導(dǎo)語：如何才能寫好一篇公司合規(guī)管理制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

總則

???為加強合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)《合同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制訂本制度。

???一、公司對外簽訂的各類合同一律適用本制度。

???二、合同管理是企業(yè)管理的一項重要內(nèi)容，搞好合同管理，對于公司經(jīng)濟活動的開展和經(jīng)濟利益的取得，都有積極的意義。各級領(lǐng)導(dǎo)干部、法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。各有關(guān)部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽”為核心的合同管理工作。

???合同的簽訂

???三、合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關(guān)部門負責(zé)人共同參加，不得一個人直接與對方談判合同。

???四、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關(guān)規(guī)定。對外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人，法人委托人必須對本企業(yè)負責(zé)。

???五、簽約人在簽訂合同之前，必須認真了解對方當(dāng)事人的情況。

???六、簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”的原則和“價廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。

???七、合同除即時清結(jié)者外，一律采用書面格式，并必須采用統(tǒng)一合同文本。

???八、合同對各方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體，文字表達要清楚、準確。

???合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題是：

???1、部首部分，要注意寫明雙方的全稱、簽約時間和簽約地點；

???2、正文部分：建設(shè)合同的內(nèi)容包括工程范圍、建設(shè)工期，中間交工工程的開工和竣工時間，工程質(zhì)量、工程造價、技術(shù)資料交付期間、材料和設(shè)備供應(yīng)責(zé)任，撥款和結(jié)算、竣工驗收、質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期、雙方相互協(xié)作等條款；產(chǎn)品合同應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、技術(shù)標(biāo)準和質(zhì)量、數(shù)量、包裝、運輸方式及運費負擔(dān)、交貨期限、地點及驗收方法、價格、違約責(zé)任等；

???3、結(jié)尾部分：注意雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章，嚴禁使用財務(wù)章或業(yè)務(wù)章，注明合同有效期限。

???九、簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外，簽約時應(yīng)力爭協(xié)議合同由我方所在市人民法院管轄。

???十、任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。

???合同的審查批準

???十一、合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報領(lǐng)導(dǎo)審查批準后，方能正式簽訂。

???十二、合同審批權(quán)限如下：

???1、一般情況下合同由董事長授權(quán)總經(jīng)理審批。

???2、下列合同由董事長審批：

???標(biāo)的超過50萬元的；投資10萬元以上的聯(lián)營、合資、合作、涉外合同。

???3、標(biāo)的超過公司資產(chǎn)1/3以上的合同由董事會審批。

???十三、合同原則上由部門負責(zé)人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后必須經(jīng)分管副總經(jīng)理審閱后按合同審批權(quán)限審批。重要合同必須經(jīng)法律顧問審查。合同審查的要點是：

???1、合同的合法性。包括：當(dāng)事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；合同內(nèi)容是否符合國家法律、政策和本制度規(guī)定。

???2、合同的嚴密性。包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全；當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；文字表述是否確切無誤。

???3、合同的可行性。包括：當(dāng)事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；預(yù)計取得的經(jīng)濟效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險；合同非正常履行時可能受到的經(jīng)濟損失。

???十四、根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報上級主管機關(guān)鑒證、批準，或報工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。

???合同的履行

???十五、合同依法成立，既具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門、人員都必須本著“重合同、守信譽”的原則。嚴格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務(wù)，確保合同的實際履行或全面履行。

???十六、合同履行完畢的標(biāo)準，應(yīng)以合同條款或法律規(guī)定為準。沒有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清，工程竣工并驗收合格、價款結(jié)清、無遺留交涉手續(xù)為準。

???十七、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)部及有關(guān)部門負責(zé)人應(yīng)隨時了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或匯報。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

???合同的變更、解除

???十八、在合同履行過程中，碰到困難的，首先應(yīng)盡一切努力克服困難，盡力保障合同的履行。如實際履行或適當(dāng)履行確有人力不可克服的困難而需變更，解除合同時，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對方當(dāng)事人進行協(xié)商。

???十九、對方當(dāng)事人提出變更、解除合同的，應(yīng)從維護本公司合法權(quán)益出發(fā)，從嚴控制。

???二十、變更、解除合同，必須符合《合同法》的規(guī)定，并應(yīng)在公司內(nèi)辦理有關(guān)的手續(xù)。

???二十一、變更、解除合同的手續(xù)，應(yīng)按本制度規(guī)定的審批權(quán)限和程序執(zhí)行。

???二十二、變更、解除合同，一律必需采用書面形式（包括當(dāng)事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律無效。

???二十三、變更、解除合同的協(xié)議在未達成或未批準之前，原合同仍有效，仍應(yīng)履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。

???二十四、因變更、解除合同而使當(dāng)事人的利益遭受損失的，除法律允許免責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。

???二十五、以變更、解除合同為名，行、假公濟私之實，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴懲處。

???合同糾紛的處理

???二十六、合同在履行過程中如與對方當(dāng)事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按《合同法》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。

???二十七、合同糾紛由有關(guān)業(yè)務(wù)部門與法律顧問負責(zé)處理，經(jīng)辦人對糾紛的處理必須具體負責(zé)到底。

???二十八、處理合同糾紛的原則是：

???1、堅持以事實為依據(jù)、以法律為準繩，法律沒規(guī)定的，以國家政策或合同條款為準。

???2、以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應(yīng)及時與對方當(dāng)事人友好協(xié)商，在既維護本公司合法權(quán)益，又不侵犯對方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，互諒互讓，達成協(xié)議，解決糾紛。

???3、因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯；因我方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)尊重對方的合法權(quán)益，主動承擔(dān)責(zé)任，并盡量采取補救措施，減少我方損失；因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實事求是，分清主次，合情合理解決。

???二十九、在處理糾紛時，應(yīng)加強聯(lián)系，及時通氣，積極主動地做好應(yīng)做的工作，不互相推諉、指責(zé)、埋怨，統(tǒng)一意見，統(tǒng)一行動，一致對外。

???三十、合同糾紛的提出，加上由我方與當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時間，應(yīng)在法律規(guī)定的時效內(nèi)進行，并必須考慮有申請仲裁或的足夠的時間。

???三十一、凡由法律顧問處理的合同糾紛，有關(guān)部門必須主動提供下列證據(jù)材料。

???1、合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書、傳真、圖表等；

???2、送貨、提貨、托運、驗收、發(fā)票等有關(guān)憑證；

???3、貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財務(wù)帳目；

???4、產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準、封樣、樣品或鑒定報告；

???5、有關(guān)方違約的證據(jù)材料；

???6、其他與處理糾紛有關(guān)的材料。

???三十二、對于合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達成一致意見的，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或合同專用章。

???三十三、對雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書，上級主管機關(guān)或仲裁機關(guān)的調(diào)解書、仲裁書，在正式生效后，應(yīng)復(fù)印若干份，分別送與對該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收執(zhí)，各部門應(yīng)由專人負責(zé)該文書執(zhí)行的了解或履行。

???三十四、對于當(dāng)事人在規(guī)定的期限屆滿時沒有執(zhí)行上述文書中有關(guān)規(guī)定的，承辦人應(yīng)及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

???三十五、對方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，可向人民法院申請執(zhí)行。

???三十六、在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前，有關(guān)部門應(yīng)認真檢查對方的執(zhí)行情況，防止差錯。執(zhí)行中若達成和解協(xié)議的，應(yīng)制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理。

???三十七、合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備考。

???合同的管理

???三十八、本公司對合同實行二級管理、專業(yè)歸口制度，法人委托書制度，基礎(chǔ)管理制度。

???三十九、本公司合同管理具體是：

???公司由董事長授權(quán)總經(jīng)理總負責(zé)，歸口管理部門為財務(wù)部、辦公室；副總經(jīng)理歸口管理房地產(chǎn)開發(fā)、建設(shè)合同；各部門具體負責(zé)各自授權(quán)范圍內(nèi)的合同談判、擬稿及履行工作。

???四十、公司所有合同均由辦公室統(tǒng)一登記編號、經(jīng)辦人簽名后，按審批權(quán)限分別由董事長、總經(jīng)理或其他書面授權(quán)人簽署。

???四十一、辦公室會同有關(guān)部門認真做好合同管理的基礎(chǔ)工作。具體如下：

???1、建立合同檔案；

篇2

（一）加強合規(guī)管理的政策引導(dǎo)

保險監(jiān)管機構(gòu)、保險公司以及保險職工應(yīng)共同努力，構(gòu)建一套完善高效的合規(guī)管理機制。嚴格根據(jù)國際金融保險監(jiān)管機構(gòu)的通行做法，制定相匹配的合規(guī)管理辦法，方便合規(guī)工作的順利開展，構(gòu)建起企業(yè)可遵循的合規(guī)機制。所以，應(yīng)不斷強化合規(guī)管理指引，對保險公司的合規(guī)工作予以規(guī)范，這是現(xiàn)代市場環(huán)境下迫切需要完成的任務(wù)。

（二）組織機構(gòu)體系

發(fā)達國家的保險公司實施合規(guī)管理工作的時間較早，且構(gòu)建了相關(guān)的組織機構(gòu)。比如，AIG采取雙重合規(guī)管理領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督機制，在董事會下設(shè)規(guī)則、合規(guī)以及法律委員會，在管理層中配備了首席合規(guī)官。荷蘭國際集團在總部中構(gòu)建了合規(guī)部，在集團各個層級任命合規(guī)官等。組織機構(gòu)體系是推行合規(guī)管理順利運行的重要組織保障，一套完善高效的組織體系是促進組織保障作用全面發(fā)揮的前提。行之有效的合規(guī)管理組織機構(gòu)體系涵蓋了縱向的合規(guī)管理機構(gòu)與橫向的合規(guī)執(zhí)行部門。保險公司中的所有機構(gòu)和從業(yè)人員都是合規(guī)管理組織體系中的組成部分。組織體系的縱向環(huán)節(jié)具體涵蓋了：董事會、專門委員會、合規(guī)負責(zé)人、合規(guī)管理職能部門以及合規(guī)管理專業(yè)崗位；橫向環(huán)節(jié)具體涵蓋了：公司的業(yè)務(wù)管理部門、承辦實際業(yè)務(wù)的工作人員、基層機構(gòu)。在這樣的縱橫交錯的組織構(gòu)架中以及公司合規(guī)負責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，各職能部門、基層機構(gòu)、從業(yè)人員均屬于合規(guī)的執(zhí)行者，共同進行合規(guī)管理。

（三）構(gòu)建完善的制度體系

在構(gòu)建制度體系過程中，應(yīng)確立公司和從業(yè)人員實際所要遵守的制度的范圍，構(gòu)建詳細的制度清單，以確保公司各機構(gòu)和工作人員充分的掌握了解和自己業(yè)務(wù)活動相聯(lián)系的外部規(guī)范與內(nèi)部制度，這樣，進行具體的經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)活動時就會嚴格執(zhí)行。由于外部規(guī)范的編制和整改不取決于公司，所以，公司必須時刻觀察外部規(guī)范的變化情況，同時，更新公司中現(xiàn)行的制度清單，防止因執(zhí)行制度錯誤而導(dǎo)致風(fēng)險的發(fā)生。在制定內(nèi)部制度過程中，應(yīng)切實做好以下幾項工作，首先，實時觀察外部規(guī)范的立、改、廢實況，確立公司所要嚴格執(zhí)行的全部規(guī)范；其次，按照外部規(guī)范的具體要求，根據(jù)公司實際情況，編制相應(yīng)的制度，比如，按照保監(jiān)會對信息披露、關(guān)聯(lián)交易規(guī)定等編制行之有效的相應(yīng)制度；最后，結(jié)合自身業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部管理實際需求，制定一系列完善的管理制度，如違規(guī)的處罰制度等。

外部規(guī)范通常是對公司行為予以規(guī)范，比如，保險法中關(guān)于公司經(jīng)營方面的規(guī)定，公司必須嚴格遵守；另外，外部規(guī)范還明確指出公司對職工行為進行規(guī)范，公司有義務(wù)把外部規(guī)范所提出的要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部對從業(yè)人員行為的約束，此情況是內(nèi)部控制度中所涉及到的內(nèi)容。若缺少了這項工作，那么，公司所構(gòu)建的制度將存在很大漏洞，進而造成合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生。外部規(guī)范也好，內(nèi)部制度也好，不管有多完善和清晰，必須開展相關(guān)的培訓(xùn)與合理的方式公示，增強職工的認識度，以將其變?yōu)榧s束職工行為的準繩，只有這樣，所構(gòu)建的制度才會充滿活力，才會意義非凡。

二、結(jié)論

篇3

建設(shè)和諧勞動關(guān)系，全面規(guī)避勞動爭議、違規(guī)事件等勞動管理風(fēng)險的產(chǎn)生，是維護企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提。勞動管理風(fēng)險主要發(fā)生在對勞動者利益攸關(guān)的勞動合同、用工方式和勞動條件等多個管理環(huán)節(jié)，風(fēng)險點多、面廣、情形復(fù)雜，從發(fā)生勞動管理風(fēng)險性質(zhì)來劃分，主要有：企業(yè)制度與國家法律法規(guī)之誤的勞動法規(guī)管理風(fēng)險，企業(yè)實施用工自主權(quán)之中的勞動用工管理風(fēng)險，以及與勞動者之爭的勞動爭議管理風(fēng)險三個方面。

 

依法治理與人本管理，

規(guī)避勞動法規(guī)管理風(fēng)險

1.典型風(fēng)險

企業(yè)管理制度存在錯誤或明顯缺陷、與國家勞動法律法規(guī)相悖，使企業(yè)管理行為失當(dāng)且沒有采取必要的措施糾正，導(dǎo)致企業(yè)被勞動監(jiān)察部門查處，或在與勞動者發(fā)生的勞動爭議中處于不利地位甚至敗訴（如表1）。

 

2.風(fēng)險評估

A類：《勞動法》、《勞動合同法》實施后，企業(yè)對法律條文要求未完全掌握，風(fēng)險產(chǎn)生屬有意為之，可能性低；制度規(guī)定涉及員工的核心利益，一旦引發(fā)風(fēng)險發(fā)生，對企業(yè)的影響極其惡劣，程度極高。

 

B類：《勞動法》、《勞動合同法》的配套政策法規(guī)，企業(yè)了解不深，當(dāng)?shù)貏趧硬块T掌握的政策尺度研究往往不到位，發(fā)生的可能性中等；規(guī)定涉及員工的基本利益，一旦發(fā)生，對企業(yè)的影響將較為嚴重，影響程度高。

 

C類：勞動者有關(guān)的福利待遇、勞動條件等，既有新法規(guī)，也有老政策，一般都由企業(yè)內(nèi)工作經(jīng)驗豐富的管理者來實施，發(fā)生的可能性低；規(guī)定涉及員工的基本利益，員工對其較為重視，一旦發(fā)生對企業(yè)將有一定影響，影響程度中等。

 

D類：《勞動合同法》實施后，國家對《職工獎懲條例》等一系列計劃經(jīng)濟時期的政策進行廢止，企業(yè)要及時進行相應(yīng)的調(diào)整?，F(xiàn)行國家行政法規(guī)，對處罰等行政處理權(quán)限進行了嚴格限制，企業(yè)再用行政手段管理員工，風(fēng)險較大。對原國有企業(yè)來說存有管理慣性，發(fā)生的可能性中等；管理規(guī)定涉及員工的核心利益，一旦發(fā)生，對企業(yè)的影響將較為嚴重，影響程度高。

 

E類：企業(yè)的管理制度涉及員工的利益，經(jīng)常需要調(diào)整變更。企業(yè)在制定管理制度時，沒有做到制度合法、程序合法、向員工公示并培訓(xùn)到位所產(chǎn)生的風(fēng)險。企業(yè)經(jīng)常制訂或修改管理規(guī)定，規(guī)范管理的企業(yè)大多會按程序辦事，發(fā)生可能性中等。企業(yè)的管理制度涉及員工的核心利益，一旦發(fā)生，對企業(yè)的影響將極為嚴重，影響程度極高。

 

3.防范之道

從分析得知，勞動法規(guī)管理風(fēng)險發(fā)生可能性不高，控制風(fēng)險相對容易，但危害程度高，防范風(fēng)險須“依法治理”與“人本管理”相結(jié)合。

依法治理，就是把企業(yè)制度納入法制化管理軌道，實現(xiàn)有法可依。從控制風(fēng)險角度來說，以事前預(yù)防為主，努力做到企業(yè)制度在法律法規(guī)上的零爭議。操作中采取內(nèi)外兼顧的策略，抓住要點。

 

其一，練好管理“內(nèi)功”，培養(yǎng)企業(yè)勞動管理專員，加強勞動法規(guī)學(xué)習(xí)，建立制度審核、集中管理勞動合同等辦法。企業(yè)以法律為綱領(lǐng)、以勞動合同為框架，構(gòu)建管理制度體系為前提，在制度層面構(gòu)筑企業(yè)防范、控制風(fēng)險的“防火墻”。

 

其二，借助外力避免風(fēng)險，聘請外部勞動專家梳理、審定企業(yè)制度。企業(yè)把管理制度納入法制軌道，既要在勞動合同管理制度上主動與法規(guī)對接，具有法律效應(yīng)；更要在制度建設(shè)中主動與當(dāng)?shù)貏趧又俨貌块T充分溝通，做到事前請教、得到指導(dǎo)，事后溝通、得到支持，主動消除法律及管理風(fēng)險。

 

其三，勞動法律、政策尺度掌握與勞動部門保持一致，重大制度經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧又俨貌块T審定并備案。確立企業(yè)控制和防范勞動管理風(fēng)險的管理制度，應(yīng)以“勞動合同處理辦法”和“勞動合同管理實施細則”為核心制度，以“集體勞動合同”為基本制度，以專業(yè)管理制度為主體制度，全面構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部治理體系。

 

從控制風(fēng)險來說，人本管理就是實行以愿景引領(lǐng)為主的人才管理策略，努力做到員工理想與企業(yè)戰(zhàn)略在發(fā)展目標(biāo)上的零距離，采取形成利益共同體的操作策略。 

其一，制定戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)下的人才發(fā)展戰(zhàn)略暨員工隊伍建設(shè)規(guī)劃。樹立“人人都是人才，人人都可成才”的理念，把企業(yè)各類人才發(fā)展納入規(guī)劃，制訂人才開發(fā)和隊伍建設(shè)制度。

 

其二，開辟職業(yè)發(fā)展通道。針對技術(shù)、技能、管理員工分類設(shè)置職業(yè)發(fā)展通道。員工發(fā)展既有本專業(yè)的上升發(fā)展通道，又有橫向交流的渠道。構(gòu)建競爭性選拔人才和人才交流制度，實現(xiàn)人盡其才，才盡其用。

 

其三，構(gòu)建與市場接軌的激勵機制。讓創(chuàng)造價值的員工獲得匹配的回報。建立適合企業(yè)特點的人力資本價值回報的薪酬政策，實行中長期激勵和約束制度，如：對上市公司確立股權(quán)激勵制度；對非上市公司實施任期分紅權(quán)激勵，模擬股權(quán)，EVA增量激勵等。

 

堅持原則與有情操作，

掌控勞動用工管理風(fēng)險

1.典型風(fēng)險

勞動用工管理風(fēng)險，主要是企業(yè)行使用工自主權(quán)，在執(zhí)行“選擇規(guī)范的用工方式、與勞動者訂立書面勞動合同并全面履行、與勞動者合理約定勞動合同期限、規(guī)范解除和終止勞動合同行為并依法支付補償金”等涉及勞動者合法權(quán)益的工作中，管理行為失當(dāng)，導(dǎo)致企業(yè)在與勞動者發(fā)生的勞動爭議中處于不利地位甚至敗訴，或被勞動監(jiān)察部門查處（如表2）。

 

2.風(fēng)險評估

F類：企業(yè)為規(guī)避《勞動法》、《勞動合同法》實施后的勞動合同風(fēng)險，對法律維權(quán)存有僥幸心理，采取不規(guī)范的用工方式，這種現(xiàn)象在企業(yè)或多或少存在，而且來自日常管理中，發(fā)生可能性極高。不規(guī)范用工觸及員工的核心利益，企業(yè)一旦存在這種情況將發(fā)生三種風(fēng)險：一是勞動者認識到增強或利益沖突必將產(chǎn)生爭議，企業(yè)方將在爭議處理中十分被動。二是企業(yè)的風(fēng)險從勞動合同管理領(lǐng)域擴大到人力資源管理領(lǐng)域。這種臨時用工或勞務(wù)派遣，嚴重削弱了單位的用人基礎(chǔ)，長期使用后員工普遍缺乏歸屬感和忠誠度，有本領(lǐng)后遠走高飛，導(dǎo)致人才流失。三是更為重要的，國家正在規(guī)范勞務(wù)派遣用工，未來政策風(fēng)險不能確認，對企業(yè)來說影響極其惡劣，影響程度極高。

G類：企業(yè)勞動合同樣本和管理制度容易制訂，但難做到位，基層每一位管理者工作失誤或疏漏都可能成為勞動者訴求的理由，發(fā)生的可能性高；這類爭議發(fā)生后，企業(yè)最多是經(jīng)濟損失，影響程度中等。

 

H類：企業(yè)的規(guī)章制度缺乏合法性和執(zhí)行的規(guī)范性，一般發(fā)生在管理工作不規(guī)范的情況下，可能性低；處理員工勞動合同涉及核心利益，一旦發(fā)生，對企業(yè)將有嚴重影響，影響程度高。

 

I類：企業(yè)涉及勞動者利益的工資、福利和勞動保護等專業(yè)管理的嚴謹和細致程度，決定了發(fā)生風(fēng)險的可能性。除對在職員工的管理外，對從事有毒有害工種員工的入職和離職管理，也存在較大風(fēng)險，發(fā)生的可能性高；這類爭議觸及員工核心利益，一旦發(fā)生對企業(yè)影響較為嚴重，影響程度高。

 

篇4

關(guān)鍵詞：證券公司；法律；合規(guī)管理；問題建議

一、證券公司法律合規(guī)的含義

隨著我國證券行業(yè)近20年的發(fā)展，證券公司對內(nèi)部法律合規(guī)開始逐步重視起來，作為金融機構(gòu)面臨的核心風(fēng)險之一的合規(guī)風(fēng)險，證券公司內(nèi)部紛紛建立了法律合規(guī)部門專門負責(zé)合規(guī)風(fēng)險，合規(guī)管理也因此已經(jīng)成為證券公司風(fēng)險管理中的核心部門，中國證監(jiān)會在《證券公司合規(guī)管理施行規(guī)定》的第二條對合規(guī)管理的定義為：“證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險的行為?！币虼?，建立健全的合規(guī)管理體系，是確保證券公司合法、合規(guī)經(jīng)營的重要手段，也是加強我國證券公司核心競爭力的好方法，并對我國證券公司合規(guī)監(jiān)管的制度轉(zhuǎn)變具有很大的影響。

二、證券公司法律合規(guī)管理存在的問題

2008年8月1日自中國證監(jiān)會《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》以來，我國證券公司的法律合規(guī)管理體系逐步建立，但是證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)管理仍然出現(xiàn)不少問題，法律合規(guī)的職能經(jīng)常發(fā)揮不出應(yīng)有的作用，主要面臨的以下困境：

1.法律合規(guī)管理的獨立性不足

我國證券公司內(nèi)部的法律合規(guī)部門由于其特殊性必需獨立于證券公司其他部門，可見合規(guī)管理的獨立性是有效實現(xiàn)合規(guī)的前提條件，但當(dāng)前我國證券公司普遍都存在合規(guī)管理獨立性不足的問題，最主要表現(xiàn)在對高級管理人員的合規(guī)管理上，公司的內(nèi)部制約機制很多情況下流于形式。雖然在《證券公司合規(guī)管理施行規(guī)定》中明確了證券公司的合規(guī)管理人員具有一定的獨立性的規(guī)定，但是由于合規(guī)管理部門甚至合規(guī)總監(jiān)其自身就受到高級管理人員的間接約束，特別在薪酬福利和績效考評上都會受到公司管理層的影響，因此法律合規(guī)的獨立性很難得到保障。

2.法律合規(guī)管理部門職責(zé)主次不分

目前，我國證券公司的組織架構(gòu)體系一般包括董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層、各職能部門和分支機構(gòu)組成。組織體系下的各部門都要負責(zé)對本部門的業(yè)務(wù)進行合規(guī)監(jiān)管，而法律合規(guī)部門要對各部門的合規(guī)情況進行復(fù)核，但法律合規(guī)部門更重要的職責(zé)是識別證券公司管理層的合規(guī)風(fēng)險，保證證券公司規(guī)避可能因此出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險給公司帶來巨大損失。介于目前證券公司的高管層是證券公司合規(guī)風(fēng)險爆發(fā)的重要誘因，因此證券公司法律合規(guī)部門必須將重點放在合規(guī)經(jīng)營管理層的各項行為上。但實踐中法律合規(guī)部門卻極少合規(guī)經(jīng)營管理層的業(yè)務(wù)，更多的是審核業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)是否合規(guī)，而業(yè)務(wù)部門也為了逃避法律責(zé)任，將審核法律合規(guī)的任務(wù)完全交給法律合規(guī)部門來審核，就出現(xiàn)法律合規(guī)部門將主要精力放在日常的常規(guī)性合規(guī)業(yè)務(wù)上，忽略了最重要的對管理層的合規(guī)工作。

3.法律合規(guī)部門淪為應(yīng)付外部監(jiān)管的專職機構(gòu)

由于證券公司法律合規(guī)部門不是證券公司的經(jīng)濟業(yè)務(wù)部門，不直接產(chǎn)生經(jīng)濟效益，因此很多中小型證券公司對法律合規(guī)部門的建設(shè)相比較經(jīng)濟業(yè)務(wù)部門比較滯后，存在人員配備少、管理層也不太重視等情況。甚至個別證券公司的合規(guī)管理對內(nèi)流于形式，把設(shè)立法律合規(guī)部門的目的定性為應(yīng)付對外部監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)察上，把所有的工作職責(zé)放在與外部監(jiān)管機構(gòu)的“公關(guān)”上，只要做到外部監(jiān)管能應(yīng)對自如，證券公司的法律合規(guī)就算完成了。

4.法律合規(guī)專業(yè)性人才不足，缺乏合規(guī)人才的培養(yǎng)機制

由于證券公司法律合規(guī)近幾年才剛有所起步，對合規(guī)人才的需求不是很大，往往證券公司里的法律合規(guī)部門的員工不超過五人，法律合規(guī)部門的員工也大多由稽核和風(fēng)險管理部門里的具備法律背景的員工抽調(diào)過來，但這與法律合規(guī)的崗位要求有一定的差距。隨著近些年融資融券和股指期貨等新的金融創(chuàng)新產(chǎn)品的推出，對法律合規(guī)人才的專業(yè)行要求也更為嚴格，最好是具有復(fù)合型人才除了自身要具備法律背景之外還需要掌握一些金融、財務(wù)、計算機專業(yè)的知識，而且要了解其他業(yè)務(wù)崗位的工作職責(zé)和工作流程，可見法律合規(guī)的人才的專業(yè)性要求比較高，但目前證券公司內(nèi)部對合規(guī)人才的培養(yǎng)卻非常不重視，缺乏像經(jīng)紀業(yè)務(wù)部門那樣的培訓(xùn)機制，導(dǎo)致法律合規(guī)人才的專業(yè)性明顯不足，法律合規(guī)人才高素質(zhì)隊伍亟待加強。轉(zhuǎn)貼于

三、證券公司法律合規(guī)管理的建議

1.完善法律合規(guī)管理的內(nèi)部機制，確保合規(guī)管理的內(nèi)部獨立性

合規(guī)管理的獨立性不足的情況存在已久，這就要理順法律合規(guī)部門和經(jīng)營管理層及各職能部門的關(guān)系，因此筆者建議法律合規(guī)部門特別是合規(guī)總監(jiān)的任免、薪酬、績效考勤必須獨立于經(jīng)營管理層，合規(guī)總監(jiān)的直屬上司應(yīng)該為董事會，對董事會直接負責(zé)。合規(guī)總監(jiān)的下屬部門的考核也應(yīng)有合規(guī)總監(jiān)獨立考核，由監(jiān)事會或者董事會監(jiān)督。另外，法律合規(guī)部門要加強主動合規(guī)，主動合規(guī)其他業(yè)務(wù)部門的履行職責(zé)的情況，保證證券公司的合規(guī)運營。

2.明確各部門的合規(guī)管理職責(zé)，推進證券公司全員合規(guī)

《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》的第三條規(guī)定：“證券公司的合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機構(gòu)、全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)?！睆囊?guī)定中可以看出，法律合規(guī)的管理不是單靠合規(guī)部門就行的，也不是法律合規(guī)部門的一家責(zé)任，在現(xiàn)實中證券公司的各業(yè)務(wù)部門將部門內(nèi)的各類合同或者投資項目、產(chǎn)品業(yè)務(wù)方案等要求法律合規(guī)部門“會簽”，法律合規(guī)部門承擔(dān)了業(yè)務(wù)部門合規(guī)職責(zé)，這樣違背了全員合規(guī)的理念。因此筆者建議，證券公司內(nèi)部要制定相關(guān)的法律合規(guī)審查的主體和職責(zé)，合規(guī)審查的責(zé)任明確到各部門，而法律合規(guī)部門可以將主要精力放在審查公司的各項制度上和經(jīng)營管理層的決策上，這樣既保證了合規(guī)管理的有效性，同時也推動了證券公司的全員合規(guī)的良好氛圍。

3.加強證券公司的合規(guī)文化建設(shè)

證券公司的合規(guī)文化建設(shè)有利于將員工的合規(guī)理念與日常業(yè)務(wù)工作相聯(lián)系，在工作中自覺合規(guī)約束自己，有利于降低證券公司的合規(guī)風(fēng)險。因此筆者建議，建設(shè)公司的合規(guī)文化，首先要做到法律合規(guī)部門自身要以身作則，遵守法律法規(guī)和公司內(nèi)部的規(guī)定。其次法律合規(guī)部門要對公司內(nèi)部員工進行定期的合規(guī)培訓(xùn)，并且和員工的績效工資掛鉤，讓員工在培訓(xùn)中培養(yǎng)合規(guī)意識。第三，要讓經(jīng)營管理層來支持倡導(dǎo)合規(guī)文化的建設(shè)，建議經(jīng)營管理層的總經(jīng)理或者副總經(jīng)理擔(dān)任合規(guī)文化建設(shè)的負責(zé)人，合規(guī)總監(jiān)擔(dān)任副手，有利于合規(guī)文化建設(shè)在政策執(zhí)行上的保障。

4.重視培養(yǎng)高素質(zhì)的專業(yè)性法律合規(guī)人才

目前證券公司法律合規(guī)部門的現(xiàn)狀是合規(guī)人員需求量小，但專業(yè)性要求高的特點，經(jīng)常出現(xiàn)招不到合適員工的現(xiàn)象，這對證券公司的內(nèi)部合規(guī)管理的發(fā)展是不利的，人才得不到很好的補充嚴重影響合規(guī)管理的質(zhì)量。因此筆者建議，法律合規(guī)人才的培養(yǎng)是長期性的工作，可以從每年公司招聘的應(yīng)屆大學(xué)生中選有潛質(zhì)的，這些大學(xué)生應(yīng)當(dāng)具有復(fù)合型的專業(yè)背景，然后通過一到兩年的各個崗位的輪崗，再安排的法律合規(guī)的崗位上，這樣做既有利于法律合規(guī)人才對各業(yè)務(wù)部門的流程熟悉便于開展合規(guī)工作，而且對合規(guī)部門在公司里的影響力逐步加強。

篇5

中圖分類號：F832 文獻標(biāo)識：A 文章編號：1009-4202（2013）03-000-01

摘要 會計合規(guī)管理是證券公司合規(guī)經(jīng)營的重要保障。特別是證券行業(yè)實施合規(guī)管理制度以來，如何有效實施會計合規(guī)管理，對于證券公司防范和化解財務(wù)風(fēng)險、依法合規(guī)經(jīng)營具有重要意義。本文結(jié)合JH證券公司會計合規(guī)管理的實踐，總結(jié)出實施會計合規(guī)管理的有效措施應(yīng)當(dāng)包括強化會計合規(guī)意識，建立健全會計事前控制措施，改善財務(wù)管理模式和完善內(nèi)部審計。

關(guān)鍵詞 證券公司 會計合規(guī)管理 有效措施

合規(guī)管理是在證券公司綜合治理工作基礎(chǔ)上，監(jiān)管部門對證券公司經(jīng)營管理提出的一項新要求，也是證券公司穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。會計合規(guī)管理作為證券公司合規(guī)管理重要的組成部分，在防范和化解財務(wù)風(fēng)險、保障公司合規(guī)經(jīng)營方面發(fā)揮著重要作用。2008年7月，中國證監(jiān)會并實施了《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》， 證券公司在財務(wù)管理和會計核算方面進行了許多合規(guī)管理的變革，進一步加強了證券公司穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。JH證券公司是黑龍江省內(nèi)注冊的一家法人券商，總部位于黑龍江省內(nèi)。本文將根據(jù)JH證券公司會計合規(guī)管理的經(jīng)驗，探討證券公司會計合規(guī)管理實施的有效措施。

一、強化會計合規(guī)意識

在經(jīng)歷證券公司綜合治理后，證券公司會計內(nèi)部控制得到規(guī)范，大量的賬外經(jīng)營、會計信息失真、財務(wù)管理混亂的局面得以改善，但是證券公司高管人員和普通會計人員合規(guī)意識不強，仍然存在著注重客戶營銷和業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理，重事后管理的情況。在會計內(nèi)部控制中，存在著“偽合規(guī)”現(xiàn)象，使合規(guī)管理流于形式。針對上述情況，JH證券公司治理層轉(zhuǎn)變觀念，從高層做起，通過公司會議紀要和要情快遞等信息傳遞方式，提高公司管理層和各級會計人員的合規(guī)意識。不定期開展會計合規(guī)培訓(xùn)，強化公司高管和員工對會計內(nèi)部控制的認識。制定會計合規(guī)考核指標(biāo)，自上而下結(jié)合自下而上梳理公司財務(wù)管理和會計核算的風(fēng)險點在公司總部和分支機構(gòu)兩個層面形成十幾項合規(guī)考核指標(biāo)，與部門業(yè)績考核掛鉤，切實提高公司上下的會計合規(guī)意識。

二、建立健全會計事前控制措施

證券公司屬于高風(fēng)險行業(yè)，經(jīng)營受證券市場行情影響巨大，歷史上不少證券公司因嚴重違法違規(guī)先后被行政托管或接管，甚至是被停止證券業(yè)務(wù)資格。合規(guī)管理是證券公司全面風(fēng)險管理的重要組成部分，是證券公司經(jīng)營管理合法合規(guī)的重要保障，但在實際運行中又與其他風(fēng)險控制職能有所側(cè)重，會計合規(guī)管理除了發(fā)揮事后監(jiān)督外，更強調(diào)各業(yè)務(wù)和事項的事前審核，形成會計內(nèi)部控制的“第一道防線”。JH證券公司按照《證券法》、《會計準則》和《證券公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)要求，梳理公司財務(wù)與會計制度，優(yōu)化會計控制流程，報經(jīng)公司合規(guī)部門審核并上報公司董事會審議通過，事前形成公司財務(wù)管理和會計核算的工作標(biāo)準并嚴格執(zhí)行。同時健全公司會計管理的事前審查，建立公司財務(wù)管理和資金撥付的授權(quán)制度，明確界定自營、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)部門與財務(wù)會計部門職責(zé)，資金調(diào)撥和資金運用等均應(yīng)得到合規(guī)部門事前審查和財務(wù)部門的審批才能執(zhí)行，會計信息流轉(zhuǎn)只能在事前規(guī)定的授權(quán)范圍內(nèi)進行，實現(xiàn)會計內(nèi)部控制的前移。

三、改善財務(wù)管理模式

近年來，證券公司加快了財務(wù)管理模式改革步伐，從最早的財務(wù)主管委派制，到財務(wù)的區(qū)域集中，到財務(wù)共享中心的轉(zhuǎn)變，國泰君安、海通、銀河證券等大型證券公司在財務(wù)集中方面都進行了有益的探索。JH證券公司從明確財務(wù)會計部門職能入手，將費用核銷、財務(wù)分析和資金撥付等職能集中至總部，將分支機構(gòu)會計人員考核權(quán)利集中至總部。重點改變自上而下地下達財務(wù)計劃的管理模式，公司自上而下結(jié)合自下而上，共同編制財務(wù)預(yù)算。利用統(tǒng)一的系統(tǒng)平臺，及時傳遞財務(wù)會計信息，反饋給各級部門的決策者。

四、完善內(nèi)部審計

證券公司的合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機構(gòu)、全體工作人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。會計的合規(guī)管理也應(yīng)逐漸向事后檢查延伸，對內(nèi)部審計完善也起到了一定的推動作用。JH證券公司結(jié)合自身機構(gòu)設(shè)置的客觀實際，建立了符合公司自身的會計檢查體系，形成了公司內(nèi)部審計的必要補充。公司合規(guī)部門配置會計檢查輔導(dǎo)人員，總部財務(wù)會計部門與分支機構(gòu)財務(wù)會計部門建立了會計檢查鏈條，合規(guī)部門監(jiān)督總部財務(wù)會計部門會計檢查執(zhí)行情況并定期匯報，督促總部財會部門對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行及時整改，并通報稽核審計部門作為內(nèi)部審計的重要內(nèi)容，從而推進和加強公司整體財會的合規(guī)管理。

目前我國證券行業(yè)經(jīng)歷過規(guī)范治理階段后正處于快速發(fā)展階段，會計合規(guī)管理已成為證券公司防范和化解財務(wù)風(fēng)險，改善經(jīng)營管理的重要途徑。切實落實會計合規(guī)管理的各項措施是提高證券內(nèi)部控制有效性的基礎(chǔ)，證券公司只有有效實現(xiàn)會計合規(guī)管理，才能在激烈的行業(yè)競爭中穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展，應(yīng)對各種挑戰(zhàn)，更好地抓住發(fā)展機遇。

參考文獻：

[1]財政部辦公廳.企業(yè)內(nèi)部控制評價指引.2008.

[2]中國證券監(jiān)督管理委員會.證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定.2008.7.

篇6

公司所屬各單位（含全資、控股及其受托管理的二級公司）

二、檢點

按照《 公司紀念品與接待合規(guī)管理辦法》要求，檢點包括但不限于：

1.是否存在超標(biāo)準接待問題；

2.是否存在提供高檔菜肴、野生動物制作的菜肴問題；

3.是否存在公款購買香煙、高檔酒及禮品；酒水購買及使用是否合規(guī)問題；

4.是否存在陪餐人數(shù)不合規(guī)問題；

5.是否存在招待費用報銷流程不規(guī)范、接待清單不齊全問題；

6.是否存在出入私人會所、KTV等娛樂場所問題；

7.是否存在弄虛作假，以其他名義隱匿、轉(zhuǎn)移招待費經(jīng)費開支等問題

8.其他違規(guī)違紀行為。

三、檢查安排

1.自查自糾（2020年10月28日至11月9日）

各單位按照要求，對2019年以來業(yè)務(wù)招待費使用情況開展自查自糾，深入查找問題，及時抓好落實，并于11月9日前如實形成自查情況報告（含存在的問題及整改措施）報送公司行政部并抄送風(fēng)險管理部及監(jiān)察部。

2.重點檢查（2020年11月12日至11月27日）

公司將組織若干專項檢查組深入各單位開展專項檢查。檢查組主要通過自查情況報告、聽取匯報、查閱資料、審查賬目票據(jù)等方式進行監(jiān)督檢查。

3.整改落實（2020年11月28日至12月20日）

各單位要高度重視業(yè)務(wù)招待費管理使用中存在問題的整改落實工作。針對自查和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，制定具體整改措施，完善相關(guān)管理制度。整改落實情況報告于12月20日前報公司行政部。

四、工作要求

1.加強組織領(lǐng)導(dǎo)。規(guī)范業(yè)務(wù)招待費管理使用，是落實中央“八項規(guī)定”、防止“”反彈、遏制腐敗的有效舉措。各單位要高度重視這項工作，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機制和工作程序，形成各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、齊抓共管的良好局面。

篇7

摘自2007年農(nóng)行股改文件

金融風(fēng)險，始終是懸在銀行頭上的一把利劍。在對10年前的亞洲金融危機反思之際，國有銀行的風(fēng)險管理成為金融界關(guān)注的話題。對于股改中的農(nóng)行，其風(fēng)險管理能力究竟如何更是社會關(guān)注的焦點。農(nóng)行新任黨委書記、行長項俊波上任伊始，在學(xué)習(xí)貫徹同志重要講話的會議上就強調(diào)，要把風(fēng)險、案件的防范作為當(dāng)前工作的重中之重。自年初將風(fēng)險控制作為今年股改的一項重點以來，農(nóng)行多管齊下，進一步完善了全面風(fēng)險管理架構(gòu)，為股改上市奠定了良好的基礎(chǔ)。

加強內(nèi)控制度建設(shè)

為推進股改，目前農(nóng)行所做的首要工作是對原有制度進行診治，其范圍覆蓋評級授信、信貸決策、財務(wù)管理、會計結(jié)算等重點環(huán)節(jié)。據(jù)了解，需要修訂和新制訂的規(guī)章制度多達324項。風(fēng)險管理制度的推陳出新，不僅解決了農(nóng)行長期以來風(fēng)險點多、基礎(chǔ)管理薄弱的問題，使風(fēng)險防控能力得到切實提高，股改上市和經(jīng)營轉(zhuǎn)型也據(jù)此有了基本的制度保障。

在銀行風(fēng)險管理中，貸后管理是個軟肋。國內(nèi)銀行長期以來“重放輕管”的現(xiàn)象，導(dǎo)致了大量不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。為了解決不良貸款這一頑疾，農(nóng)行將貸后管理擺在了突出位置。先后4次開展了貸后管理盡職檢查，督促相關(guān)人員重視貸后風(fēng)險。同時，農(nóng)行還專門設(shè)置了風(fēng)險經(jīng)理崗位，配備了多達7000人的風(fēng)險經(jīng)理隊伍，對風(fēng)險經(jīng)理實行嚴格的新增不良貸款問責(zé)制和引咎辭職制。農(nóng)行此舉效果明顯，資產(chǎn)質(zhì)量得到明顯改善，不良貸款明顯下降，2004年以來新增貸款不良率僅為1.27%，在很大程度上緩解了財務(wù)重組和股改的阻力。

構(gòu)建全面風(fēng)險管理架構(gòu)

近期，“邯鄲農(nóng)行事件”、網(wǎng)銀款項被盜等銀行案件表明風(fēng)險已經(jīng)滲透到了銀行經(jīng)營管理的每個環(huán)節(jié)，銀行亟待建立和完善全面的風(fēng)險管理架構(gòu)。事實上，農(nóng)行早就加大了對內(nèi)部案件的排查和追究力度。僅2006年就處理各類涉案和責(zé)任人員5465人，3年共撤并1.1萬個達不到風(fēng)險監(jiān)控要求的風(fēng)險網(wǎng)點，實現(xiàn)了全系統(tǒng)發(fā)案總數(shù)、涉案金額、百萬元以上案件數(shù)和金額的“三下降”。今年，“邯鄲農(nóng)行事件”更是引起了農(nóng)行對操作風(fēng)險的高度重視。農(nóng)行4月17日已部署在全行范圍內(nèi)開展金庫安全檢查，并對全行案件防控工作做出緊急部署，要求在抓好股改和業(yè)務(wù)經(jīng)營的同時，堅決遏制各類案件的發(fā)生。

合規(guī)管理是農(nóng)行自身為股份制改革所做的一項重要的準備工作。農(nóng)行特地將總行原來的法律事務(wù)部更名為“法律與合規(guī)部”，增加全行合規(guī)管理職能，并在全行范圍內(nèi)實施合規(guī)管理制度。

開展一級分行內(nèi)控評價

內(nèi)部審計機制是現(xiàn)代商業(yè)銀行的穩(wěn)定器。農(nóng)行今年在繼續(xù)加強二級分行和縣區(qū)支行內(nèi)控評價的同時，開啟了一級分行內(nèi)控評價的大幕，從而建立起對網(wǎng)點、支行、分行各個層面全面評價的內(nèi)部審計機制。

據(jù)了解，評價小組認真梳理了各項業(yè)務(wù)操作流程，揭示各分行存在的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、內(nèi)控缺陷和漏洞；提出了針對性強、具有較強操作性的建議，制定切實的解決方案，增強了農(nóng)行全系統(tǒng)的執(zhí)行力。據(jù)了解，農(nóng)行將一級分行內(nèi)控評價確定為一項長期開展的常規(guī)審計工作，將進入規(guī)范化、制度化的軌道，以促進合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險控制，維護一級法人體制的統(tǒng)一性、權(quán)威性、效率性。這對于農(nóng)行加強公司治理、推進股改上市具有重要的意義。

推進內(nèi)部審計垂直管理

篇8

文 趙亮

中國石油天然氣管道局第六工程公司董事長、總經(jīng)理

適應(yīng)新常態(tài)，必須要加強合規(guī)管理，依法誠信經(jīng)營。一是要建立合規(guī)管理制度規(guī)范。二是要全面加強各類風(fēng)險防控。三是要夯實經(jīng)營管理基礎(chǔ)，大力推進分包管理能力建設(shè)，加快推進重點工程建設(shè)，牢牢把握工程建設(shè)的主動權(quán)。

適應(yīng)新常態(tài)，必須要推進發(fā)展轉(zhuǎn)型，創(chuàng)新商業(yè)模式。一是要大力實施出國下海，積極推進業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，走有質(zhì)量、有效益、可持續(xù)的發(fā)展道路。二是優(yōu)化資源配置、提升業(yè)務(wù)品位，運用市場和薪酬分配導(dǎo)向，將優(yōu)質(zhì)資源向技術(shù)含量高、管理含量高、創(chuàng)新創(chuàng)效明顯、持續(xù)發(fā)展能力強的高端業(yè)務(wù)集中。三是要深化節(jié)支降耗、提質(zhì)增效，建立節(jié)支降耗工作長效機制，加強項目成本管控，努力降低各環(huán)節(jié)生產(chǎn)成本費用，提高項目的盈利能力。

適應(yīng)新常態(tài)，必須要堅持創(chuàng)新驅(qū)動，持續(xù)提質(zhì)增效。一是要強化市場擴效，依托“西非、東非、東南亞、中東和國際海洋市場”，加快實施國際化戰(zhàn)略和海洋戰(zhàn)略；鞏固油區(qū)市場，實現(xiàn)油田地面建設(shè)業(yè)務(wù)的良性和可持續(xù)發(fā)展：認真研究和推進商業(yè)模式創(chuàng)新，以“合作共贏、包容共濟”的理念深化合作，不斷探索EPC服務(wù)、“一站式一攬子”服務(wù)、 “管家式”服務(wù)和施工總承包等商業(yè)模式，讓市場龍頭舞得更精彩。二是要推進管理增效。推行總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略，爭取更大的市場份額；強化分包管理，嚴格執(zhí)行“三先一后”制度，落實公司相關(guān)制度，把好分包、外租關(guān)，壓縮對外分包成本；強化設(shè)備管理，完善內(nèi)部設(shè)備租賃定價機制，發(fā)揮自有專業(yè)機組優(yōu)勢：強化采辦管理，嚴格規(guī)范流程、完善手續(xù)，做到質(zhì)優(yōu)價廉。三是要依靠創(chuàng)新創(chuàng)效。推進科技創(chuàng)新，強化科技創(chuàng)新體系建設(shè)，組建專家隊伍，做好科技研究頂層設(shè)計，盡快使科技轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力；推進管理創(chuàng)新，學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外先進的管理理論、管理模式、管理方法和管理工具，持續(xù)強化全員的管理精細化意識，形成精益求精的工作氛圍；推進文化創(chuàng)新，宣貫企業(yè)文化核心價值理念，形成共同的價值取向，凝聚企業(yè)發(fā)展的正能量：推進全員革新創(chuàng)造，深入開展修舊利廢、技術(shù)革新、節(jié)支降耗、創(chuàng)新創(chuàng)效活動，不斷提高經(jīng)營管理精細化水平。

篇9

關(guān)鍵詞：國企辦公室工作 管理 精細化 研究

中圖分類號：F276.1 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1672-3791（2016）4（c）-0000-00

山西省交通開發(fā)投資集團有限公司作為一個國有獨資企業(yè)，一直致力于成為一個具備較強綜合競爭力的交通投資主體，為國家基礎(chǔ)建設(shè)做出了應(yīng)有的貢獻。精細化的辦公室工作管理成為重要的發(fā)展環(huán)節(jié)。伴隨著現(xiàn)代化的企業(yè)管理體制的不斷完善與發(fā)展，辦公室工作精細化管理越來越成為發(fā)展的精髓，對于企業(yè)的整體水平提升有著重要的作用。精細化管理不僅是一種現(xiàn)代化工作理念的體現(xiàn)，更是一種企業(yè)文化的生動呈現(xiàn)。精細化管理方式最早出現(xiàn)在發(fā)達國家的企業(yè)管理模式中，起初體現(xiàn)在社會分工上，精細化管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心體現(xiàn)，更是在常規(guī)管理的前提之下，是對企業(yè)辦公室工作常規(guī)管理模式的一種創(chuàng)新和延伸，能夠更有效的降低管理耗用的資源，最大化的節(jié)約辦公管理成本。管理責(zé)任嚴格到人到位是精細化管理的一大體現(xiàn)，“精細”更加體現(xiàn)在對管理責(zé)任的劃分上，要求更加具體與精確，對管理者來說，更是一種責(zé)任強化的約束。國有企業(yè)辦公室精細化管理要求不同區(qū)域之間進行合理明確的分工，并且進行密切的合作，企業(yè)各個部門需要在完成各自的工作分工之后與其他部門進行協(xié)調(diào)對接，針對管理工作中存在的問題，要加以重視，對于細節(jié)要更加關(guān)注，有針對性的解決問題，不斷完善，最終實現(xiàn)整體目標(biāo)的構(gòu)建。

1 國企辦公室精細化管理的重要性

1.1 精簡工作流程

山西省交通開發(fā)投資集團有限公司的企業(yè)規(guī)模比較龐大，集團公司的辦公室作為企業(yè)的重要保障部門之一，發(fā)揮著重要的作用，因此，集團公司的辦公室工作是一個比較復(fù)雜繁瑣的體系，不僅體現(xiàn)在行政管理、人事管理還關(guān)系到企業(yè)的形象宣傳等，伴隨著集團公司業(yè)務(wù)面的不斷拓展，集團公司辦公室管理工作的工作量相對較大，管理環(huán)節(jié)比較復(fù)雜，與此同時，辦公室工作還會遇到一些突發(fā)狀況，因此，辦公室工作的管理難度較大。精細化管理就顯得更為重要，精細化管理不僅能將國有企業(yè)辦公室工作進行一個細致明確的劃分，把宏大的管理目標(biāo)進行塊狀的分割，將不同的管理工作細化到不同的責(zé)任人，最終對辦公室工作任務(wù)進行一個整體的對接。如此的工作模式不僅可以有效的細化責(zé)任落實情況，而且能夠最大程度上簡化辦公的繁瑣程序，避免了日常工作雜亂無章的情況發(fā)生，對于工作流程進行的科學(xué)完整性更是一個有力的保障。

1.2 完善決策依據(jù)

集團公司辦公室作為一個關(guān)鍵的中樞協(xié)調(diào)部門，需要接觸多方面的信息，可以了解不同部門的經(jīng)營生產(chǎn)情況，這一系列的信息是為集團公司領(lǐng)導(dǎo)層提供企業(yè)事務(wù)決策的重要依據(jù)，保障企業(yè)科學(xué)管理，高效經(jīng)營，對于集團公司各個環(huán)節(jié)的持續(xù)運轉(zhuǎn)有著重要的意義。精細化管理要求國有企業(yè)辦公室的工作進行細致的分化，形成具體的工作任務(wù)，落實分配到每一個責(zé)任人的身上，細化明晰了崗位職責(zé)，通過辦公室人員對各自工作的責(zé)任分解，層層落實，并進行有效的信息獲取，制定出一個最佳的解決方案。針對在日常工作任務(wù)中發(fā)生的具體問題，應(yīng)該及時發(fā)現(xiàn)，妥善解決，精細化管理可以讓企業(yè)各方面的信息進行更有效全面的匯總，因此依照這些信息所提出的決策建議更加具有科學(xué)性和客觀性，對于領(lǐng)導(dǎo)層進行企業(yè)決策工作有著重要的意義，對于明確企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，調(diào)整企業(yè)發(fā)展方向有著關(guān)鍵性的作用。

1.3 提高辦公效率

集團公司多種經(jīng)營業(yè)務(wù)的拓展，在一定程度上加大了工作量，企業(yè)辦公室工作的工作細節(jié)相對繁雜，在具體實施的過程中，如果按照常規(guī)的工作方式，將會持續(xù)較長的時間，對于各部門工作的正常運轉(zhuǎn)是一個極大的阻礙。辦公室工作精細化管理可以科學(xué)的對工作事務(wù)進行劃分，不僅能夠保障工作細節(jié)的完善，還能夠提高工作的效率，最有效的避免在工作過程中出現(xiàn)的工作漏洞，可以在最大程度上強化辦公室工作的制度健全、流程的科學(xué)劃分、工作績效的科學(xué)量化以及工作責(zé)任的分解落實，能夠在最大限度實現(xiàn)工作效率的高效便捷，對于公司正常的工作運轉(zhuǎn)有著重要的意義。

2 實行辦公室工作精細化管理的具體措施

2.1 細化崗位職責(zé)

崗位職責(zé)的劃分是精細化管理內(nèi)容的充分體現(xiàn)，精細化管理要求辦公室工作根據(jù)集團多種經(jīng)營業(yè)務(wù)和各部室、子公司的工作要求進行工作類型的細化，明確不同工作崗位對于工作職責(zé)的規(guī)范要求，設(shè)置合理的工作權(quán)限，對于辦公室工作的正常運轉(zhuǎn)起著關(guān)鍵性的作用。辦公室工作精細化管理針對明晰的崗位職責(zé)有著兩方面的體現(xiàn)：

第一個方面體現(xiàn)在辦公室工作崗位權(quán)限設(shè)置上，辦公室工作的劃分需要進行細致的部署，不同的工作崗位因工作責(zé)任的不同，工作權(quán)力有著不同的設(shè)定范圍，工作劃分之后的具體工作負責(zé)人應(yīng)該對自己管轄的權(quán)力進行明確的了解，對工作任務(wù)進行針對性的研究，制定科學(xué)高效的工作計劃。對于工作中出現(xiàn)的問題應(yīng)該根據(jù)自己的權(quán)力，對管理者進行合理實際的建議，發(fā)揮具體工作模塊的專長，將工作處理的更加妥當(dāng)。唯有將工作模塊進行細致劃分，實現(xiàn)精細化管理，專人負責(zé)，才能夠保證每個環(huán)節(jié)的工作效能，最終實現(xiàn)工作目標(biāo)。與此同時，在進行工作責(zé)任權(quán)限劃分的過程中，需要明確企業(yè)的工作章程，不違規(guī)、不越權(quán)，高效實現(xiàn)工作目標(biāo)，完成工作計劃。

第二個方面體現(xiàn)在崗位職責(zé)的具體落實上，崗位權(quán)限的劃分是要為工作的具體落實打下堅實的基礎(chǔ)。這樣可以保證工作內(nèi)容具體劃分成不同的模塊之后，通過集團各部門之間有效的協(xié)調(diào)，最終實現(xiàn)目標(biāo)整體性的整合。集團下設(shè)十幾個部室以及多個下屬公司，這些部室和下屬公司作為獨立的團體，又存在著工作上的聯(lián)系。精細化管理成果的有效實現(xiàn)需要不同的部室和下屬公司之間進行密切的協(xié)作，辦公室要作為一個協(xié)調(diào)整合的部門，對不同的部室進行各部室和下屬公司領(lǐng)導(dǎo)工作指示的傳達，將不同的工作內(nèi)容分配給各室和下屬公司。同時，辦公室要作為一個監(jiān)督主體，負責(zé)對各部室的工作進度情況進行落實。對各部室之間存在的協(xié)作問題要進行有效的協(xié)調(diào)，更大程度上簡化工作的程序，提高工作的效率。

2.2 建立健全工作管理制度

剛性管理制度也是現(xiàn)代企業(yè)管理體制中的一個重要模塊，完善的工作管理制度對于工作過程中的各個環(huán)節(jié)都是一個強硬而有效的約束。沒有規(guī)矩不成方圓，對于集團每個部室來說，制度不僅是約束，更是一種規(guī)范依據(jù)。辦公室工作管理制度的建立健全是精細化管理的一個重要表現(xiàn)，然而完善的工作管理制度又包括兩個方面，一方面是辦公室工作的操作程序，另一方面是公平合理的績效考核標(biāo)準。

一方面，規(guī)范的辦公室工作操作程序需要立足于辦公實際情況，要針對辦公過程出現(xiàn)的漏洞進行補充規(guī)范，制定出一個切實可行的操作程序，并根據(jù)實際情況制定一個統(tǒng)一的評判標(biāo)準，并加強工作制度的具體落實。制度的保障不僅是對崗位職責(zé)的又一次細化落實，更是對責(zé)任權(quán)力的深層次的強化，同時對于防止辦公人員違規(guī)違章操作有著一定程度上的約束與規(guī)范。另一方面，績效考核也是管理制度的一個重要模塊，獎罰分明在管理過程中有著明顯的作用。制定一個公平合理的考核標(biāo)準不僅可以優(yōu)化辦公氛圍，還能夠在很大程度上提升集團各部室職工的工作熱情和工作積極性。能夠更加有效的讓辦公室工作人員高效率完成工作任務(wù)，并且提升工作的主動性，提高工作的業(yè)績，為企業(yè)的發(fā)展貢獻自己應(yīng)有的一份力量。

2.3 加強監(jiān)督與培訓(xùn)

辦公室工作的精細化管理落實需要不斷進行有效的監(jiān)督，通過監(jiān)督機制的落實，可以推動集團目標(biāo)任務(wù)不斷前進。與此同時，應(yīng)重視對辦公室工作人員專業(yè)素質(zhì)以及綜合素養(yǎng)的提升，在日常工作中組織定期培訓(xùn)，增加辦公室工作人員理論知識的儲備，重視實際工作能力的提升，不斷增強工作責(zé)任意識的落實。辦公室工作的繁雜性特征更加意味著辦公室人員的綜合素質(zhì)需要進一步提升，應(yīng)重視對辦公室人員專業(yè)能力以及綜合素質(zhì)的提升，為辦公室工作精細化管理的良好發(fā)展打下堅實的基礎(chǔ)。

3 結(jié)語

國有企業(yè)辦公室工作精細化管理是我國國有企業(yè)制度發(fā)展完善的一個必然趨勢，對于多種經(jīng)營方式并存的集團公司來說，工作精細化管理更是一個可行性工作模式，因此，我們應(yīng)該正確認識到國有企業(yè)辦公室工作精細化管理的重要意義，不斷在實踐中進行摸索，為集團的改革發(fā)展提供源源不斷的動力。

參考文獻：

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[3] 劉新德，楊靜怡，王新云.構(gòu)建市場鏈考核體系實現(xiàn)企業(yè)精細化刊[A].中國管理科學(xué)文獻[C].2010年02期.

[4] 李偉民.實施精細化管理提高企業(yè)質(zhì)量標(biāo)準化水平[A].第七次煤炭科學(xué)技術(shù)大會文集（上冊）[C].2011年.

篇10

隨著國家的支持，水利施工企業(yè)數(shù)量和規(guī)模較以往有了顯著地增長。而想要在激烈的市場競爭中脫穎而出，除了具備過硬的基礎(chǔ)設(shè)施和專業(yè)技能還應(yīng)該合理進行精細化管理，通過合理降低成本，達到增加效益的目的。由此可見，精細化管理是水利施工順利實施過程中不可缺少的重要因素之一。

關(guān)鍵詞：

水利工程；施工項目；管理制度

1精細化管理內(nèi)涵

隨著國家對社會分工以及服務(wù)管理質(zhì)量上的要求越來越趨向于精細化，使得管理的精細化成為現(xiàn)代管理理念中的重要理念。精細化管理最早產(chǎn)生于發(fā)達國家，是發(fā)達國家管理體系中的一種理念，是管理理念在現(xiàn)展的新興產(chǎn)物?，F(xiàn)代的管理學(xué)者將管理分為了三各層次：其一，規(guī)范化，即管理要有一定的規(guī)范，在一定的準則內(nèi)完成管理任務(wù)。其二，精細化，即抓住管理關(guān)鍵要點，以細致的管理標(biāo)準執(zhí)行管理行為。其三，個性化，即在規(guī)范化和精細化的同時，擺脫教條主義，開展具有自身特點的管理行為。精細化管理是以常規(guī)意義上的管理為基礎(chǔ)，使常規(guī)管理得到升華，促使常規(guī)管理進入全新領(lǐng)域的關(guān)鍵方式。通常意義上的精細化管理就是充分貫徹“精”“、細”的內(nèi)涵，抓住每一相管理工作中的細節(jié)，使管理工作更加細化、更加量化。所謂“精”，就是指在進行管理工作時，找準工作的關(guān)鍵點，切中要害，把握工作中的核心環(huán)節(jié)。所謂“細”，就是指細致入微的進行管理工作，無論是考核還是監(jiān)督，甚至是執(zhí)行管理工作的環(huán)節(jié)都應(yīng)該在依據(jù)管理的標(biāo)準的基礎(chǔ)上，細致完成工作。精細化的管理是以堅實的規(guī)章為基礎(chǔ)，以規(guī)范管理人員的行為為指導(dǎo)，做到將責(zé)任落實到實處，力求形成一種優(yōu)良的管理工作執(zhí)行方案。

2精細化管理在水利施工項目實施中的重要性

2.1水利工程企業(yè)需要通過實施精細化管理來應(yīng)對市場競爭隨著國家對水利工程項目支持力度的加強，越來越多的水利工程企業(yè)出現(xiàn)在人們的視野中。相較以往更多的水利工程企業(yè)勢必產(chǎn)生更加激烈地競爭環(huán)境，在這種競爭環(huán)境日趨嚴重的今天，水利工程企業(yè)想要脫穎而出，在水利工程施工中占領(lǐng)一席之地需要具備以下條件：第一，企業(yè)員工要具有扎實的專業(yè)知識。扎實的專業(yè)知識可確保企業(yè)順利完成水利工程施工任務(wù)，摒除因為專業(yè)知識不牢靠而導(dǎo)致的錯誤。第二，企業(yè)自身要具有合法的水利工程項目施工資質(zhì)。依法建立是水利工程企業(yè)的根本，在遵守法律的基礎(chǔ)上，開展水利工程項目施工是每個水利工程企業(yè)健康發(fā)展的重中之重。第三，優(yōu)秀的管理理念是水利工程企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。前兩個條件是現(xiàn)今大多數(shù)水利工程企業(yè)所能夠做到的，而要想脫穎而出，就需要另辟奇徑，從企業(yè)的管理理念上入手。精細化的管理可以使企業(yè)從細微處入手，在合理的范圍內(nèi)降低成本，只有這樣才能使企業(yè)在如此激烈的競爭環(huán)境中取得利益，并脫穎而出。

2.2精細化的管理是創(chuàng)建資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會的需要通過對水利工程企業(yè)進行精細化的管理，就水利工程項目的施工來講可以在人力上、財力上以及物力上最大限度地減少了不必要地浪費，從而降低了水利工程項目在施工中的成本，并提高了水利工程中所涉及的各方面資源以及資金的使用效益。同時，精細化的管理也使得水利工程項目在施工中合理注意施工所帶來的環(huán)境污染，以實際的行動證明水利工程項目的施工是節(jié)約型的施工，也是建設(shè)節(jié)約型、友好型社會的表率。

3在水利工程項目施工中推行精細化管理

3.1轉(zhuǎn)變水利工程施工中的管理觀念精細化的管理觀念是由發(fā)達國家產(chǎn)生，并逐步進入到我國水利工程企業(yè)的視野中。更多的企業(yè)開始認識到其更加先進、更加精細的管理文化，并開始嘗試將其運用到自身的水利工程項目建設(shè)中。但是，目前仍然還有很多企業(yè)并不重視精細化的管理，認為精細化的管理過程較傳統(tǒng)管理過于繁瑣，與從事施工的企業(yè)不相符合，而且實施起來也較為繁瑣。這種觀念已經(jīng)無法適應(yīng)改革開放以來的國家整體水利工程項目施工的環(huán)境，傳統(tǒng)粗放式以及外延擴大式的管理模式已經(jīng)無法滿足企業(yè)的需求。為了避免傳統(tǒng)的管理觀念所給水利工程項目施工帶來的弊端，積極在行業(yè)內(nèi)部推行精細化管理顯得尤為重要。因此，需要積極主動轉(zhuǎn)變水利工程施工中的管理觀念，推行精細化管理。

3.2加強水利工程企業(yè)規(guī)范化建設(shè)科學(xué)化管理分為規(guī)范化管理、精細化管理和個性化管理三個不同的階段和層次。要推行精細化管理首先要加強規(guī)范化建設(shè)，建立健全各項規(guī)章制度并將其落到實處，只有在規(guī)范化管理達到一定的基礎(chǔ)和水平之后，精細化管理的實施才不致成為“空中樓閣”。在項目精細化管理探索過程中，我們結(jié)合項目實際，設(shè)計制定了八個方面的管理制度，包括：（1）施工技術(shù)文件編制規(guī)范，包括單位、分部、分項施工組織設(shè)計，年度、季度、月施工計劃編制，工程計量結(jié)算等；（2）現(xiàn)場管理制度，包括各管理崗位、工種的崗位責(zé)任制，現(xiàn)場管理制度、場容場貌管理制度等；（3）勞動紀律，包括考勤制度、請假制度等；（4）成本管理制度，包括材料采購、領(lǐng)用，倉庫管理、材料節(jié)約獎勵制度等；（5）財務(wù)管理制度，包括資金使用管理制度、業(yè)務(wù)費用開支規(guī)定等；（6）合同管理制度，包括分包單位評估制度、分包單位合同管理制度等；（7）勞動用工制度，包括工資制度、收入分配考核制度等；（8）后勤管理制度，包括辦公室管理制度、資料文件收發(fā)制度、食堂管理制度等。但凡企業(yè)都有規(guī)章制度，但涉及到各個施工項目則往往失之于“千崗一面”，不切實際。以施工項目五大員為例，崗位職責(zé)往往沒有結(jié)合項目業(yè)務(wù)流程專業(yè)化，具體性地描繪崗位的工作權(quán)責(zé)。而精細化管理需要的是能夠?qū)崒嵲谠谥笇?dǎo)不同崗位的員工履行職責(zé)、開展工作的規(guī)范指引，實現(xiàn)各崗位職責(zé)的精確定位。在設(shè)計員工崗位職責(zé)時，我們對崗位管理的職責(zé)權(quán)限作了明確界定。

3.3提高全員素質(zhì)是精細化管理的重要保障施工企業(yè)是勞動密集型企業(yè)，目前管理人員尤其是施工隊人員素質(zhì)參差不齊，技術(shù)水平較低，而實施精細化施工管理要求有較高管理水平和技能的管理人員，因此，必須花大力氣培養(yǎng)和造就大批專業(yè)人才。

3.4注重過程控制，實現(xiàn)精細化管理制定具有可操作性、易執(zhí)行的管理程序，也是精細化管理的重要工作。為了使各項管理制度落到實處，需要明確各項工作的程序。比如，單位工程施工組織設(shè)計由項目技術(shù)負責(zé)人編制，公司總工審核；分部、分項工程施工組織設(shè)計由專業(yè)工程師編制，項目技術(shù)負責(zé)人審核；作業(yè)指導(dǎo)書由工段長或技術(shù)員編制，專業(yè)工程師審核；要求分級編制分級負責(zé)。作業(yè)指導(dǎo)書的編制將施工作業(yè)分成若干個步驟或作業(yè)程序，并對每一個程序再規(guī)定工作的具體時限和要求，使得工作人員只要按照作業(yè)程序操作即可完成。作業(yè)指導(dǎo)書的編制內(nèi)容規(guī)定必須有施工工藝、作業(yè)工時、設(shè)備和工器具、作業(yè)人數(shù)、質(zhì)量要求、安全、標(biāo)準化和環(huán)保注意事項等。

參考文獻

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