導(dǎo)語：如何才能寫好一篇社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1、經(jīng)營目的和主體的不同

社會(huì)保險(xiǎn)具有非競爭性、獨(dú)立性、強(qiáng)制性的特點(diǎn)，是國家為了保證居民生活安定、社會(huì)和諧穩(wěn)定而制定的一項(xiàng)非營利性的社會(huì)福利事業(yè)。國家作為其經(jīng)營主體會(huì)設(shè)置專門職能部門如社會(huì)保險(xiǎn)辦事處等經(jīng)辦部門為被保險(xiǎn)人提供服務(wù)，辦理社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和管理保險(xiǎn)基金。商業(yè)保險(xiǎn)則是一種單純的盈利，保險(xiǎn)公司與參保人員簽訂合同，為其提供風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、人身保險(xiǎn)等具體業(yè)務(wù)的服務(wù)，由于保險(xiǎn)公司是商業(yè)保險(xiǎn)的主體且各有自己的特點(diǎn)，參保人員可以自愿選擇保險(xiǎn)公司，參保金額以及保險(xiǎn)項(xiàng)目，因此各個(gè)保險(xiǎn)公司通常會(huì)因?yàn)榭驮础⒔?jīng)營方式的不同而存在競爭。

2、保險(xiǎn)費(fèi)的承擔(dān)和保障水平不同

社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)用主要由三方共同承擔(dān)，即政府、企業(yè)和勞動(dòng)者個(gè)人。根據(jù)自己經(jīng)濟(jì)承受能力和國家法律規(guī)定，勞動(dòng)者按照一定比例將自己工資的一部分用來繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，其余部分由政府和企業(yè)來承擔(dān)。這種費(fèi)用支付方式是由社會(huì)保險(xiǎn)為大多數(shù)人的經(jīng)濟(jì)生活安全提供基本保障的目的所決定的，因此社會(huì)保險(xiǎn)具有普遍性，同時(shí)這也決定了社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平只能是較低層次的基本生活保障。商業(yè)保險(xiǎn)是個(gè)人根據(jù)經(jīng)濟(jì)承受能力自愿購買滿足需求的保險(xiǎn)項(xiàng)目，可以享受除了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)之外的不同層次的人身保險(xiǎn)，能夠滿足不同經(jīng)濟(jì)水平的勞動(dòng)者的需求。這種保障程度的層次性和靈活性使得商業(yè)保險(xiǎn)比社會(huì)保險(xiǎn)具有更高的保障水平。

二、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)在聯(lián)系

社會(huì)保險(xiǎn)為人們提供較低層次的基本生活保障，其強(qiáng)制性和福利性有效維護(hù)社會(huì)和諧、穩(wěn)定，商業(yè)保險(xiǎn)則提供超過基本水平的保障，能夠滿足人們的更高層次要求，這是社會(huì)保險(xiǎn)目前所不能達(dá)到的，從上述意義來說，兩者存在內(nèi)在聯(lián)系，具有互補(bǔ)性。

1、保障作用和范圍的互補(bǔ)性

由于社會(huì)保險(xiǎn)只能為勞動(dòng)者提供最基本的生活保障，其保險(xiǎn)費(fèi)用和支付標(biāo)準(zhǔn)都較低，保障作用和范圍就受到了限制。社會(huì)保險(xiǎn)能夠提供包括生、老、病、死、傷、殘、失業(yè)七大險(xiǎn)種在內(nèi)的保險(xiǎn)需求與風(fēng)險(xiǎn)程度構(gòu)成普遍性的保險(xiǎn)，對(duì)于超出該范圍的則失去保障作用。商業(yè)保險(xiǎn)保障作用和范圍不受國家法律強(qiáng)制，能夠彌補(bǔ)此處的不足。例如，低水平、廣覆蓋的社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷時(shí)間長、報(bào)銷比例低而且只能提供基本保障，當(dāng)患者需要支付幾萬甚至幾十萬的醫(yī)療費(fèi)用時(shí)，很難從社會(huì)保險(xiǎn)及時(shí)得到回饋服務(wù)，商業(yè)保險(xiǎn)則能夠提供更高的醫(yī)療保障水平。勞動(dòng)者通過支付較高的保險(xiǎn)費(fèi)用進(jìn)而獲得更高層次的風(fēng)險(xiǎn)保障，同時(shí)與社會(huì)保險(xiǎn)不發(fā)生沖突，當(dāng)遇到風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可以同時(shí)接受社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的雙重保障。

2、實(shí)施形式的互補(bǔ)性

社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性，是國家法律規(guī)定范圍內(nèi)的企業(yè)和勞動(dòng)者都必須履行的一種基本權(quán)利。商業(yè)保險(xiǎn)具有“多投多保,少投少保,不投不?！钡奶攸c(diǎn)，勞動(dòng)者自愿繳納保險(xiǎn)費(fèi)、選擇保險(xiǎn)項(xiàng)目，獲得保險(xiǎn)公司有償服務(wù)的權(quán)利，沒有強(qiáng)制性。兩種保險(xiǎn)在實(shí)施形式上的互補(bǔ)性既能夠?yàn)樯鐣?huì)基本生活水平提供保障，又充分滿足和尊重了人們的需求和意愿。

三、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展關(guān)系

社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)是我國社會(huì)保障體系不可缺少的一部分，因此協(xié)調(diào)兩者的關(guān)系，使其相互配合，共同更好地發(fā)揮作用顯得尤其重要。具體需要注意一下兩個(gè)方面。

1.明確保險(xiǎn)的管理方向

近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提升和人們生活水平的改善，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展和經(jīng)營目標(biāo)出現(xiàn)了偏差。其主要服務(wù)對(duì)象集中于富裕階層，忽視甚至放棄了對(duì)中低階層的服務(wù)，這不利于商業(yè)保險(xiǎn)的普遍性發(fā)展和社會(huì)保障體系的完善。因此，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)充分研究社會(huì)保險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)后者存在的空白和不足以促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)更好，更快的發(fā)展。同時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)要擴(kuò)大險(xiǎn)種，尤其是與農(nóng)民工相關(guān)的險(xiǎn)種，完善社會(huì)保障體系。

2.政府機(jī)構(gòu)政策的相關(guān)協(xié)調(diào)

篇2

[摘要]本文從社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系出發(fā)，分析了深化社會(huì)保險(xiǎn)制度改革對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的影響，進(jìn)而提出了商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展方向。[關(guān)鍵詞]社會(huì)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)

一、從社會(huì)經(jīng)濟(jì)的角度看社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系1.共性(1)兩者都是分?jǐn)倱p失的一種財(cái)務(wù)安排，同以概率論與大數(shù)法則作為制定費(fèi)率的數(shù)理基礎(chǔ)，同以建立保險(xiǎn)基金作為提供經(jīng)濟(jì)保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。(2)兩者同屬于社會(huì)保障機(jī)制，具有穩(wěn)定器的作用。(3)兩者都是處理風(fēng)險(xiǎn)的方法，能起到分散風(fēng)險(xiǎn)、消化損失的作用。2.區(qū)別(1)保障水平不同。社會(huì)保險(xiǎn)僅滿足人們的基本需要；商業(yè)保險(xiǎn)則根據(jù)投保人的能力，以更高層次的保障來實(shí)現(xiàn)他們的需求。(2)經(jīng)營機(jī)制不同。社會(huì)保險(xiǎn)由政府或指定的機(jī)構(gòu)經(jīng)營，具有行政性和壟斷性，不以盈利為目的;商業(yè)保險(xiǎn)是在市場條件下自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的企業(yè)行為，以追求利潤最大化為目的。(3)繳費(fèi)方式不同。社會(huì)保險(xiǎn)的保費(fèi)由個(gè)人、企業(yè)和政府共同負(fù)擔(dān)，由國家負(fù)總責(zé)；商業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)由投保人負(fù)擔(dān)，保費(fèi)中包括公司的營業(yè)和管理費(fèi)用;(4)業(yè)務(wù)范圍不同。社會(huì)保險(xiǎn)僅是對(duì)人的保障;商業(yè)保險(xiǎn)不僅保障人而且還保障財(cái)產(chǎn)與相關(guān)利益的損失，就是對(duì)人的保障也具有選擇性，只保障符合投保條件的人。3.互補(bǔ)從雙方的關(guān)系看，兩者具備了互補(bǔ)的基礎(chǔ)。(1)社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充。商業(yè)保險(xiǎn)保障具備投保能力且符合投保條件的企業(yè)或個(gè)人，而社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有選擇性。被商業(yè)保險(xiǎn)排除在外的人群可以通過社會(huì)保險(xiǎn)保障最基本的生活需要，通過社會(huì)保險(xiǎn)使更多的人得到了保障。(2)商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充。有些勞動(dòng)者收入較高，而社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平又十分有限，他們只有通過參加商業(yè)保險(xiǎn)保障其養(yǎng)老、疾病、意外、財(cái)產(chǎn)等方面的需要。

二、深化社會(huì)保險(xiǎn)制度改革對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的影響由于兩者存在聯(lián)系，社會(huì)保險(xiǎn)的改革就會(huì)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展產(chǎn)生影響。1.有利影響(1)社會(huì)保險(xiǎn)理論方面。我國的社會(huì)保險(xiǎn)改革堅(jiān)持“效率優(yōu)先、兼顧公平”的原則，個(gè)人也要繳費(fèi)，強(qiáng)調(diào)權(quán)利義務(wù)對(duì)等，使受益與個(gè)人繳費(fèi)相關(guān)。在效率優(yōu)先原則的指導(dǎo)下，鼓勵(lì)勞動(dòng)者通過合法途徑增加收入，提高生活的質(zhì)量，這樣人們將不滿足于較低水平的保障，而更多地轉(zhuǎn)向保障更高的商業(yè)保險(xiǎn)品種。(2)社會(huì)保險(xiǎn)體系方面。我國實(shí)行三支柱的保障體系。第一支柱是政府主導(dǎo)的強(qiáng)制性社會(huì)保險(xiǎn)；第二支柱是政府指導(dǎo)，企業(yè)實(shí)行的企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn);第三支柱是自愿性投保的個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)。其中企業(yè)補(bǔ)充（養(yǎng)老、醫(yī)療）保險(xiǎn)的基金，可以委托社會(huì)保險(xiǎn)部門管理，也可向商業(yè)保險(xiǎn)公司投保，這就給商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展注入了大量資金，而個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)更是商業(yè)保險(xiǎn)的一塊大市場。2.不利影響(1)社會(huì)保險(xiǎn)拓展方面。社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋面由國企向集體企業(yè)、民營企業(yè)和外資企業(yè)拓展，在既定的保障需求條件下，由于社會(huì)保險(xiǎn)滿足了一部分保障需求，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的需求也就減少了，而且保障水平越高，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的替代作用就越大。兩者客觀上形成了“基本”和“補(bǔ)充”的競爭關(guān)系。(2)企業(yè)效益方面。我國企業(yè)普遍效益較差，許多企業(yè)無力為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)，更無力舉辦企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)，也就談不上將保險(xiǎn)基金投保商業(yè)保險(xiǎn)，并提供發(fā)展資金了。即使效益好的企業(yè)開辦了補(bǔ)充保險(xiǎn)，也由于政府和勞動(dòng)部門關(guān)系密切等原因，將這部分保險(xiǎn)基金交給社會(huì)保險(xiǎn)部門經(jīng)營，保險(xiǎn)公司在競爭中還處于劣勢。

三、商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展方向1.企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)領(lǐng)域商業(yè)保險(xiǎn)要積極參與這一領(lǐng)域。各企業(yè)購買保險(xiǎn)公司的團(tuán)體年金或醫(yī)療保險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司要為企業(yè)提供方案設(shè)計(jì)、賬戶管理、投資管理、待遇發(fā)放等全方位的金融服務(wù)。2.個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)領(lǐng)域在傳統(tǒng)的生存、死亡、兩全、意外傷害保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，從規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)和適應(yīng)人們理財(cái)多元化的需要出發(fā)，積極開拓分紅保險(xiǎn)、投資連接保險(xiǎn)、萬能壽險(xiǎn)等新型保險(xiǎn)產(chǎn)品或家庭綜合保障計(jì)劃。另外，發(fā)展分紅、儲(chǔ)蓄、返還相結(jié)合的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，讓財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)更多地融入社會(huì)保障體系。3.健康保險(xiǎn)領(lǐng)域國務(wù)院規(guī)定，超過基本醫(yī)療保險(xiǎn)最高支付額的費(fèi)用，可以通過商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)等途徑解決，這就為商業(yè)保險(xiǎn)提供了機(jī)會(huì)，公司應(yīng)根據(jù)不同的需求，開辦形式多樣、方便客戶選擇的新型健康保險(xiǎn)，如手術(shù)保險(xiǎn)、住院保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、意外醫(yī)療保險(xiǎn)等，滿足不同層次群眾的需要。4.農(nóng)村保險(xiǎn)領(lǐng)域(1)設(shè)立專業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，專門開辦涉農(nóng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，提高農(nóng)民防災(zāi)防損和生產(chǎn)自救能力。(2)代辦政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，使商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、農(nóng)村救濟(jì)制度、農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼制度相銜接，逐步建立多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。

篇3

一、社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來的發(fā)展空間與挑戰(zhàn)

我國社會(huì)保險(xiǎn)的改革分為三個(gè)方面：單一形式轉(zhuǎn)變成多層次形式的社會(huì)保障；政府壟斷轉(zhuǎn)變成商業(yè)保險(xiǎn)競爭的市場經(jīng)營機(jī)制；政府角色從提供者轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾碚吲c監(jiān)督者。

1.社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來的發(fā)展

（1）改革后的社會(huì)保險(xiǎn)制度為商業(yè)保險(xiǎn)帶來的發(fā)展空間

我國的社會(huì)保險(xiǎn)制度中包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等五項(xiàng)保險(xiǎn)，其中養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)為商業(yè)保險(xiǎn)帶來了較大的發(fā)展空間，養(yǎng)老保險(xiǎn)一直是我國政府最重視的一項(xiàng)保險(xiǎn)體系，養(yǎng)老保險(xiǎn)分為三個(gè)支柱：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)基本是由政府負(fù)責(zé)，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)是由政府指導(dǎo)，個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)是個(gè)人自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)。三個(gè)支柱中，除了第一支柱的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是由政府直接控制負(fù)責(zé)，其他兩個(gè)支柱都是商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展空間。

醫(yī)療保險(xiǎn)方面包括社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)健康保險(xiǎn)?；踞t(yī)療保險(xiǎn)由國家政府立法建立，政府掌控并負(fù)責(zé)，對(duì)參保人員的基礎(chǔ)醫(yī)療費(fèi)用做出保障，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)包括企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員、職工等醫(yī)療補(bǔ)充互助保險(xiǎn)等，商業(yè)健康保險(xiǎn)包括社會(huì)人員的疾病保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、護(hù)理保險(xiǎn)等。醫(yī)療保險(xiǎn)的改革中，政府提倡并鼓勵(lì)有資質(zhì)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦各類醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。這便為我國的商業(yè)保險(xiǎn)開創(chuàng)了發(fā)展領(lǐng)地。因此，上文提出的兩種保險(xiǎn)體系中，除了基本的養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)，其他部分都可以通過商業(yè)保險(xiǎn)來完成彌補(bǔ)，提高社會(huì)保險(xiǎn)體系的完整性和多層次性，為商業(yè)保險(xiǎn)帶來了發(fā)展空間。

（2）基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率促使商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是在職工退休后政府為其發(fā)放的基本養(yǎng)老金，以保證退休人員的基本生活。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》中指出的各級(jí)政府需要將社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)納入本地區(qū)國民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展計(jì)劃中，貫徹基本養(yǎng)老保險(xiǎn)只能保障退休人員基本生活的原則。我國政府對(duì)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度預(yù)期的替代率為58.8%，而從相關(guān)數(shù)據(jù)中來看，企業(yè)的職工替代率在明顯下降，國際標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老替代率為70%，可見我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)退休后的職工生活質(zhì)量會(huì)有明顯下降。在這種基本保險(xiǎn)替代率低和人們追求的高品質(zhì)生活中的矛盾之間，人們對(duì)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求增加，在一定程度上為商業(yè)保險(xiǎn)開創(chuàng)了發(fā)展道路。

（3）商業(yè)保險(xiǎn)的潛在用戶逐漸增多

社會(huì)保險(xiǎn)的改革更多的是增強(qiáng)了政府對(duì)企業(yè)和個(gè)人的保險(xiǎn)義務(wù)，這便提高了人們的保險(xiǎn)意識(shí)。社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)與人們收益具有一定的聯(lián)系，而人們既然需要繳費(fèi)，則更愿意接受個(gè)人收入來提高生活水平。在之前的一項(xiàng)數(shù)據(jù)中表明，人們更愿意選擇做專門的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄，對(duì)養(yǎng)老進(jìn)行投資，由此可見，對(duì)生活追求高品質(zhì)的中產(chǎn)階級(jí)已經(jīng)成為了商業(yè)保險(xiǎn)的潛在客戶。

2.社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來的挑戰(zhàn)

（1）社會(huì)保險(xiǎn)改革為商業(yè)保險(xiǎn)帶來的“替代效應(yīng)”

按照我國的保險(xiǎn)體系的發(fā)展，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)存在一定的替代關(guān)系，特別的醫(yī)療保險(xiǎn)體系，社會(huì)保險(xiǎn)將在一定程度上替代商業(yè)保險(xiǎn)，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行空間壓縮。社會(huì)保險(xiǎn)中的醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面大、參保人數(shù)多，在保障需求得到滿足時(shí)，人們便減少了對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的需求。

對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平來講，對(duì)企業(yè)職工基本醫(yī)療的報(bào)銷比例逐漸擴(kuò)大，現(xiàn)已經(jīng)提高到當(dāng)?shù)厝丝谑杖氲?倍以上，因此，社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平越大，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展則越小，從而替代了商業(yè)保險(xiǎn)的作用。對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)來講，普通群眾的養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)能夠保障生活所需，因此也就不存在商業(yè)保險(xiǎn)的購買意識(shí)，這也替代了商業(yè)保險(xiǎn)的作用。

（2）經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)有所限制

我國的社會(huì)保險(xiǎn)所繳費(fèi)用超過世界的平均水平。世界各國中，大多數(shù)國家的保險(xiǎn)繳費(fèi)在10%以下，而我國已經(jīng)超過了20%。這便影響了企業(yè)繳納保險(xiǎn)費(fèi)用的積極性。一般中小型企業(yè)注重經(jīng)濟(jì)效益，而沒有繳納社會(huì)保險(xiǎn)的意識(shí)或者無力繳納，即使繳納，也將由政府交給社會(huì)保險(xiǎn)部門管理，商業(yè)保險(xiǎn)公司在此不存在任何競爭，因?yàn)槠髽I(yè)中根本無力、無意識(shí)為員工辦理商業(yè)保險(xiǎn)。

對(duì)于個(gè)人來講，商業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目的保險(xiǎn)費(fèi)用通常比社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用要高，但賠付額度不一定高，賠付的項(xiàng)目也較少。人們的收入不高，經(jīng)濟(jì)條件有限，對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)的參保只存在極少數(shù)，更多的人愿意將保險(xiǎn)投資到國家政府中。

二、在社會(huì)保險(xiǎn)改革下的商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展方向

1.企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

養(yǎng)老保險(xiǎn)是國家最重點(diǎn)的保險(xiǎn)項(xiàng)目，國外的發(fā)展情況來看，大部分的養(yǎng)老保險(xiǎn)都是由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營，而在我國，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)都是有社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦。在社會(huì)保險(xiǎn)制度的改革下，國家出臺(tái)的一系列相關(guān)文件中，制定了相應(yīng)的保險(xiǎn)金繳納的優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)企業(yè)為員工辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2010年的參加企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)高達(dá)1752萬人，累計(jì)基金為3800億元，相比2010年增長28%。因此，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該積極參加企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域，與企業(yè)洽談，爭取合作機(jī)會(huì)，為企業(yè)提供相關(guān)的理財(cái)方案、賬戶管理、投資管理等全方位的服務(wù)。

2.個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)

國家鼓勵(lì)發(fā)展個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，國家相關(guān)文件中規(guī)定，個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)是企業(yè)和個(gè)人自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。在美國，個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)十分重要，2010年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)中顯示，美國的個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)高達(dá)45.2%，總年保險(xiǎn)金為356億美元。目前，我國正在研究實(shí)行個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，商業(yè)保險(xiǎn)公司應(yīng)該利用此次機(jī)會(huì)，以適應(yīng)人們理財(cái)多元化的需要，開闊更多的保險(xiǎn)產(chǎn)品和人們保障計(jì)劃。

3.補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

我國社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)中具有一定的保險(xiǎn)范圍，在規(guī)定起點(diǎn)和封頂線以外的費(fèi)用需要參保人自付，對(duì)于報(bào)銷藥物以外的藥品費(fèi)用也需要個(gè)人自付。對(duì)于此，商業(yè)保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)好合適的產(chǎn)品，建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)政策，建立初期可以從大型企業(yè)中入手，大型企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益較好，參保人數(shù)較多，利用成功的案例帶動(dòng)更多的企業(yè)進(jìn)行參保，但是，還需要重視醫(yī)療費(fèi)用和健康風(fēng)險(xiǎn)因素的控制。

4.商業(yè)健康保險(xiǎn)

醫(yī)療保險(xiǎn)中的商業(yè)健康也是重要的組成部分。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人們對(duì)生活水平的需求，人們對(duì)自身的健康越來越重視，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)并沒有涉及到健康保險(xiǎn)，加上疾病發(fā)病率逐漸增加，醫(yī)療費(fèi)用不斷上漲，更加增加了人們對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的投保意識(shí)。商業(yè)保險(xiǎn)公司在健康保險(xiǎn)領(lǐng)域可以大展拳腳，應(yīng)對(duì)不同客戶的需求，辦理多種不同的健康保險(xiǎn)規(guī)劃，以滿足不同人們對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)的需要。

5.農(nóng)村保險(xiǎn)

我國農(nóng)村地區(qū)的保險(xiǎn)項(xiàng)目應(yīng)該加大，我國除開展的新農(nóng)合試點(diǎn)以外，并沒有對(duì)農(nóng)村地區(qū)完善農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)。而農(nóng)村的人口老齡化和疾病發(fā)病率高已經(jīng)越來越嚴(yán)重。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民生活水平得到了提高，農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的需求也有所增加。因此，商業(yè)保險(xiǎn)公司能改加大開拓農(nóng)村保險(xiǎn)市場，為農(nóng)民提供養(yǎng)老、醫(yī)療、意外、農(nóng)業(yè)險(xiǎn)等多種主體的保險(xiǎn)體系。政府為農(nóng)村進(jìn)行試點(diǎn)保險(xiǎn)推行后，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該抓住機(jī)會(huì)，在農(nóng)民保險(xiǎn)意識(shí)逐漸提高的狀態(tài)，積極開展農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

三、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)共同發(fā)展的建議

社會(huì)保險(xiǎn)屬于政府對(duì)人們的生活保證，商業(yè)保險(xiǎn)是市場環(huán)境下的保險(xiǎn)行為。兩者的工作性質(zhì)不同，但針對(duì)的群體相同。社會(huì)保險(xiǎn)提供的保險(xiǎn)范圍有限，商業(yè)保險(xiǎn)可以提供社會(huì)保險(xiǎn)以外的保險(xiǎn)需求，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)進(jìn)行必要的補(bǔ)充。作為政府部門，需要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，協(xié)調(diào)社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系，不應(yīng)該對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)看作是競爭對(duì)手，創(chuàng)造有利條件，鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)保險(xiǎn)。另外，保證社會(huì)保險(xiǎn)領(lǐng)域的政策與商業(yè)保險(xiǎn)之間的協(xié)調(diào)，制定相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)督和管理。根據(jù)已有相關(guān)文件來規(guī)范商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展建設(shè)，如《健康保險(xiǎn)管理辦法》、《企業(yè)年金基金管理辦法》、《關(guān)于商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療經(jīng)辦服務(wù)的指導(dǎo)意見》等，在實(shí)際保險(xiǎn)業(yè)務(wù)辦理中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步明確商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍、原則、方式、管理辦法等。政府機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的同時(shí)需要保證制度的公平，擴(kuò)充商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。國家加快養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革，將養(yǎng)老保健進(jìn)行補(bǔ)充保險(xiǎn)，針對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)情況來看，可以適當(dāng)?shù)慕档推髽I(yè)社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)金額。商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，從很大程度上推動(dòng)了我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，提高商業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)勢，發(fā)揮個(gè)人的作用，政府在必要時(shí)給予商業(yè)保險(xiǎn)公司一定的財(cái)政支持，商業(yè)保險(xiǎn)公司的發(fā)展能夠?yàn)樯鐣?huì)做出更大貢獻(xiàn)。

篇4

【關(guān)鍵詞】商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)；社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)；融合與銜接

一、引言

近年來，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和社會(huì)制度的不斷完善，居民對(duì)于醫(yī)療服務(wù)及保障制度的要求也日益增加，因而對(duì)于各國政府來說如何解決居民醫(yī)療保障問題就成為了公共衛(wèi)生政策中亟待解決的問題。而如何在現(xiàn)行的保障制度之下，逐步完成社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的銜接與融合，也成為了未來我國醫(yī)療保障制度探索的方向。

二、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)各自的特點(diǎn)

（一）社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的主要特點(diǎn)

（1）基本醫(yī)療保險(xiǎn)的保障水平與我國當(dāng)前的生產(chǎn)力水平相適應(yīng)，即處于“低水平”下?，F(xiàn)行的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度籌資比例已經(jīng)大幅降低，因此只能提供最為基本的醫(yī)療保障。

（2）社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋范圍很廣，也就是要盡可能的使所有的單位及企業(yè)加入。而我國城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋范圍就包括中央、省屬單位、外商投資企業(yè)、私營企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及其職工、城鎮(zhèn)個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織業(yè)主及其從業(yè)人員等。

（3）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的保費(fèi)籌集，是由用人單位和職工共同繳納的。

（4）社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)具有“統(tǒng)賬結(jié)合”的特點(diǎn)，即城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度實(shí)行將社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的模式。

（二）商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的主要特點(diǎn)

（1）通過資源整合、風(fēng)險(xiǎn)集中的方法，來達(dá)到共同分擔(dān)由意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失的目的。

（2）通過保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人簽訂合同、締結(jié)契約關(guān)系的方式，來達(dá)到雙方履行權(quán)利及義務(wù)的目的。

（3）作為一種特殊商品的醫(yī)療保險(xiǎn)，可以根據(jù)社會(huì)不同需求產(chǎn)生的不同險(xiǎn)種來開展業(yè)務(wù)，市場可以調(diào)節(jié)其供求關(guān)系，其特點(diǎn)是靈活自由，可以適應(yīng)社會(huì)的多層次需求。

（4）醫(yī)療服務(wù)供求雙方處于并不對(duì)等的地方，供求雙方的聯(lián)系完全是被市場所調(diào)節(jié)的，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)“市場失靈”的情況。

三、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)在實(shí)踐中的幾種混合模式

盡管社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)各具特點(diǎn)，兩者目的不用、各有區(qū)別，但在實(shí)際中世界各國大多會(huì)將兩者結(jié)合，主要有三種不同的混合模式。

（一）社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)為主、商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)為輔的模式

世界上大多數(shù)國家目前的通用做法，是將商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)作為社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充及附加形式。社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度一般是通過社保稅進(jìn)行籌資，覆蓋勞動(dòng)者及其家屬；而作為公共衛(wèi)生的補(bǔ)充形式，商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋的主要是未加入社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的居民，同時(shí)還會(huì)對(duì)公共衛(wèi)生服務(wù)體系中并未包含的服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行負(fù)擔(dān)，這一模式大多被歐美國家所采用。

（二）商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)為主，社會(huì)保險(xiǎn)為輔的模式

商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)在這種醫(yī)療體制架構(gòu)之下處于主導(dǎo)的地位，并且被允許占據(jù)整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)市場。而社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)則只是作為一種補(bǔ)充，為不愿或無力保障的人群所建立，如低收入者和老年人等。其主要不足之處是，無法參加社會(huì)保險(xiǎn)同時(shí)又無能力參加商業(yè)保險(xiǎn)的人口不能得到任何形式的醫(yī)療保障。

（三）社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)并存的模式

商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)在此種框架下，是以替代公共醫(yī)療保險(xiǎn)的形式存在的。居民自主選擇參加社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)或者投保商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，因而形成的模式是兩種制度各自獨(dú)立運(yùn)行。人們的付費(fèi)能力決定了商業(yè)保險(xiǎn)提供的保險(xiǎn)服務(wù)，付出的代價(jià)與服務(wù)是對(duì)應(yīng)的。而社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋對(duì)象則是參加商業(yè)保險(xiǎn)之外的人群，因而其提供的醫(yī)療服務(wù)待遇是取決于公共衛(wèi)生資源的水平的，這一兩種體制并行的模式主要被一些中低收入國家所采用。

四、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)融合的對(duì)策及建議

社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)兩者相互融合的實(shí)質(zhì)，就是要充分發(fā)揮社會(huì)保險(xiǎn)在保障體系中的基礎(chǔ)保障作用，與此同時(shí)要大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)于社會(huì)保障體系的補(bǔ)充作用。因而要采取一定的對(duì)策，確保二者平衡發(fā)展，具體如下：

（1）政府必須明確社會(huì)保障政策，給予商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)以充分的發(fā)展空間，同時(shí)加大與商業(yè)保險(xiǎn)公司的合作，來幫助支持他們發(fā)展商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)事業(yè)。

（2）要從整體上把握社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展策略。可以針對(duì)當(dāng)前社保體系制定短期、中期以及長期的規(guī)劃和目標(biāo)，　同時(shí)要依據(jù)所制定的發(fā)展規(guī)劃，對(duì)社保制度的整體組織結(jié)構(gòu)、運(yùn)營方式和業(yè)務(wù)品種等方面進(jìn)行全面的整合和統(tǒng)籌。

（3）合理的劃分政府與市場的作用，明確商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展空間。要從我國國情的實(shí)際情況出發(fā)，使得社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋基本的醫(yī)療保障需求，對(duì)其制訂合理的封頂線及報(bào)銷比例，也就是承擔(dān)有限的保障責(zé)任。而針對(duì)基本醫(yī)療以外的屬于市場范疇的醫(yī)療保障需求，要充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，由商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)自行解決。

（4）不斷完善配套措施，同時(shí)優(yōu)化社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的監(jiān)管機(jī)制。目前，我國已經(jīng)出臺(tái)了企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)4%　稅前列支的政策，因而要在明確補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)商業(yè)化經(jīng)營的前提之下，推進(jìn)此項(xiàng)措施的落實(shí)和完善。同時(shí)，要充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)在監(jiān)管機(jī)制上各自的優(yōu)勢，相互借鑒、相互促進(jìn)，與此同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)胤艑拰?duì)于社?；疬\(yùn)營方式及渠道的限制，允許其參與資本市場的運(yùn)行。

我們有理由相信，在各種有利措施的相互配合之下，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的現(xiàn)現(xiàn)狀一定會(huì)得到改善，達(dá)到二者相互促進(jìn)、相互融合的目的，充分發(fā)揮二者“社會(huì)減震器”的作用，在維持社會(huì)穩(wěn)定、改善居民的醫(yī)療保障水平發(fā)揮更為廣大的作用。

【參考文獻(xiàn)】

[1]　朱銘來，奎潮.論商業(yè)健康保險(xiǎn)在新醫(yī)療保障體系中的地位[J].保險(xiǎn)研究，　2009（01）.

篇5

[關(guān)鍵詞]被征地農(nóng)民，商業(yè)保險(xiǎn)，養(yǎng)老保障

近年來，積極構(gòu)建被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障體系在全國上下已形成共識(shí)，部分省市的保險(xiǎn)公司積極參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障建設(shè)的試點(diǎn)，正取得明顯成效。但是從發(fā)展的情況看，我國被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的運(yùn)作模式尚處于較為原始的狀態(tài)。要持續(xù)高效地推進(jìn)被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障體系建設(shè)，必須著力解決一系列孕育其中的關(guān)鍵問題和矛盾，要按照黨的十七大“以人為本、統(tǒng)籌兼顧；全面協(xié)調(diào)可持續(xù)”的要求，積極探索新型運(yùn)作模式，為進(jìn)一步發(fā)展被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障體系創(chuàng)造有利的環(huán)境和條件。

一、商業(yè)保險(xiǎn)參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障制度構(gòu)建的現(xiàn)狀及其局限

（一）“重慶模式”是商業(yè)保險(xiǎn)參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障制度建設(shè)的典型

目前，重慶、河北等省、市的保險(xiǎn)公司開辦了被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，重慶的業(yè)務(wù)規(guī)模占全國商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦此類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)總量的90%以上，剖析“重慶模式”具有典型意義。

自1992年起，重慶保險(xiǎn)業(yè)積極參與探索構(gòu)建被征地農(nóng)民長效保障機(jī)制，針對(duì)老化勞動(dòng)力（女滿40歲，男滿50歲）人員開辦了征地農(nóng)轉(zhuǎn)非儲(chǔ)蓄式養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。經(jīng)過15年的不斷探索完善，已經(jīng)形成了一套行之有效、較為成熟的運(yùn)作模式，即“政府調(diào)控、保險(xiǎn)經(jīng)辦、市場運(yùn)作”。政府對(duì)參保農(nóng)民在保證基本金歸己的基礎(chǔ)上，實(shí)行利差補(bǔ)貼優(yōu)惠政策，每年按保費(fèi)的10%向參保農(nóng)民發(fā)放生活補(bǔ)助費(fèi)（目前約200元左右，直至參保人員死亡），其中，保險(xiǎn)公司承擔(dān)5年期銀行存本取息的利息部分，超過部分由政府承擔(dān)，本金經(jīng)申請(qǐng)可以退還。具體運(yùn)作中，“重慶模式”有兩種形式：一是委托管理型，即以中國人壽為代表的資金代管模式。被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障基金單獨(dú)管理，嚴(yán)格與大賬分開，本金作為代管資金獨(dú)立核算，不計(jì)作公司保費(fèi)收入和業(yè)務(wù)規(guī)模。保險(xiǎn)本金采取五年存本取息儲(chǔ)種，全部存入銀行。二是風(fēng)險(xiǎn)保障型，即以新華人壽為代表的具體險(xiǎn)種承保模式。新華人壽重慶分公司采用《員工福利團(tuán)體退休金保險(xiǎn)（b款）》產(chǎn)品承保農(nóng)轉(zhuǎn)非業(yè)務(wù)（2004年還專門開發(fā)了正式的“征地養(yǎng)老團(tuán)體年金保險(xiǎn)”產(chǎn)品），收取的保障基金納入保費(fèi)收入核算。

“重慶模式”較好地解決了被征地農(nóng)民的基本生活和長遠(yuǎn)生計(jì)問題，征地農(nóng)民感到比較滿意，同時(shí)獲得政府有關(guān)管理部門的肯定和認(rèn)可。

（二）“重慶模式”在現(xiàn)行社會(huì)保障制度框架下尚存局限

1.現(xiàn)有運(yùn)作機(jī)制尚未形成社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的有效融合，進(jìn)一步發(fā)展受限。該模式的本質(zhì)是運(yùn)用商業(yè)保險(xiǎn)提供基本養(yǎng)老保障服務(wù)，應(yīng)屬于養(yǎng)老保障的第一支柱。但與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)相比，目前該模式的養(yǎng)老保障水平偏低，并且由于參保本金和補(bǔ)貼利差率保持不變，致使參保農(nóng)民的養(yǎng)老保障待遇未能隨生活水平的提高而適時(shí)調(diào)整，某種程度上有失基本保障的社會(huì)公平原則；由于現(xiàn)有運(yùn)作模式尚未建立與社會(huì)保險(xiǎn)制度的有效銜接機(jī)制，不能納入勞動(dòng)保障部門統(tǒng)一的制度框架之中，難以名正言順地取得本該享受的國家財(cái)政補(bǔ)貼。

2.現(xiàn)有運(yùn)作機(jī)制尚未充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)勢。商業(yè)保險(xiǎn)參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障建設(shè)，一則可以發(fā)揮投資優(yōu)勢，促進(jìn)保障基金保值增值；二則可以發(fā)揮精算優(yōu)勢，提供被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)精算分析，協(xié)助政府完善方案；三則可以促進(jìn)行政機(jī)構(gòu)改革，降低政府管理成本，節(jié)約財(cái)政支出；四則可以促進(jìn)“管辦分離”，降低養(yǎng)老金被挪用風(fēng)險(xiǎn)，確保基金的安全性，避免發(fā)生“上海社保基金案”之類的不良后果。但從實(shí)際情況來看，這些優(yōu)勢或者沒有得到有效發(fā)揮，或者還發(fā)揮得不夠充分。

二、商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)協(xié)同配合是優(yōu)化被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的理想運(yùn)作模式

（一）商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的相互滲透和融合是被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障改革的方向

解決被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障問題，目前尚存兩種主要觀點(diǎn)：一種贊同將被征地農(nóng)民納入社會(huì)保險(xiǎn)，認(rèn)為從社會(huì)公平的角度看，被征地農(nóng)民應(yīng)與城鎮(zhèn)居民一樣，享有憲法賦予的同等社會(huì)保障權(quán)利。另一種觀點(diǎn)主張交由商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行市場化運(yùn)作，既可以降低成本，減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)，又有利于基金保值增值。實(shí)際上，任何單一辦法都存在一定的缺陷。其一，如果單純實(shí)行社會(huì)保險(xiǎn)，管理成本較高，效率普遍很低，可能導(dǎo)致政府面臨的經(jīng)濟(jì)壓力乃至政治、社會(huì)壓力過大。尤其是當(dāng)前我國區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，各地財(cái)政支持能力差異較大，即使在沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，如廣東省及上海市金山區(qū)等地，在推行“土地?fù)Q社?！钡倪^程中也出現(xiàn)過較大程度的財(cái)政支付困難；中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)所面臨的財(cái)力供需矛盾將更為突出。其二，如果單純實(shí)行商業(yè)保險(xiǎn)，則因被征地農(nóng)民財(cái)力不足，保障程度偏低，難以起到較好的保障效果。

綜合上述意見，從社會(huì)公平與市場效率相結(jié)合的角度出發(fā)，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障應(yīng)建立社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的制度模式。一則可以使兩種機(jī)制取長補(bǔ)短，對(duì)被征地農(nóng)民的養(yǎng)老保障制度逐步實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一管理，解決政府機(jī)制缺失和市場機(jī)制失靈的問題；二則可以進(jìn)一步完善商業(yè)保險(xiǎn)功能，在社會(huì)保險(xiǎn)的管理中逐步引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)商業(yè)保險(xiǎn)效益原則和社會(huì)保險(xiǎn)公平原則的有機(jī)結(jié)合。

（二）按照“政府支持，體現(xiàn)公平，社保、商保協(xié)同配合，市場運(yùn)作，提高效率”的原則，優(yōu)化被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障運(yùn)作模式

以“重慶模式”為代表的被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，體現(xiàn)了商業(yè)保險(xiǎn)參與完善社會(huì)養(yǎng)老保障體系的發(fā)展方向。雖然目前還存有局限，但不應(yīng)輕言放棄，要著眼長遠(yuǎn)，兼顧社會(huì)公平和市場效率，確立與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的銜接機(jī)制，不斷完善，優(yōu)化重構(gòu)運(yùn)作模式。新運(yùn)作模式的總體思路是：將被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)納入基本養(yǎng)老保障政策框架，由保險(xiǎn)公司提供具體經(jīng)辦服務(wù)。

1.要嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理與防范。可由勞動(dòng)保障部門牽頭，國土、財(cái)政、保險(xiǎn)監(jiān)管等部門及有關(guān)專家參與，組成被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理理事會(huì)。理事會(huì)以信托模式將保障基金委托保險(xiǎn)公司運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)“管辦分離”，確?；鸬陌踩浴１ｋU(xiǎn)公司提供承保、基金投資運(yùn)營和養(yǎng)老金發(fā)放等服務(wù)，并保證投資收益達(dá)到約定最低水平。

2.要拓寬基金籌資渠道。老化勞動(dòng)力人員的基金來源由土地補(bǔ)償費(fèi)和征地安置補(bǔ)償費(fèi)構(gòu)成，其他勞動(dòng)年齡段人員的基金來源由土地補(bǔ)償費(fèi)、征地安置補(bǔ)償費(fèi)和勞動(dòng)就業(yè)期間的后續(xù)繳費(fèi)構(gòu)成，個(gè)人賬戶基金余額可以繼承。提取被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌費(fèi)，不計(jì)入個(gè)人賬戶，專戶保管，用于調(diào)劑支付個(gè)人賬戶資金未滿足最低養(yǎng)老保障部分。

3.要建立公平的養(yǎng)老金發(fā)放制度。參保農(nóng)民原則上在男滿60歲、女滿55歲時(shí)開始領(lǐng)取養(yǎng)老金；之前生活困難享受國家低保政策或按“重慶模式”原有辦法享有生活補(bǔ)助費(fèi)，確保在征地后生活水平不會(huì)出現(xiàn)下降。財(cái)政為被征地農(nóng)民最低養(yǎng)老保障提供承諾，個(gè)人賬戶資金不足以滿足最低養(yǎng)老保障部分，由統(tǒng)籌費(fèi)承擔(dān)。

新運(yùn)行模式的特點(diǎn)：一是政府支持、體現(xiàn)公平。建立被征地農(nóng)民保障體系，必須由政府統(tǒng)籌規(guī)劃、積極引導(dǎo)、強(qiáng)力推動(dòng)，通過各項(xiàng)制度、體制、機(jī)制、政策的創(chuàng)新，完成保障制度建設(shè)，明確商業(yè)保險(xiǎn)參與的法律地位，體現(xiàn)基本養(yǎng)老保障的公平性原則。覆蓋勞動(dòng)年齡段人員和老齡段人員，在制度適用上體現(xiàn)公平，政府支持建立最低養(yǎng)老金制度，促進(jìn)被征地農(nóng)民同其他社會(huì)群體之間養(yǎng)老待遇的公平。二是二“?！焙献?、互為補(bǔ)充。社保部門作為社會(huì)保障的主管機(jī)構(gòu)，代表政府行使權(quán)力，制定被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度規(guī)則，監(jiān)督保障基金運(yùn)行情況，適時(shí)調(diào)整最低養(yǎng)老待遇，維護(hù)社會(huì)公平，審核保險(xiǎn)公司養(yǎng)老金支付情況，審查保險(xiǎn)公司被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)專項(xiàng)報(bào)表。保險(xiǎn)公司提供具體服務(wù)，辦理投保業(yè)務(wù)，開設(shè)養(yǎng)老保險(xiǎn)金個(gè)人賬戶；建立養(yǎng)老金發(fā)放機(jī)制；依法對(duì)養(yǎng)老金進(jìn)行投資組合，向個(gè)人賬戶分配投資收益；依法向投保者提供真實(shí)的信息服務(wù)，定期提供個(gè)人賬戶資金情況、定期公布過去一年的養(yǎng)老金投資收益率；充分發(fā)揮精算專業(yè)優(yōu)勢，為地方政府提供繳費(fèi)和待遇水平測定、資金缺口預(yù)測服務(wù)。三是市場運(yùn)作、提高效率。政府通過支付管理費(fèi)的方式向保險(xiǎn)公司購買服務(wù)，避免了新設(shè)機(jī)構(gòu)、擴(kuò)編招人的財(cái)政支出。同時(shí)，通過參與保險(xiǎn)公司之間自由競爭的市場機(jī)制，將養(yǎng)老金的投資收益狀況直接與保險(xiǎn)公司的利益相聯(lián)系，調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)公司管理養(yǎng)老金的積極性，改變政府管理的低效率問題，提高養(yǎng)老金的投資效益，降低管理成本。

三、有效運(yùn)行商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)協(xié)同配合必須建立相應(yīng)的配套保障機(jī)制

（一）建立進(jìn)入退出機(jī)制，確保參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的保險(xiǎn)公司具備合格的資質(zhì)條件和服務(wù)能力

保險(xiǎn)公司管理被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，不同于一般商業(yè)性業(yè)務(wù)，涉及到眾多投保者養(yǎng)老金的安全，有關(guān)社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，因而必須實(shí)行嚴(yán)格的政府管制，建立保險(xiǎn)公司準(zhǔn)入制度。比如，對(duì)公司的償付能力、合規(guī)經(jīng)營、后續(xù)服務(wù)能力、最近三年的投資收益能力等都可設(shè)置一定的準(zhǔn)入門檻，只有符合準(zhǔn)入門檻的公司，才能參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障管理。同時(shí)，由于保險(xiǎn)公司的商業(yè)性質(zhì)，必須建立相應(yīng)的退出機(jī)制，使不稱職的公司能夠按照優(yōu)勝劣汰的原則平穩(wěn)退出，確保養(yǎng)老金始終能為管理水平較好的保險(xiǎn)公司管理，從而在確保養(yǎng)老金安全的基礎(chǔ)上，提高養(yǎng)老金的投資收益率。負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的政府部門可以設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，一旦保險(xiǎn)公司達(dá)到預(yù)警指標(biāo)，比如連續(xù)兩年養(yǎng)老金投資收益率低于約定最低收益率，或者出現(xiàn)違規(guī)操作行為，便可強(qiáng)制該公司退出。退出機(jī)制中要嚴(yán)格退出的隨意性，確保養(yǎng)老金的安全移交。

（二）健全基金運(yùn)作管理機(jī)制，確保被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障基金的保值增值

1.構(gòu)建市場競爭機(jī)制。只有通過市場競爭，才能促使保險(xiǎn)公司在經(jīng)辦被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)的過程中不斷提高服務(wù)水平，增強(qiáng)管理能力，最終提高被征地農(nóng)民對(duì)該項(xiàng)保險(xiǎn)的滿意度?；鸸芾砝硎聲?huì)可以根據(jù)養(yǎng)老金投資收益率、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、服務(wù)質(zhì)量等選擇保險(xiǎn)公司；保障基金可以在公司之間自由轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)保障資源的優(yōu)化配置。

2.構(gòu)建基金資本化經(jīng)營機(jī)制。對(duì)養(yǎng)老基金的管理，存在資金化和資本化兩種不同的經(jīng)營管理方式。“重慶模式”主要采取資金化管理方式，因而未能發(fā)揮保險(xiǎn)公司的投資優(yōu)勢。隨著國內(nèi)資本市場的日趨規(guī)范和成熟，全國社?；饏⑴c資本市場的投資不斷增大，這也為被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障基金的資本化經(jīng)營管理提供了借鑒。因此，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障基金也應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，穩(wěn)步推進(jìn)資本化經(jīng)營，積極拓寬投資渠道，按照不同比例投資于債券、股票、基金權(quán)證和直接投資等領(lǐng)域。如此，才能持續(xù)優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，有效規(guī)避通貨膨脹等因素的侵蝕，真正做到基金的保值增值。

3.構(gòu)建保險(xiǎn)公司利益考核機(jī)制。為充分調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)公司的積極性，可以參照社保機(jī)構(gòu)經(jīng)辦養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)制定保險(xiǎn)公司經(jīng)辦被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)營績效考核體系，并嘗試根據(jù)經(jīng)營績效，實(shí)施動(dòng)態(tài)的獎(jiǎng)懲激勵(lì)。

（三）構(gòu)建養(yǎng)老待遇正常調(diào)整機(jī)制，確保被征地農(nóng)民公平共享經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展利益

為了保障養(yǎng)老金的實(shí)際購買力，讓被征地農(nóng)民也能分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展的好處，促進(jìn)社會(huì)保障的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，由勞動(dòng)保障部門、財(cái)政部門協(xié)同參照城市居民生活費(fèi)用價(jià)格指數(shù)，提出最低養(yǎng)老金調(diào)整方案，建立基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制。

政府則對(duì)最低養(yǎng)老金和投資收益率承諾擔(dān)保。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資風(fēng)險(xiǎn)和投保者長壽風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致個(gè)人養(yǎng)老金賬戶資金不足，難以保證投保者最低養(yǎng)老金的需要，差額部分應(yīng)由國家財(cái)政承諾給予彌補(bǔ)。如果保險(xiǎn)公司由于投資不當(dāng)或其他意外情況使實(shí)際收益率低于約定最低收益率，先由管理公司動(dòng)用其自有資本進(jìn)行補(bǔ)足，如果管理公司自有資本還不足以使養(yǎng)老金的收益率達(dá)到法定最低收益率，則由財(cái)政資金作最終彌補(bǔ)。

篇6

一、從個(gè)案地區(qū)的情況看補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)需求

為了展望補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展，有必要先了解補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)需求。這里我們以四川的情況為例進(jìn)行一些初步的分析。該個(gè)案地區(qū)的情況原出自四川省勞動(dòng)保障部門于1998年10月至12月對(duì)省內(nèi)部分地區(qū)用人單位和職工進(jìn)行的醫(yī)療保險(xiǎn)情況抽樣調(diào)查。此次調(diào)查的單位樣本共189家（機(jī)關(guān)、事業(yè)單位108家，企業(yè)81家），共有職工92630入，男女職工比例為8：5（機(jī)關(guān)和事業(yè)單位為3：l，企業(yè)為5：2），離退休人員占職工總數(shù)的25％（機(jī)關(guān)和事業(yè)單位為24％，企業(yè)為26％）。81家企業(yè)單位中經(jīng)濟(jì)效益較好的占4．8％，一般的占31．l％，較差的占55．4％。所調(diào)查的單位1997年職工人均年度工資為6056．50元（機(jī)關(guān)和事業(yè)單位7337．80元，企業(yè)5633．21元）。通過對(duì)調(diào)查結(jié)果的分析，關(guān)于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，我們得出如下幾點(diǎn)印象和結(jié)論（不排除這些印象因調(diào)查地點(diǎn)和時(shí)間段的有限性而不能完全反映全國的普遍情況）。

（一）大多數(shù)單位（機(jī)關(guān)和事業(yè)單位占93．l％，企業(yè)占85．2％）指出他們能夠接受的“基本醫(yī)療”部分的籌資比例在8％以下，能夠接受的封頂線為當(dāng)?shù)厣鐣?huì)年平均工資的3至5倍。超過半數(shù)的單位（機(jī)關(guān)事業(yè)單位為67％，企業(yè)為54．3％）不愿為單位職工投保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，不愿意投保的主要原因是單位負(fù)擔(dān)不起；愿意投保的單位能接受的繳費(fèi)比例約為職工工資的2％左右。這反映出許多企業(yè)特別是國有大中型企業(yè)負(fù)擔(dān)較重的實(shí)際情況。因此，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案只能采取非強(qiáng)制性的自愿參保方式，保險(xiǎn)費(fèi)亦不能定得過高。

（二）愿意自辦或?yàn)槁毠ね侗Ｑa(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的單位大多希望參加社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開辦的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，并愿意用不超過職工工資總額的3％來自辦或參加社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開辦的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。這說明由社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)開辦自愿參保的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作為基本醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充，除具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢外，也符合廣大職工和單位的愿望。

（三）大多數(shù)職工（占68．7％）認(rèn)為所在單位不會(huì)為其購買商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。超過60．9％的職工個(gè)人不愿意投保商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，不愿意投保的主要原因是經(jīng)濟(jì)上負(fù)擔(dān)不起和對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司缺乏信任感，愿意投保的個(gè)人大多（占56．1％）僅愿意每年拿出不多于100元來購買商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。這在一定程度上表明，商業(yè)保險(xiǎn)公司雖然具有靈活、高效和服務(wù)周到等優(yōu)點(diǎn)，但由于目前我國整個(gè)商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展還處于起步價(jià)段，廣大職工和單位對(duì)保險(xiǎn)公司的信任度不高，對(duì)其支付能力還不放心。這是商業(yè)保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)當(dāng)加以考慮的因素。

二、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展趨勢試析

（一）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)將成為影響勞動(dòng)力流動(dòng)的因素之一。

社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的體制框架的結(jié)構(gòu)之一就是多層次的社會(huì)保障體系。任何形式的市場經(jīng)濟(jì)都無法回避一種情況，即市場機(jī)制的優(yōu)勝劣汰功能作用的結(jié)果會(huì)增大社會(huì)成員生存和生活的風(fēng)險(xiǎn)。而社會(huì)保障體系作為社會(huì)發(fā)展過程的減震器具有不可替代的作用。在中國的現(xiàn)階段，在社會(huì)保障各個(gè)項(xiàng)目中養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)對(duì)于勞動(dòng)力的流動(dòng)影響最大。這種影響表現(xiàn)在兩個(gè)層面。一是，用人單位有沒有這兩種社會(huì)保險(xiǎn)。如果有的單位被社會(huì)保險(xiǎn)所覆蓋，而有些單位尚未進(jìn)入社會(huì)保險(xiǎn)的保障范圍，則條件較好的勞動(dòng)力將首先考慮向有社會(huì)保險(xiǎn)的單位流動(dòng)。當(dāng)然，來自農(nóng)村的勞動(dòng)力和在勞動(dòng)力市場上處于劣勢的人往往不得不選擇那些沒有社會(huì)保險(xiǎn)的工作崗位。二是，用人單位的社會(huì)保險(xiǎn)水平高不高。在同樣都有基本社會(huì)保險(xiǎn)的單位中（主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)），勞動(dòng)者的流向?qū)⑷Q于用人單位的補(bǔ)充社會(huì)保險(xiǎn)的保障程度。因此，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)將和補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)共同構(gòu)成直接影響勞動(dòng)力流向的首選因素之一。凡是建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的單位在吸引和留住人才方面，特別是中年人才方面，具有明顯的優(yōu)勢；相反，無力或不愿建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的用人單位在此方面將相形見絀。

（二）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)之間將形成明顯的相關(guān)性。

1．時(shí)間上的相關(guān)性。

從實(shí)行補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)地區(qū)的情況看，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)的改革實(shí)踐在時(shí)間上的關(guān)系有兩種情況。一是，在整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革的大背景之下，基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度先行起步。在此之后的兩至3年，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)亦將開始建立，如四川和山東威海。二是，隨著整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革的啟動(dòng)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度與新型的基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度同時(shí)起步，如廈門市?？梢灶A(yù)計(jì)，在全國范圍內(nèi)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與新型基本醫(yī)療保險(xiǎn)啟動(dòng)的時(shí)間差并不長。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)將是緊隨基本醫(yī)療保險(xiǎn)之后的涉及地區(qū)廣、覆蓋單位多的醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革的一大景觀。因此，對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)及早進(jìn)行理論研究和政策立法研究是十分必要的。

2．補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的進(jìn)程將影響基本醫(yī)療保險(xiǎn)改革的速度。

我們認(rèn)為，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)仍然屬于社會(huì)保險(xiǎn)的范疇，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)具有代替原醫(yī)療保險(xiǎn)部分功能的作用。它可以彌補(bǔ)因降低原有職工醫(yī)療保險(xiǎn)待遇水平而產(chǎn)生的保障缺口。因此，是否建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、何時(shí)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，將直接影響新型基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度建立的速度?？梢哉f，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)建立早的地區(qū)，其基本醫(yī)療保險(xiǎn)的改革也會(huì)較為順利。如果沒有補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度，基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度或者很難建立或者操作起來難度較大。為了比較順利地推進(jìn)整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革，在原享受醫(yī)療保險(xiǎn)制度的單位和個(gè)人中，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)的啟動(dòng)基本同步。從長遠(yuǎn)看，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有可能將演變?yōu)榱硪环N形式的基本醫(yī)療保險(xiǎn)，也就是說，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在公營部門將成為整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)中不可缺少的一部分。

篇7

[關(guān)鍵詞]商業(yè)保險(xiǎn)；社會(huì)保障體系；新型福利國家

黨的十六屆五中全會(huì)提出了“十一五”時(shí)期我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要目標(biāo)，強(qiáng)調(diào)在優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高效益和降低消耗的基礎(chǔ)上，要實(shí)現(xiàn)包括“社會(huì)保障體系比較健全”在內(nèi)的十八個(gè)總體目標(biāo)。商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的重要組成部分，研究和分析其在社會(huì)保障體系中的重要地位和作用問題，對(duì)建立健全與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會(huì)保障制度體系，實(shí)現(xiàn)我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的總體目標(biāo)有著十分重要的理論價(jià)值與現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國社會(huì)保障體系的現(xiàn)狀

我國的社會(huì)保障制度建設(shè)起步較晚，真正形成一定的體系，是在20世紀(jì)80年代末或90年代初。從20世紀(jì)80年代起，當(dāng)市場經(jīng)濟(jì)機(jī)制開始引入中國時(shí)，利益機(jī)制迅速滲透到國有企業(yè)，它在帶來企業(yè)生機(jī)和活力的同時(shí)，企業(yè)之間由于經(jīng)濟(jì)效益和職工人口結(jié)構(gòu)不同而出現(xiàn)負(fù)擔(dān)過重或過輕的矛盾很快便暴露出來，于是客觀上便出現(xiàn)了企業(yè)勞動(dòng)保險(xiǎn)社會(huì)化的改革要求，但由于受當(dāng)時(shí)國家財(cái)力方面的限制，在強(qiáng)調(diào)國家、企業(yè)和個(gè)人的責(zé)任分擔(dān)問題上，重心主要放在多渠道籌資方面，到20世紀(jì)90年代，人口老齡化問題日益突出，改革的關(guān)注力很快轉(zhuǎn)向了收支平衡，社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的積累養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度開始形成，加入WTO后，加快了市場經(jīng)濟(jì)體制深化改革的步伐，加速了中國經(jīng)濟(jì)融人世界經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程，為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制的要求，建立和健全中國社會(huì)保障體系問題被列入到重要議事日程，并成為理論界、媒體和企業(yè)階層高度關(guān)注和爭論不休的熱點(diǎn)，經(jīng)過不斷改革和完善，到20世紀(jì)末期，中國社會(huì)保障架構(gòu)體系初步形成，社會(huì)保障制度在彌補(bǔ)市場缺陷、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定等方面發(fā)揮了不可替代的積極作用。但由于種種原因，進(jìn)入21世紀(jì)以后，當(dāng)西方許多發(fā)達(dá)國家在社會(huì)保障方面普遍開始陷入“囚徒困境”，面臨進(jìn)一步改革和完善社會(huì)保障體系的時(shí)候，中國的社會(huì)保障問題也陷入到了進(jìn)退兩難的境地，各種問題和矛盾逐漸顯現(xiàn)出來，主要表現(xiàn)為：

(一)當(dāng)前我國的社會(huì)保障制度體系不能完全適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要

“十五”期間特別是黨的十六大以來，我國經(jīng)濟(jì)、政治、文化和社會(huì)建設(shè)取得新的進(jìn)展，改革開放不斷推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷增強(qiáng)，綜合國力和國際地位顯著提高，人民生活水平得到進(jìn)一步改善，然而，作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展“晴雨表”、“助推器”和“穩(wěn)定器”的社會(huì)保障功能不僅未能得到很好的發(fā)揮，而且在一定程度上已經(jīng)制約著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的進(jìn)一步發(fā)展，以1994年起推行的國家大中型企業(yè)改革為例，當(dāng)時(shí)，國務(wù)院推出1013家大中型企業(yè)進(jìn)行國企改革試點(diǎn)，同時(shí)，地方各省、市政府也推出了2500多家國企改革，計(jì)劃3年結(jié)束，但由于多方面原因，改革進(jìn)程進(jìn)展緩慢，其中一個(gè)重要原因就是社會(huì)保障等措施相對(duì)滯后。

21世紀(jì)初，黨的十六大和十六屆五中全會(huì)提出的“五個(gè)統(tǒng)籌”和全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的要求，描繪的全面建設(shè)小康，構(gòu)建和諧社會(huì)和建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的宏偉藍(lán)圖，無一不與完善的社會(huì)保障體系息息相關(guān)，當(dāng)前的社會(huì)保障現(xiàn)實(shí)卻不盡如人意，社會(huì)保障的制度供給與社會(huì)需求矛盾仍然非常突出，不僅占中國人口2／3還多的農(nóng)業(yè)人口基本上沒有建立社會(huì)保障制度，就連國企職工、城鎮(zhèn)居民的養(yǎng)老統(tǒng)籌、醫(yī)療保障等問題還有待解決，統(tǒng)籌層次低，統(tǒng)籌收支不平衡，社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋范圍與調(diào)劑范圍狹窄，企業(yè)負(fù)擔(dān)過重，社會(huì)化管理環(huán)節(jié)薄弱，保障基金的監(jiān)管能力不強(qiáng)等問題，在一定程度上制約著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的持續(xù)快速健康發(fā)展。

(二)現(xiàn)階段還停滯于社會(huì)保障的技術(shù)性環(huán)節(jié)，未有效形成應(yīng)有的理論指導(dǎo)與實(shí)踐體系，社會(huì)保障的長遠(yuǎn)規(guī)劃有待完善

隨著經(jīng)濟(jì)全球化和信息時(shí)代的到來，加快了中國市場經(jīng)濟(jì)體制深化改革的步伐，社會(huì)保障體制如何迎頭跟上，似乎到目前為止還未能設(shè)計(jì)出適合我國國情的、順應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)歷史進(jìn)程的社會(huì)保障體系改革與發(fā)展路徑，中國應(yīng)當(dāng)選擇什么樣的社會(huì)保障制度?現(xiàn)階段社會(huì)保障制度體系要不要實(shí)行大而全的全國統(tǒng)籌制度?商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)成為社會(huì)保障的重要組成部分還是僅僅作為一種補(bǔ)充等重大問題的爭論一直沒有停息，各項(xiàng)社會(huì)保障的改革措施仍在試點(diǎn)與探索過程中緩慢前進(jìn)。

(三)社會(huì)保障結(jié)構(gòu)體系不合理問題越來越突出，不能適應(yīng)我國進(jìn)一步深化改革的要求

1.過分依賴個(gè)別部門的社會(huì)保障能力，整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)體系的社會(huì)保障功能未能得到綜合發(fā)揮和充分利用，導(dǎo)致社會(huì)保障制度差異化程度日益拉大，上億農(nóng)民工的保障和農(nóng)村養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)等問題還沒來得及考慮，又面臨著大量下崗職工、城鎮(zhèn)人口老齡化與經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的雙重壓力，迅速增長的社會(huì)保障尤其是社會(huì)保險(xiǎn)基金支付壓力加大了社會(huì)保障制度的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收支狀況不容樂觀，從1998年開始，社會(huì)統(tǒng)籌賬戶連續(xù)出現(xiàn)收不抵支，迫使政府財(cái)政從后臺(tái)走向前臺(tái)；與此同時(shí)，地方政府、部門、行業(yè)乃至企業(yè)的自保功能銳減，參與社會(huì)保障的積極性得不到應(yīng)有的發(fā)揮，特別是對(duì)近幾年來迅速崛起的商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的重大功能和作用沒有被很好地利用，社會(huì)保險(xiǎn)部門與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)動(dòng)功能和機(jī)制沒有充分發(fā)揮作用，而且在一些地區(qū)還不斷在發(fā)生磨擦，爭市場、爭客源現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

2.社會(huì)保障制度改革顯失公平現(xiàn)象和非法制化因素依然存在，在部分省份還比較嚴(yán)重。突出表現(xiàn)為，一方面，統(tǒng)籌資金受區(qū)域劃界影響，省與省之間不能實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，而是各自為保，在一些省份，甚至在市、縣之間，都出現(xiàn)互不相劑情況，城鎮(zhèn)差、地域差矛盾不但未能得到有效解決，相反還拉大了省與省，市與市之間在大量流動(dòng)人口資金轉(zhuǎn)移方面存在的矛盾，嚴(yán)重影響到社會(huì)統(tǒng)籌的功能和效率；另一方面，正由于覆蓋面和統(tǒng)籌調(diào)劑等方面存在的局限性，使現(xiàn)行的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率明顯偏高，造成企業(yè)和個(gè)人支付壓力特別是國有企業(yè)支付壓力過重，客觀上造成企業(yè)競爭上的不公平；在農(nóng)村，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期傳統(tǒng)的鄉(xiāng)村保障體系如合作醫(yī)療等已被廢除，農(nóng)民的醫(yī)療保障問題日趨惡化，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在1998年以后也基本中斷；社會(huì)保障立法工作相對(duì)滯后，管理成本急增，管理效能下降，致使許多改革措施難于得到有效實(shí)施。

3.現(xiàn)行社會(huì)保障體系中處于重要地位的社會(huì)保險(xiǎn)部門負(fù)荷太重，一方面，全國僅有的不足10萬人的社保隊(duì)伍面對(duì)上億保障對(duì)象，無論在收費(fèi)層面，還是在支付環(huán)節(jié)，管理手段、服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量都亟待提升。但如果擴(kuò)充隊(duì)伍，又面臨增大成本的重負(fù)壓力；另一方面，由于項(xiàng)目繁雜，收支方面又缺乏應(yīng)有的法律規(guī)范，政府與企業(yè)，政府與個(gè)人以及企業(yè)與個(gè)人的矛盾沖突時(shí)有發(fā)生，甚至出現(xiàn)為數(shù)不少的欺保、騙保和逃保等現(xiàn)象，迫使社保部門不得不騰出大量的人力物力去化解矛盾和問題。同時(shí)，由于在保障基金管理和監(jiān)督方面存在的問題，擠占、挪用甚至貪污浪費(fèi)現(xiàn)象亦時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重影響到現(xiàn)行制度的正常運(yùn)作。值得注意的是，由于社會(huì)保險(xiǎn)基金在制度設(shè)計(jì)上出現(xiàn)的偏差及管理體制的配套改革不能及時(shí)到位等原因，形成了目前社?；鹁薮髿v史債務(wù)的壓力問題。

二、重構(gòu)我國社會(huì)保障體系，充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的重要作用

全球經(jīng)濟(jì)一體化與信息化時(shí)代的到來，使市場、國家和公民之間的結(jié)構(gòu)關(guān)系發(fā)生著重大變化，勞動(dòng)力在國與國之間的流動(dòng)增多，一國之間區(qū)域內(nèi)的人口流動(dòng)增速，個(gè)人游離于企業(yè)、企業(yè)特別是民私營企業(yè)游離于國家的現(xiàn)象大量存在，帶有中國特色的億萬農(nóng)民工流動(dòng)問題最為突出；生產(chǎn)方式和社會(huì)關(guān)系結(jié)構(gòu)也在不同程度地發(fā)生著調(diào)整和變化，進(jìn)一步帶動(dòng)了社會(huì)行為主體作用和地位的變化；重構(gòu)充分考慮現(xiàn)實(shí)市場條件和制度基礎(chǔ)的、立足于中國國情的、適合于全面建設(shè)和諧社會(huì)的，有助于推動(dòng)物質(zhì)文明與政治文明協(xié)調(diào)發(fā)展的新型社會(huì)保障體系已成為當(dāng)務(wù)之急。

(一)著力于建立具有中國特色的新型福利國家

十六大明確提出了全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)，到2020年，國內(nèi)生產(chǎn)總值將比2000年翻兩番，綜合國力和國際競爭力明顯增強(qiáng)，整個(gè)社會(huì)走上生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、生態(tài)良好的文明發(fā)展道路。為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，建設(shè)具有中國特色的、適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的新型社會(huì)主義福利國家是我們的奮斗目標(biāo)。學(xué)習(xí)、甄別和借鑒西方發(fā)達(dá)國家現(xiàn)代社會(huì)保障制度成功的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，明確我們中長期的奮斗目標(biāo)，有計(jì)劃、有步驟地勾畫好新型福利國家的宏偉藍(lán)圖并在實(shí)踐中不斷進(jìn)行探索和總結(jié)，是當(dāng)前及今后一段時(shí)期應(yīng)下大力氣解決的一個(gè)重要問題，因此，我們既要做好當(dāng)前工作，解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的基本社會(huì)保障利益問題，又要提前做好遠(yuǎn)景規(guī)劃，讓廣大人民群眾能憧憬到未來美好的社會(huì)保障。

(二)商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)而且可以在社會(huì)保障體系中發(fā)揮更加重要的積極作用

商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的重要組成部分，具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理功能，是國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展不可或缺的重要環(huán)節(jié)，發(fā)揮其應(yīng)有的強(qiáng)大的保險(xiǎn)保障功能，對(duì)建立和完善與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的新型社會(huì)保障體系有著不可替代的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義。

1.商業(yè)保險(xiǎn)天然的社會(huì)屬性和保障功能，決定了它在社會(huì)保障體系中應(yīng)當(dāng)發(fā)揮更大的積極作用。商業(yè)保險(xiǎn)是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，就其屬性和功能看，其觸角滲透到經(jīng)濟(jì)社會(huì)領(lǐng)域的各個(gè)方面，深入到人們生產(chǎn)生活的各個(gè)環(huán)節(jié)，是穩(wěn)定的“晴雨表”、安全的“穩(wěn)定器”、發(fā)展的“助推器”，它與社會(huì)保險(xiǎn)有異曲同工之處。首先，通過保險(xiǎn)制度的安排，應(yīng)用大數(shù)法則和概率原理，集合多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位，建立雄厚的保險(xiǎn)基金，對(duì)約定的災(zāi)害事故或意外損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，從而起到穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的積極作用，特別是近幾年來普及的投連、分紅型壽險(xiǎn)產(chǎn)品，有很好的“積谷防饑”功效；其次，通過其資金融通功能，一方面為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌措大量可用資金，另一方面，通過資金運(yùn)用手段，達(dá)到升值增值的目的，從而強(qiáng)化保險(xiǎn)社會(huì)保障功能；第三，是應(yīng)用其責(zé)無旁貸的社會(huì)管理功能，參與到社會(huì)安全管理、社會(huì)救助活動(dòng)和社會(huì)公共事務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)，為構(gòu)建和諧社會(huì)，為全面建設(shè)小康服務(wù)。

2.商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中有著不可替代的優(yōu)勢和作用。一是合同的保障性。它通過合同的形式確定雙方的權(quán)力與義務(wù)，可以避免政策變動(dòng)或政府行為的干擾，具有長期穩(wěn)定性和法律約束力，有利于約束運(yùn)作過程中出現(xiàn)的人為失誤和有失公允；有利于化解政府與企業(yè)乃至與個(gè)人的糾紛和矛盾，解除保障對(duì)象對(duì)長期有效性的疑慮。二是商業(yè)保險(xiǎn)覆蓋領(lǐng)域廣闊，網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)遍及全國各地乃至鄉(xiāng)村；商業(yè)保險(xiǎn)公司大多都具有悠久的歷史，管理手段和管理能力較強(qiáng)，實(shí)力雄厚，基礎(chǔ)比較扎實(shí)，具有充分的拓展能力，特別是強(qiáng)大的再保險(xiǎn)支持系統(tǒng)，是任何保障部門或機(jī)構(gòu)所不能比擬的。三是商業(yè)保險(xiǎn)有一支龐大的、高素質(zhì)的專業(yè)化隊(duì)伍，180多萬保險(xiǎn)從業(yè)人員分布在全國各地，方興未艾的保險(xiǎn)事業(yè)正吸引著成千上萬的人投身于中國的保險(xiǎn)事業(yè)，保險(xiǎn)隊(duì)伍將不斷發(fā)展壯大。四是以自愿投保為前提的展業(yè)宣傳模式容易為社會(huì)成員所接受，可以減少大量不必要的矛盾糾紛和爭執(zhí)，有助于提升人們?cè)谏鐣?huì)主義初級(jí)階段所需要具有的對(duì)國家、對(duì)社會(huì)應(yīng)有的大局意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，堵截或避免出現(xiàn)賴漢思想和行為。五是通過大量補(bǔ)償案例的傳播和影響，有助于進(jìn)一步普及和提升憂患意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)保障意識(shí)。六是商業(yè)保險(xiǎn)在投保和支付等方面，不受居民身份、農(nóng)民身份；集體身份、國有身份；在崗與不在崗等方面的差異限制，可以將社會(huì)保險(xiǎn)中最復(fù)雜最難解決的人口流動(dòng)矛盾簡單化。七是商業(yè)保險(xiǎn)的費(fèi)率杠桿功能有助于克服“劫富濟(jì)貧”或“劫貧濟(jì)富”的矛盾，充分體現(xiàn)公平與效率的原則。八是商業(yè)化市場化的運(yùn)作機(jī)制為政府和被保障對(duì)象提供了多途徑的選擇平臺(tái)，有助于盡可能滿足被保障對(duì)象對(duì)最基本層面的保險(xiǎn)保障需求；有助于提升保險(xiǎn)公司服務(wù)水準(zhǔn)和管理能力。

3.建立和完善以社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)為核心，國家相關(guān)部委(如民政部、農(nóng)業(yè)部、衛(wèi)生部、教育部等)、地方各級(jí)政府、行業(yè)以及企業(yè)和個(gè)人相補(bǔ)充的多元化社會(huì)保障結(jié)構(gòu)體系。中國是一個(gè)地域遼闊、資源分散和人員散居比較明顯的人口大國，也是生產(chǎn)力發(fā)展水平仍然較低，經(jīng)濟(jì)底子仍然較薄以及社會(huì)保障意識(shí)還較淡薄的發(fā)展中國家，這種國情，決定了在這樣的一個(gè)國家里，不應(yīng)也不可能僅通過某種統(tǒng)一的途徑來解決社會(huì)保險(xiǎn)甚至社會(huì)保障的所有問題，回顧我國社會(huì)保障的歷史發(fā)展現(xiàn)狀不難看出，無論是起初的“企業(yè)自?！边€是”98年以后由專門的社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一籌劃，均很難從長遠(yuǎn)和根本的層面解決問題，更難適應(yīng)我國多元化經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要。因此，國家應(yīng)當(dāng)在社會(huì)保障的政策和制度安排上，充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮國家相關(guān)部委、地方各級(jí)政府、行業(yè)以及企業(yè)與個(gè)人的積極性和資源優(yōu)勢，應(yīng)當(dāng)允許和支持有條件的部門、行業(yè)、地方政府乃至企業(yè)在自主選擇投保等方面進(jìn)行有益的探索和嘗試，只要是有利于解決職工的后顧之憂，減輕社會(huì)保障壓力的，都應(yīng)當(dāng)給予包括稅收政策的支持。德國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)者艾哈德在談到社會(huì)保障制度時(shí)曾經(jīng)指出：為了全體人民的富裕，不是讓富人變窮，而是讓窮人變富。經(jīng)濟(jì)發(fā)展就像做蛋糕，最好的辦法是把蛋糕做大，將著眼點(diǎn)放在增加新財(cái)富上，而不是如何分割現(xiàn)有財(cái)富，出路在于乘法而不是除法。絕對(duì)理想化的平均主義是不現(xiàn)實(shí)的，在國家財(cái)力仍然非常有限的人口大國，短期內(nèi)就希望能將整個(gè)社會(huì)保障問題統(tǒng)攬起來的做法也不切合實(shí)際。因此，要想實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障與經(jīng)濟(jì)社會(huì)的協(xié)調(diào)健康發(fā)展，就應(yīng)當(dāng)將整個(gè)社會(huì)保障資源動(dòng)員起來，在政策與制度設(shè)計(jì)上，形成以社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)為雙重核心，社會(huì)各部門各單位各司其責(zé)的良性互動(dòng)機(jī)制，重視個(gè)人保障，既是國家的責(zé)任，同時(shí)也應(yīng)當(dāng)是企業(yè)和個(gè)人的責(zé)任，任何過分強(qiáng)調(diào)“企業(yè)人”或“社會(huì)人”的說法都不妥當(dāng)。

現(xiàn)有社會(huì)保障機(jī)關(guān)的主要職能，應(yīng)當(dāng)更多地放在宏觀社會(huì)保障體制和機(jī)制的政策與制度安排上，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)政策與制度執(zhí)行的監(jiān)督；各級(jí)勞動(dòng)保障部門應(yīng)當(dāng)將主要精力放在勞動(dòng)就業(yè)、職業(yè)培訓(xùn)、勞動(dòng)保護(hù)和勞動(dòng)者綜合素質(zhì)提高等方面；社會(huì)保險(xiǎn)中心在集中精力辦好失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和相關(guān)醫(yī)療保險(xiǎn)等的基礎(chǔ)上，關(guān)注的人群應(yīng)當(dāng)集中在公民暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力以及遭遇各種不可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)、生活發(fā)生困難時(shí)給予物質(zhì)幫助，保障其基本生活的保險(xiǎn)層面；商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步明確職責(zé)和任務(wù)，強(qiáng)化大局意識(shí)、政治意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，在建立與完善社會(huì)保障體系中發(fā)揮更為重要的積極作用；其它職能機(jī)構(gòu)和部門應(yīng)當(dāng)本著求真務(wù)實(shí)，與時(shí)俱進(jìn)的精神，在政策和法律允許的范圍內(nèi)履行好自己的職責(zé)，想方設(shè)法為群眾辦好事，辦實(shí)事，為構(gòu)建新型社會(huì)保障制度體系做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

新型社會(huì)保障制度體系應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展觀精神和與我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制改革目標(biāo)相一致的原則，充分發(fā)揮市場各主體的積極性與創(chuàng)造性，努力構(gòu)建一個(gè)與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，保障途徑多渠道，資金來源多層次，設(shè)計(jì)科學(xué)化，管理規(guī)范化，服務(wù)社會(huì)化，公平制度化，權(quán)責(zé)清晰，務(wù)實(shí)高效的新型社會(huì)保障體系。

三、商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的主要任務(wù)和目標(biāo)定位

(一)主要任務(wù)

商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的主要任務(wù)，是要按照國務(wù)院關(guān)于“充分運(yùn)用市場機(jī)制和手段，不斷改進(jìn)社會(huì)管理和公共服務(wù)。加快保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展，積極引入保險(xiǎn)機(jī)制參與社會(huì)管理，協(xié)調(diào)各種利益關(guān)系，有效化解社會(huì)矛盾和糾紛，推進(jìn)公共服務(wù)創(chuàng)新”的要求，努力在保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)服務(wù)手段的提升、保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)的安排以及擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋層面等方面下功夫，不斷滿足人民群眾日益提高的對(duì)保險(xiǎn)保障的需求，為構(gòu)建新型社會(huì)保障體系發(fā)揮更大的積極作用。

(二)目標(biāo)定位

一是堅(jiān)持商業(yè)化經(jīng)營原則，運(yùn)用保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理三大功能和手段，按市場化和社會(huì)化的要求積極開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不斷提高保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力和風(fēng)險(xiǎn)保障實(shí)力，防止出現(xiàn)越位或錯(cuò)位。

二是堅(jiān)持自身經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益相統(tǒng)一原則，正確處理好保險(xiǎn)與保障、近期與長遠(yuǎn)、責(zé)任與利益的相互關(guān)系，以服從、服務(wù)于社會(huì)保障事業(yè)為己任，加強(qiáng)與社會(huì)保障機(jī)構(gòu)的合作、溝通和聯(lián)系，始終把國家利益和人民的需求放在第一位。

三是堅(jiān)持商業(yè)保險(xiǎn)作為社會(huì)保障體系重要組成部分的政策思路，積極參與和支持新型社會(huì)保障制度體系重構(gòu)進(jìn)程，找準(zhǔn)商業(yè)保險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和社會(huì)保障體系中的位置，加強(qiáng)誠信建設(shè)，拓寬服務(wù)領(lǐng)域，協(xié)調(diào)各方利益和矛盾，調(diào)動(dòng)各方面的積極因素，為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展和社會(huì)保障事業(yè)服務(wù)。

四、構(gòu)建新型社會(huì)保障體系的建議

(一)構(gòu)建具有中國特色社會(huì)保障體系的理論依據(jù)

1.社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)制度的確立和進(jìn)一步深入，加速了中國社會(huì)保障由傳統(tǒng)向現(xiàn)代轉(zhuǎn)變的進(jìn)程，縱觀中國社會(huì)保障的發(fā)展軌跡可以看出，中國的社會(huì)保障制度體系正艱難而又積極地從低層次發(fā)展向中、高層次發(fā)展的社會(huì)演進(jìn)，其走向表現(xiàn)為從一個(gè)看似合理而實(shí)際并不公平的社會(huì)保障向看似不合理但總體相對(duì)公平的社會(huì)保障發(fā)展。

2.現(xiàn)行社會(huì)保障體系中居核心地位的單一的社會(huì)保險(xiǎn)模式已越來越受到來自內(nèi)外部因素的挑戰(zhàn)：貧富差距拉大問題，社會(huì)統(tǒng)籌收不抵支問題，區(qū)域之間、行業(yè)之間、國家與企業(yè)和個(gè)人之間在保險(xiǎn)基金的征收和支出方面存在的矛盾和利益博弈問題，上億農(nóng)民工的社會(huì)保障問題，廣大農(nóng)村人口的最基本生活和醫(yī)療保障問題，老齡化問題等已逐漸顯現(xiàn)，如果僅僅試圖采取強(qiáng)硬的行政手段擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)籌覆蓋面，提高保險(xiǎn)費(fèi)征收水平甚至降低支付標(biāo)準(zhǔn)，或通過延長申領(lǐng)時(shí)間等方法來解決問題，必然會(huì)加劇矛盾，事倍功半。其根本出路應(yīng)當(dāng)是通過國家宏觀推動(dòng)與發(fā)揮市場機(jī)制作用相結(jié)合的方式去加以解決和克服。商業(yè)保險(xiǎn)作用的進(jìn)一步發(fā)揮，可以加速社會(huì)保障體系改革與完善的進(jìn)程。

3.社會(huì)保障是一個(gè)全局性的重大問題，需要一個(gè)全民共同參與的過程，因此，發(fā)揮全社會(huì)的力量去解決現(xiàn)實(shí)問題，遠(yuǎn)要比單純依靠行政手段去解決要科學(xué)，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的一些行之有效的做法可以借鑒，如建立新型的農(nóng)村合作醫(yī)療制度，應(yīng)當(dāng)是解決當(dāng)前農(nóng)民就醫(yī)難問題的最直接有效，也是最受農(nóng)民歡迎的好辦法，可以通過多種途徑，建立更多的農(nóng)村合作醫(yī)療機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)和動(dòng)員全社會(huì)共同參與和支持。商業(yè)保險(xiǎn)在養(yǎng)老保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等和農(nóng)村新型社會(huì)保障制度建設(shè)中大有可為。

4.社會(huì)保障制度體系的改革與完善，既是一項(xiàng)艱巨而復(fù)雜的系統(tǒng)工程，同時(shí)也是政府與企業(yè)和個(gè)人之間、部門之間、行業(yè)之間的利益博弈過程，因此，能否抓住當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)快速發(fā)展的歷史性機(jī)遇，進(jìn)一步樹立全局意識(shí)、政治意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，將是社會(huì)保障制度體系改革能否深化并獲得成功的關(guān)鍵。

(二)構(gòu)建具有中國特色社會(huì)保障體系的具體措施

1.重構(gòu)中國社會(huì)保障制度體系必然是一個(gè)漸進(jìn)式的發(fā)展過程，在這個(gè)過程中，必然會(huì)碰到各種各樣的矛盾和問題需要及時(shí)加以解決，因此，建議建立國家社會(huì)保障協(xié)調(diào)機(jī)制和聯(lián)席會(huì)議制度，由國務(wù)院牽頭，勞動(dòng)和社會(huì)保障部、中國保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、民政部、農(nóng)業(yè)部等相關(guān)部門組成社會(huì)保障改革與創(chuàng)新協(xié)調(diào)小組，定期召開協(xié)調(diào)會(huì)議，溝通信息，研究和解決推進(jìn)社會(huì)保障體制改革過程中存在的困難和問題。

篇8

一、加快自身發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展

和諧的社會(huì)必須要以經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作為基礎(chǔ)。只有將社會(huì)財(cái)富的總量做大，才有條件進(jìn)行合理、有效的社會(huì)再分配；只有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，才有社會(huì)公民的共同富裕；只有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，才能更好地解決歷史遺留的各種矛盾和問題。經(jīng)過20多年的改革開放，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)生了翻天覆地的變化，而保險(xiǎn)業(yè)作為一個(gè)朝陽產(chǎn)業(yè)，其首要任務(wù)仍然是加快發(fā)展。也只有加快自身發(fā)展，才能更好地支持和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。

1、促進(jìn)三大產(chǎn)業(yè)的協(xié)調(diào)。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的失衡首先表現(xiàn)為三大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失衡。工業(yè)中鋼鐵、水泥、電解鋁等行業(yè)發(fā)展偏快，農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)發(fā)展偏冷。雖然上海第三產(chǎn)業(yè)在全國處于較為領(lǐng)先位置，但與世界平均水平比還有很大差距。而且占上海GDP的比重出現(xiàn)了下降的趨勢。為此，上海制定了《上海加快發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)實(shí)施綱要》，明確提出要從資源積聚和金融創(chuàng)新入手，大力發(fā)展金融業(yè)。金融是上?，F(xiàn)代服務(wù)業(yè)的一條短腿，而保險(xiǎn)則是上海金融業(yè)的一條短腿。與上海銀行業(yè)比起來我們保險(xiǎn)業(yè)還很弱小，因此，要抓住當(dāng)前有利時(shí)機(jī)，加快保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展，做大做強(qiáng)上海保險(xiǎn)業(yè)。只有加快保險(xiǎn)業(yè)自身發(fā)展，才能有實(shí)力更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)。

2、促進(jìn)投資與消費(fèi)的協(xié)調(diào)。投資與消費(fèi)失衡也是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)中的一個(gè)突出問題。投資過熱，消費(fèi)偏冷。自去年以來，央行一直高度關(guān)注個(gè)別行業(yè)和產(chǎn)業(yè)價(jià)格，并出臺(tái)了一系列“組合拳”，也取得了一定的效果。但個(gè)別行業(yè)和產(chǎn)業(yè)的投機(jī)氛圍仍然較濃，存在泡沫成份。而個(gè)別行業(yè)和產(chǎn)業(yè)的虛熱，很大程度依靠銀行貸款。據(jù)資料，社會(huì)上“負(fù)翁”人數(shù)急劇增加。這一方面抑制了即期消費(fèi)能力，使得投資與消費(fèi)比例進(jìn)一步拉大，另一方面這種透支行為使得“負(fù)翁”們的養(yǎng)老和健康保障受到威脅，對(duì)于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)形成了不穩(wěn)定的因素。而保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，就有利于引導(dǎo)居民積極健康的消費(fèi)，使居民能夠把短期利益與長期利益結(jié)合起來，理智消費(fèi)，合理消費(fèi)，維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定。

3、促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)。當(dāng)前我國宏觀經(jīng)濟(jì)中信貸結(jié)構(gòu)失衡的問題也比較突出。中長期貸款比例過大，短期貸款偏少。而儲(chǔ)蓄存款增幅不快甚至下降。這就造成銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，資產(chǎn)長期化，負(fù)債短期化。而保險(xiǎn)尤其是壽險(xiǎn)卻恰恰相反，其負(fù)債是長期的。加快保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展，有利于緩解當(dāng)前由于貸款結(jié)構(gòu)失衡對(duì)市場造成的影響。一方面通過增加保費(fèi)收入，吸納社會(huì)游資，減輕由于長期貸款過大造成的通貨膨脹的潛在壓力。另一方面通過資金運(yùn)用，減輕由于短期信貸收縮，政府和企業(yè)普遍感到資金鏈偏緊的壓力。

二、發(fā)揮分配職能，促進(jìn)社會(huì)公平

公平是社會(huì)主義的一個(gè)核心價(jià)值取向。一個(gè)和諧的社會(huì)，必定是一個(gè)公平的社會(huì)。只有社會(huì)公平，各方面的社會(huì)關(guān)系才能融洽協(xié)調(diào)，人們的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性才能充分發(fā)揮，整個(gè)社會(huì)才能和諧穩(wěn)定。2003年，全國人均GDP首次突破1000美元大關(guān)，這標(biāo)志著我國已經(jīng)進(jìn)入低層次的小康社會(huì)行列。歐美、拉美等許多國家和地區(qū)的發(fā)展歷程表明，從人均GDP1000美元到3000美元是一個(gè)關(guān)鍵時(shí)期。經(jīng)濟(jì)學(xué)中生產(chǎn)與分配也是作用與反作用的關(guān)系。如果分配處理得好，能夠體現(xiàn)社會(huì)公平，就能夠進(jìn)一步充分激發(fā)社會(huì)各階層的潛能，使社會(huì)各個(gè)階層的積極性和創(chuàng)造性充分調(diào)動(dòng)起來，促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展。保險(xiǎn)在一定意義上屬于分配范疇，它對(duì)推進(jìn)社會(huì)公平能夠產(chǎn)生積極作用。

1、正確處理好社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系，培育和發(fā)展好涉農(nóng)保險(xiǎn)。農(nóng)民問題是國家的根本，農(nóng)業(yè)是民生之本。構(gòu)筑一個(gè)和諧的社會(huì)首先是要人民豐衣足食。在我國，農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢群體。當(dāng)前，我國城鄉(xiāng)差距明顯，呈現(xiàn)二元化格局。城市居民的可支配收入的增長明顯快于農(nóng)村居民純收入的增長。同時(shí)，城市居民享受的養(yǎng)老、醫(yī)療的福利和補(bǔ)助，農(nóng)村居民卻沒有享受。農(nóng)村的各種社會(huì)矛盾日益顯現(xiàn)，農(nóng)民的生產(chǎn)積極性受到影響。黨的十六屆三中全會(huì)《決定》中“五個(gè)統(tǒng)籌”的原則和要求，已經(jīng)把“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展”作為一個(gè)重要的命題提出。當(dāng)前，保護(hù)農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，確保糧食安全，穩(wěn)定糧價(jià)，抑制通貨膨脹，是宏觀調(diào)控的重要命題。從產(chǎn)業(yè)發(fā)展的階段理論看，農(nóng)業(yè)作為第一產(chǎn)業(yè)是其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。其他產(chǎn)業(yè)得到發(fā)展后有義務(wù)反哺農(nóng)業(yè)。保險(xiǎn)業(yè)作為現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，在謀求自身發(fā)展，追求自身經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)，應(yīng)該承擔(dān)起應(yīng)負(fù)的社會(huì)責(zé)任，服務(wù)“三農(nóng)”。上海由于市委、市政府的關(guān)心和重視，保險(xiǎn)業(yè)一直沒有放棄對(duì)發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的探索。在中國保監(jiān)會(huì)的支持下，全國第一家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司“上海安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司”去年9月正式成立。以專業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的形式，商業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作，政府政策支持、以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)的方式，承保上海郊區(qū)農(nóng)民的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)以及農(nóng)戶的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等涉農(nóng)保險(xiǎn)。這就為建立和健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系做出了有益的探索。作為保險(xiǎn)監(jiān)管部門，我們將高度重視和支持安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營，同時(shí)，我們也將積極鼓勵(lì)其他保險(xiǎn)公司積極開拓農(nóng)村市場，提供受廣大農(nóng)民歡迎的保險(xiǎn)服務(wù)產(chǎn)品，真正使保險(xiǎn)為最廣大人民群眾服務(wù)。

篇9

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)管理專業(yè);保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)改革;教學(xué)目標(biāo)

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)目標(biāo)是培養(yǎng)具有現(xiàn)代保險(xiǎn)意識(shí)、能夠運(yùn)用現(xiàn)代保險(xiǎn)技術(shù)、掌握現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念的財(cái)務(wù)管理人才。財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)應(yīng)當(dāng)緊密結(jié)合財(cái)務(wù)管理人才對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)和能力的要求進(jìn)行科學(xué)設(shè)計(jì),但目前保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)單純考慮自身的內(nèi)容體系比較重,而與有針對(duì)性的教學(xué)還存在相當(dāng)大的差距,因此,高等院校財(cái)務(wù)管理專業(yè)加強(qiáng)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)改革研究非常必要。

一、科學(xué)優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容,建立與財(cái)務(wù)管理專業(yè)相匹配的保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程應(yīng)當(dāng)在遵循保險(xiǎn)學(xué)自身知識(shí)結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上,科學(xué)優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容,建立與之相匹配的知識(shí)體系,充分滿足財(cái)務(wù)管理人才對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)的需求。

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的基礎(chǔ)內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的一門新興管理科學(xué)。保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的技術(shù)手段,是企業(yè)或個(gè)人把自身的風(fēng)險(xiǎn)以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)。將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān),當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí),保險(xiǎn)人按照合同約定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)雖然僅僅作為整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中財(cái)務(wù)管理手段之一,卻表現(xiàn)出極大的社會(huì)保障功能,得到廣泛應(yīng)用。

風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)研究的重要基礎(chǔ)內(nèi)容。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架下非投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生發(fā)展規(guī)律、類型、本質(zhì)特征、成本的形成和度量、風(fēng)險(xiǎn)管理理論、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序和方法、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系等都應(yīng)當(dāng)作為教學(xué)的重點(diǎn),使學(xué)生深入理僻風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵,充分認(rèn)識(shí)通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重要意義。

(二)保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的核心內(nèi)容

科學(xué)的理論是人們認(rèn)識(shí)和指導(dǎo)實(shí)踐的重要基礎(chǔ)。在財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系中,加強(qiáng)保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論的內(nèi)容設(shè)計(jì),對(duì)學(xué)生科學(xué)指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范,提高風(fēng)險(xiǎn)管理中保險(xiǎn)的綜合運(yùn)用能力和理論分析水平產(chǎn)生重要的影響。

保險(xiǎn)理論隨著保險(xiǎn)實(shí)踐的不斷深入而逐步形成并得到快速發(fā)展,對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了巨大的推進(jìn)作用。作為財(cái)務(wù)管理專業(yè)學(xué)生必須掌握保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)原理、保險(xiǎn)功能理論、風(fēng)險(xiǎn)防范理論,掌握保險(xiǎn)合同的法律規(guī)范要求,掌握保險(xiǎn)運(yùn)行的基本原則、應(yīng)用范圍及法律后果。達(dá)到能夠運(yùn)用保險(xiǎn)理論與技術(shù)指導(dǎo)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理行為。解決企業(yè)在保險(xiǎn)合同訂立、履行過程中發(fā)生的一系列復(fù)雜的業(yè)務(wù)及法律問題,保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的核心內(nèi)容。

(三)商業(yè)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的主干內(nèi)容

商業(yè)保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要平臺(tái),對(duì)保持經(jīng)濟(jì)繁榮與健康發(fā)展、企業(yè)災(zāi)后重建、維持企業(yè)持續(xù)經(jīng)營、保障員工福利等方面發(fā)揮著無可替代的作用。

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中,所面臨的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等已經(jīng)成為束縛企業(yè)發(fā)展的重要因素。企業(yè)通過制定保險(xiǎn)計(jì)劃,購買各類企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理?？梢酝ㄟ^制定企業(yè)年金計(jì)劃,為員工的生命、健康、意外傷害提供更高層次的人身保障,增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力,促進(jìn)優(yōu)質(zhì)人力資源的穩(wěn)定。因此,商業(yè)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的重點(diǎn)和主干。

通過商業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)的學(xué)習(xí)使學(xué)生比較系統(tǒng)地了解和掌握各類商業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)品特點(diǎn),能夠根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)與財(cái)務(wù)狀況,在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)上科學(xué)制定保險(xiǎn)計(jì)劃。選擇優(yōu)質(zhì)的保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)公司,提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)務(wù)管理水平。

(四)社會(huì)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的重要內(nèi)容

在企業(yè)運(yùn)行中,存在著員工退休養(yǎng)老、醫(yī)療費(fèi)開支、勞動(dòng)力流動(dòng)而產(chǎn)生的失業(yè)等風(fēng)險(xiǎn),這些風(fēng)險(xiǎn)只能通過社會(huì)保險(xiǎn)來解決。社會(huì)保險(xiǎn)制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要,可以改變勞動(dòng)力對(duì)企業(yè)的依附關(guān)系,使企業(yè)在市場競爭中地位平等。

社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)同屬于社會(huì)保障范疇,具有相同的業(yè)務(wù)和數(shù)理技術(shù)基礎(chǔ),都是社會(huì)安全機(jī)制的重要組成部分。通過學(xué)習(xí)使學(xué)生了解社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)發(fā)展的積極影響。明確企業(yè)員工所享有的社會(huì)保險(xiǎn)的權(quán)利和應(yīng)盡的法律義務(wù),企業(yè)應(yīng)該如何遵守社會(huì)保險(xiǎn)的法律規(guī)范,保證員工社會(huì)福利待遇的實(shí)現(xiàn)。社會(huì)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的重要內(nèi)容。

(五)保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系不可缺少的內(nèi)容

保險(xiǎn)經(jīng)營具有負(fù)債性,保險(xiǎn)產(chǎn)品是無形產(chǎn)品。財(cái)務(wù)管理人員在實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、制定

員工福利計(jì)劃時(shí),必須了解保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營狀況,了解保險(xiǎn)企業(yè)臺(tái)前幕后的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及程序,了解國家如何對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督與管理。只有這樣,才能保證企業(yè)通過保險(xiǎn)途徑管理風(fēng)險(xiǎn)的效果。提高運(yùn)用保險(xiǎn)手段管理風(fēng)險(xiǎn)的水平。所以,保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系不可缺少的內(nèi)容。

二、積極強(qiáng)化能力培養(yǎng),提高財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)效果

掌握和運(yùn)用保險(xiǎn)知識(shí)。分析與解決財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理問題,提高財(cái)務(wù)管理的綜合能力,是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程始終如一的教學(xué)目標(biāo),因此,能力培養(yǎng)在保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)中非常重要。

(一)通過保險(xiǎn)案例教學(xué)強(qiáng)化能力培養(yǎng)

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)應(yīng)該以案例教學(xué)為先導(dǎo),綜合運(yùn)用保險(xiǎn)、法律及財(cái)務(wù)管理專業(yè)知識(shí),正確處理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的各種保險(xiǎn)問題。例如。美國“9.11”恐怖風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)分析、達(dá)姆達(dá)輪火災(zāi)案、大連國際合作集團(tuán)公司索賠案等。這些案例具有一定的代表性,涉及的法律問題比較復(fù)雜,通過解析讓學(xué)生明晰法律規(guī)范,提高對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)的理解,加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)的深化。提高分析與解決問題的能力,面對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中錯(cuò)綜復(fù)雜的保險(xiǎn)法律案件能夠找到解決的途徑與方法。

案例教學(xué)能夠極大地激發(fā)學(xué)生的參與意識(shí)。對(duì)于提高學(xué)生的理解能力、思維能力和表達(dá)能力具有良好的效果。財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)案例教學(xué)要強(qiáng)調(diào)案例的真實(shí)性、典型性,啟發(fā)學(xué)生從不同角度提出解決方案。找到理論依據(jù)。

(二)通過社會(huì)調(diào)查強(qiáng)化能力培養(yǎng)

社會(huì)調(diào)查是將社會(huì)關(guān)注的某一具體問題,通過讓學(xué)生直接進(jìn)入社會(huì)調(diào)查研究得出結(jié)論的教學(xué)方法。學(xué)生在收集信息、設(shè)計(jì)方案、實(shí)施方案、完成任務(wù)中學(xué)習(xí)和掌握知識(shí),使能力得到提高。

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程主要是為了處理企業(yè)靜態(tài)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。提高保險(xiǎn)意識(shí)而設(shè)置。在確定社會(huì)調(diào)查項(xiàng)目時(shí),要緊密結(jié)合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況,針對(duì)學(xué)生的興趣及程度進(jìn)行選擇。例如。在風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、團(tuán)體人身保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)等教學(xué)中,可以確立一些社會(huì)調(diào)查項(xiàng)目,學(xué)生根據(jù)自己的興趣選擇其中的一項(xiàng)或幾項(xiàng),如某企業(yè)保險(xiǎn)情況調(diào)查、某企業(yè)保險(xiǎn)方案策劃、某企業(yè)員工福利策劃等。在調(diào)查中深入企業(yè),對(duì)有效資料進(jìn)行科學(xué)分析,寫出調(diào)查報(bào)告。根據(jù)學(xué)生的表現(xiàn)、調(diào)查報(bào)告的質(zhì)量給出考核評(píng)價(jià)。

(三)通過實(shí)踐教學(xué)強(qiáng)化能力培養(yǎng)

實(shí)踐教學(xué)的核心是學(xué)生根據(jù)所學(xué)的理論和方法進(jìn)行具體操作,發(fā)現(xiàn)問題與解決問題。通過實(shí)踐教學(xué),達(dá)到學(xué)以致用的同化,鞏固所掌握的知識(shí),提高能力的轉(zhuǎn)化率。

在企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)等實(shí)務(wù)教學(xué)中,實(shí)踐教學(xué)將收到顯著的教學(xué)效果。首先。設(shè)定一個(gè)目標(biāo)企業(yè),學(xué)生可以到企業(yè)了解生產(chǎn)及財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理情況,排查企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隱患,制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范與保險(xiǎn)計(jì)劃,企業(yè)辦理投保事項(xiàng)。其次,模擬企業(yè)發(fā)生保險(xiǎn)事故,學(xué)生代表企業(yè)向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)索賠,參加損失鑒定,理算保險(xiǎn)賠款。再次,選擇企業(yè)保險(xiǎn)實(shí)務(wù)訴訟案例,建立模擬保險(xiǎn)法庭,模擬代表企業(yè)參加法律訴訟。要充分利用校內(nèi)外實(shí)習(xí)資源,采用模擬實(shí)訓(xùn)和現(xiàn)場實(shí)習(xí)相結(jié)合、輔以比賽等多種教學(xué)形式。使學(xué)生能夠?qū)⑺鶎W(xué)的保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)運(yùn)用到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理之中,達(dá)到強(qiáng)化能力培養(yǎng)的目的。

(四)改革考核評(píng)價(jià)方法強(qiáng)化能力培養(yǎng)

為了保證財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的教學(xué)質(zhì)量必須設(shè)計(jì)與保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)目標(biāo)相匹配的、信度和效度較高的、易于操作的考核評(píng)價(jià)方法。

財(cái)務(wù)管理專業(yè)對(duì)學(xué)生的能力水平要求較高,保險(xiǎn)學(xué)課程的教學(xué)考核評(píng)價(jià)要緊緊抓住能力培養(yǎng)這個(gè)關(guān)鍵要素?？梢圆捎枚喾N形式,如在一定筆試基礎(chǔ)考核外,增加企業(yè)保險(xiǎn)案例分析、企業(yè)保險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告、企業(yè)投保索賠業(yè)務(wù)技能模擬操作等能力考核項(xiàng)目,加大平時(shí)成績比例。變一次性、終結(jié)性考試為全過程考核,減少學(xué)習(xí)的功利性,有效完成財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的教學(xué)目標(biāo)。

三、高度重視教學(xué)研究,提高財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)水平

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程應(yīng)該高度重視教學(xué)研究。充分考慮財(cái)務(wù)管理專業(yè)人才的知識(shí)結(jié)構(gòu)和能力需要,全面提高教學(xué)質(zhì)量。

(一)注重綜合性教學(xué)研究

財(cái)務(wù)管理專業(yè)的課程體系比較寬泛,學(xué)生的知識(shí)面廣、發(fā)散性思維強(qiáng)。在保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)研究中,應(yīng)當(dāng)積極探索如何發(fā)揮學(xué)生的知識(shí)儲(chǔ)備優(yōu)勢,注重經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、自然科學(xué)等多學(xué)科的融合。

例如,在解釋保險(xiǎn)概念時(shí),可以從經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、管理學(xué)的不同角度進(jìn)行闡述,從保險(xiǎn)的自然屬性和社會(huì)屬性的表現(xiàn)特征。揭示保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象內(nèi)在的規(guī)律性與矛盾的特殊性及與其他經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的普遍聯(lián)系。在介紹損失補(bǔ)償原則時(shí),可以鎖定某個(gè)目標(biāo)企業(yè),從風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、法律規(guī)范等角度去分析損失補(bǔ)償原則的內(nèi)涵與財(cái)務(wù)效果,也可以

進(jìn)行計(jì)量和博弈分析等。通過多視角提高學(xué)生對(duì)教學(xué)內(nèi)容的理解力。

(二)注重發(fā)展性與前瞻性教學(xué)研究

我國經(jīng)濟(jì)正處在快速發(fā)展時(shí)期,保險(xiǎn)理論和實(shí)務(wù)不斷發(fā)展與更新。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平也在不斷提高,發(fā)展性和前瞻性教學(xué)研究是時(shí)代的要求。

例如,隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)制度的完善,責(zé)任保險(xiǎn)與信用保險(xiǎn)成為企業(yè)經(jīng)營不可缺少的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段,其理論與實(shí)務(wù)發(fā)展速度快,自身的業(yè)務(wù)體系不斷完善;員工福利計(jì)劃是近幾年從國外引進(jìn)的內(nèi)容,是我國企業(yè)將來必須面對(duì)的問題。是一種由雇主提供員工因死亡、生病、失能、退休或失業(yè)而失去生活所得的救助計(jì)劃,包括社會(huì)保險(xiǎn)、團(tuán)體保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)計(jì)劃和退休計(jì)劃,企業(yè)實(shí)施了員工福利計(jì)劃可以獲得國家的稅制優(yōu)惠,是企業(yè)人力資源管理、企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。發(fā)展性與前瞻性教學(xué)研究高度體現(xiàn)了財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的知識(shí)價(jià)值。

(三)注重實(shí)用性教學(xué)研究

保險(xiǎn)學(xué)是一門指導(dǎo)保險(xiǎn)實(shí)踐的應(yīng)用科學(xué),保險(xiǎn)學(xué)課程必須注重實(shí)用性教學(xué)研究,應(yīng)選擇當(dāng)前保險(xiǎn)市場比較成熟、適應(yīng)財(cái)務(wù)管理專業(yè)人才培養(yǎng)的保險(xiǎn)內(nèi)容作為教學(xué)研究的重點(diǎn)。例如,保險(xiǎn)合同與保險(xiǎn)基本原則既是保險(xiǎn)學(xué)的核心內(nèi)容,也是保險(xiǎn)學(xué)中實(shí)用性最強(qiáng)的內(nèi)容,保險(xiǎn)活動(dòng)在遵循保險(xiǎn)基本原則的基礎(chǔ)上,通過訂立保險(xiǎn)合同來完成;企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、團(tuán)體人身保險(xiǎn)等是工商企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的險(xiǎn)種。應(yīng)用范圍廣,因此。這些內(nèi)容應(yīng)該作為財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程教學(xué)研究的重點(diǎn)。

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篇10

關(guān)鍵詞：農(nóng)民工　保障　構(gòu)建

中圖分類號(hào)：F304.6　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1004-4914(2011)05-040-02

農(nóng)民工又稱進(jìn)城務(wù)工人員，是指兼具農(nóng)民與工人身份的勞動(dòng)者，包括在第二、第三產(chǎn)業(yè)中的勞動(dòng)者。其特征是持農(nóng)村戶口但在城市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)工作，沒有放棄農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)，而以務(wù)工為主要謀生手段。從農(nóng)民工所從事的職業(yè)上看，吸納他們最多的是建筑業(yè)、煤礦采掘業(yè)、制造業(yè)，這些行業(yè)又都屬于勞動(dòng)密集型，而且職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較高。同時(shí)，一些企業(yè)片面追求發(fā)展速度和利潤增長指標(biāo)，忽視安全生產(chǎn)管理工作，企業(yè)的勞保措施不到位、工人缺乏基本的自我保護(hù)意識(shí)和技能，導(dǎo)致工傷事故頻頻發(fā)生。

社會(huì)保障是國家為了保持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，在公民年老、疾病、傷殘、失業(yè)、遭遇災(zāi)害、面臨生活困難的情況下，由政府和社會(huì)依法給予物質(zhì)幫助，以保障公民基本生活需要的制度。全體勞動(dòng)者均享有法律賦予的受保障的權(quán)利。目前，中國的社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系實(shí)行“屬地原則”，即只在“屬地”范圍內(nèi)統(tǒng)籌、征集和使用，不具備便攜性。社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系的這種固定化、區(qū)域化，不適應(yīng)農(nóng)民工的流動(dòng)，它在一定程度上阻礙了農(nóng)民工社會(huì)保障制度的實(shí)施效果，而商業(yè)保險(xiǎn)的靈活性則有效地改變了這種局面。商業(yè)保險(xiǎn)公司所經(jīng)營的農(nóng)民工意外險(xiǎn)產(chǎn)品針對(duì)高危行業(yè)如建筑業(yè)、煤礦業(yè)等除社會(huì)保險(xiǎn)之外的一種補(bǔ)充。在現(xiàn)代化生產(chǎn)條件下，意外事故給用人單位造成的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，發(fā)生意外事故不但會(huì)損害勞動(dòng)者的健康甚至生命，也會(huì)給用人單位造成較大經(jīng)濟(jì)損失。尤其是針對(duì)農(nóng)民工群體所設(shè)計(jì)的意外險(xiǎn)產(chǎn)品則具備了保費(fèi)低廉、保障適度、保單通俗、該保理賠簡單等特點(diǎn)，其在保障農(nóng)民工基本權(quán)益方面就顯得更為突出了。所以。農(nóng)民工意外險(xiǎn)是構(gòu)成社會(huì)保障體系重要的組成部分。

一、國外及我國農(nóng)民工社會(huì)保障情況

德國是近代第一個(gè)建立社會(huì)保障制度的國家，早在1855年生效的《窮人權(quán)利法規(guī)》就規(guī)定，每個(gè)地區(qū)根據(jù)居民人數(shù)對(duì)貧困居民進(jìn)行補(bǔ)貼。此后，隨著一系列法律、法規(guī)的頒布，德國現(xiàn)在已建立起包含農(nóng)民工在內(nèi)的非常完善的保險(xiǎn)體系。

在美國，農(nóng)業(yè)工人被具體劃分為40種不同身份群體。其中，14個(gè)州立法覆蓋全部農(nóng)業(yè)工人，并享有與其他雇員同等的待遇。27個(gè)州對(duì)農(nóng)業(yè)工人納入工傷賠償體系執(zhí)行相應(yīng)的限制條件。

而在我國，從農(nóng)民工所從事的職業(yè)上看，吸納他們最多的是職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較高的建筑業(yè)，已達(dá)到了從業(yè)人員的90％。建筑業(yè)由于崗位特殊，具有高風(fēng)險(xiǎn)、高事故的特點(diǎn)，本身就需要保險(xiǎn)保障機(jī)制，而建筑業(yè)的農(nóng)民工由于身份特殊，是缺少保障的弱勢群體，社會(huì)保障諸如工傷保險(xiǎn)、新農(nóng)合等社保由于各種原因并不能覆蓋到他們身上，而作為補(bǔ)充的商業(yè)保險(xiǎn)若再不到位，在他們身上所體現(xiàn)的保障就更微乎其微。因而，對(duì)于國家而言，制定關(guān)于建筑業(yè)農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)的法律法規(guī)尤其重要。以2003年4月頒布的《工傷保險(xiǎn)條例》為轉(zhuǎn)折點(diǎn)，勞動(dòng)和社會(huì)保障部等多部委頒布、實(shí)施了自2004年至今關(guān)于農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)的幾項(xiàng)重要法規(guī)，由此可以看出關(guān)于農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)的規(guī)定在逐步完善、逐步細(xì)化。其中，煤礦業(yè)和建筑業(yè)兩個(gè)工傷事故頻發(fā)的行業(yè)已經(jīng)有了專門的法規(guī)可以遵循。

二、農(nóng)民工保障程度低的原因分析

(一)政策層面的原因

1、由于戶籍等種種原因，現(xiàn)行城市的社會(huì)福利一般不包括“農(nóng)民工”，公共財(cái)政對(duì)城市居民的各種補(bǔ)貼和福利性開支，農(nóng)民工基本被排除在外，不能和城市居民平等地享有公共產(chǎn)品。在住房福利方面，農(nóng)民工無法享受福利分房或在政府提供補(bǔ)貼情況下購買商品房。城市中的高房價(jià)只能讓眾多農(nóng)民工聚居于城市邊緣或者長期租房居住，無緣購買。在子女的教育福利方面，農(nóng)民工子女在城市求學(xué)從最初的被拒絕排斥，到后來的自我解決，再到現(xiàn)在的被有限接納，經(jīng)歷了艱難漫長的歷程。城市中興建的“打工子弟學(xué)?！保滞癸@出另一種意義上的不平等。在社會(huì)福利方面，城市農(nóng)民工一般不是企業(yè)的正式職工，企業(yè)在考慮員工福利時(shí)往往忽略他們，與同企業(yè)的正式職工相比。農(nóng)民工在工資、獎(jiǎng)金、節(jié)假日、醫(yī)療和撫恤等方面總體上處于一種待遇低下甚至無保障的地位。

2、安全生產(chǎn)監(jiān)察職能不到位、監(jiān)管力量嚴(yán)重不足。政府在農(nóng)民工保險(xiǎn)工作中的監(jiān)督管理職能不到位，導(dǎo)致用工單位侵害農(nóng)民工現(xiàn)象屢屢發(fā)生。我國安全監(jiān)管人員的配備也不足，與其他發(fā)達(dá)國家(地區(qū))的監(jiān)察力量相比更是相去甚遠(yuǎn)，現(xiàn)有各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)中的人員大多數(shù)都不是專門從事安全監(jiān)管的，專業(yè)水平和整體素質(zhì)參差不齊，難以保證監(jiān)管質(zhì)量；各級(jí)安全監(jiān)管部門的經(jīng)費(fèi)短缺，裝備落后，監(jiān)管手段缺乏，監(jiān)管隊(duì)伍不穩(wěn)定，嚴(yán)重影響著監(jiān)管工作的效果，監(jiān)管機(jī)關(guān)缺乏權(quán)威性，導(dǎo)致監(jiān)察工作力度不夠。

(二)用人單位自身的原因

1、某些用人單位是無營業(yè)執(zhí)照而營業(yè)、未依法登記、備案而從事經(jīng)營，這類的用人單位本身就存在違法的問題，不可能參加社會(huì)保險(xiǎn)。

2、一些經(jīng)營不善的企業(yè)本身財(cái)務(wù)緊張。造成沒有多余的資金為其農(nóng)民工投保商業(yè)保險(xiǎn)。

(三)農(nóng)民工自身層面的原因

1、農(nóng)民工工資的發(fā)放和待遇標(biāo)準(zhǔn)直接影響參保。農(nóng)民工由于自身人力資本較低，參與的多為體力工作，甚至領(lǐng)取的只是國家要求的最低工資標(biāo)準(zhǔn)，除滿足日常的生活需要和負(fù)擔(dān)家庭支出之外，往往所剩無幾，所以對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)的支出是“心有余而力不足”。同時(shí)，工資的及時(shí)發(fā)放與否，以及資金來源對(duì)于參保都具有較大的影響，動(dòng)輒出現(xiàn)的農(nóng)民工工資被克扣問題嚴(yán)重，這逐漸引發(fā)、演變成為一個(gè)嚴(yán)重的社會(huì)問題。

2、部分保險(xiǎn)產(chǎn)品繳費(fèi)高，適合農(nóng)民工的產(chǎn)品少。在社會(huì)保險(xiǎn)很難全面覆蓋農(nóng)民工的情況下，又沒有專人組織指導(dǎo)農(nóng)民工投保商業(yè)保險(xiǎn)，農(nóng)民工對(duì)于保險(xiǎn)公司推出的各種紛繁復(fù)雜的產(chǎn)品往往是一頭霧水，且保險(xiǎn)公司推出的產(chǎn)品往往收費(fèi)較高，很難做到理性的投保。

3、農(nóng)民工文化素質(zhì)和維權(quán)意識(shí)淡薄。從農(nóng)民工自身的角度來講，文化程度不重影響對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)知程度，并且引發(fā)一系列問題。首先，文化程度不高導(dǎo)致自身維權(quán)意識(shí)差，在務(wù)工期間很容易受騙，即使出現(xiàn)事故也拿不到相應(yīng)賠償；其次文化程度不高使得崗位素質(zhì)偏低，而這又是工傷事故發(fā)生的重要原因。

4、心理上對(duì)保險(xiǎn)抱有懷疑態(tài)度。農(nóng)民工年齡結(jié)構(gòu)大多為16―50歲，農(nóng)民工認(rèn)為保險(xiǎn)不“保險(xiǎn)”的心態(tài)，其中重要的原因就是對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的信任缺失。有關(guān)社會(huì)上普遍認(rèn)為保險(xiǎn)理賠難、程序復(fù)雜、扣款多等印象致使有很多人不愿意信任保險(xiǎn)保障，他們真正的需求是能拿到工資，回家蓋房、結(jié)婚，改善現(xiàn)在的生活狀況。農(nóng)民工這種保守的就業(yè)保障觀念縱容了部分中小企業(yè)主只顧眼前利益而不給予農(nóng)民工長期保險(xiǎn)的行為。農(nóng)民工

對(duì)自身社會(huì)保障認(rèn)識(shí)不足，大多數(shù)農(nóng)民工或由于繳納保險(xiǎn)費(fèi)減少了現(xiàn)金收入，故對(duì)保險(xiǎn)保障持無所謂的態(tài)度。

此外，無論到任何時(shí)候，農(nóng)民工都不是完整的產(chǎn)業(yè)工人，他自身還擁有土地，依靠土地和家庭養(yǎng)老是傳統(tǒng)的并且實(shí)效的方式，這也是農(nóng)民工對(duì)保險(xiǎn)不報(bào)有期望的重要原因。農(nóng)民工有著濃厚的鄉(xiāng)土情結(jié)和家園意識(shí)，土地是農(nóng)民的“命根子”。對(duì)大部分農(nóng)民工來說，進(jìn)城務(wù)工只是他們?nèi)松?jīng)歷的一個(gè)階段，最終他們將回到家鄉(xiāng)尋找他們自己的保障和依托一土地和家園。這種舉措不利于農(nóng)民工保險(xiǎn)保障的構(gòu)建。

三、構(gòu)建農(nóng)民工保障體系的對(duì)策建議

要實(shí)現(xiàn)短期目標(biāo)與長遠(yuǎn)利益相結(jié)合的原則，到2030年，我國將面臨大批農(nóng)民工的養(yǎng)老問題，如何協(xié)調(diào)和保證這部分老齡人口基本生存權(quán)利成為構(gòu)建和諧社會(huì)亟待解決的重要問題。

1、完善農(nóng)民工保險(xiǎn)保障體系的法制建設(shè)。我國應(yīng)在不斷完善地方工傷保險(xiǎn)制度改革的基礎(chǔ)上，提高農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)的法律層次，使我國的農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)工作步入法制化的軌道。目前，國際社會(huì)勞工權(quán)益保護(hù)條規(guī)主要有《國際勞工標(biāo)準(zhǔn)公約》、《同工同酬公約》、《就業(yè)與職業(yè)歧視公約》等等，我國農(nóng)民工工傷風(fēng)險(xiǎn)保障的相關(guān)政策制定以承諾與履行這些國際性條約為基礎(chǔ)。

2、設(shè)立農(nóng)民工保險(xiǎn)保障體系政府管理機(jī)構(gòu)。我國憲法規(guī)定：“國家應(yīng)建立健全同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會(huì)保障制度。”如今，農(nóng)民工同城鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)工人一樣，以工資收入為主要生活來源，直接與社會(huì)化大生產(chǎn)相聯(lián)系，是我國現(xiàn)代化建設(shè)中一支極其重要和特殊的勞動(dòng)力隊(duì)伍。國家作為“生產(chǎn)”公共品的主體，作為社會(huì)保障所帶來的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的受益者，理應(yīng)為這支作出了巨大貢獻(xiàn)的“邊緣人”群體提供其應(yīng)有的社會(huì)保障。我國目前的全國性工傷管理機(jī)構(gòu)為勞動(dòng)和社會(huì)保障部工傷保險(xiǎn)司，主要負(fù)責(zé)擬定機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位工傷保險(xiǎn)法規(guī)、政策和總體發(fā)展規(guī)劃，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)全國工傷保險(xiǎn)制度建設(shè)。在此之外，對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)方面，國家或保監(jiān)會(huì)等相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)農(nóng)民工保險(xiǎn)成立相應(yīng)管理機(jī)構(gòu)，切實(shí)保障農(nóng)民工的人身得到應(yīng)有的保障。

3、建立農(nóng)民工工傷風(fēng)險(xiǎn)政府監(jiān)管系統(tǒng)。司法是法律公正的最后一道防線。對(duì)農(nóng)民工實(shí)行勞動(dòng)保護(hù)是我國行政法規(guī)和公共政策制定的基本內(nèi)容，農(nóng)民工訴訟權(quán)益受到司法保護(hù)的前提是執(zhí)法公正。按照國家的有關(guān)規(guī)定，勞動(dòng)保障部門應(yīng)聯(lián)合建設(shè)部門對(duì)未給農(nóng)民工辦理保險(xiǎn)的企業(yè)不予發(fā)放經(jīng)營許可證；用人單位未參加保險(xiǎn)的，農(nóng)民工發(fā)生工傷事故后，由社?；鹣刃兄Ц豆ｋU(xiǎn)待遇，然后向單位追繳；勞動(dòng)保障行政部門有權(quán)向未參加保險(xiǎn)的用人單位進(jìn)行行政處罰，新開工建設(shè)項(xiàng)目如總承包企業(yè)不為農(nóng)民工上工傷保險(xiǎn)，不提交《社保登記證》和建設(shè)項(xiàng)目農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)的繳費(fèi)憑證及證明，將不予核發(fā)《建筑工程施工許可證》等措施來督促企業(yè)。

4、加強(qiáng)農(nóng)民工安全生產(chǎn)和工傷預(yù)防教育。有關(guān)部門可以定期對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行安全生產(chǎn)培訓(xùn)，使他們掌握基本的工業(yè)防衛(wèi)知識(shí)；向農(nóng)民工提供工傷保險(xiǎn)、勞動(dòng)保護(hù)等方面的法律咨詢和法律服務(wù)；鼓勵(lì)有條件的企業(yè)積極采用新的防護(hù)技術(shù)和設(shè)備；相關(guān)部門可配備專門從事工傷預(yù)防的工作人員，督促用人單位執(zhí)行安全生產(chǎn)法律法規(guī)，并向用人單位提出消除不安全隱患的建議應(yīng)當(dāng)建立安全生產(chǎn)責(zé)任制，以制度化明確各職能部門責(zé)任及義務(wù)；有必要實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率機(jī)制，根據(jù)不同企業(yè)工傷事故發(fā)生情況制定費(fèi)率浮動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)，使企業(yè)工傷保險(xiǎn)成本與安全生產(chǎn)狀況直接聯(lián)系起來。

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