與自己訂立合同時，應(yīng)當(dāng)載于記錄中或者須以書面形式起草決議。各成員國不必把前項規(guī)定適用于在正常條件下開展的日常營業(yè)活動。如果成員國許可本指令第二十一條界定的一人公司適用于股份有限公司的情形，應(yīng)當(dāng)適用本指令。如果成員國的立法規(guī)定，個人企業(yè)家可以設(shè)立企業(yè)，而且該企業(yè)的債務(wù)責(zé)任限于其投人特定活動的某一數(shù)額，只要立法對這種企業(yè)規(guī)定的保護措施相當(dāng)于本指令或者任何適用于本指令第一條所稱公司的其他歐共體立法所規(guī)定的保護措施，那么，該成員國不必許可設(shè)立一人公司。

除了歐盟公司法指令外，在大陸法國家往往適用公司法人格否認(rèn)法理（disregard of corporate personality），既有立法規(guī)定，也有司法判例理論。歐盟各國對一人公司進行監(jiān)督的主要措施有：

a) 就一人公司的財務(wù)進行監(jiān)督及在特定情況下承擔(dān)個人責(zé)任而言，德國在有限責(zé)任公司法第19條（基本出資的繳納）第4款規(guī)定：在公司登入商業(yè)登記簿之后3年內(nèi)，全部出資額集中于一名股東之手，或集中于一名股東和公司之手的，該名股東應(yīng)在出資額集中后3個月內(nèi)，繳足全部金錢出資，或?qū)ι形粗Ц兜慕痤~向公司提供擔(dān)保，或?qū)⒁徊糠殖鲑Y額轉(zhuǎn)讓給第三人。在德國有限責(zé)任公司法第35條（董事代表）第4款規(guī)定：公司的全部出資額集中于一名股東之手，或集中于一名股東和公司之手，并且該名股東同時為公司的單獨董事的，對于其與公司實施的法律行為，適用《民法典》第181條（第181條規(guī)定：不經(jīng)被人許可，人不得以被人的名義與自己或者作為第三人的人采取法律行為，但該法律行為系專為清償債務(wù)的除外）的規(guī)定 。該名股東與其所代表的公司之間實施的法律行為，即使其非為單獨董事，仍應(yīng)在法律行為實施后不遲延地列入筆錄。在德國有限責(zé)任公司法第48條（股東大會）第3款規(guī)定：公司的全部出資額集中于一名股東之手，或集中于一名股東和公司之手的，該名股東應(yīng)在決議后不遲延地作成筆錄并簽署。

b) 就在特定情況下股東承擔(dān)個人責(zé)任而言，德國有“直索”理倫（Durchgriff），“即在特別例外的情況下，法院可不考慮有限責(zé)任公司的形式上的法人格，并因而徑直向背后的一人股東追索” 。這主要是基于誠實信用的原則，特別是基于股東的私人財產(chǎn)與公司的財產(chǎn)的混同的考慮。以往，德國往往將“稻草人”這個事實構(gòu)成作為可“直索”的教學(xué)案例，但從公司法容許一人公司成立以后，僅在特別情況下可以使用“直索”理論。再如意大利民法典規(guī)定，當(dāng)股份公司或有限責(zé)任公司無清償能力的情況下，對公司在全部股票或股份為一人所有的期間內(nèi)發(fā)生的債務(wù)，該一人股東承擔(dān)無限責(zé)任。

c) 就禁止濫設(shè)一人公司而言，法國商事公司法第36條第2款（ 19 8 5年 7月 11日第 8 5— 6 9 7號法律）規(guī)定：“一個自然人只得成為一個有限責(zé)任公司的一人股東。一個有限責(zé)任公司不得成為另一個由一人組成的有限責(zé)任公司的一人股東。 違背前款規(guī)定的，一切有關(guān)的人可要求解散非法組成的公司。如該非法因素是因擁有一人以上股東的公司的全部股份歸集于一人之手所造成的，則不得在股份匯集于一人之手后不到一年的時間里提出解散公司的要求。在所有情況下，法庭可給予最長六個月的期限以依法糾正非法狀態(tài)。如于法庭進行實質(zhì)審理之日已依法進行糾正，法庭不得判決解散公司”。

2、美國（包括英國）在司法上對一人公司法的修正

由于適用公司法人格否認(rèn)法理的情況往往集中出現(xiàn)在一人公司、母子公司（適用于母子公司還有深石原則） 與家族企業(yè)中，所以須在此對揭開法人面紗做一簡述：在法人格只不過徒具形式或者為回避法律的適用而濫用時，對法人格的認(rèn)可并不符合法人格的本來目的，因而就產(chǎn)生否定法人格的必要。” Sanborn法官這樣說道：“就一般規(guī)則而言，公司應(yīng)該被看作法人而具有獨立的人格，除非有足夠的相反的理由出現(xiàn)；然而公司的法人特征如被用于損害公共利益，證明違法行為合理，保護詐欺或者替犯罪辯護時，法律將視公司為多人的聯(lián)合。”

那么濫用公司人格的情形有哪幾種呢？主要以下幾種：

1.法律形式的濫用 或非法行為（illegality） ;

2.公司的投資不足 ;

3.或工具（控制過嚴(yán)） 或傀儡公司（dummy corporation） ;

4.經(jīng)濟整體理論(Economic Unit Theory) 等等。

其中以為根據(jù)來揭開法人面紗(Piercing the Corporate Veil)，在美國比較常見，即當(dāng)某個法人實體表現(xiàn)為其主要股東的“工具”（instrumentality）或“化身”（alter ego，shell）時，根據(jù)的概念而否認(rèn)有限責(zé)任 。美國法院通常使用“化身說”，但對此并沒有統(tǒng)一的權(quán)威的解釋。

3、小結(jié)

歐盟各國在立法上對一人公司的修正是對一人公司的事前規(guī)定，而美國在司法上通過適用公司法人格否認(rèn)法理而對一人公司法的修正屬于事后規(guī)制。

但實際上，在德國也有事后司法規(guī)制的情況，也即“直索”理論（Durchgriff）。

四、對澳門一人公司法的立法與司法思考

1、立法上可以考慮增加的內(nèi)容與理由

第一、一人公司法在將來可以考慮將公司法（包括一人公司法）從現(xiàn)有的商法典中分出來，獨立成為《商業(yè)公司法典》

如前所述，自18世紀(jì)末和 19世紀(jì)以來，在法國、德國的帶領(lǐng)下，在世界范圍內(nèi)出現(xiàn)了商法法典化的熱潮。但隨著社會經(jīng)濟、科學(xué)技術(shù)的迅速發(fā)展，人們生活水平的提高，國內(nèi)外貿(mào)易的發(fā)展，商事法為適應(yīng)這些新的發(fā)展要求，也不斷地進行變革。其中，最重要的變革是：一、是在法典化的基礎(chǔ)上出現(xiàn)了分別制定各種商事特別法的趨勢。如不論是大陸法或英美法國家，差不多都分別制定了有限責(zé)任公司法與股份公司法、商業(yè)登記法、票據(jù)法、破產(chǎn)法、擔(dān)保法等眾多的商事特別法。從而使商法出現(xiàn)了分專劃細的新局面，有許多國家的商法典只具有象征性的商事通則。二、商法體系的這種變化還體現(xiàn)在更為專業(yè)化。如票據(jù)制度中的背書轉(zhuǎn)讓制度、票據(jù)的格式要求以及電子資金劃撥的發(fā)展；再如公司股票上市制度中的復(fù)雜的程序，內(nèi)容詳盡的各種文件都體現(xiàn)了現(xiàn)代商事關(guān)系已經(jīng)蘊含了更多的技術(shù)性、專業(yè)性的內(nèi)容 。因此，對于市場經(jīng)濟比較發(fā)達的國家與地區(qū)一部商法典已無法接納眾多的內(nèi)容。因此，澳門將會隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，在將來（而不是馬上）某個時候開始讓法律作出前瞻性的決定。

第二、一人公司法規(guī)定可以出現(xiàn)在股份公司法中

目前，澳門中小公司與企業(yè)日益成為推動經(jīng)濟發(fā)展的動力。在澳門，一人股東持股的有限公司有90%以上。市場的發(fā)展歷史也顯示了一人公司必然性與優(yōu)點。由于一個自然人有可能會在不同行業(yè)之中進行投資，如只允許其設(shè)立一個一人有限公司，亦有可能抑制其向其他行業(yè)投資的意愿，徒增掛名股東而規(guī)避法律 。因而，設(shè)立復(fù)數(shù)的一人公司，或一人公司再行設(shè)立一人公司是禁止不了的。因為公司可因股份自由轉(zhuǎn)讓而使公司全部股份集中于一人之手，然后可用設(shè)立不“誠實股東”與“誠實股東”（Bona Fide Shareholder）的辦法規(guī)避法律。與其對一人公司采取“封堵”的辦法，不如對其循循善誘。此外，股份有限公司也可因股份自由轉(zhuǎn)讓而使公司全部股份集中于一人之手，并通過掛名股東方式來規(guī)避法律，因而按德國股份有限公司法第2條與第28條，德國并不禁止一人的股份有限公司。對此，澳門商法典可以加以考慮。

第三、對一人公司還需做下列法律上的限制

除了澳門商法典的390-392條和第12條、27條和213條的相關(guān)規(guī)定外，可以在討論之后，按歐盟在公司法第12號指令與德國的相關(guān)規(guī)定考慮能否增加與修改一些規(guī)定：

可規(guī)定在公司登入商業(yè)登記簿之后3年內(nèi)，全部出資額集中于一名股東之手，或集中于一名股東和公司之手的，該名股東應(yīng)在出資額集中后3個月內(nèi)，繳足全部金錢出資，或?qū)ι形粗Ц兜慕痤~向公司提供擔(dān)保，或?qū)⒁徊糠殖鲑Y額轉(zhuǎn)讓給第三人。如公司的全部出資額集中于一名股東之手，或集中于一名股東和公司之手，并且該名股東同時為公司的單獨董事的，對于其與公司實施的法律行為，適用《澳門民法典》第254，261，262條的規(guī)定。該名股東與其所代表的公司之間實施的法律行為，即使其非為單獨董事，仍應(yīng)在法律行為實施后不遲延地列入筆錄。公司的全部出資額集中于一名股東之手，或集中于一名股東和公司之手的，該名股東應(yīng)在決議后不遲延地作成筆錄并簽署。

但不必禁止一個自然人只得成為一個有限責(zé)任公司的一人股東，不必禁止一個有限責(zé)任公司不得成為另一個由一人組成的有限責(zé)任公司的一人股東。因為在實際上是無法禁止的?；谏鲜鲆呀?jīng)論述的理由，可以對此作出一些特別的規(guī)定。

以上僅為初步建議，有待本人修改及同行進一步的批評與論證。

2、司法上可考慮引入的理論與實踐

亞里士多德將正義分為“分配的正義”和“改正的正義”；前者適用于立法而后者適用于司法。 當(dāng)法人人格濫用行為的出現(xiàn)使法人制度的正義與公平嚴(yán)重失衡時，用美國的揭開法人面紗(Piercing the Corporate Veil)和德國的