導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇好的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1.我國(guó)保險(xiǎn)公司并未真正重視農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)。

調(diào)查發(fā)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)村居民參加農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的比例很低，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)參保比例不足10％，經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的地區(qū)參保比例更低。農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保率低一方面是因?yàn)檗r(nóng)村居民的傳統(tǒng)養(yǎng)老觀(guān)念，養(yǎng)兒防老的觀(guān)念在我國(guó)農(nóng)村居民的頭腦中根深蒂固。據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，大多數(shù)農(nóng)村居民還是傾向于家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老。另一方面是因?yàn)樯虡I(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保費(fèi)較高，農(nóng)村居民的支付能力不足。這就需要保險(xiǎn)公司針對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)對(duì)保費(fèi)做出進(jìn)一步適當(dāng)?shù)恼{(diào)整以更好地打開(kāi)農(nóng)村市場(chǎng)，讓更多的農(nóng)村居民參與到農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中來(lái)。

2.農(nóng)村居民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏認(rèn)知。

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在我國(guó)起步較晚，僅有70多年的發(fā)展歷史，且在上世紀(jì)50年代停辦過(guò)一段時(shí)間。恢復(fù)后在1982到1986年間，政府干預(yù)力量較強(qiáng)，農(nóng)村商業(yè)保險(xiǎn)由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司代表政府壟斷經(jīng)營(yíng)。后來(lái)雖有發(fā)展，國(guó)家也對(duì)三農(nóng)問(wèn)題非常重視，但農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展依舊非常緩慢。農(nóng)村居民的教育水平相對(duì)于城鎮(zhèn)居民較低，對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，保險(xiǎn)意識(shí)薄弱，加上政府對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的扶持力度不夠，宣傳力度不夠，使得大多數(shù)農(nóng)村居民即便在家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老功能逐漸減弱的情況下，也沒(méi)有足夠認(rèn)識(shí)到商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)自身養(yǎng)老保障的重要性。正是因?yàn)榇蠖鄶?shù)農(nóng)村居民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足使得他們并沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，使得農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求不足。

二、我國(guó)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展對(duì)策

1.國(guó)家完善有關(guān)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律法規(guī)并加大對(duì)其扶持力度。

國(guó)家明確商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中的地位，并出臺(tái)相應(yīng)的政策法規(guī)統(tǒng)籌商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系，令商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)更好地補(bǔ)充社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，使二者保持良好的關(guān)系共同發(fā)展，建立多層次健全的社會(huì)養(yǎng)老保障體系。同時(shí)政府給予保險(xiǎn)公司一定的幫助，農(nóng)村居民大多有從眾心理，村干部購(gòu)買(mǎi)了商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)就可能會(huì)帶動(dòng)很多村民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。因此，可以鼓勵(lì)村干部和部分有條件的村民先購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，從而帶動(dòng)全村村民。政府還要將對(duì)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)惠政策落到實(shí)處，真正地做到?；蒉r(nóng)民。這樣一來(lái)不但可以減輕政府的財(cái)政壓力，還可以滿(mǎn)足收入水平不同的農(nóng)村居民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的多層次需求，以提高農(nóng)村居民老年的生活質(zhì)量，促進(jìn)農(nóng)村居民家庭的經(jīng)濟(jì)建設(shè)，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的目標(biāo)。

2.保險(xiǎn)公司加大對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)的重視力度。

我國(guó)農(nóng)村人口占全國(guó)人口一半以上，且我國(guó)老齡化速度逐漸加快，因此我國(guó)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展前景很是可觀(guān)的。我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展區(qū)域性差異較大，農(nóng)村居民的收入情況不盡相同，導(dǎo)致對(duì)保險(xiǎn)的購(gòu)買(mǎi)力差異較大，保險(xiǎn)公司應(yīng)因地制宜，針對(duì)不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平制定出相應(yīng)的保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以農(nóng)村居民的需求為導(dǎo)向，總體相對(duì)于城鎮(zhèn)來(lái)說(shuō)，要遵從保費(fèi)低、保單簡(jiǎn)單易懂、投保核保理賠手續(xù)簡(jiǎn)便的原則。此外，農(nóng)村居民文化素質(zhì)普遍較低，加之對(duì)保險(xiǎn)認(rèn)知的不足甚至有偏差，保險(xiǎn)公司就更加應(yīng)該注重農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)的建設(shè)，提高業(yè)務(wù)員的素質(zhì)，對(duì)業(yè)務(wù)員的法律知識(shí)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及服務(wù)態(tài)度等方面要進(jìn)行著重培養(yǎng)，使原本持對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)抵觸態(tài)度的農(nóng)村居民能夠更加信任并逐漸愿意接受商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

3.加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)意識(shí)的教育。

篇2

關(guān)鍵詞：商業(yè)保險(xiǎn)；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)；保險(xiǎn)公司

據(jù)聯(lián)合國(guó)人口機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)，到21世紀(jì)中期，中國(guó)超過(guò)60歲將有近5億人口，人口的老齡化發(fā)展，對(duì)社會(huì)類(lèi)保險(xiǎn)提出了更高的需求。社會(huì)保險(xiǎn)行業(yè)面對(duì)人口老齡化艱難的挑戰(zhàn)，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的大力發(fā)展變得迫不及待。目前商業(yè)保險(xiǎn)中的定期保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)、終身保險(xiǎn)，都屬于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)范圍，它是保險(xiǎn)人保期屆滿(mǎn)時(shí)年老退休，由保險(xiǎn)公司按合同規(guī)定支付養(yǎng)老金。

一、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展所存在的問(wèn)題

1．宣傳力度較差

商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)于大部分人們而言就是一個(gè)基本的概論，覺(jué)得把錢(qián)放進(jìn)銀行和商業(yè)保險(xiǎn)是大致相同的。但事實(shí)上，隨著銀行近幾年對(duì)存款利率進(jìn)行不斷的調(diào)整，使得收益值出現(xiàn)了明顯的下降，這種現(xiàn)象的出現(xiàn)則是不能跟保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)做比較的。商業(yè)保險(xiǎn)需要肯定自身的發(fā)展趨勢(shì)，強(qiáng)化宣傳力度，像網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、廣告等。

2．銷(xiāo)售服務(wù)較差

銷(xiāo)售服務(wù)問(wèn)題在商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展中是主要問(wèn)題的存在，大致可分為以下兩個(gè)方面：第一，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的種類(lèi)比較老化，不能使人們的要求得到滿(mǎn)足。同時(shí)商業(yè)保險(xiǎn)本身的創(chuàng)新性、順應(yīng)性比較差，不能有效的吸引人們的注意力。第二，宣傳工作的不到位，也導(dǎo)致人們對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)注不高。而且，公司管理制度的老舊，也容易導(dǎo)致商業(yè)保險(xiǎn)不能更好的跟上時(shí)代的腳步，不能與時(shí)俱新。

二、優(yōu)化商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的對(duì)策

1．保險(xiǎn)公司自身的宣傳力度需要加強(qiáng)

宣傳類(lèi)工作的實(shí)施，是商業(yè)保險(xiǎn)在發(fā)展過(guò)程中的主要工作。把養(yǎng)老保險(xiǎn)的輿論與理論工作更好的完成，可使人們進(jìn)一步提高保障意識(shí)，為了使商業(yè)保險(xiǎn)的印象能夠深入人們心中，商業(yè)保險(xiǎn)公司需要對(duì)多種宣傳手法進(jìn)行合理運(yùn)用。同時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)公司在發(fā)展中時(shí)，也可對(duì)多種綜合型服務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)倪\(yùn)用，進(jìn)一步的對(duì)服務(wù)內(nèi)容進(jìn)行豐富，進(jìn)一步的對(duì)服務(wù)范圍進(jìn)行擴(kuò)大，能夠有效使商業(yè)保險(xiǎn)公司的吸引力得到增強(qiáng)。

2．稅收優(yōu)惠政策的強(qiáng)化

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在發(fā)展的過(guò)程中，政府相關(guān)稅收政策是作為一大制約條件的存在。保險(xiǎn)行業(yè)在發(fā)展時(shí)，向來(lái)都是把稅收政策作為重點(diǎn)進(jìn)行關(guān)注。在天津與上海等地區(qū)，都已開(kāi)展了養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的有關(guān)工作，而且還擬定了相關(guān)的稅收優(yōu)惠，使得能有助于推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。

3．銷(xiāo)售服務(wù)方法

銷(xiāo)售方法：中介機(jī)構(gòu)的人員、企業(yè)簽訂相應(yīng)合同的個(gè)人、企業(yè)內(nèi)部人員等，是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的主要銷(xiāo)售人員。銷(xiāo)售形勢(shì)可大致分為以下兩方面:第一，營(yíng)銷(xiāo)方式，主要是對(duì)保單采取中介機(jī)構(gòu)、人員等方式進(jìn)行銷(xiāo)售；第二，直銷(xiāo)方式，保單的銷(xiāo)售可根據(jù)企業(yè)內(nèi)部人員采取直接性銷(xiāo)售。服務(wù)對(duì)策：商業(yè)保險(xiǎn)想要完成大力發(fā)展，就必須要將客戶(hù)平臺(tái)加以完善，應(yīng)該把售前到售后的一切服務(wù)負(fù)責(zé)到底。第一，要規(guī)范科學(xué)處理企業(yè)內(nèi)部的管理工作，進(jìn)一步提高企業(yè)整體內(nèi)部管理工作的水平效率。要積極設(shè)立保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，像郵政或者銀行等地，都可設(shè)立代辦型的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。并且聯(lián)網(wǎng)互通工作實(shí)施，則需要相互間的同時(shí)進(jìn)行，這樣能夠給客戶(hù)優(yōu)質(zhì)服務(wù)。第二，商業(yè)保險(xiǎn)售后中心的功能設(shè)置要具備集中化，即查詢(xún)服務(wù)、咨詢(xún)服務(wù)、投訴服務(wù)等，是售后服務(wù)的主要內(nèi)容，同時(shí)售后服務(wù)的時(shí)長(zhǎng)則需要在24小時(shí)左右，這樣即能滿(mǎn)足客戶(hù)的需求，也能不間斷的為客戶(hù)提供服務(wù)。

4．監(jiān)管力度的強(qiáng)化

環(huán)境的優(yōu)良能夠更好的促進(jìn)各行各業(yè)的發(fā)展，而這在過(guò)程中也需要對(duì)監(jiān)管活動(dòng)進(jìn)行強(qiáng)化。這樣一來(lái)，為了使業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能夠?qū)崿F(xiàn)擴(kuò)大化處理，需要把商業(yè)保險(xiǎn)企業(yè)作為基礎(chǔ)，這樣能夠有助于形象的樹(shù)立。第一，深入分析我國(guó)的實(shí)際情況，在保險(xiǎn)項(xiàng)目的有關(guān)設(shè)計(jì)方面，需要對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管委員的監(jiān)管力度進(jìn)行強(qiáng)化。像一些對(duì)消費(fèi)者不利的合同條款、定價(jià)不科學(xué)等問(wèn)題存在，應(yīng)當(dāng)及時(shí)的給予廢除或禁止。第二，企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的提高，則需要行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的同意，這樣也能使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)和服務(wù)水平得到規(guī)范和有效提高。第三，保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)還可進(jìn)一步擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)，像一些國(guó)內(nèi)外的保險(xiǎn)企業(yè)也可積極的吸納，這樣既能使創(chuàng)新工作力度得到加大，也能使保險(xiǎn)企業(yè)時(shí)展性得到增強(qiáng)。

篇3

關(guān)鍵詞：失地農(nóng)民；養(yǎng)老保障；制度

一、我國(guó)現(xiàn)有的失地農(nóng)民養(yǎng)老保障現(xiàn)狀

我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，并且由于人口數(shù)量龐大，人均耕地面積并不多，在工業(yè)化和城鎮(zhèn)化發(fā)展中，所占用每畝耕地而產(chǎn)生的失地農(nóng)民數(shù)量也是巨大的，在失地農(nóng)民中，約有20%沒(méi)有任何工作和收入來(lái)源，失地農(nóng)民養(yǎng)老保障因而也成為一個(gè)社會(huì)性難題。隨著我國(guó)城鎮(zhèn)化建設(shè)的不斷推進(jìn)，失地農(nóng)民養(yǎng)老保障問(wèn)題已經(jīng)成為了一個(gè)社會(huì)性問(wèn)題，如何滿(mǎn)足失地農(nóng)民養(yǎng)老保障需求，提高失地農(nóng)民生活水平是當(dāng)前城鎮(zhèn)化建設(shè)中的一個(gè)重要問(wèn)題。

二、我國(guó)失地農(nóng)民養(yǎng)老保障制度所面臨的問(wèn)題

（一）家庭養(yǎng)老保障不確定因素較多

家庭養(yǎng)老保障是失地農(nóng)民最為基本的一個(gè)養(yǎng)老保障模式，但是每個(gè)人的具體家庭情況都不一樣，存在較大的差異，因而依靠這種養(yǎng)老保障模式對(duì)于失地農(nóng)民來(lái)說(shuō)，其生活水平也存在較大的差異。同時(shí)，家庭養(yǎng)老保障也會(huì)增大子女的生活壓力，對(duì)于很多失地農(nóng)民來(lái)說(shuō)，子女并不從事土地耕種，并且也不同父母一起生活，完全依賴(lài)家庭養(yǎng)老保障，會(huì)增大社會(huì)的不穩(wěn)定性因素，不利于和諧社會(huì)的構(gòu)建。由于家庭養(yǎng)老觀(guān)念不同、子女工作生活情況不同等各種影響因素，使得家庭養(yǎng)老保障不能夠較好的提高失地農(nóng)民生活水平。

（二）社保繳納領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)較低

社會(huì)保養(yǎng)養(yǎng)老機(jī)制對(duì)于很多失地農(nóng)民來(lái)說(shuō)都是唯一的養(yǎng)老保障途徑，但是應(yīng)當(dāng)看到，在我國(guó)當(dāng)前的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制中，其繳納和領(lǐng)取的額度標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)論是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)還是城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)，都難以保證基本的生活需求。當(dāng)前我國(guó)部分農(nóng)村地區(qū)，60歲以上的農(nóng)民每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金額甚至只有幾十元，而從其繳納金額來(lái)看，每年一百余元。較低的社保繳納標(biāo)準(zhǔn)直接導(dǎo)致領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)的降低，雖然很多農(nóng)民希望提高社保繳納金額，但是在現(xiàn)行的社保制度下難以實(shí)現(xiàn)。

（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)資金管理不規(guī)范

我國(guó)當(dāng)前的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金主要來(lái)源于兩部分，一部分為農(nóng)民自己繳納，另一部分則來(lái)自于國(guó)家撥款。從養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資情況來(lái)看，大部分資金僅僅是存入銀行獲得利息，并沒(méi)有開(kāi)展多元化的投資，從而導(dǎo)致基金收益率不高。近年來(lái)，雖然一些地區(qū)在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金方面進(jìn)行了統(tǒng)一化的規(guī)范管理，但由于缺乏充足的資金管理人員和成熟的資金管理體系，導(dǎo)致應(yīng)用效果不佳。同時(shí)，在資金使用中，也存在一些不規(guī)范的問(wèn)題，例如在保費(fèi)收取中，當(dāng)前主要是以村為單位進(jìn)行保費(fèi)收取。由于缺乏專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員，導(dǎo)致保費(fèi)收取較為混亂，沒(méi)有嚴(yán)格遵守相關(guān)的規(guī)定，資金挪用問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。在保險(xiǎn)金發(fā)放過(guò)程中，沒(méi)有按時(shí)足額發(fā)放等問(wèn)題也是較為突出的，甚至部分地區(qū)沒(méi)有按照規(guī)定，延遲一年以上沒(méi)有發(fā)放養(yǎng)老金。

（四）商業(yè)保險(xiǎn)參與度不高

在當(dāng)前的失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域中，還需要商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的參與。但是在農(nóng)村養(yǎng)老方面，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)還沒(méi)有較好的進(jìn)入這一領(lǐng)域，其中一個(gè)重要的原因就在于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)需要交納高額的保費(fèi)，這往往是農(nóng)民負(fù)擔(dān)不起的。因而很多商業(yè)保險(xiǎn)公司認(rèn)為農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)較小，普遍不重視農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)。事實(shí)上，這一觀(guān)點(diǎn)并不正確，失地農(nóng)民所獲得的土地賠償金額是較為可觀(guān)的，有能力支付商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)，并且對(duì)于失地農(nóng)民而言，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)也是一種很好的理財(cái)方式，能夠?yàn)槠涮峁┹^好的養(yǎng)老保障。

三、完善失地農(nóng)民養(yǎng)老保障制度的一些建議

（一）構(gòu)建新型家庭養(yǎng)老保障模式

基于失地農(nóng)民養(yǎng)老保障特點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)積極構(gòu)建起全新的家庭養(yǎng)老保障模式，鼓勵(lì)老年公寓、養(yǎng)老社區(qū)等新型養(yǎng)老模式參與到家庭養(yǎng)老保障體系中。在養(yǎng)老保障經(jīng)濟(jì)來(lái)源方面，可以主要來(lái)自于三個(gè)方面，分別是：部分土地拆遷款、子女贍養(yǎng)款以及相關(guān)社會(huì)養(yǎng)老保障體系的扶持。其中在扶持政策方面，也可以引入其他的扶持模式，并不一定是資金支持，例如對(duì)于養(yǎng)老公寓、養(yǎng)老社區(qū)等項(xiàng)目的土地扶持政策或者對(duì)于一些公辦養(yǎng)老院的專(zhuān)項(xiàng)資金扶持政策。給予失地農(nóng)民參加養(yǎng)老公寓、養(yǎng)老社區(qū)、養(yǎng)老院等養(yǎng)老模式一些優(yōu)惠支持。同時(shí)與家庭養(yǎng)老保障相結(jié)合，子女也應(yīng)當(dāng)充分進(jìn)到贍養(yǎng)父母的義務(wù)。在這種新型的家庭養(yǎng)老保障模式下，不但能夠有效降低子女的生活壓力，還能夠更好的滿(mǎn)足失地農(nóng)民養(yǎng)老保障需求，為其提供更加專(zhuān)業(yè)的陪護(hù)服務(wù)、醫(yī)療服務(wù)以及良好的精神文化氛圍。

（二）制定彈性的社保繳納領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)制度

針對(duì)當(dāng)前社會(huì)保險(xiǎn)繳納領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)較低的問(wèn)題，國(guó)家財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)加大資金支持，逐步提高社會(huì)保險(xiǎn)繳納和領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)，制定更加彈性的社保繳納領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)制度，而不是簡(jiǎn)單粗暴的一刀切。一些經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，借助于當(dāng)?shù)卣呢?cái)政支持，可以適當(dāng)提高社會(huì)保險(xiǎn)繳納領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)，制定多個(gè)繳納領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)范圍，允許農(nóng)民多繳納和多領(lǐng)取社會(huì)保險(xiǎn)。而在一些經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的地區(qū)，國(guó)家社會(huì)保障部門(mén)和財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重點(diǎn)扶持，提高最低繳納領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)，使得養(yǎng)老金額能夠滿(mǎn)足基本生活需求，并且繳納領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)當(dāng)是動(dòng)態(tài)變化的，同物價(jià)水平掛鉤，實(shí)時(shí)調(diào)整。

（三）加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金管理

加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金管理是提高社會(huì)保險(xiǎn)作用價(jià)值的重要途徑，例如在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資方面，應(yīng)當(dāng)積極同一些商業(yè)基金進(jìn)行合作，在控制投資風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行多元化投資，提高收益率。養(yǎng)老保險(xiǎn)基金首先考慮投資風(fēng)險(xiǎn)，但是如果基金收益不能夠抵消物價(jià)上漲水平的話(huà)，就會(huì)出現(xiàn)價(jià)值縮水，事實(shí)上銀行存款這種投資方式往往會(huì)造成實(shí)際價(jià)值縮水。因而這樣就需要在基金管理中引入更加科學(xué)的投資理念，合理搭配投資比例，使得收益水平能夠超過(guò)物價(jià)上漲水平，從而形成良性循環(huán)。此外，在保費(fèi)的收取和養(yǎng)老金發(fā)放環(huán)節(jié)中，應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)籌的資金管理制度，村委會(huì)并不具備較好的資金管理能力，應(yīng)當(dāng)逐步進(jìn)行資金管理過(guò)度；可以由省級(jí)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)籌管理或者國(guó)家級(jí)部門(mén)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，制定規(guī)范的資金管理程序和監(jiān)督制度。

（四）引導(dǎo)商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入失地農(nóng)民養(yǎng)老保障領(lǐng)域

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充，在失地農(nóng)民養(yǎng)老保障中有著重要的應(yīng)用價(jià)值，針對(duì)當(dāng)前在失地農(nóng)民養(yǎng)老保障領(lǐng)域中商業(yè)保險(xiǎn)參與度不高的問(wèn)題，政府部門(mén)應(yīng)當(dāng)重視商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用，引導(dǎo)商業(yè)保險(xiǎn)全面進(jìn)入失地農(nóng)民養(yǎng)老保障領(lǐng)域。對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)公司而言，失地農(nóng)民養(yǎng)老保障市場(chǎng)是極為可觀(guān)的，失地農(nóng)民有著較好的保費(fèi)支付能力，能夠確保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，此外失地農(nóng)民在養(yǎng)老保險(xiǎn)方面的需求也是剛性的。同時(shí)，政府部門(mén)也應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)督管理，對(duì)于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司推出的一些業(yè)務(wù)進(jìn)行審核規(guī)范，確保其養(yǎng)老金額能夠保證基本的生活需求，并且應(yīng)當(dāng)隨著物價(jià)水平的變化，對(duì)于保險(xiǎn)領(lǐng)取額度進(jìn)行調(diào)整。在商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)方面，可以給予一定的政策支持，鼓勵(lì)更多的商業(yè)保險(xiǎn)資本進(jìn)入失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域，依靠商業(yè)保險(xiǎn)較高的獲利能力，能為失地農(nóng)民建立起更好的養(yǎng)老保障體系。

（五）建立失地農(nóng)民再就業(yè)培訓(xùn)機(jī)制

建立失地農(nóng)民再就業(yè)培訓(xùn)機(jī)制也是完善失地農(nóng)民養(yǎng)老保障的一個(gè)重要措施，當(dāng)前失地農(nóng)民由于文化水平較低，缺乏專(zhuān)業(yè)技能，在失去耕種土地后很難找到較好的工作。相關(guān)政府部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立起一種長(zhǎng)效的失地農(nóng)民再就業(yè)培訓(xùn)機(jī)制，使得失地農(nóng)民能夠掌握一定的專(zhuān)業(yè)技能，便與其再就業(yè)。在耕地征用過(guò)程中，再就業(yè)培訓(xùn)機(jī)制應(yīng)當(dāng)同時(shí)跟進(jìn)，一旦耕地征用完成后，應(yīng)當(dāng)立即啟動(dòng)對(duì)失地農(nóng)民的就業(yè)培訓(xùn)。結(jié)合當(dāng)期企業(yè)的實(shí)際情況，為失地農(nóng)民提供多種技能的培訓(xùn)，如機(jī)械生產(chǎn)培訓(xùn)、廚師培訓(xùn)等等。或者同當(dāng)?shù)仄髽I(yè)合作，依據(jù)企業(yè)的實(shí)際需求聯(lián)合開(kāi)展培訓(xùn)工作，對(duì)于培訓(xùn)合格的失地農(nóng)民，合作企業(yè)應(yīng)當(dāng)優(yōu)先錄用，解決失地農(nóng)民的就業(yè)問(wèn)題。

（作者單位：廣西民族大學(xué)商學(xué)院）

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞：失地農(nóng)民 商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn) 影響因素

中圖分類(lèi)號(hào)：F840 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2017）03-148-05

一、引言

城鎮(zhèn)化是人類(lèi)社會(huì)發(fā)展的自然歷史過(guò)程，是保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的強(qiáng)大引擎，是促進(jìn)社會(huì)全面進(jìn)步的必然要求，是現(xiàn)代化的必由之路和國(guó)家現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。黨和國(guó)家高度重視我國(guó)城鎮(zhèn)化的發(fā)展問(wèn)題，1978―2013年，城鎮(zhèn)常住人口從1.7億人增加到7.3億人，城鎮(zhèn)化率從17.9%提升到53.7%，基本達(dá)到世界平均水平。根據(jù)《國(guó)家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃（2014―2020年）》，到2020年，我國(guó)常住人口城鎮(zhèn)化率達(dá)到60%左右，戶(hù)籍人口城鎮(zhèn)化率達(dá)到45%左右；努力實(shí)現(xiàn)1億左右農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口和其他常住人口在城鎮(zhèn)落戶(hù)。

伴隨我國(guó)城鎮(zhèn)化步伐加快，城鄉(xiāng)結(jié)合部的農(nóng)用土地被大量征用，失地農(nóng)民的數(shù)量快速增長(zhǎng)。2003年，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)調(diào)查總隊(duì)在28個(gè)省、自治區(qū)、直轄市開(kāi)展了調(diào)查，調(diào)查的主要對(duì)象以人均耕地面積0.3畝以下的農(nóng)戶(hù)，共調(diào)查了2942戶(hù)。所以，本文界定的失地農(nóng)民，是指土地被依法征收后，農(nóng)業(yè)戶(hù)口的家庭人均耕種面積少于0.3畝的農(nóng)民。2009年，民進(jìn)中央的調(diào)查和估算顯示，預(yù)測(cè)2020年我國(guó)失地農(nóng)民總數(shù)將達(dá)1億人以上。中國(guó)社科院的《2011年中國(guó)城市發(fā)展報(bào)告》估算，中國(guó)失地農(nóng)民的總量已經(jīng)達(dá)到4000萬(wàn)～5000萬(wàn)人，且保持每年約300萬(wàn)人的增速，預(yù)估到2030年增至1.1億人左右。由于受年齡、文化素質(zhì)和勞動(dòng)技能等自身客觀(guān)條件的限制，龐大的失地農(nóng)民群體難以在城市中找到收入穩(wěn)定的工作，失去土地的城郊農(nóng)民的養(yǎng)老問(wèn)題成為一個(gè)重大的課題。

將失地農(nóng)民全部納入社會(huì)保障，是從根本上解決失地農(nóng)民的養(yǎng)老問(wèn)題的途徑。目前我國(guó)農(nóng)村居民的養(yǎng)老保障主要以社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為主，而失地農(nóng)民進(jìn)城后，身份變?yōu)槌擎?zhèn)居民，可選擇的養(yǎng)老保障主要有三種方式：社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，企業(yè)年金和個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。2014年8月，國(guó)務(wù)院頒布的《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)》提出，將商業(yè)保險(xiǎn)建成為社會(huì)保障體系的重要支柱，充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)等的補(bǔ)充作用。本文在論證商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在失地農(nóng)民群體中推廣的必要性的基礎(chǔ)上，對(duì)江蘇省淮安市淮安區(qū)失地農(nóng)民參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行了調(diào)查，通過(guò)調(diào)查數(shù)據(jù)分析探究失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)意愿的影響因素，窺斑見(jiàn)豹從中找出推進(jìn)失地農(nóng)民參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的策略。

本文的結(jié)構(gòu)安排如下：第二部分通過(guò)已有文獻(xiàn)述評(píng)論證失地農(nóng)民參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要性和可行性；第三部分構(gòu)建模型，從商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)認(rèn)知、養(yǎng)老負(fù)擔(dān)、社保滿(mǎn)意度、教育程度、渠道影響等因素，對(duì)樣本地的失地農(nóng)民參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿進(jìn)行實(shí)證分析；第四部分為研究結(jié)論和推進(jìn)失地農(nóng)民參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)政策建議。

二、失地農(nóng)民參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)研究的簡(jiǎn)要評(píng)述

失地農(nóng)民這一特殊群體的生存與養(yǎng)老狀況引起了政府和學(xué)術(shù)界的高度關(guān)注。收入下降、就業(yè)困難和社會(huì)保障問(wèn)題成為失地農(nóng)民面臨的“三大難題”。2003年，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局對(duì)2942戶(hù)失地農(nóng)民的抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)表明，耕地被占用前年人均純收入平均為2765元，耕地被占用后年人均純收入平均為2739元，約下降了1%，其中持平的約11%，下降的占46%（毛峰，2004）。中國(guó)社會(huì)科學(xué)院的研究報(bào)告顯示，西南各省20%的失地農(nóng)戶(hù)僅靠土地征用補(bǔ)償金生活，25.6%的失地農(nóng)戶(hù)最急需解決的是吃飯問(wèn)題?？碘x、張時(shí)飛（2005）對(duì)京郊失地農(nóng)民的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，失地農(nóng)民遭遇就業(yè)難題，養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)等社會(huì)保障也成問(wèn)題。唐玉英（2012）認(rèn)為，失地農(nóng)民由于年齡、技能等因素的限制，就業(yè)機(jī)會(huì)較少，就業(yè)質(zhì)量較差，失地農(nóng)民缺少穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入來(lái)源。朱巖（2013）對(duì)浙江嘉興市的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，失地農(nóng)民面臨的主要問(wèn)題是社會(huì)保障水平低、收入低、就業(yè)不穩(wěn)定、貧富差距不斷拉大、沒(méi)能分享土地增值收益、無(wú)業(yè)游民化。李飛等（2010）分析，勞動(dòng)力市場(chǎng)排斥是失地農(nóng)民不能順利融入城市勞動(dòng)力市場(chǎng)的制度性因素。由此看來(lái)，從我國(guó)城鎮(zhèn)化進(jìn)程加快開(kāi)始到現(xiàn)在，就業(yè)、社保和收入問(wèn)題仍然沒(méi)有得到有效解決。

為改善失地農(nóng)民的養(yǎng)老問(wèn)題，許多學(xué)者提出了不同的解決方案。農(nóng)民在失去土地這一穩(wěn)定收入來(lái)源的同時(shí)，面臨城市中飲食、醫(yī)療、交通等多個(gè)方面不斷上漲的物價(jià)水平，其得到的有限征地補(bǔ)償款無(wú)法持續(xù)承受失去土地后的高成本生活壓力，日常生活易陷入困境，缺乏養(yǎng)老所需的Y金（楊巢徽，2008）。杜書(shū)云（2016）等認(rèn)為首先應(yīng)完善征地程序，合理制定征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，以保障失地農(nóng)民生計(jì)，體現(xiàn)社會(huì)公平。國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心課題組（2009）通過(guò)實(shí)地調(diào)研，指出應(yīng)推行“逢征必?！保鞯刂?，所有失地農(nóng)民立即轉(zhuǎn)入農(nóng)村或城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系，政府應(yīng)從土地出讓收益中按一定比例注人失地農(nóng)民社會(huì)保障基金。江治民（2010）等指出要通過(guò)普及義務(wù)教育、養(yǎng)老政策宣傳等形式對(duì)農(nóng)民進(jìn)行教育，引導(dǎo)失地農(nóng)民重視養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題。王軼（2016）等則從失地農(nóng)民再就業(yè)角度進(jìn)行了分析，認(rèn)為政府可以制定扶持政策，鼓勵(lì)失地農(nóng)民自主創(chuàng)業(yè)，同時(shí)開(kāi)展職業(yè)技能培訓(xùn)和繼續(xù)教育，提高其就業(yè)能力。

對(duì)失地農(nóng)民應(yīng)該建立何種養(yǎng)老保障模式比較合理呢？在實(shí)踐中有兩種做法：一是設(shè)計(jì)一個(gè)失地農(nóng)民與城市居民相對(duì)接近、便于今后與城鎮(zhèn)社保體系相銜接的操作方案，解決失地農(nóng)民的“生有所靠、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)”等問(wèn)題；二是將失地農(nóng)民納入城鎮(zhèn)職工的社會(huì)保障體系之中，享受與市民的同等待遇，比如，淮安市開(kāi)發(fā)區(qū)“土地?fù)Q城?！闭撸扇∝?cái)政補(bǔ)貼、集體補(bǔ)助和個(gè)人繳費(fèi)相結(jié)合的辦法，被征地農(nóng)民納入城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系。從各地的實(shí)踐看，大多數(shù)采取了第一種做法，即為失地農(nóng)民建立獨(dú)立的社會(huì)保障體系（胡媛，2007）。比如，浙江省采取分類(lèi)保障的做法；石家莊市高新區(qū)建立了獨(dú)立于農(nóng)村社會(huì)保障體系和城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系的失地農(nóng)民社會(huì)保障制度；上海在浦東實(shí)施“征地保障”安置模式；重慶市辦理儲(chǔ)蓄式養(yǎng)老保險(xiǎn)，政府保證失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)利率達(dá)到10%；等等。

然而，社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)只能滿(mǎn)足失地農(nóng)民最基本的生活保障，真正解決失地農(nóng)民養(yǎng)老保障問(wèn)題，不能僅靠國(guó)家政策的支持，也要從失地農(nóng)民個(gè)體和社會(huì)保險(xiǎn)的角度進(jìn)行考量。趙國(guó)輝（2005）較早地提出探索商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)解決失地農(nóng)民養(yǎng)老“低保無(wú)份，社保無(wú)門(mén)”的窘境問(wèn)題，第一個(gè)途徑，以政府財(cái)政補(bǔ)貼為前提，商業(yè)保險(xiǎn)提供運(yùn)作平臺(tái)，建立多方支撐的養(yǎng)老機(jī)制；第二個(gè)途徑，以農(nóng)民需求為導(dǎo)向，商業(yè)保險(xiǎn)提供差異化產(chǎn)品，滿(mǎn)足被征地農(nóng)民補(bǔ)充養(yǎng)老需求。秦士由（2008）也認(rèn)為，商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)協(xié)同配合是優(yōu)化被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的理想運(yùn)作模式。冼青華（2013）提出構(gòu)建三層次失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)體系， 第一層次為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，第二層次為強(qiáng)制性的專(zhuān)業(yè)年金（即補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)），第三層次為個(gè)人自愿性的儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)。尚穎、張?jiān)矗?015）也認(rèn)為，構(gòu)建多層次的失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)予以配套運(yùn)行已經(jīng)成為必然趨勢(shì)，針對(duì)不同類(lèi)型的失地農(nóng)民采取不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)措施，從根本上解決失地農(nóng)民的養(yǎng)老問(wèn)題。

綜上所述，為了保障失地農(nóng)民的權(quán)益，中央政府和地方政府出臺(tái)了一系列保障措施。然而，由于種種原因，大多數(shù)失地農(nóng)民處于“種田無(wú)地、就業(yè)無(wú)崗、社保無(wú)份”的狀態(tài)，由此引發(fā)一系列問(wèn)題，在這些問(wèn)題中，失地農(nóng)民的社會(huì)保障問(wèn)題尤為突出。近幾年，各地先后出臺(tái)了失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，被征地農(nóng)民的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、繳費(fèi)方法和享受的待遇也隨之明確，并且逐步提高失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)的統(tǒng)籌層次。然而，社會(huì)保障的養(yǎng)老金額有限，并不能從根本上解決養(yǎng)老問(wèn)題，所以，參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)成為彌補(bǔ)社保不足解決失地農(nóng)民養(yǎng)老的重要途徑。

三、調(diào)查研究及結(jié)果分析

（一）樣本說(shuō)明

本文選擇商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參與失地農(nóng)民養(yǎng)老保障的問(wèn)題進(jìn)行研究。通過(guò)前期的調(diào)查和了解，江蘇省淮安市淮安區(qū)在2001年撤縣設(shè)區(qū)、加速城鎮(zhèn)化后，產(chǎn)生了大量失地農(nóng)民，且有失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)象存在，故將其作為調(diào)研地。

2012年1月，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，淮安市楚州區(qū)更名為淮安市淮安區(qū)。2014年年末，全區(qū)戶(hù)籍總?cè)丝?20.06萬(wàn)人，常住人口98.33萬(wàn)人；常住人口中，城鎮(zhèn)人口47.06萬(wàn)人，農(nóng)村人口51.27萬(wàn)人。城鎮(zhèn)地區(qū)就業(yè)人口11.19萬(wàn)人，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率2.22%；促進(jìn)失業(yè)人員再就業(yè)4981人，其中就業(yè)困難人員就業(yè)660人；新增農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移5821人。城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率99.2%、城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋率95.3%，失業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率95.5%。年末城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)33.57萬(wàn)人（實(shí)際交費(fèi)人數(shù)），領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金人數(shù)15.66萬(wàn)人。

根據(jù)《江蘇省征地補(bǔ)償與被征地農(nóng)民社會(huì)保障辦法》（省政府第93號(hào)令）和《淮安市征地補(bǔ)償與被征地農(nóng)民社會(huì)保障實(shí)施細(xì)則》（淮政規(guī)[2013]4號(hào)）文件的要求，淮安區(qū)制定了一整套針對(duì)失地農(nóng)民的社會(huì)保障辦法，將征地補(bǔ)償費(fèi)用（包括土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)償費(fèi)、地上附著物和青苗補(bǔ)償費(fèi)）中的安置補(bǔ)助費(fèi)，用于失地農(nóng)民的生活補(bǔ)助或養(yǎng)老保障資金。此套辦法規(guī)定，以征地補(bǔ)償安置方案批準(zhǔn)之日為界限，將失地農(nóng)民劃分為三個(gè)年齡段：16周歲以下（未成年年齡段）；16周歲以上至60周歲（勞動(dòng)年齡段）；60周歲以上（養(yǎng)老年齡段）。針對(duì)不同的年齡段，采取不同的方式進(jìn)行保障。

未成年年齡段：未成年年齡段的被征地農(nóng)民按照當(dāng)?shù)匕仓醚a(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一次性領(lǐng)取補(bǔ)助費(fèi)，不再作為被征地農(nóng)民參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，本文不再贅述。

勞動(dòng)年齡段與養(yǎng)老年齡段：根據(jù)被征地農(nóng)民的工作狀況和被征地前的參保情況，引導(dǎo)其參加不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)。除了已經(jīng)在企業(yè)中參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的失地農(nóng)民外，失地農(nóng)民可以選擇以?xún)煞N方式參加到基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中：一為靈活就業(yè)人員身份參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，二為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

若失地農(nóng)民選擇參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，當(dāng)年滿(mǎn)60周歲、按規(guī)定繳費(fèi)且未領(lǐng)取國(guó)家規(guī)定的基本養(yǎng)老保障待遇的，可以按月領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，為個(gè)人賬戶(hù)全部?jī)?chǔ)存額除以139。對(duì)于連續(xù)繳費(fèi)超過(guò)15年的參保人員，每超過(guò)1年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金每月增發(fā)2元。提高和增發(fā)基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分的資金由區(qū)政府支出。因此，養(yǎng)老金發(fā)放遵循參保人員多繳多得、長(zhǎng)繳多得的原則。

若失地農(nóng)民選擇靈活就業(yè)人員身份參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，男60周歲，女55周歲時(shí)，繳費(fèi)年限（包括補(bǔ)繳）滿(mǎn)15年的，可以從次月起享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。養(yǎng)老金待遇按照省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法執(zhí)行。

以靈活就業(yè)人員身份參保的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是目前失地農(nóng)民參與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的主流方案。根據(jù)《淮安市征地補(bǔ)償與被征地農(nóng)民社會(huì)保障實(shí)施細(xì)則》和現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)，失地農(nóng)民在被征地后一次性繳清保費(fèi)，男60周歲（女55周歲）之后按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。以60周歲領(lǐng)取為例，每月養(yǎng)老金共509.88元。

根據(jù)前文文獻(xiàn)研究與分析，失地農(nóng)民進(jìn)入城市后面臨著生活成本驟然上升的壓力，又失去了土地這一固有的收入來(lái)源，如果失地農(nóng)民在60周歲之后沒(méi)有其他收入來(lái)源，當(dāng)前的養(yǎng)老金給付水平標(biāo)準(zhǔn)顯然不足以一直維持日常生活。

綜上所述，淮安市現(xiàn)有的失地農(nóng)民所享受的基本養(yǎng)老保障體系，表現(xiàn)出實(shí)際給付水平不足的問(wèn)題。此外，商業(yè)保險(xiǎn)有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)，通過(guò)對(duì)現(xiàn)有基本養(yǎng)老保障體系的分析，我們認(rèn)為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)入到針對(duì)失地農(nóng)民的B老保障體系中是必要的，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以有效地保障失地農(nóng)民的晚年生活。

（二）關(guān)鍵變量與模型構(gòu)建

國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)影響失地農(nóng)民是否參保的因素進(jìn)行了實(shí)證分析。石紹賓（2009）的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民是否參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，主要受農(nóng)民身體健康狀況及子女養(yǎng)老能力等個(gè)人特征、家庭中兒子的數(shù)量及是否擁有黨員等家庭特征、社區(qū)區(qū)位特征、農(nóng)民的未來(lái)預(yù)期以及周?chē)従有袨榈纫蛩氐挠绊?。范成杰?010）對(duì)武漢市的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的心理預(yù)期相對(duì)比較低，年齡等個(gè)人特征和家庭子女?dāng)?shù)、家庭年凈收入等家庭特征對(duì)農(nóng)民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的心理預(yù)期影響顯著。王積田（2016）等調(diào)查發(fā)現(xiàn)，性別、文化程度、健康狀況、婚姻狀況、家庭人口、保險(xiǎn)工作人員服務(wù)態(tài)度、保險(xiǎn)產(chǎn)品合適度、保險(xiǎn)公司信用對(duì)失地農(nóng)民參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求意愿沒(méi)有顯著影響；年齡、養(yǎng)老期望、自評(píng)家庭富裕程度、家庭耐用品價(jià)值及是否參加其他養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)需求意愿有顯著影響。

黃英君（2016）運(yùn)用Logistic模型對(duì)重慶市轉(zhuǎn)戶(hù)人員參與配套養(yǎng)老保險(xiǎn)情況的研究發(fā)現(xiàn)，影響轉(zhuǎn)戶(hù)人員購(gòu)買(mǎi)與否的因素主要是社會(huì)因素，包括周?chē)?gòu)買(mǎi)情況、給付水平和轉(zhuǎn)移接續(xù)制度。其中，周?chē)?gòu)買(mǎi)情況的影響最大，給付情況的影響是正相關(guān)的，轉(zhuǎn)移接續(xù)制度的影響是負(fù)相關(guān)的。個(gè)人和家庭因素的影響比較小，家庭人數(shù)與購(gòu)買(mǎi)結(jié)果呈負(fù)相關(guān)，贍養(yǎng)矛盾與購(gòu)買(mǎi)結(jié)果成正相關(guān)。肖應(yīng)釗（2011）等對(duì)山東省農(nóng)村居民參加新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)意愿影響因素的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，子女個(gè)數(shù)、希望的養(yǎng)老方式、為家庭考慮是否參保、是否參加商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及對(duì)新農(nóng)保的總體評(píng)價(jià)等因素對(duì)農(nóng)民參保意愿具有較強(qiáng)影響。

借鑒前人的研究，我們?cè)O(shè)計(jì)了影響因素指標(biāo)體系和調(diào)查研究方案。

1.影響因素指標(biāo)體系的初步構(gòu)建。根據(jù)和當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、政府工作人員、中國(guó)人壽淮安市淮安區(qū)分公司個(gè)險(xiǎn)銷(xiāo)售部訪(fǎng)談的情況，我們從失地農(nóng)民個(gè)人及家庭情況、被征地情況、對(duì)社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知情況、對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知情況、保險(xiǎn)公司的服務(wù)情況五個(gè)方面，選取了25個(gè)二級(jí)指標(biāo)作為解釋變量。選取是否購(gòu)買(mǎi)過(guò)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為被解釋變量。

2.數(shù)據(jù)的收集。本次調(diào)查研究選取淮安區(qū)撤縣設(shè)區(qū)后產(chǎn)生的失地農(nóng)民家庭作為總體，通過(guò)發(fā)放問(wèn)卷的方式收集數(shù)據(jù)，本次研究收集的有效樣本數(shù)為382。性別分布大致符合人口學(xué)1∶1的特征，年齡分布符合研究的需要，文化程度分布符合農(nóng)民群體的特征，因此樣本的收集在一定程度上具有科學(xué)性。

3.確立影響因素指標(biāo)體系。由于選取的指標(biāo)解釋變量較多，且各指標(biāo)變量對(duì)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)意愿的影響權(quán)重不同，采用信息增益的方法計(jì)算各指標(biāo)屬性對(duì)購(gòu)買(mǎi)意愿影響的貢獻(xiàn)度，進(jìn)而去除那些對(duì)購(gòu)買(mǎi)意愿影響較小的指標(biāo)，選出對(duì)購(gòu)買(mǎi)意愿影響較大的指標(biāo)，進(jìn)而建立估計(jì)模型。

信息增益法的計(jì)算公式：

則Gain（A）為A解釋變量對(duì)應(yīng)的信息增益值。

為提高模型的準(zhǔn)確性，將信息增益值小于0.001的指標(biāo)去掉，共剩下18個(gè)解釋變量。具體的變量設(shè)定見(jiàn)表1。

4.因子分析。上一節(jié)構(gòu)建的指標(biāo)能夠較好地反映失地農(nóng)民是否購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響因素，但在經(jīng)過(guò)信息增益值處理之后變量仍然較多，給實(shí)際應(yīng)用該模型帶來(lái)很大不便，因此利用因子分析法對(duì)解釋變量進(jìn)行降維處理。

（1）因子分析的適合性檢驗(yàn)（見(jiàn)表2）。

KMO為0.78，大于0.7，巴特利特球度檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)量的觀(guān)測(cè)值為2194.597，相應(yīng)的概率p接近0，因此，該樣本數(shù)據(jù)適合做因子分析。

（2）指標(biāo)因子提取和命名。利用SPSS，采用主成分分析法提取上述18個(gè)變量的共同因子，最終提取6個(gè)共同因子。

由表3數(shù)據(jù)可得6個(gè)因子共解釋了原有變量總方差的63.217%，原有變量的大部分信息得到了解釋。

由表4可知各因子解釋的主要變量，結(jié)果如表5所示，因子1主要包含的變量為對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的了解程度、對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)的認(rèn)知、對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)給付水平的認(rèn)知、對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的總體滿(mǎn)意度和與保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員接觸次數(shù)，命名為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)認(rèn)知因子（FAC1）；因子2主要包含年齡、性別、身體狀況、子女?dāng)?shù)和對(duì)養(yǎng)老方式的認(rèn)知，命名為養(yǎng)老負(fù)擔(dān)因子（FAC2）；因子3主要包含對(duì)社保的總體滿(mǎn)意度，命名為社保滿(mǎn)意度因子（FAC3）；因子4主要包含家庭年總收入、家里被征地面積，命名為收入因子（FAC4）；因子5主要包含受教育狀況、外出務(wù)工人數(shù)、對(duì)保險(xiǎn)公司是否信任，命名為教育程度因子（FAC5）；因子6主要為了解商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的渠道、親朋好友的影響，命名為渠道影響因子（FAC6）。

（3）二元Logistic回歸分析。通過(guò)SPSS計(jì)算出各因子得分，進(jìn)行二元logistic回歸分析，分析各因子對(duì)失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響的顯著性。采用logistic向前（條件）回歸的方法，輸出結(jié)果見(jiàn)表6。

通過(guò)檢驗(yàn)的四個(gè)因子分別為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)認(rèn)知因子、養(yǎng)老負(fù)擔(dān)因子、教育程度因子和渠道影響因子。

似然比檢驗(yàn)的P值均小于0.05，模型整體性顯著。

在SPSS中求得Hosmer和Lemeshow檢驗(yàn)P值為0.45，表明擬合優(yōu)度的顯著性檢驗(yàn)通過(guò)，模型有很好的擬合優(yōu)度；NagelkerkeR2為0.76，表明該模型對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)行為的解釋比例為76%。

通過(guò)以上定量分析，對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知因子、養(yǎng)老負(fù)擔(dān)因子、教育程度因子和渠道影響因子對(duì)失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)具有顯著影響。

（三）實(shí)證結(jié)果分析

1.對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)認(rèn)知對(duì)購(gòu)買(mǎi)意愿的影響最大。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)認(rèn)知因子衡量被調(diào)查者對(duì)于目前商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)產(chǎn)品的了解情況。回歸結(jié)果顯示，如果被調(diào)查者傾向于認(rèn)為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)給付水平較高、對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)較為了解，且曾多次接觸保險(xiǎn)公司工作人員（保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員等），則更傾向于購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。

認(rèn)知因子共包含5個(gè)方面。其中，認(rèn)為保險(xiǎn)保費(fèi)便宜、給付水平得當(dāng)是對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的主觀(guān)感受，需要基于對(duì)某些具體保險(xiǎn)產(chǎn)品的了解得出，其本質(zhì)是保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)。對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的總體了解和總體滿(mǎn)意度則衡量了失地農(nóng)民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)整體的認(rèn)識(shí)情況。而與保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員的接觸是失地農(nóng)民作為普通消費(fèi)者，能夠系統(tǒng)了解保險(xiǎn)產(chǎn)品的重要渠道之一，接觸次數(shù)越多，認(rèn)識(shí)程度越深，同時(shí)對(duì)保險(xiǎn)公司也更加信任，因此更加傾向于購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品。隨著失地農(nóng)民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知程度上升，其購(gòu)買(mǎi)意愿也隨之增加。

2.養(yǎng)老負(fù)擔(dān)對(duì)購(gòu)買(mǎi)意愿的影響顯著?；貧w結(jié)果表明，養(yǎng)老負(fù)擔(dān)對(duì)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿會(huì)產(chǎn)生顯著影響，其中，年齡、性別和子女?dāng)?shù)三個(gè)問(wèn)題衡量失地農(nóng)民的養(yǎng)老毫Γ養(yǎng)老壓力越大，則購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿越強(qiáng)烈，這滿(mǎn)足商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的定位和潛在消費(fèi)群體特征。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)失地農(nóng)民而言是一種比較新式的養(yǎng)老方式，由于失地農(nóng)民失去土地使用權(quán)，在失去勞動(dòng)能力之后沒(méi)有持續(xù)的收入，因此面臨的養(yǎng)老壓力較大。但失地農(nóng)民也保留有農(nóng)民群體的保守思想，對(duì)涉及大筆支出的新型事物抱有懷疑與觀(guān)望態(tài)度，只有較大的養(yǎng)老壓力才會(huì)促使他們進(jìn)行嘗試。

另外，對(duì)養(yǎng)老方式的選擇方面，認(rèn)為養(yǎng)老更多靠個(gè)人的受訪(fǎng)者更傾向于購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。也有一部分受訪(fǎng)者認(rèn)為養(yǎng)老更多依靠政府和子女，而自己不需要花費(fèi)過(guò)多，因此購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)意愿較低。

3.失地農(nóng)民對(duì)社保滿(mǎn)意度較高。社保滿(mǎn)意度因子衡量失地農(nóng)民對(duì)已經(jīng)享受到的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的滿(mǎn)意程度。該因子在回歸分析中沒(méi)有通過(guò)。這可能是由于，失地農(nóng)民普遍對(duì)社保的滿(mǎn)意程度較高，沒(méi)有呈現(xiàn)出明顯的區(qū)分。

失地農(nóng)民雖然已經(jīng)失去了農(nóng)民的身份，但還保留有農(nóng)民的思考方式。對(duì)失地農(nóng)民有專(zhuān)門(mén)的社保政策，其中社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)每年只需要繳納很少保費(fèi)，而60歲之后每月可領(lǐng)取一部分養(yǎng)老金，其投入回報(bào)比率較高。因此，失地農(nóng)民認(rèn)為當(dāng)前的社保是一筆較劃算的投資，普遍抱有較高的認(rèn)可和滿(mǎn)意程度。但這并沒(méi)有影響他們對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)可程度，可能是由于失地農(nóng)民眼中社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種國(guó)家強(qiáng)制行為，而非單純的“保險(xiǎn)”產(chǎn)品，與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)并無(wú)太大關(guān)系。

需要指出的是，盡管失地農(nóng)民對(duì)社保的主觀(guān)滿(mǎn)意程度普遍偏高，但社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的給付水平客觀(guān)上無(wú)法滿(mǎn)足他們的需求，這也是失地農(nóng)民群體認(rèn)識(shí)上的短板。

4.收入對(duì)購(gòu)買(mǎi)意愿無(wú)顯著影響。從回歸結(jié)果來(lái)看，收入因子對(duì)失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)意愿無(wú)顯著影響。從分析結(jié)果來(lái)看，家庭總收入的多少對(duì)是否購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)沒(méi)有影響。繼續(xù)深入調(diào)研，與失地農(nóng)民進(jìn)行面對(duì)面的交流，我們認(rèn)為原因是失地農(nóng)民因失去土地可以獲得一大筆征地補(bǔ)償費(fèi)用，但由于其學(xué)歷、能力的限制，被安置在城市之后較難找到收入較高的工作，導(dǎo)致他們家庭年收入與征地補(bǔ)償費(fèi)用相比金額較小，所以從“財(cái)力”這一角度分析購(gòu)買(mǎi)決策，應(yīng)當(dāng)更多考慮所獲征地補(bǔ)償費(fèi)用的多少。

5.教育程度對(duì)購(gòu)買(mǎi)意愿的影響明顯。教育程度因子衡量失地農(nóng)民的受教育狀況，包括學(xué)校教育和其他影響其見(jiàn)識(shí)水平的可能因素?；貧w結(jié)果顯示，受教育程度較高、或有過(guò)外出打工增長(zhǎng)見(jiàn)識(shí)的失地農(nóng)民，更傾向于購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。一方面，受教育程度高的失地農(nóng)民，更有可能對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)有正確的認(rèn)識(shí)，同時(shí)擁有更加長(zhǎng)遠(yuǎn)的目光，不僅在意眼下的收入，也關(guān)心自己未來(lái)的發(fā)展，因此對(duì)養(yǎng)老問(wèn)題更加重視。另一方面，受教育程度高、或曾經(jīng)外出打工的失地農(nóng)民，思想偏向于開(kāi)放，對(duì)于新興事物的接受能力更強(qiáng)，面對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)這一處于發(fā)展階段的養(yǎng)老保障方式更容易接納和認(rèn)可。

6.渠道影響因子與購(gòu)買(mǎi)意愿顯著相關(guān)。渠道因子與失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)意愿顯著相關(guān)。在調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)，第一，越容易受到親友影響的農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿越強(qiáng)烈。第二，在電視網(wǎng)絡(luò)廣告、保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員、親戚朋友等接觸商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的渠道中，購(gòu)買(mǎi)過(guò)保險(xiǎn)的失地農(nóng)民更多的是通過(guò)親戚朋友來(lái)了解保險(xiǎn)。我們認(rèn)為，失地農(nóng)民群體中，人們之間有信任作為基本的紐帶，親朋好友對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的推薦可以真正意義上影響甚至改變農(nóng)民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，對(duì)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)生積極作用；另外，在消費(fèi)心理上，消費(fèi)者具有從眾心理并且受到消費(fèi)環(huán)境和消費(fèi)引導(dǎo)等因素的影響，親友的購(gòu)買(mǎi)在心理上對(duì)失地農(nóng)民產(chǎn)生暗示效應(yīng)，從而刺激購(gòu)買(mǎi)行為。

四、結(jié)論與建議

在現(xiàn)行失地農(nóng)民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障程度不足，發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，可以極大地提高失地農(nóng)民的養(yǎng)老保障水平。隨著城鎮(zhèn)化的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的進(jìn)步，失地農(nóng)民對(duì)參與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)意愿的影響因素也在發(fā)生變化。我們對(duì)江蘇省淮安市淮安區(qū)調(diào)查研究之后，通過(guò)定量分析可以得出，失地農(nóng)民是否購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，主要取決于其對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)和保險(xiǎn)公司的認(rèn)知情況和已購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的親朋好友的影響等，家庭收入或“財(cái)力”因素并不是失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)時(shí)所首先考慮的因素。年齡較大且以自我養(yǎng)老作為養(yǎng)老方式的失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿較強(qiáng)。

基于分析，我們提出如下建議：

首先，政府和保險(xiǎn)公司都要加大商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的宣傳力度。為改善失地農(nóng)民對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的固有印象，政府可通過(guò)在失地農(nóng)民中普及商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)涵義，如在安置小區(qū)內(nèi)進(jìn)行專(zhuān)門(mén)宣傳等方式，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的支持力度。保險(xiǎn)公司在保證準(zhǔn)確性和真實(shí)性的前提下，應(yīng)盡量使保險(xiǎn)條款表達(dá)通俗化，保險(xiǎn)公司工作人員在溝通時(shí)應(yīng)當(dāng)特別注意使用舉例等貼近生活的方式使失地農(nóng)民對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)有恰當(dāng)?shù)睦斫?，促進(jìn)失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

其次，保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)定制化和個(gè)性化的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。保險(xiǎn)公司針對(duì)失地農(nóng)民，有意識(shí)地探索開(kāi)發(fā)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。比如，對(duì)于年齡較大且以自我養(yǎng)老作為養(yǎng)老方式的失地農(nóng)民，保險(xiǎn)公司進(jìn)行條款設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)考慮失地農(nóng)民的健康水平和平均壽命，在訪(fǎng)談中了解到，若以60歲為界限領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金，通常領(lǐng)取年限不超過(guò)20年，這一年限的定期壽險(xiǎn)對(duì)失地農(nóng)民最為實(shí)用也最具有吸引力。

再次，完善保險(xiǎn)人制度，加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高養(yǎng)老保險(xiǎn)的聲譽(yù)。對(duì)保險(xiǎn)公司是否信任也是影響失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)意愿，進(jìn)而影響到其養(yǎng)老保障狀況的重要因素之一。因此，投保后一旦出現(xiàn)問(wèn)題甚至糾紛，當(dāng)事人對(duì)保險(xiǎn)公司的不滿(mǎn)很容易在整個(gè)社區(qū)內(nèi)廣泛傳播甚至惡化，失地農(nóng)民群體對(duì)保險(xiǎn)公司的信任程度會(huì)嚴(yán)重下降。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)保證收到投保人反饋至解決問(wèn)題整個(gè)過(guò)程的及時(shí)性，盡量在負(fù)面評(píng)價(jià)擴(kuò)散之前消除其不滿(mǎn)情緒，提高保險(xiǎn)公司聲譽(yù)。

最后，保險(xiǎn)公司充分利用農(nóng)村“熟人社會(huì)”功能，提高失地農(nóng)民的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率。失地農(nóng)民群體保留有農(nóng)村“熟人社會(huì)”的特征，特別是鄰里之間溝通較多。相對(duì)于其他了解商業(yè)保險(xiǎn)的渠道，親戚朋友對(duì)失地農(nóng)民是否購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)有重要影響。保險(xiǎn)公司可將符合條件的失地農(nóng)民聘為保險(xiǎn)人，同為失地農(nóng)民的情況下，人可以更好地理解失地農(nóng)民的生活狀況，提供專(zhuān)門(mén)化服務(wù)，促進(jìn)失地農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，提高養(yǎng)老保障水平。

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篇5

關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)；老齡化；蓬溪縣

黨的十以來(lái)，在“民生觀(guān)”里反復(fù)強(qiáng)調(diào)保障和改善民生的重要意義，“要推動(dòng)養(yǎng)老事業(yè)多元化、多樣化發(fā)展，讓老人老有所養(yǎng)、老有所依、老有所樂(lè)、老有所安”．現(xiàn)階段我國(guó)已邁入了老齡化社會(huì)，農(nóng)村老人數(shù)量大、保障低，身體健康水平普遍不高，因此如何解決農(nóng)村養(yǎng)老，既是“三農(nóng)”發(fā)展中面臨的一個(gè)長(zhǎng)期而又艱巨的難題，也關(guān)系到全面小康社會(huì)的實(shí)現(xiàn)．在這個(gè)問(wèn)題上，大部分國(guó)家采取將農(nóng)村養(yǎng)老納入正式制度建設(shè)的辦法，并制定相關(guān)的法律法規(guī)來(lái)保障政策的實(shí)施．如經(jīng)濟(jì)水平高、社會(huì)制度較完善的北歐等發(fā)達(dá)國(guó)家，農(nóng)村養(yǎng)老主要由國(guó)家財(cái)政承擔(dān)，保障水平較高、覆蓋面較廣；德國(guó)、日本等，推行以社會(huì)各類(lèi)保障為主，其他政策為輔，農(nóng)民各自繳納一定的費(fèi)用，同時(shí)國(guó)家也給予充足的補(bǔ)貼［1］．這些做法不僅使社會(huì)保障具有較高的水平，還能在一定程度上減輕國(guó)家的財(cái)政壓力．對(duì)于經(jīng)濟(jì)不太發(fā)達(dá)、農(nóng)村人口數(shù)量龐大、政府財(cái)力欠缺的發(fā)展中國(guó)家如中國(guó)、巴西等，主要推行救助型社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，通過(guò)對(duì)特殊群體救助，為生活困難的公民提供最低的經(jīng)濟(jì)保障，保障經(jīng)費(fèi)主要由國(guó)家承擔(dān)［2］．該模式的保障水平較低，但能避免給國(guó)家財(cái)政帶來(lái)巨大壓力，較適合目前國(guó)情．由于我國(guó)東中西部發(fā)展不平衡，各省市間經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異大，因此救助型社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在各地實(shí)施情況不盡相同．本文選擇四川省遂寧市蓬溪縣細(xì)壩村作為調(diào)查對(duì)象，一則該村目前養(yǎng)老情況是省內(nèi)大多數(shù)地區(qū)的縮影，另一方面農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)在該村的發(fā)展勢(shì)頭較好．通過(guò)實(shí)際走訪(fǎng)調(diào)查和分析，希望能為新時(shí)期進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老保障發(fā)展發(fā)揮作用．

1調(diào)查區(qū)概況

蓬溪縣位于四川盆地東部，屬中亞熱帶溫濕季風(fēng)氣候，境內(nèi)河流眾多，水系發(fā)達(dá)．該縣東鄰武勝、合川、南充，南靠遂寧、潼南，西接大英，北壤射洪．有遂西高速、成南高速公路、國(guó)道318線(xiàn)、達(dá)成鐵路、綿遂高速等橫貫境內(nèi)．蓬溪縣人口總數(shù)接近80萬(wàn)，以發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)為主［3］．本次調(diào)查選取蓬溪縣細(xì)壩村，該村與重慶市潼南縣相鄰，位于河岸沖積平原上，水、陸交通便利，是涪江沿岸重要的河運(yùn)碼頭．在實(shí)行土地流轉(zhuǎn)后，農(nóng)民收入主要來(lái)源為種植大棚蔬菜、農(nóng)閑期為承包商打工和收取土地租金，人口294人，60歲以上老人48人，占總?cè)丝?6．3％，青壯年多外出務(wù)工，2008年該村成立了蔬菜種植協(xié)會(huì)．本次調(diào)查主要針對(duì)60歲及以上的老人．

2研究區(qū)養(yǎng)老現(xiàn)狀

2．1老人的地位、收入和家庭結(jié)構(gòu)明顯變化

隨著家庭生命周期變化，老人的社會(huì)關(guān)系由原來(lái)的家庭核心成員變?yōu)樽优纳鐣?huì)關(guān)系，由原來(lái)的生產(chǎn)者變?yōu)橄恼?，?jīng)濟(jì)地位的變化導(dǎo)致社會(huì)角色的改變，因子女獨(dú)立并外出務(wù)工，原有家庭結(jié)構(gòu)開(kāi)始解體，農(nóng)村老人變?yōu)榭粘怖先?，家庭逐步走向衰弱．過(guò)去農(nóng)民完全靠土地吃飯，家中長(zhǎng)者擁有豐富的生活智慧及務(wù)農(nóng)經(jīng)驗(yàn)，在家庭中的地位較高．隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，土地對(duì)農(nóng)民的束縛逐漸減弱，越來(lái)越多的青壯年放下農(nóng)活離開(kāi)農(nóng)村，到經(jīng)濟(jì)待遇更好的珠三角、長(zhǎng)三角地區(qū)或工礦業(yè)發(fā)達(dá)的新疆內(nèi)蒙古等地從事建筑業(yè)或其他勞動(dòng)性行業(yè)，青壯年的收入逐漸增加，與父輩在經(jīng)濟(jì)、生活上逐漸分開(kāi)，老人不再作為一家之主支配子女財(cái)產(chǎn)，由原來(lái)的主導(dǎo)地位，逐漸變?yōu)楸毁狆B(yǎng)對(duì)象，其日常照料承擔(dān)者由過(guò)去的大家庭逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榉蚱揠p方或子孫輩對(duì)老人的照顧，且這種照顧主要是在老人年事過(guò)高或生病等情況下進(jìn)行．如研究區(qū)48位60歲以上的老人中，只有18人有子女常年在身邊，這批老人的年齡基本在70歲以上，而其余老人的子女基本外出務(wù)工，經(jīng)常不在家．

2．2以家庭養(yǎng)老為主要養(yǎng)老方式

我國(guó)是一個(gè)十分重視家庭倫理的國(guó)家．家庭作為最基本的經(jīng)濟(jì)單位，其中一項(xiàng)很重要的功能就是解決人的養(yǎng)老問(wèn)題，所以，中國(guó)有“養(yǎng)兒防老”的說(shuō)法．隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，家庭逐漸小型化，加之實(shí)行了近四十年的獨(dú)生子女政策，家庭養(yǎng)老功能越來(lái)越弱化．近年來(lái)，有學(xué)者提出了“村域社區(qū)養(yǎng)老”或者“村級(jí)養(yǎng)老社區(qū)”的保障模式，希望能通過(guò)借鑒城市社區(qū)養(yǎng)老模式來(lái)解決困境中農(nóng)村社區(qū)養(yǎng)老［4－7］．但要實(shí)施社區(qū)養(yǎng)老，一般要求當(dāng)?shù)剞r(nóng)村的經(jīng)濟(jì)水平較高，集體經(jīng)濟(jì)能力足夠堅(jiān)實(shí)，能夠滿(mǎn)足社區(qū)養(yǎng)老的經(jīng)濟(jì)條件．我國(guó)是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)村人口數(shù)量龐大，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)水平總體較低，社區(qū)養(yǎng)老在農(nóng)村實(shí)行面窄，主要在經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的東部［8］．而對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不高的本研究區(qū)域，以發(fā)展農(nóng)業(yè)為主，無(wú)集體企業(yè)，村民收入主要依靠在家務(wù)農(nóng)或外出務(wù)工，雖然收入在近年有一定提高，但與東部大部分農(nóng)村相比，相差甚遠(yuǎn)，要在當(dāng)?shù)匕l(fā)展社區(qū)養(yǎng)老，在現(xiàn)在和未來(lái)幾年內(nèi)基本不能實(shí)現(xiàn)．而家庭養(yǎng)老是我國(guó)農(nóng)村一直傳承沿襲的養(yǎng)老模式，這種養(yǎng)老方式容易給老人帶來(lái)幸福感，也是老人養(yǎng)老的首要選擇［9］．調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民每年通過(guò)土地租賃雖然可獲得2000～3000元的租金，但這筆收入只能作為老人生活補(bǔ)貼并不能滿(mǎn)足養(yǎng)老需求，當(dāng)?shù)乩先酥饕€是靠子女供養(yǎng)．調(diào)查區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展水平近年雖有較大提高，但與大部分農(nóng)村地區(qū)相比，總體水平仍偏低，不具備社區(qū)養(yǎng)老的實(shí)施條件，家庭養(yǎng)老將繼續(xù)是該村老人養(yǎng)老的主要方式．

2．3養(yǎng)老保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)以基礎(chǔ)型新農(nóng)保為主

研究區(qū)老人過(guò)去生活來(lái)源主要是靠家庭積累或自己的長(zhǎng)年勞動(dòng)，近年來(lái)老人的養(yǎng)老資金構(gòu)成發(fā)生了一些新變化，除家庭子女提供的養(yǎng)老資金外，參保老人能夠享受到國(guó)家提供的覆蓋面極廣的新農(nóng)保，以及各種社會(huì)救助如低保等，同時(shí)還有各種有償商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、土地租金收入等．當(dāng)前的養(yǎng)老保險(xiǎn)根據(jù)繳費(fèi)主體，主要分為三大類(lèi)：一是國(guó)家全額撥款的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)；二是單位和個(gè)人共同繳納的城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)；三是國(guó)家補(bǔ)貼和個(gè)人繳納相結(jié)合的新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)［10－11］．第三類(lèi)為國(guó)家補(bǔ)貼部分基礎(chǔ)養(yǎng)老金，自己繳納一部分，多繳多得，以新農(nóng)保為其代表．細(xì)壩村70歲以上老人有15人，占60歲及以上人口的31．25％；60～70歲老人33人，占60歲及以上人口的68．75％，此類(lèi)老人經(jīng)濟(jì)能力、生活自立能力較強(qiáng)．在養(yǎng)老保險(xiǎn)的購(gòu)買(mǎi)上，有14位老人自費(fèi)購(gòu)買(mǎi)了商業(yè)性城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，這部分費(fèi)用在4～7萬(wàn)，購(gòu)買(mǎi)者多為有一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的輕齡化農(nóng)民，占60歲以上老年人口數(shù)量的29％．購(gòu)買(mǎi)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人較多，占44％，多為經(jīng)濟(jì)能力較弱、年齡偏高的老人，每月能領(lǐng)到60～90元不等的養(yǎng)老金．

3研究區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在問(wèn)題

3．1新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平低

從調(diào)查可知，研究區(qū)農(nóng)民以購(gòu)買(mǎi)基礎(chǔ)型新農(nóng)保為養(yǎng)老保險(xiǎn)的主要參保形式，農(nóng)村老人每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金較少，基本在100元以下，這筆收入購(gòu)買(mǎi)力低，難以滿(mǎn)足老人的日常生活需求．新農(nóng)保是四川省內(nèi)覆蓋面最廣的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，但保障水平較低，而養(yǎng)老金領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)又是影響農(nóng)戶(hù)參保行為的重要因素［12－15］．新農(nóng)保難以解決農(nóng)村老人基本的生活問(wèn)題，雖然商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)保障高，但參保價(jià)格高，因年齡因素和經(jīng)濟(jì)條件嚴(yán)重影響農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性．新農(nóng)保不能成為農(nóng)村老人養(yǎng)老的堅(jiān)實(shí)依靠，農(nóng)村老人的養(yǎng)老仍然需要依靠自己長(zhǎng)年的經(jīng)濟(jì)積蓄或子女提供養(yǎng)老資金．低保障水平的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，對(duì)農(nóng)村老人現(xiàn)在或?qū)?lái)的基本生活保障能力都較欠缺，亟待向更高水平發(fā)展．

3．2商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展欠缺

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為社會(huì)保障體系的重要組成部分，與基礎(chǔ)型養(yǎng)老保險(xiǎn)趨向功能互補(bǔ)，能夠?yàn)閰⒈Ｈ颂峁└咚降酿B(yǎng)老服務(wù)，提供更加充足的養(yǎng)老資金，籌資渠道的多元化也能減輕國(guó)家的財(cái)政壓力．大多數(shù)國(guó)家的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)可達(dá)到70％［16］，而我國(guó)廣大農(nóng)村主要依靠勞動(dòng)積累和家庭養(yǎng)老，大部分農(nóng)村的發(fā)展水平遠(yuǎn)低于城市，在養(yǎng)老保障體系中所占比重也遠(yuǎn)低于國(guó)際水平，特別是中西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低的廣大農(nóng)村地區(qū)，商業(yè)保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)率更低．究其原因，主要在于商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)價(jià)格較高，農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)壓力較大，但從另一方面也說(shuō)明商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)在我國(guó)農(nóng)村地區(qū)具有廣闊的發(fā)展空間．

3．3農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金籌集渠道單一

目前調(diào)查區(qū)域的基礎(chǔ)型養(yǎng)老保險(xiǎn)資金主要來(lái)自?xún)煞矫妫阂皇钦?cái)政補(bǔ)貼，二是農(nóng)民自我繳納．商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)基本依靠農(nóng)民自我積蓄購(gòu)買(mǎi)，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入遠(yuǎn)低于城鎮(zhèn)居民，基本無(wú)其他類(lèi)型的資金投入，缺少集體經(jīng)濟(jì)和當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，無(wú)法為養(yǎng)老保險(xiǎn)提供多種資金支持，農(nóng)民和政府經(jīng)濟(jì)壓力較大．

4農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展出路

4．1完善相關(guān)法律法規(guī)制度，做到農(nóng)保工作有法可依

加強(qiáng)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)法律法規(guī)制定，讓農(nóng)村老人的養(yǎng)老在制度、法律等方面得到堅(jiān)實(shí)可靠的保障．政府加強(qiáng)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策、制度等方面的宣傳，相關(guān)部門(mén)落實(shí)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的各項(xiàng)工作，并建立健全農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)相應(yīng)的法律監(jiān)督機(jī)制，以保證廣大農(nóng)村地區(qū)的養(yǎng)老保險(xiǎn)工作穩(wěn)步推進(jìn)．2014年2月7號(hào)，總理主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院工作會(huì)議，決定合并原有的城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和新農(nóng)保，建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度［17］，此決定意味著政府將開(kāi)始著手解決具體的養(yǎng)老碎片化問(wèn)題．

4．2進(jìn)一步發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，增加籌資渠道

良好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展的重要條件，能夠?yàn)檗r(nóng)村老人的生活提供堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)保障，也能為農(nóng)村老人提供更高水平的養(yǎng)老服務(wù)．經(jīng)濟(jì)水平提高，能為農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)提供充足的資金支持，同時(shí)增強(qiáng)政府的財(cái)政支持能力，增加農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入，以提高農(nóng)民自身養(yǎng)老保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)能力，也能促使青壯年更愿意就近工作，在獲得較高濟(jì)收入的同時(shí)又能照顧家中老人．

4．3加強(qiáng)政府財(cái)政補(bǔ)貼，提高農(nóng)民參保積極性

基礎(chǔ)型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)有其較為廣闊的覆蓋面，但能為農(nóng)民提供的保障水平較低；商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)水平較高，但價(jià)格也較高，在農(nóng)村的普及率低．發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老事業(yè)，亟待水平更高、價(jià)格更平民化的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)呈現(xiàn)．發(fā)展惠民性農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，國(guó)家可以在基礎(chǔ)型養(yǎng)老保障上，給予農(nóng)民更多優(yōu)惠與幫助，分層次、分步驟實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的普及［18］．另外我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)不必設(shè)定很高的繳費(fèi)率和替代率，政府在有一定的能力下輔以發(fā)展城鎮(zhèn)化的社區(qū)養(yǎng)老，支持有老人需要贍養(yǎng)的子女回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)，營(yíng)造和諧安康的社會(huì)環(huán)境［19］．

5展望

篇6

論文關(guān)鍵詞：靈活就業(yè)，養(yǎng)老保險(xiǎn)，問(wèn)題，建議

前言

近年來(lái),隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展,用人單位的用人需求和勞動(dòng)者的就業(yè)需求日益多樣化,靈活就業(yè)人員不斷增多，建立適合靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)勢(shì)在必行。本文是北京市大學(xué)生科學(xué)研究與創(chuàng)業(yè)行動(dòng)計(jì)劃課題《北京市靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀及問(wèn)題研究》的階段性成果，課題組結(jié)合靈活就業(yè)者養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)，通過(guò)對(duì)其中一重要群體----個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員的抽樣調(diào)查，對(duì)北京市低收入靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行了深入了解，并在此基礎(chǔ)上，著力分析北京市現(xiàn)行靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)的特點(diǎn)和問(wèn)題，進(jìn)而對(duì)該工作提出可行的建議，使其真正滿(mǎn)足低收入靈活就業(yè)人員的切身需求。

一、北京市低收入靈活就業(yè)人員主要類(lèi)型及其特點(diǎn)

一般來(lái)說(shuō)，靈活就業(yè)人員包括所有以非全日制、臨時(shí)性和彈性工作等靈活形式就業(yè)的人員，是相對(duì)于正規(guī)就業(yè)而產(chǎn)生的概念。具體來(lái)說(shuō)，其中包括多種職業(yè)類(lèi)型，如自雇勞動(dòng)者和自由職業(yè)者、小型企業(yè)或微型企業(yè)就業(yè)者、臨時(shí)性勞務(wù)人員以及與用人單位解除或終止勞動(dòng)關(guān)系的失業(yè)、辭職、自謀職業(yè)人員等，其類(lèi)型分布廣泛，且具有不同的特點(diǎn)，不能一概而論。本研究主要針對(duì)于北京市低收入靈活就業(yè)者，為對(duì)該群體的養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題做出科學(xué)的闡述和分析，需要選取有代表性并便于研究的調(diào)研對(duì)象，所以，課題組以個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員為例，對(duì)北京市低收入靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行了有針對(duì)性的研究。

（一）低收入靈活就業(yè)人員的界定

結(jié)合低收入靈活就業(yè)人員的普遍特征和實(shí)地調(diào)查的需要，科研組將調(diào)查對(duì)象定位于北京市個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員，一方面，個(gè)體工商戶(hù)及其從業(yè)人員人數(shù)較多，是低收入靈活就業(yè)人員中的一個(gè)重要組成部分，是靈活就業(yè)者中較常見(jiàn)的類(lèi)型。另一方面，該群體具有低收入靈活就業(yè)人員的共性特點(diǎn)：首先，工作時(shí)間不固定。工作時(shí)間長(zhǎng)短依工作具體情況而定；其次，收入報(bào)酬不固定。由于所從事的工作業(yè)務(wù)量不確定，所以導(dǎo)致收入報(bào)酬很不穩(wěn)定，忽高忽低；同時(shí)，工作關(guān)系不穩(wěn)定，職業(yè)本身很少具有長(zhǎng)期性和連貫性。[1]存在于個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員之中的這兩方面特征使得該群體對(duì)于低收入靈活就業(yè)人員整體情況具有一定的代表性，其人數(shù)與分布也便于課題組進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，因此該群體成為調(diào)研的主要對(duì)象。

（二）個(gè)體工商戶(hù)及其從業(yè)人員的特點(diǎn)

課題組在海淀區(qū)增光路地區(qū)、海淀區(qū)老虎廟地區(qū)以及豐臺(tái)區(qū)西局地區(qū)共發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷160份，調(diào)查結(jié)果皆完整、真實(shí)、有效，根據(jù)實(shí)地調(diào)查，我們了解到，北京市個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員除了具有靈活就業(yè)人員的普遍特征外，也具有以下個(gè)體特征：（1）外地人多于本地人，農(nóng)村戶(hù)口多于城市戶(hù)口。在接受調(diào)查的160人中，僅有27人為北京城鄉(xiāng)居民，133人為外地來(lái)京人員，同時(shí)，在160人中，僅有30人為城鎮(zhèn)戶(hù)口，130人為農(nóng)村戶(hù)口。（2）受教育程度偏低。在調(diào)查對(duì)象中，94人為小學(xué)及初中學(xué)歷，占總數(shù)的58.8%，58人為高中或中專(zhuān)學(xué)歷，占總數(shù)的36.3%，這說(shuō)明，個(gè)體工商戶(hù)及其從業(yè)人員中接受過(guò)高等教育的人極少。（3）年齡以青壯年為主。受調(diào)查的個(gè)體工商戶(hù)中年齡在21至40歲之間的人數(shù)為108人，占總體的67.6%。（4）雇主與受雇方較少簽訂勞動(dòng)合同。在調(diào)查的51名雇工或家庭幫工中，15人與雇主簽訂勞動(dòng)合同，36人未簽訂勞動(dòng)合同，占該樣本總數(shù)的70.6%。

（三）個(gè)體工商戶(hù)及其從業(yè)人員特點(diǎn)分析

通過(guò)對(duì)北京市個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員特點(diǎn)的描述，我們可以發(fā)現(xiàn)，該群體的特征致使其在勞動(dòng)力市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中并不占優(yōu)勢(shì)，其勞動(dòng)權(quán)益也沒(méi)有得到很好的保護(hù)，這就使其養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題也勢(shì)必存在隱患。個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員大多來(lái)自經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)，家庭負(fù)擔(dān)較大，由于受教育程度較低，很難找到更好的工作，而其現(xiàn)從事工作收入高低也是隨經(jīng)營(yíng)情況而定，穩(wěn)定性較差。同時(shí)，由于該群體大多沒(méi)有勞動(dòng)合同保護(hù)，其收入的安全性也無(wú)法得到保障。在這種情況下，他們的個(gè)人儲(chǔ)蓄很難完全支撐起其自身養(yǎng)老的費(fèi)用工商管理畢業(yè)論文，需要采取社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的方式進(jìn)行補(bǔ)充。然而，商業(yè)保險(xiǎn)價(jià)格相對(duì)較高，不適合低收入群體，這就使得社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)成為目前最適合以個(gè)體工商戶(hù)為代表的靈活就業(yè)人員的保障措施。據(jù)調(diào)查，在160名受訪(fǎng)對(duì)象中，112人傾向于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，而傾向于商業(yè)保險(xiǎn)和依靠個(gè)人儲(chǔ)蓄的僅有48人，可見(jiàn)，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的確是個(gè)體工商戶(hù)及各種低收入靈活就業(yè)人員最迫切需要的養(yǎng)老保障方式。

二、北京市個(gè)體工商戶(hù)養(yǎng)老保險(xiǎn)參?，F(xiàn)狀及問(wèn)題

（一）參保概況及特點(diǎn)

根據(jù)實(shí)地調(diào)查和數(shù)據(jù)整理，我們對(duì)北京市個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的狀況有了一定程度上的了解，據(jù)調(diào)查，在160名調(diào)查對(duì)象中，有42人參加過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)，占總體人數(shù)的26.3%，另有118人未參加，占總體人數(shù)的73.7%，可見(jiàn)以個(gè)體工商戶(hù)為代表的北京市低收入靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的比例仍然較低。從參保類(lèi)型看，在參加過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)的42人中，有16人參加城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，18人參加新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，8人參加商業(yè)保險(xiǎn)，參加社會(huì)保險(xiǎn)的占大多數(shù)，這說(shuō)明社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)于低收入靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保障問(wèn)題有著重要的意義，商業(yè)保險(xiǎn)無(wú)法替代。從參保時(shí)間看，參保的42人中有22人繳費(fèi)期限在5年以下，8人繳費(fèi)期限為5至10年，繳費(fèi)期限10至15年或15年以上的各有6人，大部分人參保時(shí)間及繳費(fèi)年限較短。在參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的34人中，有8人曾因失業(yè)、工作變動(dòng)、個(gè)人經(jīng)濟(jì)狀況不良等原因中斷過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，這說(shuō)明社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的連貫性仍可能被種種原因打斷，為保證參保人的權(quán)益，其續(xù)交和補(bǔ)交的程序應(yīng)得到良好的保證。在轉(zhuǎn)移接續(xù)問(wèn)題上，參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的調(diào)查對(duì)象中，有6人辦理過(guò)跨地區(qū)轉(zhuǎn)移接續(xù)，28人未辦理過(guò)，未辦理過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移接續(xù)的人群中，一部分人屬于本地居民，無(wú)需辦理，另一部分從外地來(lái)到北京后才辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)，保險(xiǎn)關(guān)系未曾轉(zhuǎn)移，也有一部分人雖然在出生地辦理了社會(huì)保險(xiǎn)，但由于各種原因在工作地點(diǎn)變更后沒(méi)有進(jìn)行社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，在這種情況下，他們的養(yǎng)老費(fèi)用將很難得到社會(huì)給予的保障。

總體來(lái)說(shuō)，北京市個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀可概括為幾個(gè)特點(diǎn)：首先，參保率較低。在調(diào)查對(duì)象中參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)不足總數(shù)的三分之一，這種現(xiàn)象不僅存在于個(gè)體工商戶(hù)，也存在于廣泛的低收入靈活就業(yè)人員之中。雖然我國(guó)靈活就業(yè)人員日益增加，但大多數(shù)靈活就業(yè)人員仍游離在社會(huì)保險(xiǎn)體制之外，2004年底，靈活就業(yè)人群中，僅有不到30%的人參加了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，至今，靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率問(wèn)題也仍未得到妥善解決。[2]其次，參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)遠(yuǎn)高于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)論文格式。雖然商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇較高，但其所需費(fèi)用同樣較高，個(gè)體工商戶(hù)及其他靈活就業(yè)人員大多數(shù)收入較低，沒(méi)有享受商業(yè)保險(xiǎn)的物質(zhì)條件，相對(duì)而言，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)才是他們安度晚年的安全網(wǎng)。另外，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人群中大部分參加時(shí)間較短，多半集中在近五年內(nèi)。這說(shuō)明在近幾年內(nèi)，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)才在低收入靈活就業(yè)人員中得到了一定的普及，靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的工作仍在初步階段，需要進(jìn)一步的探究和關(guān)注。同時(shí)，參保人群的復(fù)雜性較強(qiáng)。通過(guò)調(diào)查可見(jiàn)，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的對(duì)象具有各自不同的特點(diǎn)，即便工作性質(zhì)相同，但其仍存在著一定的個(gè)體差異，這就需要社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策具有較強(qiáng)的包容性，以滿(mǎn)足不同情況人群的特殊需求。

（二）問(wèn)題分析

通過(guò)對(duì)北京市個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀的分析，我們發(fā)現(xiàn)現(xiàn)實(shí)中存在著一些影響低收入靈活就業(yè)人員正常參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或追求更高保障待遇的問(wèn)題，具體可以分為三個(gè)方面：

1.參保主體的問(wèn)題

在對(duì)個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員的調(diào)查中，我們了解到，該群體雖然在養(yǎng)老方式的選擇上有依靠社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意愿，但由于其本身對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度認(rèn)知度欠佳，導(dǎo)致其在真正參保時(shí)積極性不強(qiáng)。在對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)熟悉程度的調(diào)查中，我們發(fā)現(xiàn)，絕大多數(shù)調(diào)查對(duì)象對(duì)該制度并不熟悉，160人中，僅有14人選擇了“很熟悉”，146人選擇了“聽(tīng)說(shuō)過(guò)”或“不清楚”，這種對(duì)制度的陌生使得他們對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)采取了一種觀(guān)望態(tài)度，而使其參保率一直停留在較低水平。另外，該群體中仍有部分人存在著較強(qiáng)的傳統(tǒng)觀(guān)念，在對(duì)“家庭養(yǎng)老”和“社會(huì)化養(yǎng)老”的選擇中，支持兩個(gè)選項(xiàng)的人數(shù)各占一半，說(shuō)明其中部分人仍保留著“養(yǎng)兒防老”的觀(guān)念，這種觀(guān)念使其不愿支付費(fèi)用參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，而是把收入用于個(gè)人儲(chǔ)蓄。

2.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的問(wèn)題

目前我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度迅速發(fā)展普及，但其中仍存在著一些問(wèn)題。首先，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)水平存在著地區(qū)差距，尤其是養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率的差距。我國(guó)不同省份在城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和新農(nóng)保的覆蓋率上都存在著較大差距，以城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為例，目前，我國(guó)廣東、上海、北京等地社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率較高，超過(guò)90%，而新疆、西藏、廣西、陜西等地參保率較低，低于60%。[3]。然而，北京市以個(gè)體工商戶(hù)為代表的低收入靈活就業(yè)人員大多來(lái)自不發(fā)達(dá)省區(qū)，家鄉(xiāng)可能存在社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)普及程度不足的問(wèn)題，導(dǎo)致他們未被納入社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)范圍內(nèi)。其次，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率仍需進(jìn)一步探討，據(jù)調(diào)查，在沒(méi)有參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的118名調(diào)查對(duì)象中，46人是由于經(jīng)濟(jì)能力不足，約占總數(shù)的39%，經(jīng)濟(jì)能力成為制約調(diào)查對(duì)象參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的主因，這說(shuō)明目前的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率對(duì)一部分低收入靈活就業(yè)者而言仍然較高。

3.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作運(yùn)行中的問(wèn)題

除了制度本身的缺陷，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)在運(yùn)行中也存在著一些問(wèn)題。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)跨地區(qū)轉(zhuǎn)移接續(xù)仍存在一定困難，在辦理過(guò)轉(zhuǎn)移接續(xù)的6名調(diào)查對(duì)象中，4人認(rèn)為辦理手續(xù)的過(guò)程繁瑣不便，保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移的困難對(duì)靈活就業(yè)人員參保意愿有著較大的影響。靈活就業(yè)人員具有勞動(dòng)時(shí)間、收入報(bào)酬、工作場(chǎng)地、保險(xiǎn)福利、勞動(dòng)關(guān)系不固定的特點(diǎn)，就業(yè)變動(dòng)彈性較大，就業(yè)區(qū)域變動(dòng)可能性較大。[4]在這種情況下，便捷可靠的保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移流程才能保證它們社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系的連貫性，從而更加吸引他們參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。同時(shí)，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在宣傳方面也存在著一定的漏洞，低收入靈活就業(yè)人員對(duì)國(guó)家社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策熟悉程度低，不僅是由于其自身關(guān)注不足，在接受調(diào)查的個(gè)體工商戶(hù)中，對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的了解大多是來(lái)源于他人告知，而不是官方的信息，這就說(shuō)明媒體或基層政府、社區(qū)對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的宣傳仍需將強(qiáng)。

三、政策建議

目前，北京市靈活就業(yè)人口日益增長(zhǎng)，已成為一個(gè)龐大的就業(yè)群體。根據(jù)2010年北京市統(tǒng)計(jì)年鑒，在2009年底，北京市僅個(gè)體工商戶(hù)從業(yè)人員就已達(dá)112萬(wàn)人，并以近6%的速度遞增，[5]其規(guī)模不可忽視。然而，根據(jù)實(shí)地調(diào)查和數(shù)據(jù)分析，可以看出，目前個(gè)體工商戶(hù)及其他低收入靈活就業(yè)人員大部分并未納入社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，在這種情況下，它們的老年幸福是無(wú)法得到物質(zhì)保障的，為使該群體得到社會(huì)提供的老齡保障，進(jìn)一步完善社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，進(jìn)而推廣靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)是必不可少的。具體而言工商管理畢業(yè)論文，我們建議采取以下幾點(diǎn)措施：

（一）合理調(diào)整社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例

題目\選項(xiàng)

A很合適

B還行，可承受

C比較高

D很高,難承擔(dān)

5%——10%

108(67.5%)

34(21.3%)

10(6.3%)

8(5%)

10%——15%

20(12.5%)

90(56.3%)

30(18.8%)

20(12.5%)

15%——20%

10(6.3%)

28(17.5%)

78(48.8%)

44(27.5%)

20%以上

10(6.3%)

8(5%)

篇7

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn)；制度碎片化；雙層次制度

中圖分類(lèi)號(hào)：F840 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1008-2972（2012）03-0046—06

1997年國(guó)務(wù)院公布了《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的規(guī)定》。這一制度的公布實(shí)行對(duì)于推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，保障職工退休后的生活發(fā)揮了重要作用，但也存在諸如職工實(shí)際養(yǎng)老金替代率過(guò)低、個(gè)人賬戶(hù)多重設(shè)置、制度碎片化嚴(yán)重等問(wèn)題。這些問(wèn)題不僅對(duì)于即將開(kāi)展的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革未能發(fā)揮良好的示范作用，而且加劇了社會(huì)分層，給未來(lái)社會(huì)帶來(lái)許多新的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

一、文獻(xiàn)綜述

目前關(guān)于我國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式的研究主要有四種觀(guān)點(diǎn)：一種觀(guān)點(diǎn)主張現(xiàn)收現(xiàn)付制更有效率，如袁志剛，封進(jìn)（2004）認(rèn)為現(xiàn)收現(xiàn)付制是一個(gè)更有效率的選擇，基金制沒(méi)有特殊的優(yōu)勢(shì)。振儒（2007）認(rèn)為應(yīng)建立一個(gè)較低水平的現(xiàn)收現(xiàn)付制養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。第二種觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為多支柱模式更適合中國(guó)。董克用（2011）參照世界銀行新提出的五支柱養(yǎng)老模式，認(rèn)為在中國(guó)也可以建立五支柱的養(yǎng)老體系，以完善現(xiàn)有制度的不足。第三種觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為中國(guó)應(yīng)該采用名義賬戶(hù)制。Williamson和Shen（2004）提出中國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)實(shí)行名義賬戶(hù)制（NDC），并闡述了中國(guó)實(shí)行名義賬戶(hù)制的優(yōu)勢(shì)。Heikki Oksanen（2010）提出中國(guó)應(yīng)該建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)加名義賬戶(hù)制，配以企業(yè)年金的模式來(lái)解決中國(guó)的老齡化問(wèn)題。郭林，丁建定（2010）針對(duì)我國(guó)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)制度發(fā)生異化的現(xiàn)狀，提出了“變堵為疏”，實(shí)行名義賬戶(hù)制的思路。第四種觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)改革應(yīng)在現(xiàn)行制度的基礎(chǔ)上，建立相關(guān)配套制度。Yvonne Sin（2008）認(rèn)為樹(shù)立人們對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信任非常關(guān)鍵，有必要建立一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)有效的監(jiān)管制度確保積累資金的安全和人們對(duì)制度的信任。主張不宜對(duì)現(xiàn)行制度作顛覆性的調(diào)整，而是在不改變社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合模式的條件下合并基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)年金中的個(gè)人賬戶(hù)，實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌和養(yǎng)老公積金雙層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

二、中國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保障制度的內(nèi)在缺陷

城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)初衷是既體現(xiàn)公平，又體現(xiàn)效率。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的社會(huì)統(tǒng)籌體現(xiàn)公平，個(gè)人賬戶(hù)體現(xiàn)效率，作為補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的企業(yè)年金也體現(xiàn)效率，從而使得該制度既具有現(xiàn)收現(xiàn)付制的公平性?xún)?yōu)點(diǎn)，又有基金積累制的個(gè)人責(zé)任好處。但該制度在實(shí)際運(yùn)行中卻出現(xiàn)了許多預(yù)料不到的問(wèn)題。

1.養(yǎng)老金替代率存在制度設(shè)計(jì)上的根本缺陷

有專(zhuān)家認(rèn)為，企業(yè)年金在解決已退休人員養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇中發(fā)揮重要而又獨(dú)特的作用，但在目前養(yǎng)老金替代率的制度設(shè)計(jì)中，卻把自愿建立的企業(yè)年金計(jì)人職工養(yǎng)老金總體替代率之中，使多數(shù)職工養(yǎng)老金替代率遠(yuǎn)低于設(shè)定的目標(biāo)。

我國(guó)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的思路是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)提供退休人員基本生活的需要，企業(yè)年金提供更高層次生活標(biāo)準(zhǔn)。養(yǎng)老保險(xiǎn)的總體替代率由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率加企業(yè)年金替代率組成。企業(yè)年金由于實(shí)行自愿參保，覆蓋面較窄。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，企業(yè)年金的參保人數(shù)由2000年的560萬(wàn)人增加到2010年的1335萬(wàn)人，10年間僅增長(zhǎng)2.4倍。而且從建立年金企業(yè)所屬行業(yè)看，大多集中在電力、鐵路、金融、保險(xiǎn)、通訊、煤炭、有色金屬、交通、石油天然氣等高收入行業(yè)或壟斷行業(yè)。企業(yè)年金在保障對(duì)象的結(jié)構(gòu)上也出現(xiàn)了偏向企業(yè)高層管理人員和關(guān)鍵技術(shù)人員的不良傾向。由于大部分職工缺乏企業(yè)年金，退休后養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)際替代率只含有基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率，這部分退休老人的生活質(zhì)量受到顯著影響，圖1顯示，1997年中國(guó)養(yǎng)老金社會(huì)平均替代率達(dá)76.3%，以后逐年下降，到2008年只有47.7%，與機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員全部養(yǎng)老金替代率相比相差甚多。

2.作為三支柱之一的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作用甚微。在目前商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境不好，人們對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)信任度較低的情況下，商業(yè)保險(xiǎn)作為中低收入階層養(yǎng)老保障的作用并不顯著。2010年壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入9680億元，而同期城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入為13420億元，雖然前者是后者的72%，但這里沒(méi)有剔除死亡保險(xiǎn)的數(shù)據(jù)和壽險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)人群的分布，中低收入人群有多少人會(huì)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)呢？另外，把商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)視為養(yǎng)老保障制度的組成部分，也容易在計(jì)算替代率時(shí)把商業(yè)保險(xiǎn)考慮進(jìn)去，從而降低基本保障的數(shù)額，造成基本保障的不足，事實(shí)上并不是每個(gè)人都能夠購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為養(yǎng)老保障的補(bǔ)充。

3.個(gè)人賬戶(hù)多重設(shè)置，管理成本高

在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中有個(gè)人賬戶(hù)，在企業(yè)年金或?qū)⒁獙?shí)行的職業(yè)年金中，也有個(gè)人賬戶(hù)?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)中的個(gè)人賬戶(hù)由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理，企業(yè)年金中的個(gè)人賬戶(hù)由受托人來(lái)管理。個(gè)人賬戶(hù)的多重設(shè)置，多重管理，無(wú)疑極大增加了個(gè)人賬戶(hù)的管理成本。

4.個(gè)人賬戶(hù)空賬化運(yùn)行

現(xiàn)行部分積累制的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在實(shí)際操作中，由于養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的實(shí)繳數(shù)額未能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，統(tǒng)籌賬戶(hù)的基金不足以支付現(xiàn)有退休人員的養(yǎng)老金，因此個(gè)人賬戶(hù)的基金幾乎全部被挪用來(lái)支付退休人員的養(yǎng)老金，從而形成個(gè)人賬戶(hù)的“空賬”現(xiàn)象。到2010年，中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)空賬規(guī)模已達(dá)1.3萬(wàn)億元，做實(shí)相當(dāng)困難。如果彌補(bǔ)不上，將來(lái)用財(cái)政資金代替給付，又會(huì)使該制度回歸到原來(lái)的現(xiàn)收現(xiàn)付制，與其這樣，不如早日改革。

5.片面追求制度的復(fù)雜化和多樣化，制度碎片化嚴(yán)重

目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是按照人們的職業(yè)分類(lèi)的，這和制度設(shè)計(jì)的初衷背離，應(yīng)該按照收入劃分，而不是職業(yè)。僅養(yǎng)老保險(xiǎn)，就有農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)等劃分方法，好像出現(xiàn)一個(gè)職業(yè)，出現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題人群，就要建立一種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。這種思維很普遍，而且在學(xué)術(shù)界呈繼續(xù)擴(kuò)大的趨勢(shì)。結(jié)果造成養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的碎片化嚴(yán)重，碎片化帶來(lái)的多頭管理與分散管理問(wèn)題加大了制度運(yùn)行成本，碎片化帶來(lái)的待遇差距擴(kuò)大了人們的心理不平衡和心理不滿(mǎn)感，為社會(huì)穩(wěn)定帶來(lái)隱患。

6.擴(kuò)面工作較難

由于越年輕工薪收入越高的人員，其從養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中得到的純受益越小，這部分人群的參保積極性不足。而工薪收入較低的私營(yíng)和個(gè)體企業(yè)及靈活就業(yè)人員雖然參加養(yǎng)老保險(xiǎn)受益最大，但他們的負(fù)擔(dān)也最重，參加養(yǎng)老保險(xiǎn)變得不現(xiàn)實(shí)，所以我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面工作進(jìn)展緩慢。從1998年到2009年，12年間參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)從8475.8萬(wàn)人增長(zhǎng)到17743萬(wàn)人，僅增加了2倍多，職工參保率由40.99%增加到57.01%，距離全部覆蓋就業(yè)人口的目標(biāo)相差甚遠(yuǎn)。加上離退休人員，總參保人數(shù)由1998年的11203.1萬(wàn)人增長(zhǎng)到2009年的23550萬(wàn)人，僅增加2.1倍，總參保率也只有50%多，參見(jiàn)表1。而中國(guó)香港地區(qū)強(qiáng)基金從2000年建立起到2011年5月，雇員參與率已高達(dá)99%，雇主參保率為100%，自雇人士登記率達(dá)77%。如圖2所示。

三、現(xiàn)有城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保障制度的外部效應(yīng)分析

現(xiàn)有城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保障制度在保證退休職工基本生活，保障國(guó)企改革順利推進(jìn)，保證社會(huì)和諧穩(wěn)定方面都產(chǎn)生了積極的社會(huì)效應(yīng)。現(xiàn)有養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的積極作用理論界和實(shí)務(wù)界已作大量闡述，本文在此重點(diǎn)分析其消極的外部效應(yīng)，目的在于盡量完善這一制度。

（一）企業(yè)與機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員待遇的差異引起群眾不滿(mǎn)

目前較難查到企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位人均養(yǎng)老金的具體數(shù)據(jù)，我們根據(jù)《中國(guó)勞動(dòng)統(tǒng)計(jì)年鑒2010》所提供的每年養(yǎng)老金支出數(shù)和離退休人員數(shù)據(jù)，以各年基本養(yǎng)老金支出數(shù)為分子，以各年離退休人員數(shù)為分母，大體算出企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位統(tǒng)籌范圍內(nèi)離退休人員每年人均養(yǎng)老金支出水平。如圖3所示。在1999年，城鎮(zhèn)企業(yè)單位離退休人員每年人均養(yǎng)老金為6505.93元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位為5150.17元，企業(yè)離退休人員年人均養(yǎng)老金支出比機(jī)關(guān)事業(yè)單位高1355.76元，比全國(guó)平均水平6451.45高出54.48元。到了2009年，企業(yè)年人均離退休費(fèi)為14746.82元，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位為21956.43元，企業(yè)離退休人員年人均養(yǎng)老金支出比機(jī)關(guān)事業(yè)單位低7209.61元，比全國(guó)平均水平低570.13元。由圖3可知，從2000開(kāi)始，機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老待遇超過(guò)企業(yè)離退休人員，之后它們之間的差距越來(lái)越大。這種差距引起群眾不滿(mǎn)，不僅在網(wǎng)絡(luò)留言中大量網(wǎng)友表達(dá)不滿(mǎn)，而且在2011年2月27日上午總理做客中國(guó)政府網(wǎng)和新華網(wǎng)訪(fǎng)談時(shí)，此問(wèn)題亦被網(wǎng)民重點(diǎn)提問(wèn)。為保障企業(yè)退休職工的生活，自2005年起至今，我國(guó)已經(jīng)連續(xù)七年8次上調(diào)企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金，但群眾的不滿(mǎn)情緒依然存在，這說(shuō)明僅通過(guò)提高企業(yè)退休人員的待遇解決不了根本問(wèn)題，應(yīng)該通過(guò)建立全民統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度來(lái)徹底解決這一問(wèn)題。

（二）形成了負(fù)的示范效應(yīng)，阻礙了機(jī)關(guān)事業(yè)單位社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的推動(dòng)

1997年中國(guó)城鎮(zhèn)退休職工養(yǎng)老金替代率為76.3%，此后逐年下降，到2008年下降至50%以下，只有47.7%。如圖1所示。以國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)說(shuō)，如果退休后的養(yǎng)老金替代率大于70%，即可維持退休前現(xiàn)有的生活水平，如果達(dá)到60%-70%，即可維持基本生活水平。如果低于50%，則生活水平較退休前會(huì)有大幅下降。城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)較低的待遇和替代率的逐年下降，形成了負(fù)的示范效應(yīng)，人們普遍認(rèn)為機(jī)關(guān)事業(yè)單位社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革意味著養(yǎng)老待遇的降低。這種不良預(yù)期成為機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的最大障礙。

四、養(yǎng)老保障制度的改革措施——建立雙層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

（一）雙層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的內(nèi)容

1.雙層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和養(yǎng)老公積金構(gòu)成?；A(chǔ)養(yǎng)老金由政府承擔(dān)，通過(guò)征收社會(huì)保障稅籌集資金。養(yǎng)老公積金由個(gè)人賬戶(hù)組成，把基本保險(xiǎn)里的個(gè)人賬戶(hù)劃分出來(lái)，和企業(yè)年金中的個(gè)人賬戶(hù)合并，由統(tǒng)一的機(jī)構(gòu)管理。個(gè)人賬戶(hù)中的資金來(lái)自于個(gè)人和用人單位的繳費(fèi)，政府在財(cái)力有余的情況下可以給予補(bǔ)助。雙層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不僅能夠更清晰地劃分政府責(zé)任和個(gè)人責(zé)任，把政府責(zé)任限定在特定范圍之內(nèi)，也有利于解決社會(huì)保障籌資領(lǐng)域長(zhǎng)達(dá)10年之久的稅費(fèi)之爭(zhēng)。

把現(xiàn)有的強(qiáng)制征收進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)的資金獨(dú)立出來(lái)，把基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中的個(gè)人賬戶(hù)和企業(yè)年金合并，收費(fèi)全部改成強(qiáng)制性，則可解決企業(yè)退休職工養(yǎng)老金替代率大大低于機(jī)關(guān)事業(yè)單位的局面，有效縮小企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老待遇的差距，而且補(bǔ)充保險(xiǎn)部分會(huì)迅速擴(kuò)大覆蓋面，亦有利于解決現(xiàn)有企業(yè)年金偏向企業(yè)高層的缺陷。

2.按收入劃分繳費(fèi)額和領(lǐng)取額，取消目前按職業(yè)劃分的方法。目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)種類(lèi)有城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，現(xiàn)在又在進(jìn)行事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革，這些思路都是按照職業(yè)來(lái)劃分養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)制度碎片化。其實(shí)職業(yè)只是社會(huì)分工不同，不同職業(yè)的共同特點(diǎn)是都有收入，而且退休金的表現(xiàn)形式也是收入，因此，建議改用按收入多少?zèng)Q定養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)額和領(lǐng)取額的方法。同時(shí)，簡(jiǎn)化制度安排，把各種各樣的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度合并，所有公民都參加統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

（二）雙層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可行性分析

1.建立雙層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，有利于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的擴(kuò)面，短期內(nèi)建立全民享有的養(yǎng)老保障制度。目前，城鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保障完全由財(cái)政和單位負(fù)擔(dān)，在這類(lèi)單位推行新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，財(cái)政并沒(méi)有增加負(fù)擔(dān)，只要另外為每個(gè)職工建立一個(gè)個(gè)人賬戶(hù)即可?，F(xiàn)有城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)由社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶(hù)構(gòu)成，社會(huì)統(tǒng)籌部分相當(dāng)于現(xiàn)收現(xiàn)付制，個(gè)人賬戶(hù)相當(dāng)于基金積累制，只要把這二者分開(kāi)，即可進(jìn)入新制度。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)國(guó)家已經(jīng)承擔(dān)了基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，個(gè)人賬戶(hù)只要條件成熟即可建立。因此，新的制度可以作為全國(guó)統(tǒng)一的覆蓋全民的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

2.新制度是公平和效率的統(tǒng)一體?；A(chǔ)養(yǎng)老金由國(guó)家提供，人人享有，保證了每個(gè)人的基本生活，維護(hù)了人的生存權(quán)，解除了老年人的后顧之憂(yōu)，體現(xiàn)了社會(huì)保障稅的收入調(diào)劑功能。個(gè)人賬戶(hù)根據(jù)個(gè)人收入由自己繳納，將來(lái)的退休金和本人的收入成正比，每個(gè)人為了退休后生活得更好，會(huì)在工作時(shí)全力存入資金，體現(xiàn)了效率。新制度的公平和效率雖然和現(xiàn)在的社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合的模式類(lèi)似，但由于現(xiàn)有制度存在龐大的個(gè)人賬戶(hù)空賬問(wèn)題，有可能最終回復(fù)到現(xiàn)收現(xiàn)付制狀態(tài)，體現(xiàn)不到效率。所以新制度的公平和效率比現(xiàn)有制度更為顯著。

3.雙層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可解決轉(zhuǎn)制成本問(wèn)題?，F(xiàn)在的社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，老人和中人都存在轉(zhuǎn)制成本問(wèn)題，而且對(duì)于轉(zhuǎn)制成本處理不當(dāng)，造成了個(gè)人賬戶(hù)的大量空賬。而在雙層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中，老人的養(yǎng)老保險(xiǎn)金還由國(guó)家繼續(xù)支付，不需建立個(gè)人賬戶(hù)，中人和新人直接過(guò)渡到新制度，中人可按制度建立前的工齡按比例提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金。這樣就解決了轉(zhuǎn)制成本問(wèn)題。

篇8

對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)有什么樣的認(rèn)識(shí)

美國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)是和老年健康保險(xiǎn)一起交給聯(lián)邦政府的，退休之后由政府發(fā)放。美國(guó)福利比較突出的特

點(diǎn)是幫你避稅，養(yǎng)老保險(xiǎn)也有這個(gè)“特長(zhǎng)”。以前覺(jué)得“養(yǎng)老”是很多年以后的事情，只要依靠公司的“三險(xiǎn)一金”就好，最近人們說(shuō)“改革”主要針對(duì)企業(yè)和事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)的不同。

目前收入和養(yǎng)老保險(xiǎn)的比例是怎樣的?

美國(guó)的養(yǎng)老金放在投資用的專(zhuān)用賬戶(hù)里面，個(gè)人工資直接轉(zhuǎn)過(guò)去可以節(jié)稅，差不多是工資的10％。這些賬戶(hù)由專(zhuān)門(mén)的投資公司管理，用來(lái)買(mǎi)基金、買(mǎi)股票之類(lèi)

的，跟國(guó)內(nèi)很多人自己定投基金差不多。在中國(guó)，養(yǎng)老保險(xiǎn)金的比例為其繳費(fèi)基數(shù)的8％，個(gè)人賬戶(hù)余額，包括上述個(gè)人所繳費(fèi)的8％的全部，及按舊制度應(yīng)由單位繳費(fèi)的3％，共為繳費(fèi)基數(shù)的11％，此外還應(yīng)有相應(yīng)的銀行利息。

有無(wú)為自己購(gòu)買(mǎi)另外的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)?

雖然美國(guó)福利比較全面，但我們還是自己投資了一部分，并且增加了儲(chǔ)蓄金額。聯(lián)邦政府自己都有赤字，我們退休的時(shí)候社會(huì)福利金估計(jì)都不剩多少了，還是靠

自己比較實(shí)在。數(shù)據(jù)顯示企業(yè)和事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)的差別不小，改革--一下挺好。商業(yè)保險(xiǎn)只是作為補(bǔ)充，我的經(jīng)驗(yàn)是在不同階段，選擇當(dāng)時(shí)比較好的產(chǎn)品為自己儲(chǔ)備養(yǎng)老錢(qián)，越早開(kāi)始越受益。

如何檢視自己的養(yǎng)老保險(xiǎn)?

發(fā)生金融危機(jī)之后，我比較注重養(yǎng)老保險(xiǎn)的保值功效。因?yàn)轲B(yǎng)老基金是靠長(zhǎng)期投資來(lái)獲得復(fù)利，取得回報(bào)，美元的貶值多少會(huì)影響?zhàn)B老保險(xiǎn)，與未來(lái)的保障有著非常大的關(guān)系。

注重保值，也就是說(shuō)要看為自己未來(lái)規(guī)劃的養(yǎng)老金是否能滿(mǎn)足當(dāng)時(shí)的消費(fèi)水平。養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)對(duì)賬要細(xì)心，對(duì)賬單的信息主要包括養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)、各時(shí)段的繳費(fèi)金額以及個(gè)人賬戶(hù)余額等。

養(yǎng)老保險(xiǎn)還有哪些模式?

名義賬戶(hù)制，每個(gè)人繳納其收入的一定比例，記入記賬式個(gè)人賬戶(hù)，由政府為賬戶(hù)注入名義利息；退休時(shí)，則將賬戶(hù)中所有賬面積累換算成年金。

篇9

關(guān)鍵詞：壽險(xiǎn)公司；養(yǎng)老保險(xiǎn)體系；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)；社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)

人總是會(huì)老的，于耄耋之年能否老有所養(yǎng)，是每個(gè)人都將面臨的問(wèn)題。根據(jù)第五次全國(guó)人口普查資料顯示，2000年我國(guó)60歲以上者已達(dá)到10.86%（老齡社會(huì)臨界點(diǎn)為10%），我國(guó)已步入老齡化社會(huì)，并成為世界老齡人口最多的國(guó)家之一。近20年間，中國(guó)60歲以上老年人口每年以3％左右的速度持續(xù)增長(zhǎng)，目前已達(dá)到1.32億，到2030年，我國(guó)60歲以上的人口將達(dá)到3.4億，占總?cè)丝诘?1.36%.那時(shí)平均每四個(gè)人中就有一個(gè)老年人，加上我國(guó)獨(dú)生子女政策的實(shí)施，到那時(shí)一對(duì)年輕夫婦上面，可能有四位父母，八位祖父母都健在。這么多的老人養(yǎng)老問(wèn)題怎么解決，這是擺在我國(guó)面前的一個(gè)不可回避的現(xiàn)實(shí)難題。筆者認(rèn)為，我國(guó)的社會(huì)保障體制改革，應(yīng)采取“社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)＋商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)＋自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老”的模式，并逐步降低對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)和自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老的依賴(lài)，更多地依靠商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)滿(mǎn)足消費(fèi)者的養(yǎng)老保障需求，是解決這一難題的較好途徑。之所以這樣說(shuō)，是因?yàn)閴垭U(xiǎn)公司在開(kāi)辦儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)方面有著極為有利的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，在我國(guó)未來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中能發(fā)揮極其重要的作用。

一、我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的問(wèn)題

所謂社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定，在勞動(dòng)者年老或喪失勞動(dòng)能力后，根據(jù)他們對(duì)社會(huì)所作的貢獻(xiàn)和所具備的享受養(yǎng)老保險(xiǎn)資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險(xiǎn)待遇，主要用于保障職工退休后的基本生活需要。

1997年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》中明確：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)只能保障退休人員基本生活，各地區(qū)和有關(guān)部門(mén)要在國(guó)家政策指導(dǎo)下大力發(fā)展企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，同時(shí)發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用。目前，按照國(guó)家對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的總體思路，未來(lái)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)替代率確定為58.5％。由此可以看出，今后基本養(yǎng)老金主要目的在于保障廣大退休人員的晚年基本生活，并不能解決老人們“豐衣足食”安享晚年問(wèn)題。況且，由于國(guó)力所限，加之我國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)體制改革正處于不斷深化的過(guò)程，我國(guó)現(xiàn)在的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還面臨著許多問(wèn)題。表現(xiàn)在如下方面：

（一）社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)僅涵蓋城鎮(zhèn)有固定工作單位的人，城鎮(zhèn)人口中的自由職業(yè)者和待業(yè)人員以及廣大農(nóng)民無(wú)法享受

全面而完善的社會(huì)保障體系應(yīng)該涵蓋所有人群，包括非城鎮(zhèn)人口，也就是通常所說(shuō)的農(nóng)民，也應(yīng)該參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，達(dá)到法定“退休”年齡時(shí)也應(yīng)能領(lǐng)取養(yǎng)老金。但這是一個(gè)非常艱巨的任務(wù)，決不是短期內(nèi)所能完成的。目前即使在城鎮(zhèn)人口中也并非全部都進(jìn)入了社會(huì)保障體系，也有游離在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)之外的人群，他們就是自由職業(yè)者和待業(yè)人員，也就是沒(méi)有工作單位或者沒(méi)有固定工作單位的人。這些人的養(yǎng)老問(wèn)題怎么解決，是擺在我國(guó)當(dāng)前的一個(gè)不可回避的現(xiàn)實(shí)難題。顯然，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在短期內(nèi)是無(wú)法解決的。

（二）人口老齡化的壓力日益加劇，單純依靠社會(huì)養(yǎng)老很難解決某些現(xiàn)實(shí)問(wèn)題

西方發(fā)達(dá)國(guó)家通常在步入工業(yè)化社會(huì)后才會(huì)出現(xiàn)老齡化，且老齡化速度較慢。我國(guó)則在工業(yè)化的起始階段、經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金需求集中的情況下便進(jìn)入老齡化，使資源配置陷入困境。據(jù)統(tǒng)計(jì)2000年我國(guó)60歲以上者已達(dá)到10.86%，到2030年，我國(guó)60歲以上的人口將達(dá)到3.4億，占總?cè)丝诘?1.36%.目前，我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金采用現(xiàn)收現(xiàn)付與基金積累相結(jié)合的部分積累制，這種平衡方式在我國(guó)人口老齡化到來(lái)時(shí)，會(huì)造成資金需求的急劇增長(zhǎng)，社會(huì)負(fù)擔(dān)加重，顯然，單純依靠社會(huì)養(yǎng)老很難解決這一問(wèn)題。

（三）過(guò)高的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)交納標(biāo)準(zhǔn)和替代率，造成國(guó)家、企業(yè)負(fù)擔(dān)過(guò)重，部分參與者無(wú)力負(fù)擔(dān)，不利于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展

我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制定的替代率為90%左右，而國(guó)際上一般為45-50%.我國(guó)企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，單位和職工個(gè)人的保險(xiǎn)費(fèi)交納標(biāo)準(zhǔn)占職工工資總額的28%，單位和職工個(gè)人普遍感到難以承擔(dān)。如果降低交納標(biāo)準(zhǔn)，勢(shì)必由國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼，則可能導(dǎo)致嚴(yán)重的財(cái)政危機(jī)。

（四）目前社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與國(guó)民收入分配變動(dòng)的趨勢(shì)不相適應(yīng)

自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)的國(guó)民收入一直呈現(xiàn)向個(gè)人傾斜的趨勢(shì)，國(guó)家財(cái)政的宏觀(guān)調(diào)控能力較弱。從1980年到1995年，財(cái)政收入占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重由25.7%下降為10.9%.與此同時(shí)，居民個(gè)人收入增長(zhǎng)迅速。按當(dāng)年價(jià)格計(jì)算，1978年至1995年間，城市居民的收入以年均15.9%的速度增長(zhǎng)，城市居民存款余額也以年均34.3%的速度增長(zhǎng)，由154.9億元增加到23466.7億元。與之形成鮮明對(duì)比的是，我國(guó)絕大部分的社會(huì)養(yǎng)老費(fèi)用仍然由國(guó)家和企業(yè)承擔(dān)。不僅造成國(guó)家、企業(yè)負(fù)擔(dān)過(guò)重，不利于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，也不利于人們自我養(yǎng)老保障意識(shí)的提高，造成過(guò)分依賴(lài)國(guó)家、企業(yè)局面。

（五）社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)只能解決基本的退休養(yǎng)老問(wèn)題，不能解決退休者退休后的生活水平下降問(wèn)題

根據(jù)國(guó)務(wù)院的《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》以及《國(guó)務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》，《決定》實(shí)施后參加工作的職工，個(gè)人交費(fèi)滿(mǎn)15年的，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金主要來(lái)源于：（1）用人單位按上年度職工月平均工資的20%提??；（2）個(gè)人按工資的8%提取。退休后將按月發(fā)給基本養(yǎng)老金?；攫B(yǎng)老金待遇水平與繳費(fèi)年限的長(zhǎng)短、繳費(fèi)基數(shù)的高低、退休時(shí)間的早晚直接掛鉤。他們的基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金組成。退休時(shí)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿(mǎn)1年發(fā)給1%.個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。假定某地上年度在崗職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為1000元，繳費(fèi)滿(mǎn)30年則他每月可拿到300元基本養(yǎng)老金。又假定該地平均預(yù)期壽命為80歲，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金發(fā)放的比例是本人賬戶(hù)儲(chǔ)存額除以240，該人60歲退休時(shí)，如果個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)總和為6萬(wàn)元，那么，他退休后每月可拿到250元（60000÷240），兩項(xiàng)合計(jì)550元，這點(diǎn)錢(qián)顯然只能解決基本的養(yǎng)老問(wèn)題。并不能解決老人們退休后“豐衣足食”安享晚年問(wèn)題。

二、儲(chǔ)蓄養(yǎng)老只能作為養(yǎng)老的輔助方式

我國(guó)人們具有良好的儲(chǔ)蓄習(xí)慣，絕大多數(shù)的人選擇儲(chǔ)蓄的方式就是將錢(qián)存銀行，因?yàn)殂y行儲(chǔ)蓄具有風(fēng)險(xiǎn)小、存取方便、安全性強(qiáng)的優(yōu)點(diǎn)。目前我國(guó)居民儲(chǔ)蓄存款已經(jīng)突破17萬(wàn)億元，就充分說(shuō)明老百姓對(duì)銀行儲(chǔ)蓄的偏愛(ài)，然而，通過(guò)銀行儲(chǔ)蓄本息的累積來(lái)實(shí)現(xiàn)自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老的方式存在明顯不足，只能作為養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的輔助方式。

（一）銀行儲(chǔ)蓄收益低，浪費(fèi)了資金的使用價(jià)值

按目前銀行儲(chǔ)蓄一年期存款利率4.14%計(jì)算，考慮到5%的利息稅因素，實(shí)際名義存款利率僅為3.933％，將大量的錢(qián)放在銀行，顯然是浪費(fèi)了資金的使用價(jià)值。

（二）銀行儲(chǔ)蓄無(wú)法抵御通貨膨脹

2008年2月全國(guó)居民消費(fèi)價(jià)格總水平指數(shù)為8.7%，如果以此來(lái)對(duì)照當(dāng)前的存款利率，按一年期存款利率4.14%計(jì)算，考慮到5%的利息稅因素，實(shí)際利率為-4.767%（即4.14%×0.95-8.7%）。它意味著你將100000存進(jìn)銀行，一年后它的實(shí)際價(jià)值變成了95233元，4767元就白白地蒸發(fā)掉了。面對(duì)通貨膨脹壓力增大的預(yù)期，將錢(qián)都放在銀行里，作為自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老資金顯然不合時(shí)宜。

（三）銀行儲(chǔ)蓄屬自發(fā)，隨意性太大

而自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老是一個(gè)長(zhǎng)期的計(jì)劃，在這個(gè)資金積累的漫長(zhǎng)過(guò)程中，很可能中途夭折。

儲(chǔ)蓄既是一種預(yù)備手段，又是一種積累手段。作為預(yù)備手段，其作用是未雨綢繆。作為積累手段，它是為了實(shí)現(xiàn)未來(lái)某一耗資較大的消費(fèi)而有目的地存錢(qián)。兩者都是現(xiàn)代人實(shí)際的需要，所以，為將來(lái)老年幸福美滿(mǎn)生活做適當(dāng)?shù)貎?chǔ)蓄準(zhǔn)備是一種非常明智的行為。但是，在現(xiàn)實(shí)生活中有一部分人總是難以主動(dòng)地、自覺(jué)地儲(chǔ)蓄，即使能到銀行儲(chǔ)蓄，由于銀行儲(chǔ)戶(hù)可隨時(shí)支取賬戶(hù)上的存款，在時(shí)間上、數(shù)額上并沒(méi)有太多限制，因而存款就不易保住，一旦有什么開(kāi)支，一下就取走了，使自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老計(jì)劃中途夭折。所以，自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老只能作為養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的輔助方式。

三、壽險(xiǎn)公司在養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中可發(fā)揮重要作用

在我國(guó)深化養(yǎng)老保險(xiǎn)體制改革的過(guò)程中，要想進(jìn)一步減輕國(guó)家財(cái)政壓力，必須提升個(gè)人的自我保障意識(shí)，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的積極作用，對(duì)我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行重新設(shè)計(jì)。筆者認(rèn)為，在我國(guó)未來(lái)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中，更多地依靠商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)滿(mǎn)足消費(fèi)者的養(yǎng)老保障需求，是解決這一難題的較好途徑。

（一）壽險(xiǎn)公司在養(yǎng)老保險(xiǎn)體系可扮演重要的角色

受?chē)?guó)力所限，我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)雖覆蓋一定范圍，但還未達(dá)到覆蓋全社會(huì)的程度，正需壽險(xiǎn)公司在社會(huì)保障的空白地帶發(fā)揮作用。同時(shí)，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平只能保障退休人員基本生活，無(wú)法保障富裕的晚年生活，收入水平較高的階層可通過(guò)購(gòu)買(mǎi)壽險(xiǎn)公司的養(yǎng)老保險(xiǎn)，確保其有一個(gè)富裕的晚年生活。

（二）壽險(xiǎn)公司的資源配置

壽險(xiǎn)公司可以更加合理地配置資源，作出最佳投資策略，提高資金利用率，使養(yǎng)老基金產(chǎn)生最佳的資本配置和最高的投資回報(bào)率，從而更好地保護(hù)養(yǎng)老金領(lǐng)取人的利益。

（三）壽險(xiǎn)公司養(yǎng)老基金的積累方式

壽險(xiǎn)公司的養(yǎng)老基金積累方式比較適應(yīng)我國(guó)未來(lái)人口快速老齡化和城市化的發(fā)展趨勢(shì)，符合世界各國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由現(xiàn)收現(xiàn)付方式向基金積累方式改革的趨勢(shì)，與我國(guó)國(guó)民收入分配格局的變化相適應(yīng)。

（四）壽險(xiǎn)公司的優(yōu)勢(shì)

壽險(xiǎn)公司之所以在許多國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)中擔(dān)當(dāng)舉足輕重的角色，還在于其擁有其他機(jī)構(gòu)不可比擬的優(yōu)勢(shì)。

1.壽險(xiǎn)公司擁有經(jīng)驗(yàn)豐富的精算師，可準(zhǔn)確制訂交費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和給付水平，根據(jù)謹(jǐn)慎的精算原理保證養(yǎng)老金的穩(wěn)健運(yùn)用和給付安全。

2.壽險(xiǎn)公司擁有眾多的投資和理財(cái)專(zhuān)家，在市場(chǎng)機(jī)制的作用下，壽險(xiǎn)公司會(huì)制訂最佳的投資組合，在確保安全性的前提下，保證養(yǎng)老基金最大限度地保值增值；同時(shí)，通過(guò)加強(qiáng)成本核算，盡力降低經(jīng)營(yíng)成本，為養(yǎng)老金所有人提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。

3.壽險(xiǎn)公司承諾的養(yǎng)老金給付具有極高的安全性，養(yǎng)老金領(lǐng)取人的利益可得到充分保障。壽險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)接受政府金融監(jiān)管部門(mén)的嚴(yán)密監(jiān)管，促使壽險(xiǎn)公司進(jìn)行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，提取足夠的責(zé)任準(zhǔn)備金，以保證充足的償付力和流動(dòng)性。

4.商業(yè)壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)符合國(guó)際慣例。無(wú)論在養(yǎng)老保險(xiǎn)體制比較成熟的西方發(fā)達(dá)國(guó)家，還是養(yǎng)老保險(xiǎn)體制正走向完善的拉丁美洲國(guó)家，壽險(xiǎn)公司均在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行中發(fā)揮著舉足輕重的作用。

（五）通過(guò)購(gòu)買(mǎi)壽險(xiǎn)，可以幫助人們養(yǎng)成計(jì)劃儲(chǔ)蓄的美德

由于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種帶有一定強(qiáng)制性的“儲(chǔ)蓄”，當(dāng)保險(xiǎn)合同生效后，投保人便要根據(jù)合同的規(guī)定按期交納保費(fèi)，以維持保單的有效性，直至保單期滿(mǎn)為止。這樣，投保人便能有計(jì)劃地把資金積累起來(lái)，養(yǎng)成有規(guī)律儲(chǔ)蓄的好習(xí)慣。到約定領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金時(shí)，才能按時(shí)領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金，或在退保時(shí)得到現(xiàn)金價(jià)值。由于退保損失大，所以人們一般都不愿退保，這樣就迫使人們“存”一筆錢(qián)在人壽保險(xiǎn)公司，做到細(xì)水長(zhǎng)流，源源不斷，保其一生。這不僅解決了自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老不主動(dòng)、不自覺(jué)，隨意性太大的缺陷；也解決了銀行儲(chǔ)蓄存款，由于支取太方便，很多人往往因?yàn)榻?jīng)不起物質(zhì)的誘惑，令儲(chǔ)蓄養(yǎng)老計(jì)劃半途而廢的問(wèn)題；還可以為愈來(lái)愈老齡化的社會(huì)和獨(dú)生子女后代減輕負(fù)擔(dān)，使老了的自己依舊擁有尊嚴(yán)。

綜上所述可見(jiàn)，從我國(guó)的國(guó)情出發(fā)，采取“社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)＋商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)＋自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老”的模式，并逐步降低對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)和自我儲(chǔ)蓄養(yǎng)老的依賴(lài)，充分發(fā)揮商業(yè)壽險(xiǎn)公司在我國(guó)未來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的作用，不僅是必要的，而且也是可行的，應(yīng)該是我國(guó)社會(huì)保障體制改革的突破口。

參考文獻(xiàn)：

[1]孫國(guó)棟。充分發(fā)揮現(xiàn)代保險(xiǎn)功能為構(gòu)建和諧社會(huì)服務(wù)[N].北京：金融時(shí)報(bào)，2005-2-21.

篇10

[關(guān)鍵詞]被征地農(nóng)民，商業(yè)保險(xiǎn)，養(yǎng)老保障

近年來(lái)，積極構(gòu)建被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障體系在全國(guó)上下已形成共識(shí)，部分省市的保險(xiǎn)公司積極參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障建設(shè)的試點(diǎn)，正取得明顯成效。但是從發(fā)展的情況看，我國(guó)被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的運(yùn)作模式尚處于較為原始的狀態(tài)。要持續(xù)高效地推進(jìn)被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障體系建設(shè)，必須著力解決一系列孕育其中的關(guān)鍵問(wèn)題和矛盾，要按照黨的十七大“以人為本、統(tǒng)籌兼顧；全面協(xié)調(diào)可持續(xù)”的要求，積極探索新型運(yùn)作模式，為進(jìn)一步發(fā)展被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障體系創(chuàng)造有利的環(huán)境和條件。

一、商業(yè)保險(xiǎn)參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障制度構(gòu)建的現(xiàn)狀及其局限

（一）“重慶模式”是商業(yè)保險(xiǎn)參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障制度建設(shè)的典型

目前，重慶、河北等省、市的保險(xiǎn)公司開(kāi)辦了被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，重慶的業(yè)務(wù)規(guī)模占全國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦此類(lèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)總量的90%以上，剖析“重慶模式”具有典型意義。

自1992年起，重慶保險(xiǎn)業(yè)積極參與探索構(gòu)建被征地農(nóng)民長(zhǎng)效保障機(jī)制，針對(duì)老化勞動(dòng)力（女滿(mǎn)40歲，男滿(mǎn)50歲）人員開(kāi)辦了征地農(nóng)轉(zhuǎn)非儲(chǔ)蓄式養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。經(jīng)過(guò)15年的不斷探索完善，已經(jīng)形成了一套行之有效、較為成熟的運(yùn)作模式，即“政府調(diào)控、保險(xiǎn)經(jīng)辦、市場(chǎng)運(yùn)作”。政府對(duì)參保農(nóng)民在保證基本金歸己的基礎(chǔ)上，實(shí)行利差補(bǔ)貼優(yōu)惠政策，每年按保費(fèi)的10%向參保農(nóng)民發(fā)放生活補(bǔ)助費(fèi)（目前約200元左右，直至參保人員死亡），其中，保險(xiǎn)公司承擔(dān)5年期銀行存本取息的利息部分，超過(guò)部分由政府承擔(dān)，本金經(jīng)申請(qǐng)可以退還。具體運(yùn)作中，“重慶模式”有兩種形式：一是委托管理型，即以中國(guó)人壽為代表的資金代管模式。被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障基金單獨(dú)管理，嚴(yán)格與大賬分開(kāi)，本金作為代管資金獨(dú)立核算，不計(jì)作公司保費(fèi)收入和業(yè)務(wù)規(guī)模。保險(xiǎn)本金采取五年存本取息儲(chǔ)種，全部存入銀行。二是風(fēng)險(xiǎn)保障型，即以新華人壽為代表的具體險(xiǎn)種承保模式。新華人壽重慶分公司采用《員工福利團(tuán)體退休金保險(xiǎn)（b款）》產(chǎn)品承保農(nóng)轉(zhuǎn)非業(yè)務(wù)（2004年還專(zhuān)門(mén)開(kāi)發(fā)了正式的“征地養(yǎng)老團(tuán)體年金保險(xiǎn)”產(chǎn)品），收取的保障基金納入保費(fèi)收入核算。

“重慶模式”較好地解決了被征地農(nóng)民的基本生活和長(zhǎng)遠(yuǎn)生計(jì)問(wèn)題，征地農(nóng)民感到比較滿(mǎn)意，同時(shí)獲得政府有關(guān)管理部門(mén)的肯定和認(rèn)可。

（二）“重慶模式”在現(xiàn)行社會(huì)保障制度框架下尚存局限

1.現(xiàn)有運(yùn)作機(jī)制尚未形成社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的有效融合，進(jìn)一步發(fā)展受限。該模式的本質(zhì)是運(yùn)用商業(yè)保險(xiǎn)提供基本養(yǎng)老保障服務(wù)，應(yīng)屬于養(yǎng)老保障的第一支柱。但與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)相比，目前該模式的養(yǎng)老保障水平偏低，并且由于參保本金和補(bǔ)貼利差率保持不變，致使參保農(nóng)民的養(yǎng)老保障待遇未能隨生活水平的提高而適時(shí)調(diào)整，某種程度上有失基本保障的社會(huì)公平原則；由于現(xiàn)有運(yùn)作模式尚未建立與社會(huì)保險(xiǎn)制度的有效銜接機(jī)制，不能納入勞動(dòng)保障部門(mén)統(tǒng)一的制度框架之中，難以名正言順地取得本該享受的國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼。

2.現(xiàn)有運(yùn)作機(jī)制尚未充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)。商業(yè)保險(xiǎn)參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障建設(shè)，一則可以發(fā)揮投資優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)保障基金保值增值；二則可以發(fā)揮精算優(yōu)勢(shì)，提供被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)精算分析，協(xié)助政府完善方案；三則可以促進(jìn)行政機(jī)構(gòu)改革，降低政府管理成本，節(jié)約財(cái)政支出；四則可以促進(jìn)“管辦分離”，降低養(yǎng)老金被挪用風(fēng)險(xiǎn)，確保基金的安全性，避免發(fā)生“上海社保基金案”之類(lèi)的不良后果。但從實(shí)際情況來(lái)看，這些優(yōu)勢(shì)或者沒(méi)有得到有效發(fā)揮，或者還發(fā)揮得不夠充分。

二、商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)協(xié)同配合是優(yōu)化被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的理想運(yùn)作模式

（一）商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的相互滲透和融合是被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障改革的方向

解決被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障問(wèn)題，目前尚存兩種主要觀(guān)點(diǎn)：一種贊同將被征地農(nóng)民納入社會(huì)保險(xiǎn)，認(rèn)為從社會(huì)公平的角度看，被征地農(nóng)民應(yīng)與城鎮(zhèn)居民一樣，享有憲法賦予的同等社會(huì)保障權(quán)利。另一種觀(guān)點(diǎn)主張交由商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作，既可以降低成本，減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)，又有利于基金保值增值。實(shí)際上，任何單一辦法都存在一定的缺陷。其一，如果單純實(shí)行社會(huì)保險(xiǎn)，管理成本較高，效率普遍很低，可能導(dǎo)致政府面臨的經(jīng)濟(jì)壓力乃至政治、社會(huì)壓力過(guò)大。尤其是當(dāng)前我國(guó)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，各地財(cái)政支持能力差異較大，即使在沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，如廣東省及上海市金山區(qū)等地，在推行“土地?fù)Q社保”的過(guò)程中也出現(xiàn)過(guò)較大程度的財(cái)政支付困難；中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)所面臨的財(cái)力供需矛盾將更為突出。其二，如果單純實(shí)行商業(yè)保險(xiǎn)，則因被征地農(nóng)民財(cái)力不足，保障程度偏低，難以起到較好的保障效果。

綜合上述意見(jiàn)，從社會(huì)公平與市場(chǎng)效率相結(jié)合的角度出發(fā)，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障應(yīng)建立社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的制度模式。一則可以使兩種機(jī)制取長(zhǎng)補(bǔ)短，對(duì)被征地農(nóng)民的養(yǎng)老保障制度逐步實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一管理，解決政府機(jī)制缺失和市場(chǎng)機(jī)制失靈的問(wèn)題；二則可以進(jìn)一步完善商業(yè)保險(xiǎn)功能，在社會(huì)保險(xiǎn)的管理中逐步引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)商業(yè)保險(xiǎn)效益原則和社會(huì)保險(xiǎn)公平原則的有機(jī)結(jié)合。

（二）按照“政府支持，體現(xiàn)公平，社保、商保協(xié)同配合，市場(chǎng)運(yùn)作，提高效率”的原則，優(yōu)化被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障運(yùn)作模式

以“重慶模式”為代表的被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，體現(xiàn)了商業(yè)保險(xiǎn)參與完善社會(huì)養(yǎng)老保障體系的發(fā)展方向。雖然目前還存有局限，但不應(yīng)輕言放棄，要著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，兼顧社會(huì)公平和市場(chǎng)效率，確立與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的銜接機(jī)制，不斷完善，優(yōu)化重構(gòu)運(yùn)作模式。新運(yùn)作模式的總體思路是：將被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)納入基本養(yǎng)老保障政策框架，由保險(xiǎn)公司提供具體經(jīng)辦服務(wù)。

1.要嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理與防范?？捎蓜趧?dòng)保障部門(mén)牽頭，國(guó)土、財(cái)政、保險(xiǎn)監(jiān)管等部門(mén)及有關(guān)專(zhuān)家參與，組成被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理理事會(huì)。理事會(huì)以信托模式將保障基金委托保險(xiǎn)公司運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)“管辦分離”，確?；鸬陌踩?。保險(xiǎn)公司提供承保、基金投資運(yùn)營(yíng)和養(yǎng)老金發(fā)放等服務(wù)，并保證投資收益達(dá)到約定最低水平。

2.要拓寬基金籌資渠道。老化勞動(dòng)力人員的基金來(lái)源由土地補(bǔ)償費(fèi)和征地安置補(bǔ)償費(fèi)構(gòu)成，其他勞動(dòng)年齡段人員的基金來(lái)源由土地補(bǔ)償費(fèi)、征地安置補(bǔ)償費(fèi)和勞動(dòng)就業(yè)期間的后續(xù)繳費(fèi)構(gòu)成，個(gè)人賬戶(hù)基金余額可以繼承。提取被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌費(fèi)，不計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)，專(zhuān)戶(hù)保管，用于調(diào)劑支付個(gè)人賬戶(hù)資金未滿(mǎn)足最低養(yǎng)老保障部分。

3.要建立公平的養(yǎng)老金發(fā)放制度。參保農(nóng)民原則上在男滿(mǎn)60歲、女滿(mǎn)55歲時(shí)開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金；之前生活困難享受?chē)?guó)家低保政策或按“重慶模式”原有辦法享有生活補(bǔ)助費(fèi)，確保在征地后生活水平不會(huì)出現(xiàn)下降。財(cái)政為被征地農(nóng)民最低養(yǎng)老保障提供承諾，個(gè)人賬戶(hù)資金不足以滿(mǎn)足最低養(yǎng)老保障部分，由統(tǒng)籌費(fèi)承擔(dān)。

新運(yùn)行模式的特點(diǎn)：一是政府支持、體現(xiàn)公平。建立被征地農(nóng)民保障體系，必須由政府統(tǒng)籌規(guī)劃、積極引導(dǎo)、強(qiáng)力推動(dòng)，通過(guò)各項(xiàng)制度、體制、機(jī)制、政策的創(chuàng)新，完成保障制度建設(shè)，明確商業(yè)保險(xiǎn)參與的法律地位，體現(xiàn)基本養(yǎng)老保障的公平性原則。覆蓋勞動(dòng)年齡段人員和老齡段人員，在制度適用上體現(xiàn)公平，政府支持建立最低養(yǎng)老金制度，促進(jìn)被征地農(nóng)民同其他社會(huì)群體之間養(yǎng)老待遇的公平。二是二“?！焙献?、互為補(bǔ)充。社保部門(mén)作為社會(huì)保障的主管機(jī)構(gòu)，代表政府行使權(quán)力，制定被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度規(guī)則，監(jiān)督保障基金運(yùn)行情況，適時(shí)調(diào)整最低養(yǎng)老待遇，維護(hù)社會(huì)公平，審核保險(xiǎn)公司養(yǎng)老金支付情況，審查保險(xiǎn)公司被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)表。保險(xiǎn)公司提供具體服務(wù)，辦理投保業(yè)務(wù)，開(kāi)設(shè)養(yǎng)老保險(xiǎn)金個(gè)人賬戶(hù)；建立養(yǎng)老金發(fā)放機(jī)制；依法對(duì)養(yǎng)老金進(jìn)行投資組合，向個(gè)人賬戶(hù)分配投資收益；依法向投保者提供真實(shí)的信息服務(wù)，定期提供個(gè)人賬戶(hù)資金情況、定期公布過(guò)去一年的養(yǎng)老金投資收益率；充分發(fā)揮精算專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，為地方政府提供繳費(fèi)和待遇水平測(cè)定、資金缺口預(yù)測(cè)服務(wù)。三是市場(chǎng)運(yùn)作、提高效率。政府通過(guò)支付管理費(fèi)的方式向保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，避免了新設(shè)機(jī)構(gòu)、擴(kuò)編招人的財(cái)政支出。同時(shí)，通過(guò)參與保險(xiǎn)公司之間自由競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)機(jī)制，將養(yǎng)老金的投資收益狀況直接與保險(xiǎn)公司的利益相聯(lián)系，調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)公司管理養(yǎng)老金的積極性，改變政府管理的低效率問(wèn)題，提高養(yǎng)老金的投資效益，降低管理成本。

三、有效運(yùn)行商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)協(xié)同配合必須建立相應(yīng)的配套保障機(jī)制

（一）建立進(jìn)入退出機(jī)制，確保參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的保險(xiǎn)公司具備合格的資質(zhì)條件和服務(wù)能力

保險(xiǎn)公司管理被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，不同于一般商業(yè)性業(yè)務(wù)，涉及到眾多投保者養(yǎng)老金的安全，有關(guān)社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，因而必須實(shí)行嚴(yán)格的政府管制，建立保險(xiǎn)公司準(zhǔn)入制度。比如，對(duì)公司的償付能力、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、后續(xù)服務(wù)能力、最近三年的投資收益能力等都可設(shè)置一定的準(zhǔn)入門(mén)檻，只有符合準(zhǔn)入門(mén)檻的公司，才能參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障管理。同時(shí)，由于保險(xiǎn)公司的商業(yè)性質(zhì)，必須建立相應(yīng)的退出機(jī)制，使不稱(chēng)職的公司能夠按照優(yōu)勝劣汰的原則平穩(wěn)退出，確保養(yǎng)老金始終能為管理水平較好的保險(xiǎn)公司管理，從而在確保養(yǎng)老金安全的基礎(chǔ)上，提高養(yǎng)老金的投資收益率。負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障的政府部門(mén)可以設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，一旦保險(xiǎn)公司達(dá)到預(yù)警指標(biāo)，比如連續(xù)兩年養(yǎng)老金投資收益率低于約定最低收益率，或者出現(xiàn)違規(guī)操作行為，便可強(qiáng)制該公司退出。退出機(jī)制中要嚴(yán)格退出的隨意性，確保養(yǎng)老金的安全移交。

（二）健全基金運(yùn)作管理機(jī)制，確保被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障基金的保值增值

1.構(gòu)建市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。只有通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，才能促使保險(xiǎn)公司在經(jīng)辦被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)的過(guò)程中不斷提高服務(wù)水平，增強(qiáng)管理能力，最終提高被征地農(nóng)民對(duì)該項(xiàng)保險(xiǎn)的滿(mǎn)意度。基金管理理事會(huì)可以根據(jù)養(yǎng)老金投資收益率、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、服務(wù)質(zhì)量等選擇保險(xiǎn)公司；保障基金可以在公司之間自由轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)保障資源的優(yōu)化配置。

2.構(gòu)建基金資本化經(jīng)營(yíng)機(jī)制。對(duì)養(yǎng)老基金的管理，存在資金化和資本化兩種不同的經(jīng)營(yíng)管理方式。“重慶模式”主要采取資金化管理方式，因而未能發(fā)揮保險(xiǎn)公司的投資優(yōu)勢(shì)。隨著國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的日趨規(guī)范和成熟，全國(guó)社保基金參與資本市場(chǎng)的投資不斷增大，這也為被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障基金的資本化經(jīng)營(yíng)管理提供了借鑒。因此，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障基金也應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，穩(wěn)步推進(jìn)資本化經(jīng)營(yíng)，積極拓寬投資渠道，按照不同比例投資于債券、股票、基金權(quán)證和直接投資等領(lǐng)域。如此，才能持續(xù)優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，有效規(guī)避通貨膨脹等因素的侵蝕，真正做到基金的保值增值。

3.構(gòu)建保險(xiǎn)公司利益考核機(jī)制。為充分調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)公司的積極性，可以參照社保機(jī)構(gòu)經(jīng)辦養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)制定保險(xiǎn)公司經(jīng)辦被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核體系，并嘗試根據(jù)經(jīng)營(yíng)績(jī)效，實(shí)施動(dòng)態(tài)的獎(jiǎng)懲激勵(lì)。

（三）構(gòu)建養(yǎng)老待遇正常調(diào)整機(jī)制，確保被征地農(nóng)民公平共享經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展利益

為了保障養(yǎng)老金的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力，讓被征地農(nóng)民也能分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展的好處，促進(jìn)社會(huì)保障的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，由勞動(dòng)保障部門(mén)、財(cái)政部門(mén)協(xié)同參照城市居民生活費(fèi)用價(jià)格指數(shù)，提出最低養(yǎng)老金調(diào)整方案，建立基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制。

政府則對(duì)最低養(yǎng)老金和投資收益率承諾擔(dān)保。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資風(fēng)險(xiǎn)和投保者長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)資金不足，難以保證投保者最低養(yǎng)老金的需要，差額部分應(yīng)由國(guó)家財(cái)政承諾給予彌補(bǔ)。如果保險(xiǎn)公司由于投資不當(dāng)或其他意外情況使實(shí)際收益率低于約定最低收益率，先由管理公司動(dòng)用其自有資本進(jìn)行補(bǔ)足，如果管理公司自有資本還不足以使養(yǎng)老金的收益率達(dá)到法定最低收益率，則由財(cái)政資金作最終彌補(bǔ)。