導(dǎo)語：如何才能寫好一篇公司合規(guī)管理制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

總則

???為加強(qiáng)合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《合同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。

???一、公司對(duì)外簽訂的各類合同一律適用本制度。

???二、合同管理是企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，搞好合同管理，對(duì)于公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展和經(jīng)濟(jì)利益的取得，都有積極的意義。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴(yán)格遵守、切實(shí)執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽(yù)”為核心的合同管理工作。

???合同的簽訂

???三、合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關(guān)部門負(fù)責(zé)人共同參加，不得一個(gè)人直接與對(duì)方談判合同。

???四、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。對(duì)外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人，法人委托人必須對(duì)本企業(yè)負(fù)責(zé)。

???五、簽約人在簽訂合同之前，必須認(rèn)真了解對(duì)方當(dāng)事人的情況。

???六、簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價(jià)有償”的原則和“價(jià)廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。

???七、合同除即時(shí)清結(jié)者外，一律采用書面格式，并必須采用統(tǒng)一合同文本。

???八、合同對(duì)各方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體，文字表達(dá)要清楚、準(zhǔn)確。

???合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是：

???1、部首部分，要注意寫明雙方的全稱、簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)；

???2、正文部分：建設(shè)合同的內(nèi)容包括工程范圍、建設(shè)工期，中間交工工程的開工和竣工時(shí)間，工程質(zhì)量、工程造價(jià)、技術(shù)資料交付期間、材料和設(shè)備供應(yīng)責(zé)任，撥款和結(jié)算、竣工驗(yàn)收、質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期、雙方相互協(xié)作等條款；產(chǎn)品合同應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量、數(shù)量、包裝、運(yùn)輸方式及運(yùn)費(fèi)負(fù)擔(dān)、交貨期限、地點(diǎn)及驗(yàn)收方法、價(jià)格、違約責(zé)任等；

???3、結(jié)尾部分：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章，嚴(yán)禁使用財(cái)務(wù)章或業(yè)務(wù)章，注明合同有效期限。

???九、簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外，簽約時(shí)應(yīng)力爭協(xié)議合同由我方所在市人民法院管轄。

???十、任何人對(duì)外簽訂合同，都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時(shí)假公濟(jì)私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴(yán)懲。

???合同的審查批準(zhǔn)

???十一、合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后，方能正式簽訂。

???十二、合同審批權(quán)限如下：

???1、一般情況下合同由董事長授權(quán)總經(jīng)理審批。

???2、下列合同由董事長審批：

???標(biāo)的超過50萬元的；投資10萬元以上的聯(lián)營、合資、合作、涉外合同。

???3、標(biāo)的超過公司資產(chǎn)1/3以上的合同由董事會(huì)審批。

???十三、合同原則上由部門負(fù)責(zé)人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后必須經(jīng)分管副總經(jīng)理審閱后按合同審批權(quán)限審批。重要合同必須經(jīng)法律顧問審查。合同審查的要點(diǎn)是：

???1、合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國家法律、政策和本制度規(guī)定。

???2、合同的嚴(yán)密性。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。

???3、合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。

???十四、根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)鑒證、批準(zhǔn)，或報(bào)工商行政管理部門鑒證，或請(qǐng)公證處公證。

???合同的履行

???十五、合同依法成立，既具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽(yù)”的原則。嚴(yán)格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保合同的實(shí)際履行或全面履行。

???十六、合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)以合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。沒有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清，工程竣工并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。

???十七、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部及有關(guān)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)隨時(shí)了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理或匯報(bào)。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

???合同的變更、解除

???十八、在合同履行過程中，碰到困難的，首先應(yīng)盡一切努力克服困難，盡力保障合同的履行。如實(shí)際履行或適當(dāng)履行確有人力不可克服的困難而需變更，解除合同時(shí)，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商。

???十九、對(duì)方當(dāng)事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護(hù)本公司合法權(quán)益出發(fā)，從嚴(yán)控制。

???二十、變更、解除合同，必須符合《合同法》的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)的手續(xù)。

???二十一、變更、解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行。

???二十二、變更、解除合同，一律必需采用書面形式（包括當(dāng)事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律無效。

???二十三、變更、解除合同的協(xié)議在未達(dá)成或未批準(zhǔn)之前，原合同仍有效，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。

???二十四、因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的，除法律允許免責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。

???二十五、以變更、解除合同為名，行、假公濟(jì)私之實(shí)，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴(yán)懲處。

???合同糾紛的處理

???二十六、合同在履行過程中如與對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按《合同法》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。

???二十七、合同糾紛由有關(guān)業(yè)務(wù)部門與法律顧問負(fù)責(zé)處理，經(jīng)辦人對(duì)糾紛的處理必須具體負(fù)責(zé)到底。

???二十八、處理合同糾紛的原則是：

???1、堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，法律沒規(guī)定的，以國家政策或合同條款為準(zhǔn)。

???2、以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護(hù)本公司合法權(quán)益，又不侵犯對(duì)方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達(dá)成協(xié)議，解決糾紛。

???3、因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅(jiān)持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對(duì)方的合法權(quán)益，主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補(bǔ)救措施，減少我方損失；因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實(shí)事求是，分清主次，合情合理解決。

???二十九、在處理糾紛時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)聯(lián)系，及時(shí)通氣，積極主動(dòng)地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動(dòng)，一致對(duì)外。

???三十、合同糾紛的提出，加上由我方與當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應(yīng)在法律規(guī)定的時(shí)效內(nèi)進(jìn)行，并必須考慮有申請(qǐng)仲裁或的足夠的時(shí)間。

???三十一、凡由法律顧問處理的合同糾紛，有關(guān)部門必須主動(dòng)提供下列證據(jù)材料。

???1、合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書、傳真、圖表等；

???2、送貨、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證；

???3、貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)帳目；

???4、產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、封樣、樣品或鑒定報(bào)告；

???5、有關(guān)方違約的證據(jù)材料；

???6、其他與處理糾紛有關(guān)的材料。

???三十二、對(duì)于合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致意見的，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或合同專用章。

???三十三、對(duì)雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書，上級(jí)主管機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)關(guān)的調(diào)解書、仲裁書，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與對(duì)該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收?qǐng)?zhí)，各部門應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文書執(zhí)行的了解或履行。

???三十四、對(duì)于當(dāng)事人在規(guī)定的期限屆滿時(shí)沒有執(zhí)行上述文書中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

???三十五、對(duì)方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，可向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。

???三十六、在向人民法院提交申請(qǐng)執(zhí)行書之前，有關(guān)部門應(yīng)認(rèn)真檢查對(duì)方的執(zhí)行情況，防止差錯(cuò)。執(zhí)行中若達(dá)成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。

???三十七、合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備考。

???合同的管理

???三十八、本公司對(duì)合同實(shí)行二級(jí)管理、專業(yè)歸口制度，法人委托書制度，基礎(chǔ)管理制度。

???三十九、本公司合同管理具體是：

???公司由董事長授權(quán)總經(jīng)理總負(fù)責(zé)，歸口管理部門為財(cái)務(wù)部、辦公室；副總經(jīng)理歸口管理房地產(chǎn)開發(fā)、建設(shè)合同；各部門具體負(fù)責(zé)各自授權(quán)范圍內(nèi)的合同談判、擬稿及履行工作。

???四十、公司所有合同均由辦公室統(tǒng)一登記編號(hào)、經(jīng)辦人簽名后，按審批權(quán)限分別由董事長、總經(jīng)理或其他書面授權(quán)人簽署。

???四十一、辦公室會(huì)同有關(guān)部門認(rèn)真做好合同管理的基礎(chǔ)工作。具體如下：

???1、建立合同檔案；

篇2

（一）加強(qiáng)合規(guī)管理的政策引導(dǎo)

保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司以及保險(xiǎn)職工應(yīng)共同努力，構(gòu)建一套完善高效的合規(guī)管理機(jī)制。嚴(yán)格根據(jù)國際金融保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的通行做法，制定相匹配的合規(guī)管理辦法，方便合規(guī)工作的順利開展，構(gòu)建起企業(yè)可遵循的合規(guī)機(jī)制。所以，應(yīng)不斷強(qiáng)化合規(guī)管理指引，對(duì)保險(xiǎn)公司的合規(guī)工作予以規(guī)范，這是現(xiàn)代市場環(huán)境下迫切需要完成的任務(wù)。

（二）組織機(jī)構(gòu)體系

發(fā)達(dá)國家的保險(xiǎn)公司實(shí)施合規(guī)管理工作的時(shí)間較早，且構(gòu)建了相關(guān)的組織機(jī)構(gòu)。比如，AIG采取雙重合規(guī)管理領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督機(jī)制，在董事會(huì)下設(shè)規(guī)則、合規(guī)以及法律委員會(huì)，在管理層中配備了首席合規(guī)官。荷蘭國際集團(tuán)在總部中構(gòu)建了合規(guī)部，在集團(tuán)各個(gè)層級(jí)任命合規(guī)官等。組織機(jī)構(gòu)體系是推行合規(guī)管理順利運(yùn)行的重要組織保障，一套完善高效的組織體系是促進(jìn)組織保障作用全面發(fā)揮的前提。行之有效的合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)體系涵蓋了縱向的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)與橫向的合規(guī)執(zhí)行部門。保險(xiǎn)公司中的所有機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員都是合規(guī)管理組織體系中的組成部分。組織體系的縱向環(huán)節(jié)具體涵蓋了：董事會(huì)、專門委員會(huì)、合規(guī)負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理職能部門以及合規(guī)管理專業(yè)崗位；橫向環(huán)節(jié)具體涵蓋了：公司的業(yè)務(wù)管理部門、承辦實(shí)際業(yè)務(wù)的工作人員、基層機(jī)構(gòu)。在這樣的縱橫交錯(cuò)的組織構(gòu)架中以及公司合規(guī)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，各職能部門、基層機(jī)構(gòu)、從業(yè)人員均屬于合規(guī)的執(zhí)行者，共同進(jìn)行合規(guī)管理。

（三）構(gòu)建完善的制度體系

在構(gòu)建制度體系過程中，應(yīng)確立公司和從業(yè)人員實(shí)際所要遵守的制度的范圍，構(gòu)建詳細(xì)的制度清單，以確保公司各機(jī)構(gòu)和工作人員充分的掌握了解和自己業(yè)務(wù)活動(dòng)相聯(lián)系的外部規(guī)范與內(nèi)部制度，這樣，進(jìn)行具體的經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)就會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行。由于外部規(guī)范的編制和整改不取決于公司，所以，公司必須時(shí)刻觀察外部規(guī)范的變化情況，同時(shí)，更新公司中現(xiàn)行的制度清單，防止因執(zhí)行制度錯(cuò)誤而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在制定內(nèi)部制度過程中，應(yīng)切實(shí)做好以下幾項(xiàng)工作，首先，實(shí)時(shí)觀察外部規(guī)范的立、改、廢實(shí)況，確立公司所要嚴(yán)格執(zhí)行的全部規(guī)范；其次，按照外部規(guī)范的具體要求，根據(jù)公司實(shí)際情況，編制相應(yīng)的制度，比如，按照保監(jiān)會(huì)對(duì)信息披露、關(guān)聯(lián)交易規(guī)定等編制行之有效的相應(yīng)制度；最后，結(jié)合自身業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部管理實(shí)際需求，制定一系列完善的管理制度，如違規(guī)的處罰制度等。

外部規(guī)范通常是對(duì)公司行為予以規(guī)范，比如，保險(xiǎn)法中關(guān)于公司經(jīng)營方面的規(guī)定，公司必須嚴(yán)格遵守；另外，外部規(guī)范還明確指出公司對(duì)職工行為進(jìn)行規(guī)范，公司有義務(wù)把外部規(guī)范所提出的要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部對(duì)從業(yè)人員行為的約束，此情況是內(nèi)部控制度中所涉及到的內(nèi)容。若缺少了這項(xiàng)工作，那么，公司所構(gòu)建的制度將存在很大漏洞，進(jìn)而造成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。外部規(guī)范也好，內(nèi)部制度也好，不管有多完善和清晰，必須開展相關(guān)的培訓(xùn)與合理的方式公示，增強(qiáng)職工的認(rèn)識(shí)度，以將其變?yōu)榧s束職工行為的準(zhǔn)繩，只有這樣，所構(gòu)建的制度才會(huì)充滿活力，才會(huì)意義非凡。

二、結(jié)論

篇3

建設(shè)和諧勞動(dòng)關(guān)系，全面規(guī)避勞動(dòng)爭議、違規(guī)事件等勞動(dòng)管理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，是維護(hù)企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提。勞動(dòng)管理風(fēng)險(xiǎn)主要發(fā)生在對(duì)勞動(dòng)者利益攸關(guān)的勞動(dòng)合同、用工方式和勞動(dòng)條件等多個(gè)管理環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多、面廣、情形復(fù)雜，從發(fā)生勞動(dòng)管理風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)來劃分，主要有：企業(yè)制度與國家法律法規(guī)之誤的勞動(dòng)法規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)實(shí)施用工自主權(quán)之中的勞動(dòng)用工管理風(fēng)險(xiǎn)，以及與勞動(dòng)者之爭的勞動(dòng)爭議管理風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)方面。

 

依法治理與人本管理，

規(guī)避勞動(dòng)法規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)

1.典型風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)管理制度存在錯(cuò)誤或明顯缺陷、與國家勞動(dòng)法律法規(guī)相悖，使企業(yè)管理行為失當(dāng)且沒有采取必要的措施糾正，導(dǎo)致企業(yè)被勞動(dòng)監(jiān)察部門查處，或在與勞動(dòng)者發(fā)生的勞動(dòng)爭議中處于不利地位甚至敗訴（如表1）。

 

2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

A類：《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》實(shí)施后，企業(yè)對(duì)法律條文要求未完全掌握，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生屬有意為之，可能性低；制度規(guī)定涉及員工的核心利益，一旦引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，對(duì)企業(yè)的影響極其惡劣，程度極高。

 

B類：《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》的配套政策法規(guī)，企業(yè)了解不深，當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門掌握的政策尺度研究往往不到位，發(fā)生的可能性中等；規(guī)定涉及員工的基本利益，一旦發(fā)生，對(duì)企業(yè)的影響將較為嚴(yán)重，影響程度高。

 

C類：勞動(dòng)者有關(guān)的福利待遇、勞動(dòng)條件等，既有新法規(guī)，也有老政策，一般都由企業(yè)內(nèi)工作經(jīng)驗(yàn)豐富的管理者來實(shí)施，發(fā)生的可能性低；規(guī)定涉及員工的基本利益，員工對(duì)其較為重視，一旦發(fā)生對(duì)企業(yè)將有一定影響，影響程度中等。

 

D類：《勞動(dòng)合同法》實(shí)施后，國家對(duì)《職工獎(jiǎng)懲條例》等一系列計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的政策進(jìn)行廢止，企業(yè)要及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。現(xiàn)行國家行政法規(guī)，對(duì)處罰等行政處理權(quán)限進(jìn)行了嚴(yán)格限制，企業(yè)再用行政手段管理員工，風(fēng)險(xiǎn)較大。對(duì)原國有企業(yè)來說存有管理慣性，發(fā)生的可能性中等；管理規(guī)定涉及員工的核心利益，一旦發(fā)生，對(duì)企業(yè)的影響將較為嚴(yán)重，影響程度高。

 

E類：企業(yè)的管理制度涉及員工的利益，經(jīng)常需要調(diào)整變更。企業(yè)在制定管理制度時(shí)，沒有做到制度合法、程序合法、向員工公示并培訓(xùn)到位所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)經(jīng)常制訂或修改管理規(guī)定，規(guī)范管理的企業(yè)大多會(huì)按程序辦事，發(fā)生可能性中等。企業(yè)的管理制度涉及員工的核心利益，一旦發(fā)生，對(duì)企業(yè)的影響將極為嚴(yán)重，影響程度極高。

 

3.防范之道

從分析得知，勞動(dòng)法規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性不高，控制風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)容易，但危害程度高，防范風(fēng)險(xiǎn)須“依法治理”與“人本管理”相結(jié)合。

依法治理，就是把企業(yè)制度納入法制化管理軌道，實(shí)現(xiàn)有法可依。從控制風(fēng)險(xiǎn)角度來說，以事前預(yù)防為主，努力做到企業(yè)制度在法律法規(guī)上的零爭議。操作中采取內(nèi)外兼顧的策略，抓住要點(diǎn)。

 

其一，練好管理“內(nèi)功”，培養(yǎng)企業(yè)勞動(dòng)管理專員，加強(qiáng)勞動(dòng)法規(guī)學(xué)習(xí)，建立制度審核、集中管理勞動(dòng)合同等辦法。企業(yè)以法律為綱領(lǐng)、以勞動(dòng)合同為框架，構(gòu)建管理制度體系為前提，在制度層面構(gòu)筑企業(yè)防范、控制風(fēng)險(xiǎn)的“防火墻”。

 

其二，借助外力避免風(fēng)險(xiǎn)，聘請(qǐng)外部勞動(dòng)專家梳理、審定企業(yè)制度。企業(yè)把管理制度納入法制軌道，既要在勞動(dòng)合同管理制度上主動(dòng)與法規(guī)對(duì)接，具有法律效應(yīng)；更要在制度建設(shè)中主動(dòng)與當(dāng)?shù)貏趧?dòng)仲裁部門充分溝通，做到事前請(qǐng)教、得到指導(dǎo)，事后溝通、得到支持，主動(dòng)消除法律及管理風(fēng)險(xiǎn)。

 

其三，勞動(dòng)法律、政策尺度掌握與勞動(dòng)部門保持一致，重大制度經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)仲裁部門審定并備案。確立企業(yè)控制和防范勞動(dòng)管理風(fēng)險(xiǎn)的管理制度，應(yīng)以“勞動(dòng)合同處理辦法”和“勞動(dòng)合同管理實(shí)施細(xì)則”為核心制度，以“集體勞動(dòng)合同”為基本制度，以專業(yè)管理制度為主體制度，全面構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部治理體系。

 

從控制風(fēng)險(xiǎn)來說，人本管理就是實(shí)行以愿景引領(lǐng)為主的人才管理策略，努力做到員工理想與企業(yè)戰(zhàn)略在發(fā)展目標(biāo)上的零距離，采取形成利益共同體的操作策略。 

其一，制定戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)下的人才發(fā)展戰(zhàn)略暨員工隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃。樹立“人人都是人才，人人都可成才”的理念，把企業(yè)各類人才發(fā)展納入規(guī)劃，制訂人才開發(fā)和隊(duì)伍建設(shè)制度。

 

其二，開辟職業(yè)發(fā)展通道。針對(duì)技術(shù)、技能、管理員工分類設(shè)置職業(yè)發(fā)展通道。員工發(fā)展既有本專業(yè)的上升發(fā)展通道，又有橫向交流的渠道。構(gòu)建競爭性選拔人才和人才交流制度，實(shí)現(xiàn)人盡其才，才盡其用。

 

其三，構(gòu)建與市場接軌的激勵(lì)機(jī)制。讓創(chuàng)造價(jià)值的員工獲得匹配的回報(bào)。建立適合企業(yè)特點(diǎn)的人力資本價(jià)值回報(bào)的薪酬政策，實(shí)行中長期激勵(lì)和約束制度，如：對(duì)上市公司確立股權(quán)激勵(lì)制度；對(duì)非上市公司實(shí)施任期分紅權(quán)激勵(lì)，模擬股權(quán)，EVA增量激勵(lì)等。

 

堅(jiān)持原則與有情操作，

掌控勞動(dòng)用工管理風(fēng)險(xiǎn)

1.典型風(fēng)險(xiǎn)

勞動(dòng)用工管理風(fēng)險(xiǎn)，主要是企業(yè)行使用工自主權(quán)，在執(zhí)行“選擇規(guī)范的用工方式、與勞動(dòng)者訂立書面勞動(dòng)合同并全面履行、與勞動(dòng)者合理約定勞動(dòng)合同期限、規(guī)范解除和終止勞動(dòng)合同行為并依法支付補(bǔ)償金”等涉及勞動(dòng)者合法權(quán)益的工作中，管理行為失當(dāng)，導(dǎo)致企業(yè)在與勞動(dòng)者發(fā)生的勞動(dòng)爭議中處于不利地位甚至敗訴，或被勞動(dòng)監(jiān)察部門查處（如表2）。

 

2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

F類：企業(yè)為規(guī)避《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》實(shí)施后的勞動(dòng)合同風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)法律維權(quán)存有僥幸心理，采取不規(guī)范的用工方式，這種現(xiàn)象在企業(yè)或多或少存在，而且來自日常管理中，發(fā)生可能性極高。不規(guī)范用工觸及員工的核心利益，企業(yè)一旦存在這種情況將發(fā)生三種風(fēng)險(xiǎn)：一是勞動(dòng)者認(rèn)識(shí)到增強(qiáng)或利益沖突必將產(chǎn)生爭議，企業(yè)方將在爭議處理中十分被動(dòng)。二是企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)從勞動(dòng)合同管理領(lǐng)域擴(kuò)大到人力資源管理領(lǐng)域。這種臨時(shí)用工或勞務(wù)派遣，嚴(yán)重削弱了單位的用人基礎(chǔ)，長期使用后員工普遍缺乏歸屬感和忠誠度，有本領(lǐng)后遠(yuǎn)走高飛，導(dǎo)致人才流失。三是更為重要的，國家正在規(guī)范勞務(wù)派遣用工，未來政策風(fēng)險(xiǎn)不能確認(rèn)，對(duì)企業(yè)來說影響極其惡劣，影響程度極高。

G類：企業(yè)勞動(dòng)合同樣本和管理制度容易制訂，但難做到位，基層每一位管理者工作失誤或疏漏都可能成為勞動(dòng)者訴求的理由，發(fā)生的可能性高；這類爭議發(fā)生后，企業(yè)最多是經(jīng)濟(jì)損失，影響程度中等。

 

H類：企業(yè)的規(guī)章制度缺乏合法性和執(zhí)行的規(guī)范性，一般發(fā)生在管理工作不規(guī)范的情況下，可能性低；處理員工勞動(dòng)合同涉及核心利益，一旦發(fā)生，對(duì)企業(yè)將有嚴(yán)重影響，影響程度高。

 

I類：企業(yè)涉及勞動(dòng)者利益的工資、福利和勞動(dòng)保護(hù)等專業(yè)管理的嚴(yán)謹(jǐn)和細(xì)致程度，決定了發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性。除對(duì)在職員工的管理外，對(duì)從事有毒有害工種員工的入職和離職管理，也存在較大風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生的可能性高；這類爭議觸及員工核心利益，一旦發(fā)生對(duì)企業(yè)影響較為嚴(yán)重，影響程度高。

 

篇4

關(guān)鍵詞：證券公司；法律；合規(guī)管理；問題建議

一、證券公司法律合規(guī)的含義

隨著我國證券行業(yè)近20年的發(fā)展，證券公司對(duì)內(nèi)部法律合規(guī)開始逐步重視起來，作為金融機(jī)構(gòu)面臨的核心風(fēng)險(xiǎn)之一的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，證券公司內(nèi)部紛紛建立了法律合規(guī)部門專門負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)管理也因此已經(jīng)成為證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理中的核心部門，中國證監(jiān)會(huì)在《證券公司合規(guī)管理施行規(guī)定》的第二條對(duì)合規(guī)管理的定義為：“證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為?！币虼?，建立健全的合規(guī)管理體系，是確保證券公司合法、合規(guī)經(jīng)營的重要手段，也是加強(qiáng)我國證券公司核心競爭力的好方法，并對(duì)我國證券公司合規(guī)監(jiān)管的制度轉(zhuǎn)變具有很大的影響。

二、證券公司法律合規(guī)管理存在的問題

2008年8月1日自中國證監(jiān)會(huì)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》以來，我國證券公司的法律合規(guī)管理體系逐步建立，但是證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)管理仍然出現(xiàn)不少問題，法律合規(guī)的職能經(jīng)常發(fā)揮不出應(yīng)有的作用，主要面臨的以下困境：

1.法律合規(guī)管理的獨(dú)立性不足

我國證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)部門由于其特殊性必需獨(dú)立于證券公司其他部門，可見合規(guī)管理的獨(dú)立性是有效實(shí)現(xiàn)合規(guī)的前提條件，但當(dāng)前我國證券公司普遍都存在合規(guī)管理獨(dú)立性不足的問題，最主要表現(xiàn)在對(duì)高級(jí)管理人員的合規(guī)管理上，公司的內(nèi)部制約機(jī)制很多情況下流于形式。雖然在《證券公司合規(guī)管理施行規(guī)定》中明確了證券公司的合規(guī)管理人員具有一定的獨(dú)立性的規(guī)定，但是由于合規(guī)管理部門甚至合規(guī)總監(jiān)其自身就受到高級(jí)管理人員的間接約束，特別在薪酬福利和績效考評(píng)上都會(huì)受到公司管理層的影響，因此法律合規(guī)的獨(dú)立性很難得到保障。

2.法律合規(guī)管理部門職責(zé)主次不分

目前，我國證券公司的組織架構(gòu)體系一般包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營管理層、各職能部門和分支機(jī)構(gòu)組成。組織體系下的各部門都要負(fù)責(zé)對(duì)本部門的業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)監(jiān)管，而法律合規(guī)部門要對(duì)各部門的合規(guī)情況進(jìn)行復(fù)核，但法律合規(guī)部門更重要的職責(zé)是識(shí)別證券公司管理層的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保證證券公司規(guī)避可能因此出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來巨大損失。介于目前證券公司的高管層是證券公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的重要誘因，因此證券公司法律合規(guī)部門必須將重點(diǎn)放在合規(guī)經(jīng)營管理層的各項(xiàng)行為上。但實(shí)踐中法律合規(guī)部門卻極少合規(guī)經(jīng)營管理層的業(yè)務(wù)，更多的是審核業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)是否合規(guī)，而業(yè)務(wù)部門也為了逃避法律責(zé)任，將審核法律合規(guī)的任務(wù)完全交給法律合規(guī)部門來審核，就出現(xiàn)法律合規(guī)部門將主要精力放在日常的常規(guī)性合規(guī)業(yè)務(wù)上，忽略了最重要的對(duì)管理層的合規(guī)工作。

3.法律合規(guī)部門淪為應(yīng)付外部監(jiān)管的專職機(jī)構(gòu)

由于證券公司法律合規(guī)部門不是證券公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)部門，不直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，因此很多中小型證券公司對(duì)法律合規(guī)部門的建設(shè)相比較經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)部門比較滯后，存在人員配備少、管理層也不太重視等情況。甚至個(gè)別證券公司的合規(guī)管理對(duì)內(nèi)流于形式，把設(shè)立法律合規(guī)部門的目的定性為應(yīng)付對(duì)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)察上，把所有的工作職責(zé)放在與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的“公關(guān)”上，只要做到外部監(jiān)管能應(yīng)對(duì)自如，證券公司的法律合規(guī)就算完成了。

4.法律合規(guī)專業(yè)性人才不足，缺乏合規(guī)人才的培養(yǎng)機(jī)制

由于證券公司法律合規(guī)近幾年才剛有所起步，對(duì)合規(guī)人才的需求不是很大，往往證券公司里的法律合規(guī)部門的員工不超過五人，法律合規(guī)部門的員工也大多由稽核和風(fēng)險(xiǎn)管理部門里的具備法律背景的員工抽調(diào)過來，但這與法律合規(guī)的崗位要求有一定的差距。隨著近些年融資融券和股指期貨等新的金融創(chuàng)新產(chǎn)品的推出，對(duì)法律合規(guī)人才的專業(yè)行要求也更為嚴(yán)格，最好是具有復(fù)合型人才除了自身要具備法律背景之外還需要掌握一些金融、財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)專業(yè)的知識(shí)，而且要了解其他業(yè)務(wù)崗位的工作職責(zé)和工作流程，可見法律合規(guī)的人才的專業(yè)性要求比較高，但目前證券公司內(nèi)部對(duì)合規(guī)人才的培養(yǎng)卻非常不重視，缺乏像經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部門那樣的培訓(xùn)機(jī)制，導(dǎo)致法律合規(guī)人才的專業(yè)性明顯不足，法律合規(guī)人才高素質(zhì)隊(duì)伍亟待加強(qiáng)。轉(zhuǎn)貼于

三、證券公司法律合規(guī)管理的建議

1.完善法律合規(guī)管理的內(nèi)部機(jī)制，確保合規(guī)管理的內(nèi)部獨(dú)立性

合規(guī)管理的獨(dú)立性不足的情況存在已久，這就要理順法律合規(guī)部門和經(jīng)營管理層及各職能部門的關(guān)系，因此筆者建議法律合規(guī)部門特別是合規(guī)總監(jiān)的任免、薪酬、績效考勤必須獨(dú)立于經(jīng)營管理層，合規(guī)總監(jiān)的直屬上司應(yīng)該為董事會(huì)，對(duì)董事會(huì)直接負(fù)責(zé)。合規(guī)總監(jiān)的下屬部門的考核也應(yīng)有合規(guī)總監(jiān)獨(dú)立考核，由監(jiān)事會(huì)或者董事會(huì)監(jiān)督。另外，法律合規(guī)部門要加強(qiáng)主動(dòng)合規(guī)，主動(dòng)合規(guī)其他業(yè)務(wù)部門的履行職責(zé)的情況，保證證券公司的合規(guī)運(yùn)營。

2.明確各部門的合規(guī)管理職責(zé)，推進(jìn)證券公司全員合規(guī)

《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》的第三條規(guī)定：“證券公司的合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和分支機(jī)構(gòu)、全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)?！睆囊?guī)定中可以看出，法律合規(guī)的管理不是單靠合規(guī)部門就行的，也不是法律合規(guī)部門的一家責(zé)任，在現(xiàn)實(shí)中證券公司的各業(yè)務(wù)部門將部門內(nèi)的各類合同或者投資項(xiàng)目、產(chǎn)品業(yè)務(wù)方案等要求法律合規(guī)部門“會(huì)簽”，法律合規(guī)部門承擔(dān)了業(yè)務(wù)部門合規(guī)職責(zé)，這樣違背了全員合規(guī)的理念。因此筆者建議，證券公司內(nèi)部要制定相關(guān)的法律合規(guī)審查的主體和職責(zé)，合規(guī)審查的責(zé)任明確到各部門，而法律合規(guī)部門可以將主要精力放在審查公司的各項(xiàng)制度上和經(jīng)營管理層的決策上，這樣既保證了合規(guī)管理的有效性，同時(shí)也推動(dòng)了證券公司的全員合規(guī)的良好氛圍。

3.加強(qiáng)證券公司的合規(guī)文化建設(shè)

證券公司的合規(guī)文化建設(shè)有利于將員工的合規(guī)理念與日常業(yè)務(wù)工作相聯(lián)系，在工作中自覺合規(guī)約束自己，有利于降低證券公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。因此筆者建議，建設(shè)公司的合規(guī)文化，首先要做到法律合規(guī)部門自身要以身作則，遵守法律法規(guī)和公司內(nèi)部的規(guī)定。其次法律合規(guī)部門要對(duì)公司內(nèi)部員工進(jìn)行定期的合規(guī)培訓(xùn)，并且和員工的績效工資掛鉤，讓員工在培訓(xùn)中培養(yǎng)合規(guī)意識(shí)。第三，要讓經(jīng)營管理層來支持倡導(dǎo)合規(guī)文化的建設(shè)，建議經(jīng)營管理層的總經(jīng)理或者副總經(jīng)理擔(dān)任合規(guī)文化建設(shè)的負(fù)責(zé)人，合規(guī)總監(jiān)擔(dān)任副手，有利于合規(guī)文化建設(shè)在政策執(zhí)行上的保障。

4.重視培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)性法律合規(guī)人才

目前證券公司法律合規(guī)部門的現(xiàn)狀是合規(guī)人員需求量小，但專業(yè)性要求高的特點(diǎn)，經(jīng)常出現(xiàn)招不到合適員工的現(xiàn)象，這對(duì)證券公司的內(nèi)部合規(guī)管理的發(fā)展是不利的，人才得不到很好的補(bǔ)充嚴(yán)重影響合規(guī)管理的質(zhì)量。因此筆者建議，法律合規(guī)人才的培養(yǎng)是長期性的工作，可以從每年公司招聘的應(yīng)屆大學(xué)生中選有潛質(zhì)的，這些大學(xué)生應(yīng)當(dāng)具有復(fù)合型的專業(yè)背景，然后通過一到兩年的各個(gè)崗位的輪崗，再安排的法律合規(guī)的崗位上，這樣做既有利于法律合規(guī)人才對(duì)各業(yè)務(wù)部門的流程熟悉便于開展合規(guī)工作，而且對(duì)合規(guī)部門在公司里的影響力逐步加強(qiáng)。

篇5

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1009-4202（2013）03-000-01

摘要 會(huì)計(jì)合規(guī)管理是證券公司合規(guī)經(jīng)營的重要保障。特別是證券行業(yè)實(shí)施合規(guī)管理制度以來，如何有效實(shí)施會(huì)計(jì)合規(guī)管理，對(duì)于證券公司防范和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、依法合規(guī)經(jīng)營具有重要意義。本文結(jié)合JH證券公司會(huì)計(jì)合規(guī)管理的實(shí)踐，總結(jié)出實(shí)施會(huì)計(jì)合規(guī)管理的有效措施應(yīng)當(dāng)包括強(qiáng)化會(huì)計(jì)合規(guī)意識(shí)，建立健全會(huì)計(jì)事前控制措施，改善財(cái)務(wù)管理模式和完善內(nèi)部審計(jì)。

關(guān)鍵詞 證券公司 會(huì)計(jì)合規(guī)管理 有效措施

合規(guī)管理是在證券公司綜合治理工作基礎(chǔ)上，監(jiān)管部門對(duì)證券公司經(jīng)營管理提出的一項(xiàng)新要求，也是證券公司穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。會(huì)計(jì)合規(guī)管理作為證券公司合規(guī)管理重要的組成部分，在防范和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、保障公司合規(guī)經(jīng)營方面發(fā)揮著重要作用。2008年7月，中國證監(jiān)會(huì)并實(shí)施了《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》， 證券公司在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面進(jìn)行了許多合規(guī)管理的變革，進(jìn)一步加強(qiáng)了證券公司穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。JH證券公司是黑龍江省內(nèi)注冊(cè)的一家法人券商，總部位于黑龍江省內(nèi)。本文將根據(jù)JH證券公司會(huì)計(jì)合規(guī)管理的經(jīng)驗(yàn)，探討證券公司會(huì)計(jì)合規(guī)管理實(shí)施的有效措施。

一、強(qiáng)化會(huì)計(jì)合規(guī)意識(shí)

在經(jīng)歷證券公司綜合治理后，證券公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制得到規(guī)范，大量的賬外經(jīng)營、會(huì)計(jì)信息失真、財(cái)務(wù)管理混亂的局面得以改善，但是證券公司高管人員和普通會(huì)計(jì)人員合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)，仍然存在著注重客戶營銷和業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理，重事后管理的情況。在會(huì)計(jì)內(nèi)部控制中，存在著“偽合規(guī)”現(xiàn)象，使合規(guī)管理流于形式。針對(duì)上述情況，JH證券公司治理層轉(zhuǎn)變觀念，從高層做起，通過公司會(huì)議紀(jì)要和要情快遞等信息傳遞方式，提高公司管理層和各級(jí)會(huì)計(jì)人員的合規(guī)意識(shí)。不定期開展會(huì)計(jì)合規(guī)培訓(xùn)，強(qiáng)化公司高管和員工對(duì)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)。制定會(huì)計(jì)合規(guī)考核指標(biāo)，自上而下結(jié)合自下而上梳理公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在公司總部和分支機(jī)構(gòu)兩個(gè)層面形成十幾項(xiàng)合規(guī)考核指標(biāo)，與部門業(yè)績考核掛鉤，切實(shí)提高公司上下的會(huì)計(jì)合規(guī)意識(shí)。

二、建立健全會(huì)計(jì)事前控制措施

證券公司屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，經(jīng)營受證券市場行情影響巨大，歷史上不少證券公司因嚴(yán)重違法違規(guī)先后被行政托管或接管，甚至是被停止證券業(yè)務(wù)資格。合規(guī)管理是證券公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，是證券公司經(jīng)營管理合法合規(guī)的重要保障，但在實(shí)際運(yùn)行中又與其他風(fēng)險(xiǎn)控制職能有所側(cè)重，會(huì)計(jì)合規(guī)管理除了發(fā)揮事后監(jiān)督外，更強(qiáng)調(diào)各業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的事前審核，形成會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的“第一道防線”。JH證券公司按照《證券法》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《證券公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)要求，梳理公司財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)制度，優(yōu)化會(huì)計(jì)控制流程，報(bào)經(jīng)公司合規(guī)部門審核并上報(bào)公司董事會(huì)審議通過，事前形成公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的工作標(biāo)準(zhǔn)并嚴(yán)格執(zhí)行。同時(shí)健全公司會(huì)計(jì)管理的事前審查，建立公司財(cái)務(wù)管理和資金撥付的授權(quán)制度，明確界定自營、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門職責(zé)，資金調(diào)撥和資金運(yùn)用等均應(yīng)得到合規(guī)部門事前審查和財(cái)務(wù)部門的審批才能執(zhí)行，會(huì)計(jì)信息流轉(zhuǎn)只能在事前規(guī)定的授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的前移。

三、改善財(cái)務(wù)管理模式

近年來，證券公司加快了財(cái)務(wù)管理模式改革步伐，從最早的財(cái)務(wù)主管委派制，到財(cái)務(wù)的區(qū)域集中，到財(cái)務(wù)共享中心的轉(zhuǎn)變，國泰君安、海通、銀河證券等大型證券公司在財(cái)務(wù)集中方面都進(jìn)行了有益的探索。JH證券公司從明確財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門職能入手，將費(fèi)用核銷、財(cái)務(wù)分析和資金撥付等職能集中至總部，將分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員考核權(quán)利集中至總部。重點(diǎn)改變自上而下地下達(dá)財(cái)務(wù)計(jì)劃的管理模式，公司自上而下結(jié)合自下而上，共同編制財(cái)務(wù)預(yù)算。利用統(tǒng)一的系統(tǒng)平臺(tái)，及時(shí)傳遞財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，反饋給各級(jí)部門的決策者。

四、完善內(nèi)部審計(jì)

證券公司的合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和分支機(jī)構(gòu)、全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。會(huì)計(jì)的合規(guī)管理也應(yīng)逐漸向事后檢查延伸，對(duì)內(nèi)部審計(jì)完善也起到了一定的推動(dòng)作用。JH證券公司結(jié)合自身機(jī)構(gòu)設(shè)置的客觀實(shí)際，建立了符合公司自身的會(huì)計(jì)檢查體系，形成了公司內(nèi)部審計(jì)的必要補(bǔ)充。公司合規(guī)部門配置會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)人員，總部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門與分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門建立了會(huì)計(jì)檢查鏈條，合規(guī)部門監(jiān)督總部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門會(huì)計(jì)檢查執(zhí)行情況并定期匯報(bào)，督促總部財(cái)會(huì)部門對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行及時(shí)整改，并通報(bào)稽核審計(jì)部門作為內(nèi)部審計(jì)的重要內(nèi)容，從而推進(jìn)和加強(qiáng)公司整體財(cái)會(huì)的合規(guī)管理。

目前我國證券行業(yè)經(jīng)歷過規(guī)范治理階段后正處于快速發(fā)展階段，會(huì)計(jì)合規(guī)管理已成為證券公司防范和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，改善經(jīng)營管理的重要途徑。切實(shí)落實(shí)會(huì)計(jì)合規(guī)管理的各項(xiàng)措施是提高證券內(nèi)部控制有效性的基礎(chǔ)，證券公司只有有效實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)合規(guī)管理，才能在激烈的行業(yè)競爭中穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展，應(yīng)對(duì)各種挑戰(zhàn)，更好地抓住發(fā)展機(jī)遇。

參考文獻(xiàn)：

[1]財(cái)政部辦公廳.企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引.2008.

[2]中國證券監(jiān)督管理委員會(huì).證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定.2008.7.

篇6

公司所屬各單位（含全資、控股及其受托管理的二級(jí)公司）

二、檢點(diǎn)

按照《 公司紀(jì)念品與接待合規(guī)管理辦法》要求，檢點(diǎn)包括但不限于：

1.是否存在超標(biāo)準(zhǔn)接待問題；

2.是否存在提供高檔菜肴、野生動(dòng)物制作的菜肴問題；

3.是否存在公款購買香煙、高檔酒及禮品；酒水購買及使用是否合規(guī)問題；

4.是否存在陪餐人數(shù)不合規(guī)問題；

5.是否存在招待費(fèi)用報(bào)銷流程不規(guī)范、接待清單不齊全問題；

6.是否存在出入私人會(huì)所、KTV等娛樂場所問題；

7.是否存在弄虛作假，以其他名義隱匿、轉(zhuǎn)移招待費(fèi)經(jīng)費(fèi)開支等問題

8.其他違規(guī)違紀(jì)行為。

三、檢查安排

1.自查自糾（2020年10月28日至11月9日）

各單位按照要求，對(duì)2019年以來業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況開展自查自糾，深入查找問題，及時(shí)抓好落實(shí)，并于11月9日前如實(shí)形成自查情況報(bào)告（含存在的問題及整改措施）報(bào)送公司行政部并抄送風(fēng)險(xiǎn)管理部及監(jiān)察部。

2.重點(diǎn)檢查（2020年11月12日至11月27日）

公司將組織若干專項(xiàng)檢查組深入各單位開展專項(xiàng)檢查。檢查組主要通過自查情況報(bào)告、聽取匯報(bào)、查閱資料、審查賬目票據(jù)等方式進(jìn)行監(jiān)督檢查。

3.整改落實(shí)（2020年11月28日至12月20日）

各單位要高度重視業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理使用中存在問題的整改落實(shí)工作。針對(duì)自查和專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，制定具體整改措施，完善相關(guān)管理制度。整改落實(shí)情況報(bào)告于12月20日前報(bào)公司行政部。

四、工作要求

1.加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。規(guī)范業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理使用，是落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”、防止“”反彈、遏制腐敗的有效舉措。各單位要高度重視這項(xiàng)工作，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制和工作程序，形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的良好局面。

篇7

摘自2007年農(nóng)行股改文件

金融風(fēng)險(xiǎn)，始終是懸在銀行頭上的一把利劍。在對(duì)10年前的亞洲金融危機(jī)反思之際，國有銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理成為金融界關(guān)注的話題。對(duì)于股改中的農(nóng)行，其風(fēng)險(xiǎn)管理能力究竟如何更是社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)。農(nóng)行新任黨委書記、行長項(xiàng)俊波上任伊始，在學(xué)習(xí)貫徹同志重要講話的會(huì)議上就強(qiáng)調(diào)，要把風(fēng)險(xiǎn)、案件的防范作為當(dāng)前工作的重中之重。自年初將風(fēng)險(xiǎn)控制作為今年股改的一項(xiàng)重點(diǎn)以來，農(nóng)行多管齊下，進(jìn)一步完善了全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，為股改上市奠定了良好的基礎(chǔ)。

加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)

為推進(jìn)股改，目前農(nóng)行所做的首要工作是對(duì)原有制度進(jìn)行診治，其范圍覆蓋評(píng)級(jí)授信、信貸決策、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)結(jié)算等重點(diǎn)環(huán)節(jié)。據(jù)了解，需要修訂和新制訂的規(guī)章制度多達(dá)324項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)管理制度的推陳出新，不僅解決了農(nóng)行長期以來風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)多、基礎(chǔ)管理薄弱的問題，使風(fēng)險(xiǎn)防控能力得到切實(shí)提高，股改上市和經(jīng)營轉(zhuǎn)型也據(jù)此有了基本的制度保障。

在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，貸后管理是個(gè)軟肋。國內(nèi)銀行長期以來“重放輕管”的現(xiàn)象，導(dǎo)致了大量不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。為了解決不良貸款這一頑疾，農(nóng)行將貸后管理擺在了突出位置。先后4次開展了貸后管理盡職檢查，督促相關(guān)人員重視貸后風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，農(nóng)行還專門設(shè)置了風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗位，配備了多達(dá)7000人的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理實(shí)行嚴(yán)格的新增不良貸款問責(zé)制和引咎辭職制。農(nóng)行此舉效果明顯，資產(chǎn)質(zhì)量得到明顯改善，不良貸款明顯下降，2004年以來新增貸款不良率僅為1.27%，在很大程度上緩解了財(cái)務(wù)重組和股改的阻力。

構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

近期，“邯鄲農(nóng)行事件”、網(wǎng)銀款項(xiàng)被盜等銀行案件表明風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)滲透到了銀行經(jīng)營管理的每個(gè)環(huán)節(jié)，銀行亟待建立和完善全面的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。事實(shí)上，農(nóng)行早就加大了對(duì)內(nèi)部案件的排查和追究力度。僅2006年就處理各類涉案和責(zé)任人員5465人，3年共撤并1.1萬個(gè)達(dá)不到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要求的風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了全系統(tǒng)發(fā)案總數(shù)、涉案金額、百萬元以上案件數(shù)和金額的“三下降”。今年，“邯鄲農(nóng)行事件”更是引起了農(nóng)行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的高度重視。農(nóng)行4月17日已部署在全行范圍內(nèi)開展金庫安全檢查，并對(duì)全行案件防控工作做出緊急部署，要求在抓好股改和業(yè)務(wù)經(jīng)營的同時(shí)，堅(jiān)決遏制各類案件的發(fā)生。

合規(guī)管理是農(nóng)行自身為股份制改革所做的一項(xiàng)重要的準(zhǔn)備工作。農(nóng)行特地將總行原來的法律事務(wù)部更名為“法律與合規(guī)部”，增加全行合規(guī)管理職能，并在全行范圍內(nèi)實(shí)施合規(guī)管理制度。

開展一級(jí)分行內(nèi)控評(píng)價(jià)

內(nèi)部審計(jì)機(jī)制是現(xiàn)代商業(yè)銀行的穩(wěn)定器。農(nóng)行今年在繼續(xù)加強(qiáng)二級(jí)分行和縣區(qū)支行內(nèi)控評(píng)價(jià)的同時(shí)，開啟了一級(jí)分行內(nèi)控評(píng)價(jià)的大幕，從而建立起對(duì)網(wǎng)點(diǎn)、支行、分行各個(gè)層面全面評(píng)價(jià)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)制。

據(jù)了解，評(píng)價(jià)小組認(rèn)真梳理了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程，揭示各分行存在的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、內(nèi)控缺陷和漏洞；提出了針對(duì)性強(qiáng)、具有較強(qiáng)操作性的建議，制定切實(shí)的解決方案，增強(qiáng)了農(nóng)行全系統(tǒng)的執(zhí)行力。據(jù)了解，農(nóng)行將一級(jí)分行內(nèi)控評(píng)價(jià)確定為一項(xiàng)長期開展的常規(guī)審計(jì)工作，將進(jìn)入規(guī)范化、制度化的軌道，以促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)控制，維護(hù)一級(jí)法人體制的統(tǒng)一性、權(quán)威性、效率性。這對(duì)于農(nóng)行加強(qiáng)公司治理、推進(jìn)股改上市具有重要的意義。

推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)垂直管理

篇8

文 趙亮

中國石油天然氣管道局第六工程公司董事長、總經(jīng)理

適應(yīng)新常態(tài)，必須要加強(qiáng)合規(guī)管理，依法誠信經(jīng)營。一是要建立合規(guī)管理制度規(guī)范。二是要全面加強(qiáng)各類風(fēng)險(xiǎn)防控。三是要夯實(shí)經(jīng)營管理基礎(chǔ)，大力推進(jìn)分包管理能力建設(shè)，加快推進(jìn)重點(diǎn)工程建設(shè)，牢牢把握工程建設(shè)的主動(dòng)權(quán)。

適應(yīng)新常態(tài)，必須要推進(jìn)發(fā)展轉(zhuǎn)型，創(chuàng)新商業(yè)模式。一是要大力實(shí)施出國下海，積極推進(jìn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，走有質(zhì)量、有效益、可持續(xù)的發(fā)展道路。二是優(yōu)化資源配置、提升業(yè)務(wù)品位，運(yùn)用市場和薪酬分配導(dǎo)向，將優(yōu)質(zhì)資源向技術(shù)含量高、管理含量高、創(chuàng)新創(chuàng)效明顯、持續(xù)發(fā)展能力強(qiáng)的高端業(yè)務(wù)集中。三是要深化節(jié)支降耗、提質(zhì)增效，建立節(jié)支降耗工作長效機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目成本管控，努力降低各環(huán)節(jié)生產(chǎn)成本費(fèi)用，提高項(xiàng)目的盈利能力。

適應(yīng)新常態(tài)，必須要堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，持續(xù)提質(zhì)增效。一是要強(qiáng)化市場擴(kuò)效，依托“西非、東非、東南亞、中東和國際海洋市場”，加快實(shí)施國際化戰(zhàn)略和海洋戰(zhàn)略；鞏固油區(qū)市場，實(shí)現(xiàn)油田地面建設(shè)業(yè)務(wù)的良性和可持續(xù)發(fā)展：認(rèn)真研究和推進(jìn)商業(yè)模式創(chuàng)新，以“合作共贏、包容共濟(jì)”的理念深化合作，不斷探索EPC服務(wù)、“一站式一攬子”服務(wù)、 “管家式”服務(wù)和施工總承包等商業(yè)模式，讓市場龍頭舞得更精彩。二是要推進(jìn)管理增效。推行總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略，爭取更大的市場份額；強(qiáng)化分包管理，嚴(yán)格執(zhí)行“三先一后”制度，落實(shí)公司相關(guān)制度，把好分包、外租關(guān)，壓縮對(duì)外分包成本；強(qiáng)化設(shè)備管理，完善內(nèi)部設(shè)備租賃定價(jià)機(jī)制，發(fā)揮自有專業(yè)機(jī)組優(yōu)勢(shì)：強(qiáng)化采辦管理，嚴(yán)格規(guī)范流程、完善手續(xù)，做到質(zhì)優(yōu)價(jià)廉。三是要依靠創(chuàng)新創(chuàng)效。推進(jìn)科技創(chuàng)新，強(qiáng)化科技創(chuàng)新體系建設(shè)，組建專家隊(duì)伍，做好科技研究頂層設(shè)計(jì)，盡快使科技轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力；推進(jìn)管理創(chuàng)新，學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外先進(jìn)的管理理論、管理模式、管理方法和管理工具，持續(xù)強(qiáng)化全員的管理精細(xì)化意識(shí)，形成精益求精的工作氛圍；推進(jìn)文化創(chuàng)新，宣貫企業(yè)文化核心價(jià)值理念，形成共同的價(jià)值取向，凝聚企業(yè)發(fā)展的正能量：推進(jìn)全員革新創(chuàng)造，深入開展修舊利廢、技術(shù)革新、節(jié)支降耗、創(chuàng)新創(chuàng)效活動(dòng)，不斷提高經(jīng)營管理精細(xì)化水平。

篇9

關(guān)鍵詞：國企辦公室工作 管理 精細(xì)化 研究

中圖分類號(hào)：F276.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672-3791（2016）4（c）-0000-00

山西省交通開發(fā)投資集團(tuán)有限公司作為一個(gè)國有獨(dú)資企業(yè)，一直致力于成為一個(gè)具備較強(qiáng)綜合競爭力的交通投資主體，為國家基礎(chǔ)建設(shè)做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。精細(xì)化的辦公室工作管理成為重要的發(fā)展環(huán)節(jié)。伴隨著現(xiàn)代化的企業(yè)管理體制的不斷完善與發(fā)展，辦公室工作精細(xì)化管理越來越成為發(fā)展的精髓，對(duì)于企業(yè)的整體水平提升有著重要的作用。精細(xì)化管理不僅是一種現(xiàn)代化工作理念的體現(xiàn)，更是一種企業(yè)文化的生動(dòng)呈現(xiàn)。精細(xì)化管理方式最早出現(xiàn)在發(fā)達(dá)國家的企業(yè)管理模式中，起初體現(xiàn)在社會(huì)分工上，精細(xì)化管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心體現(xiàn)，更是在常規(guī)管理的前提之下，是對(duì)企業(yè)辦公室工作常規(guī)管理模式的一種創(chuàng)新和延伸，能夠更有效的降低管理耗用的資源，最大化的節(jié)約辦公管理成本。管理責(zé)任嚴(yán)格到人到位是精細(xì)化管理的一大體現(xiàn)，“精細(xì)”更加體現(xiàn)在對(duì)管理責(zé)任的劃分上，要求更加具體與精確，對(duì)管理者來說，更是一種責(zé)任強(qiáng)化的約束。國有企業(yè)辦公室精細(xì)化管理要求不同區(qū)域之間進(jìn)行合理明確的分工，并且進(jìn)行密切的合作，企業(yè)各個(gè)部門需要在完成各自的工作分工之后與其他部門進(jìn)行協(xié)調(diào)對(duì)接，針對(duì)管理工作中存在的問題，要加以重視，對(duì)于細(xì)節(jié)要更加關(guān)注，有針對(duì)性的解決問題，不斷完善，最終實(shí)現(xiàn)整體目標(biāo)的構(gòu)建。

1 國企辦公室精細(xì)化管理的重要性

1.1 精簡工作流程

山西省交通開發(fā)投資集團(tuán)有限公司的企業(yè)規(guī)模比較龐大，集團(tuán)公司的辦公室作為企業(yè)的重要保障部門之一，發(fā)揮著重要的作用，因此，集團(tuán)公司的辦公室工作是一個(gè)比較復(fù)雜繁瑣的體系，不僅體現(xiàn)在行政管理、人事管理還關(guān)系到企業(yè)的形象宣傳等，伴隨著集團(tuán)公司業(yè)務(wù)面的不斷拓展，集團(tuán)公司辦公室管理工作的工作量相對(duì)較大，管理環(huán)節(jié)比較復(fù)雜，與此同時(shí)，辦公室工作還會(huì)遇到一些突發(fā)狀況，因此，辦公室工作的管理難度較大。精細(xì)化管理就顯得更為重要，精細(xì)化管理不僅能將國有企業(yè)辦公室工作進(jìn)行一個(gè)細(xì)致明確的劃分，把宏大的管理目標(biāo)進(jìn)行塊狀的分割，將不同的管理工作細(xì)化到不同的責(zé)任人，最終對(duì)辦公室工作任務(wù)進(jìn)行一個(gè)整體的對(duì)接。如此的工作模式不僅可以有效的細(xì)化責(zé)任落實(shí)情況，而且能夠最大程度上簡化辦公的繁瑣程序，避免了日常工作雜亂無章的情況發(fā)生，對(duì)于工作流程進(jìn)行的科學(xué)完整性更是一個(gè)有力的保障。

1.2 完善決策依據(jù)

集團(tuán)公司辦公室作為一個(gè)關(guān)鍵的中樞協(xié)調(diào)部門，需要接觸多方面的信息，可以了解不同部門的經(jīng)營生產(chǎn)情況，這一系列的信息是為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)層提供企業(yè)事務(wù)決策的重要依據(jù)，保障企業(yè)科學(xué)管理，高效經(jīng)營，對(duì)于集團(tuán)公司各個(gè)環(huán)節(jié)的持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)有著重要的意義。精細(xì)化管理要求國有企業(yè)辦公室的工作進(jìn)行細(xì)致的分化，形成具體的工作任務(wù)，落實(shí)分配到每一個(gè)責(zé)任人的身上，細(xì)化明晰了崗位職責(zé)，通過辦公室人員對(duì)各自工作的責(zé)任分解，層層落實(shí)，并進(jìn)行有效的信息獲取，制定出一個(gè)最佳的解決方案。針對(duì)在日常工作任務(wù)中發(fā)生的具體問題，應(yīng)該及時(shí)發(fā)現(xiàn)，妥善解決，精細(xì)化管理可以讓企業(yè)各方面的信息進(jìn)行更有效全面的匯總，因此依照這些信息所提出的決策建議更加具有科學(xué)性和客觀性，對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)層進(jìn)行企業(yè)決策工作有著重要的意義，對(duì)于明確企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，調(diào)整企業(yè)發(fā)展方向有著關(guān)鍵性的作用。

1.3 提高辦公效率

集團(tuán)公司多種經(jīng)營業(yè)務(wù)的拓展，在一定程度上加大了工作量，企業(yè)辦公室工作的工作細(xì)節(jié)相對(duì)繁雜，在具體實(shí)施的過程中，如果按照常規(guī)的工作方式，將會(huì)持續(xù)較長的時(shí)間，對(duì)于各部門工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)是一個(gè)極大的阻礙。辦公室工作精細(xì)化管理可以科學(xué)的對(duì)工作事務(wù)進(jìn)行劃分，不僅能夠保障工作細(xì)節(jié)的完善，還能夠提高工作的效率，最有效的避免在工作過程中出現(xiàn)的工作漏洞，可以在最大程度上強(qiáng)化辦公室工作的制度健全、流程的科學(xué)劃分、工作績效的科學(xué)量化以及工作責(zé)任的分解落實(shí)，能夠在最大限度實(shí)現(xiàn)工作效率的高效便捷，對(duì)于公司正常的工作運(yùn)轉(zhuǎn)有著重要的意義。

2 實(shí)行辦公室工作精細(xì)化管理的具體措施

2.1 細(xì)化崗位職責(zé)

崗位職責(zé)的劃分是精細(xì)化管理內(nèi)容的充分體現(xiàn)，精細(xì)化管理要求辦公室工作根據(jù)集團(tuán)多種經(jīng)營業(yè)務(wù)和各部室、子公司的工作要求進(jìn)行工作類型的細(xì)化，明確不同工作崗位對(duì)于工作職責(zé)的規(guī)范要求，設(shè)置合理的工作權(quán)限，對(duì)于辦公室工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)起著關(guān)鍵性的作用。辦公室工作精細(xì)化管理針對(duì)明晰的崗位職責(zé)有著兩方面的體現(xiàn)：

第一個(gè)方面體現(xiàn)在辦公室工作崗位權(quán)限設(shè)置上，辦公室工作的劃分需要進(jìn)行細(xì)致的部署，不同的工作崗位因工作責(zé)任的不同，工作權(quán)力有著不同的設(shè)定范圍，工作劃分之后的具體工作負(fù)責(zé)人應(yīng)該對(duì)自己管轄的權(quán)力進(jìn)行明確的了解，對(duì)工作任務(wù)進(jìn)行針對(duì)性的研究，制定科學(xué)高效的工作計(jì)劃。對(duì)于工作中出現(xiàn)的問題應(yīng)該根據(jù)自己的權(quán)力，對(duì)管理者進(jìn)行合理實(shí)際的建議，發(fā)揮具體工作模塊的專長，將工作處理的更加妥當(dāng)。唯有將工作模塊進(jìn)行細(xì)致劃分，實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理，專人負(fù)責(zé)，才能夠保證每個(gè)環(huán)節(jié)的工作效能，最終實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)。與此同時(shí)，在進(jìn)行工作責(zé)任權(quán)限劃分的過程中，需要明確企業(yè)的工作章程，不違規(guī)、不越權(quán)，高效實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)，完成工作計(jì)劃。

第二個(gè)方面體現(xiàn)在崗位職責(zé)的具體落實(shí)上，崗位權(quán)限的劃分是要為工作的具體落實(shí)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。這樣可以保證工作內(nèi)容具體劃分成不同的模塊之后，通過集團(tuán)各部門之間有效的協(xié)調(diào)，最終實(shí)現(xiàn)目標(biāo)整體性的整合。集團(tuán)下設(shè)十幾個(gè)部室以及多個(gè)下屬公司，這些部室和下屬公司作為獨(dú)立的團(tuán)體，又存在著工作上的聯(lián)系。精細(xì)化管理成果的有效實(shí)現(xiàn)需要不同的部室和下屬公司之間進(jìn)行密切的協(xié)作，辦公室要作為一個(gè)協(xié)調(diào)整合的部門，對(duì)不同的部室進(jìn)行各部室和下屬公司領(lǐng)導(dǎo)工作指示的傳達(dá)，將不同的工作內(nèi)容分配給各室和下屬公司。同時(shí)，辦公室要作為一個(gè)監(jiān)督主體，負(fù)責(zé)對(duì)各部室的工作進(jìn)度情況進(jìn)行落實(shí)。對(duì)各部室之間存在的協(xié)作問題要進(jìn)行有效的協(xié)調(diào)，更大程度上簡化工作的程序，提高工作的效率。

2.2 建立健全工作管理制度

剛性管理制度也是現(xiàn)代企業(yè)管理體制中的一個(gè)重要模塊，完善的工作管理制度對(duì)于工作過程中的各個(gè)環(huán)節(jié)都是一個(gè)強(qiáng)硬而有效的約束。沒有規(guī)矩不成方圓，對(duì)于集團(tuán)每個(gè)部室來說，制度不僅是約束，更是一種規(guī)范依據(jù)。辦公室工作管理制度的建立健全是精細(xì)化管理的一個(gè)重要表現(xiàn)，然而完善的工作管理制度又包括兩個(gè)方面，一方面是辦公室工作的操作程序，另一方面是公平合理的績效考核標(biāo)準(zhǔn)。

一方面，規(guī)范的辦公室工作操作程序需要立足于辦公實(shí)際情況，要針對(duì)辦公過程出現(xiàn)的漏洞進(jìn)行補(bǔ)充規(guī)范，制定出一個(gè)切實(shí)可行的操作程序，并根據(jù)實(shí)際情況制定一個(gè)統(tǒng)一的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，并加強(qiáng)工作制度的具體落實(shí)。制度的保障不僅是對(duì)崗位職責(zé)的又一次細(xì)化落實(shí)，更是對(duì)責(zé)任權(quán)力的深層次的強(qiáng)化，同時(shí)對(duì)于防止辦公人員違規(guī)違章操作有著一定程度上的約束與規(guī)范。另一方面，績效考核也是管理制度的一個(gè)重要模塊，獎(jiǎng)罰分明在管理過程中有著明顯的作用。制定一個(gè)公平合理的考核標(biāo)準(zhǔn)不僅可以優(yōu)化辦公氛圍，還能夠在很大程度上提升集團(tuán)各部室職工的工作熱情和工作積極性。能夠更加有效的讓辦公室工作人員高效率完成工作任務(wù)，并且提升工作的主動(dòng)性，提高工作的業(yè)績，為企業(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)自己應(yīng)有的一份力量。

2.3 加強(qiáng)監(jiān)督與培訓(xùn)

辦公室工作的精細(xì)化管理落實(shí)需要不斷進(jìn)行有效的監(jiān)督，通過監(jiān)督機(jī)制的落實(shí)，可以推動(dòng)集團(tuán)目標(biāo)任務(wù)不斷前進(jìn)。與此同時(shí)，應(yīng)重視對(duì)辦公室工作人員專業(yè)素質(zhì)以及綜合素養(yǎng)的提升，在日常工作中組織定期培訓(xùn)，增加辦公室工作人員理論知識(shí)的儲(chǔ)備，重視實(shí)際工作能力的提升，不斷增強(qiáng)工作責(zé)任意識(shí)的落實(shí)。辦公室工作的繁雜性特征更加意味著辦公室人員的綜合素質(zhì)需要進(jìn)一步提升，應(yīng)重視對(duì)辦公室人員專業(yè)能力以及綜合素質(zhì)的提升，為辦公室工作精細(xì)化管理的良好發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

3 結(jié)語

國有企業(yè)辦公室工作精細(xì)化管理是我國國有企業(yè)制度發(fā)展完善的一個(gè)必然趨勢(shì)，對(duì)于多種經(jīng)營方式并存的集團(tuán)公司來說，工作精細(xì)化管理更是一個(gè)可行性工作模式，因此，我們應(yīng)該正確認(rèn)識(shí)到國有企業(yè)辦公室工作精細(xì)化管理的重要意義，不斷在實(shí)踐中進(jìn)行摸索，為集團(tuán)的改革發(fā)展提供源源不斷的動(dòng)力。

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篇10

隨著國家的支持，水利施工企業(yè)數(shù)量和規(guī)模較以往有了顯著地增長。而想要在激烈的市場競爭中脫穎而出，除了具備過硬的基礎(chǔ)設(shè)施和專業(yè)技能還應(yīng)該合理進(jìn)行精細(xì)化管理，通過合理降低成本，達(dá)到增加效益的目的。由此可見，精細(xì)化管理是水利施工順利實(shí)施過程中不可缺少的重要因素之一。

關(guān)鍵詞：

水利工程；施工項(xiàng)目；管理制度

1精細(xì)化管理內(nèi)涵

隨著國家對(duì)社會(huì)分工以及服務(wù)管理質(zhì)量上的要求越來越趨向于精細(xì)化，使得管理的精細(xì)化成為現(xiàn)代管理理念中的重要理念。精細(xì)化管理最早產(chǎn)生于發(fā)達(dá)國家，是發(fā)達(dá)國家管理體系中的一種理念，是管理理念在現(xiàn)展的新興產(chǎn)物。現(xiàn)代的管理學(xué)者將管理分為了三各層次：其一，規(guī)范化，即管理要有一定的規(guī)范，在一定的準(zhǔn)則內(nèi)完成管理任務(wù)。其二，精細(xì)化，即抓住管理關(guān)鍵要點(diǎn)，以細(xì)致的管理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行管理行為。其三，個(gè)性化，即在規(guī)范化和精細(xì)化的同時(shí)，擺脫教條主義，開展具有自身特點(diǎn)的管理行為。精細(xì)化管理是以常規(guī)意義上的管理為基礎(chǔ)，使常規(guī)管理得到升華，促使常規(guī)管理進(jìn)入全新領(lǐng)域的關(guān)鍵方式。通常意義上的精細(xì)化管理就是充分貫徹“精”“、細(xì)”的內(nèi)涵，抓住每一相管理工作中的細(xì)節(jié)，使管理工作更加細(xì)化、更加量化。所謂“精”，就是指在進(jìn)行管理工作時(shí)，找準(zhǔn)工作的關(guān)鍵點(diǎn)，切中要害，把握工作中的核心環(huán)節(jié)。所謂“細(xì)”，就是指細(xì)致入微的進(jìn)行管理工作，無論是考核還是監(jiān)督，甚至是執(zhí)行管理工作的環(huán)節(jié)都應(yīng)該在依據(jù)管理的標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，細(xì)致完成工作。精細(xì)化的管理是以堅(jiān)實(shí)的規(guī)章為基礎(chǔ)，以規(guī)范管理人員的行為為指導(dǎo)，做到將責(zé)任落實(shí)到實(shí)處，力求形成一種優(yōu)良的管理工作執(zhí)行方案。

2精細(xì)化管理在水利施工項(xiàng)目實(shí)施中的重要性

2.1水利工程企業(yè)需要通過實(shí)施精細(xì)化管理來應(yīng)對(duì)市場競爭隨著國家對(duì)水利工程項(xiàng)目支持力度的加強(qiáng)，越來越多的水利工程企業(yè)出現(xiàn)在人們的視野中。相較以往更多的水利工程企業(yè)勢(shì)必產(chǎn)生更加激烈地競爭環(huán)境，在這種競爭環(huán)境日趨嚴(yán)重的今天，水利工程企業(yè)想要脫穎而出，在水利工程施工中占領(lǐng)一席之地需要具備以下條件：第一，企業(yè)員工要具有扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)。扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)可確保企業(yè)順利完成水利工程施工任務(wù)，摒除因?yàn)閷I(yè)知識(shí)不牢靠而導(dǎo)致的錯(cuò)誤。第二，企業(yè)自身要具有合法的水利工程項(xiàng)目施工資質(zhì)。依法建立是水利工程企業(yè)的根本，在遵守法律的基礎(chǔ)上，開展水利工程項(xiàng)目施工是每個(gè)水利工程企業(yè)健康發(fā)展的重中之重。第三，優(yōu)秀的管理理念是水利工程企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。前兩個(gè)條件是現(xiàn)今大多數(shù)水利工程企業(yè)所能夠做到的，而要想脫穎而出，就需要另辟奇徑，從企業(yè)的管理理念上入手。精細(xì)化的管理可以使企業(yè)從細(xì)微處入手，在合理的范圍內(nèi)降低成本，只有這樣才能使企業(yè)在如此激烈的競爭環(huán)境中取得利益，并脫穎而出。

2.2精細(xì)化的管理是創(chuàng)建資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)的需要通過對(duì)水利工程企業(yè)進(jìn)行精細(xì)化的管理，就水利工程項(xiàng)目的施工來講可以在人力上、財(cái)力上以及物力上最大限度地減少了不必要地浪費(fèi)，從而降低了水利工程項(xiàng)目在施工中的成本，并提高了水利工程中所涉及的各方面資源以及資金的使用效益。同時(shí)，精細(xì)化的管理也使得水利工程項(xiàng)目在施工中合理注意施工所帶來的環(huán)境污染，以實(shí)際的行動(dòng)證明水利工程項(xiàng)目的施工是節(jié)約型的施工，也是建設(shè)節(jié)約型、友好型社會(huì)的表率。

3在水利工程項(xiàng)目施工中推行精細(xì)化管理

3.1轉(zhuǎn)變水利工程施工中的管理觀念精細(xì)化的管理觀念是由發(fā)達(dá)國家產(chǎn)生，并逐步進(jìn)入到我國水利工程企業(yè)的視野中。更多的企業(yè)開始認(rèn)識(shí)到其更加先進(jìn)、更加精細(xì)的管理文化，并開始嘗試將其運(yùn)用到自身的水利工程項(xiàng)目建設(shè)中。但是，目前仍然還有很多企業(yè)并不重視精細(xì)化的管理，認(rèn)為精細(xì)化的管理過程較傳統(tǒng)管理過于繁瑣，與從事施工的企業(yè)不相符合，而且實(shí)施起來也較為繁瑣。這種觀念已經(jīng)無法適應(yīng)改革開放以來的國家整體水利工程項(xiàng)目施工的環(huán)境，傳統(tǒng)粗放式以及外延擴(kuò)大式的管理模式已經(jīng)無法滿足企業(yè)的需求。為了避免傳統(tǒng)的管理觀念所給水利工程項(xiàng)目施工帶來的弊端，積極在行業(yè)內(nèi)部推行精細(xì)化管理顯得尤為重要。因此，需要積極主動(dòng)轉(zhuǎn)變水利工程施工中的管理觀念，推行精細(xì)化管理。

3.2加強(qiáng)水利工程企業(yè)規(guī)范化建設(shè)科學(xué)化管理分為規(guī)范化管理、精細(xì)化管理和個(gè)性化管理三個(gè)不同的階段和層次。要推行精細(xì)化管理首先要加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度并將其落到實(shí)處，只有在規(guī)范化管理達(dá)到一定的基礎(chǔ)和水平之后，精細(xì)化管理的實(shí)施才不致成為“空中樓閣”。在項(xiàng)目精細(xì)化管理探索過程中，我們結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，設(shè)計(jì)制定了八個(gè)方面的管理制度，包括：（1）施工技術(shù)文件編制規(guī)范，包括單位、分部、分項(xiàng)施工組織設(shè)計(jì)，年度、季度、月施工計(jì)劃編制，工程計(jì)量結(jié)算等；（2）現(xiàn)場管理制度，包括各管理崗位、工種的崗位責(zé)任制，現(xiàn)場管理制度、場容場貌管理制度等；（3）勞動(dòng)紀(jì)律，包括考勤制度、請(qǐng)假制度等；（4）成本管理制度，包括材料采購、領(lǐng)用，倉庫管理、材料節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)制度等；（5）財(cái)務(wù)管理制度，包括資金使用管理制度、業(yè)務(wù)費(fèi)用開支規(guī)定等；（6）合同管理制度，包括分包單位評(píng)估制度、分包單位合同管理制度等；（7）勞動(dòng)用工制度，包括工資制度、收入分配考核制度等；（8）后勤管理制度，包括辦公室管理制度、資料文件收發(fā)制度、食堂管理制度等。但凡企業(yè)都有規(guī)章制度，但涉及到各個(gè)施工項(xiàng)目則往往失之于“千崗一面”，不切實(shí)際。以施工項(xiàng)目五大員為例，崗位職責(zé)往往沒有結(jié)合項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程專業(yè)化，具體性地描繪崗位的工作權(quán)責(zé)。而精細(xì)化管理需要的是能夠?qū)崒?shí)在在指導(dǎo)不同崗位的員工履行職責(zé)、開展工作的規(guī)范指引，實(shí)現(xiàn)各崗位職責(zé)的精確定位。在設(shè)計(jì)員工崗位職責(zé)時(shí)，我們對(duì)崗位管理的職責(zé)權(quán)限作了明確界定。

3.3提高全員素質(zhì)是精細(xì)化管理的重要保障施工企業(yè)是勞動(dòng)密集型企業(yè)，目前管理人員尤其是施工隊(duì)人員素質(zhì)參差不齊，技術(shù)水平較低，而實(shí)施精細(xì)化施工管理要求有較高管理水平和技能的管理人員，因此，必須花大力氣培養(yǎng)和造就大批專業(yè)人才。

3.4注重過程控制，實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理制定具有可操作性、易執(zhí)行的管理程序，也是精細(xì)化管理的重要工作。為了使各項(xiàng)管理制度落到實(shí)處，需要明確各項(xiàng)工作的程序。比如，單位工程施工組織設(shè)計(jì)由項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人編制，公司總工審核；分部、分項(xiàng)工程施工組織設(shè)計(jì)由專業(yè)工程師編制，項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人審核；作業(yè)指導(dǎo)書由工段長或技術(shù)員編制，專業(yè)工程師審核；要求分級(jí)編制分級(jí)負(fù)責(zé)。作業(yè)指導(dǎo)書的編制將施工作業(yè)分成若干個(gè)步驟或作業(yè)程序，并對(duì)每一個(gè)程序再規(guī)定工作的具體時(shí)限和要求，使得工作人員只要按照作業(yè)程序操作即可完成。作業(yè)指導(dǎo)書的編制內(nèi)容規(guī)定必須有施工工藝、作業(yè)工時(shí)、設(shè)備和工器具、作業(yè)人數(shù)、質(zhì)量要求、安全、標(biāo)準(zhǔn)化和環(huán)保注意事項(xiàng)等。

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