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時間：2023-07-03 17:54:20

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方法、管理內(nèi)容全面性，根據(jù)企業(yè)的不同實際情況來制定不同的管理策略，構(gòu)建科學(xué)化的財務(wù)成本管理體系。

隨著市場的不斷發(fā)展與變化，房地產(chǎn)財務(wù)成本管理相關(guān)部門應(yīng)該考慮到財務(wù)成本管理中的物質(zhì)成本與非物質(zhì)成本，將成本內(nèi)容進行擴展，從而實現(xiàn)財務(wù)成本管理的目標(biāo)，才能保證財務(wù)成本管理發(fā) 揮其真實效用，從而提成整個房地產(chǎn)企業(yè)的市場競爭力。

（三）從全方位視角出發(fā)，做統(tǒng)籌管理

房地產(chǎn)企業(yè)的財務(wù)成本管理在上文中已經(jīng)做出深入的剖析，那么在對其進行管理的過程中就必須從各個角度出發(fā)，將資金預(yù)算、信息化管理、合理籌資、日常管理這幾個方面都同時進行管理，才能將房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)成本管理的最終效果顯現(xiàn)出來。這幾個方面都是財務(wù)成本管理的重要內(nèi)容，需要管理者對其進行深入研究與思考，無論是其中哪一個環(huán)節(jié)都有可能對整個管理造成影響。管理者必須具備高素質(zhì)，能夠?qū)⑾到y(tǒng)的管理意識作為己用，才能做好統(tǒng)籌管理。

對房地產(chǎn)財務(wù)成本管理進行統(tǒng)籌布局，不重視其中任一部分，將所有的環(huán)節(jié)有機結(jié)合起來，做到充分布局，細(xì)致思考，有機結(jié)合，才能將財務(wù)成本管理科學(xué)化的應(yīng)用到房地產(chǎn)企業(yè)中。

四、結(jié)束語

面對競爭力日益激烈的市場環(huán)境，房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)該改變傳統(tǒng)的財務(wù)成本管理意識、體系與方法，對整個房地產(chǎn)企業(yè)進行全方位、多角度的控制與管理。為此，房地產(chǎn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子要樹立起全面的意識，根據(jù)實際情況構(gòu)架出完善的體系，并采用科學(xué)的管理方法，才能將財務(wù)成本管理更好地應(yīng)用到房地產(chǎn)企業(yè)中，提升其核心競爭力，促進其長遠(yuǎn)發(fā)展。

參考文獻：

[1]任雪峰.房地產(chǎn)財務(wù)成本管理問題及其對策探討[J].現(xiàn)代商業(yè)，2013；29：144-145

篇2

關(guān)鍵詞：建筑工程；材料項目；成本管理

Abstract: This paper will combine with many years of practical experience, provide a simple exposition of the material of construction project cost management, for reference.Key words: construction work; material projects; cost management

中圖分類號：F275.3文獻標(biāo)識碼： A 文章編號：2095-2104（2012）05-0020-02

隨著建筑工程行業(yè)市場競爭的不斷激烈、建筑投資風(fēng)險的逐步加大，以及建筑企業(yè)經(jīng)濟價值效益的降低，建筑企業(yè)應(yīng)如何進行企業(yè)內(nèi)部改革、提高施工效率等逐步成為現(xiàn)今建筑企業(yè)所面臨的又一挑戰(zhàn)。通過實踐發(fā)現(xiàn)，在建筑工程的實際施工過程中，工程建設(shè)的材料成本占據(jù)工程整體預(yù)算成本的60%左右，因此通過強化對建筑項目材料的成本的管理工作，可有效的實現(xiàn)企業(yè)投資效益的最大化收益。

1 項目材料成本管理中存在的問題

1.1 材料成本管理意識不強

在項目材料成本管理中，材料成本管理意識不強，雖然施工企業(yè)要求項目部要做到先算后做，但實際經(jīng)常是干了后算或邊干邊算。材料成本管理責(zé)任不落實，工作不到位，財務(wù)、材料、合同、計劃統(tǒng)計等部門工作脫節(jié)，部分項目無材料成本經(jīng)濟分析比較，沒有具體的節(jié)超獎罰措施，即使能從結(jié)算上反映項目材料成本盈虧，但弄不清盈虧原因。

1.2 材料管理人員素質(zhì)不高，責(zé)任心不強

有部分材料管理人員管理能力有限，文化水平及專業(yè)理論知識水平不高；具有理論知識水平的大學(xué)生經(jīng)驗又不足；具有理論知識、實踐經(jīng)驗及成本管理經(jīng)驗的復(fù)合型人才不多。尤其是項目責(zé)任制、目標(biāo)成本分解、責(zé)權(quán)利落實不到人，加上現(xiàn)場人員流動較頻繁，工作不連續(xù)，干多干少收入差不多，造成材料管理人員責(zé)任心不強。

1.3 施工現(xiàn)場材料管理不嚴(yán)，浪費現(xiàn)象嚴(yán)重

材料費用的盈虧直接影響到整個工程的盈虧。有些項目部雖然執(zhí)行領(lǐng)料用料制度，但從倉庫領(lǐng)料有數(shù)，但余料無回收，失竊浪費嚴(yán)重，尤其是有時只顧出產(chǎn)值，材料過量消耗，或下料計算不準(zhǔn)確，損耗率超標(biāo)。材料看管不嚴(yán)，遺失時有發(fā)生；材料型號不對，造成閑置浪費，材料供應(yīng)量與實際不符；監(jiān)督機制不健全，出了問題往往追不到責(zé)任人，這也是造成材料成本失控的主要原因。

1.4材料成本核算留于形式，指導(dǎo)意義不大

項目在施工過程中沒有將材料成本預(yù)算和材料成本核算結(jié)合起來，由于項目沒有階段材料成本分析，沒有分部分項材料成本分析，沒有實際材料成本與預(yù)算材料成本的比較，因此對項目施工指導(dǎo)意義不大。加上獎勵機制不健全，獎罰辦法不落實，材料成本超支與個人收入無直接掛鉤，因此不少管理人員根本不知道自己所負(fù)責(zé)工程部分的材料計劃成本、預(yù)算成本和實際成本情況，只要進度跟得上，總體感覺就很良好。由于沒有分階段分項目材料成本控制，沒有分部分項材料成本控制，所以最后項目完工后材料成本也就沒有有效控制，有時甚至到結(jié)算時才知道項目虧損。

2.1 加強項目部對施工項目材料成本核算意識及觀念的轉(zhuǎn)變，建立和完善項目材料成本核算的管理體制

項目成本核算是項目成本管理的依據(jù)和基礎(chǔ)，沒有成本核算，其它成本分析考核、成本控制、成本計劃等工作就無從談起。項目材料管理部門作為一個施工成本管理與核算的職能部門之

一，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮其應(yīng)有的職能，挖拙其內(nèi)在的潛力，調(diào)動其工作人員的積極性，使項目管理人員真正認(rèn)識到施工材料成本管理在項目施工管理中占據(jù)著不可替代的重要地位。在抓進度、質(zhì)量的同時，嚴(yán)抓施工材料成本核算管理，創(chuàng)造良好的社會、經(jīng)濟效益。

2.2 加強施工材料成本核算監(jiān)督力度，增強施工項目材料人員自身的素質(zhì)建設(shè)和工作責(zé)任感

各工程項目經(jīng)理部材料管理人員應(yīng)自覺認(rèn)真學(xué)習(xí)和嚴(yán)格貫徹執(zhí)行企業(yè)制定的施工成本控制與核算管理制度，使施工成本管理真正落到實處。公司應(yīng)制定相應(yīng)約束機制和激勵機制加強對項目材料成本管理，職能部門應(yīng)加強監(jiān)督力度，對未執(zhí)行責(zé)任成本管理制度，造成材料超定額供料，超合同付款，失竊浪費現(xiàn)象嚴(yán)重，造成項目虧損的部門和責(zé)任人進行資產(chǎn)損失責(zé)任追究，對責(zé)任成本考評優(yōu)秀的項目和責(zé)任部門，包括材料管理人員給予表彰獎勵。改變以往責(zé)任不清晰、責(zé)任不落實、獎罰不分明而造成資產(chǎn)損失的狀況。要全面提高材料人員的技術(shù)業(yè)務(wù)素質(zhì)，對哪些沒有經(jīng)過專業(yè)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，業(yè)務(wù)不熟悉，核算能力有限，無法保證材料成本核算質(zhì)量的材料核算人員，要迅速組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)，盡快提高他們的素質(zhì)。對在業(yè)務(wù)上敷衍了事，弄虛作假，欺上瞞下，得過且過的人員，要注意提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德素質(zhì)的水平，提高他們的工作責(zé)任感。

2.3 抓好材料流通過程的管理，在保證施工生產(chǎn)需求的同時，力求獲得較好的供應(yīng)經(jīng)濟效果

流通過程的管理即為材料供應(yīng)，它包括從購買材料開始，經(jīng)過運輸、倉儲、直接進入施工現(xiàn)場的全部內(nèi)容。項目材料成本的管理，首先必須抓好項目材料供應(yīng)管理，企業(yè)應(yīng)根據(jù)建筑市場的供應(yīng)形勢，結(jié)合企業(yè)施工生產(chǎn)的特點，選擇正確的供應(yīng)方式，以盡可能少的資金占用保質(zhì)保量供應(yīng)施工工程所需的各種材料。材料采購應(yīng)實施集中批量采購，在材料采購前，要做好材料采購前的基礎(chǔ)工作。材料采購部門應(yīng)建立詢價小組，小組對市場價格進行調(diào)查。材料采購人員所采購材料的價格不得突破詢價小組的價格?？梢远ㄆ谡匍_例會，在例會上由詢價小組匯報材料的詢價情況，對于鋼材、木材、砂石料分別匯報不同廠家的價格和質(zhì)量，列舉出選材使用理由，同時公開廠家的聯(lián)系方式，以增大監(jiān)督力度，提高透明度，保證做到“貨比三家”優(yōu)質(zhì)低價購料。

2.4抓好材料生產(chǎn)消費過程的管理，在確保工程質(zhì)量的前提下，以盡可能少的材料消耗取得較大的經(jīng)濟效果

加強材料消費過程管理是項目成本控制的重要環(huán)節(jié)，如果忽視材料消費過程管理，項目成本管理就無從談起。要抓好材料生產(chǎn)消費過程的管理，在工程從中標(biāo)后，公司和項目部即組織施工技術(shù)人員編制施工預(yù)算，經(jīng)過審批后的施工預(yù)算即作為項目部編制材料需求量計劃的依據(jù)，同時也是項目部對操作層限額領(lǐng)料的依據(jù)。項目材料部門依據(jù)項目部施工部門編制的材料計劃來供應(yīng)材料，如施工過程中發(fā)現(xiàn)超額用料，材料管理人員必須立即查核原因，如屬工程變更造成，必須有工程變更證明材料方可領(lǐng)用，必須強化材料計劃的嚴(yán)格性，通過實行限額領(lǐng)料等手段，嚴(yán)格材料的領(lǐng)發(fā)和報耗手續(xù)，必須要加強材料量的管理供應(yīng)，各分項工程都要控制住材料的使用。在材料入庫出庫、用料、退料和廢料回收等環(huán)節(jié)上尤其引起重視，嚴(yán)格管理。每一階段工程完工后，由材料員清點材料使用和剩余情況。材料節(jié)約或超耗要分析原因并與經(jīng)濟責(zé)任制掛鉤予以獎懲。要及時發(fā)現(xiàn)和解決材料不節(jié)約、出入庫不計量，生產(chǎn)中超額用料和廢品率高等問題。

3 結(jié)束語

工程項目材料成本管理對一個施工企業(yè)來說是一個永恒的話題，如何進行材料成本管理以及材料成本管理的好與差直接關(guān)系到一個企業(yè)的經(jīng)濟效益的好與壞，甚至關(guān)系到企業(yè)的生存、發(fā)展。施工單位要提高市場競爭力，最終要在項目施工中以盡量少的物化消耗來降低工程成本，把影響工程成本的各項耗費控制在計劃范圍內(nèi)。進行項目材料成本管理，可以促使企業(yè)改善經(jīng)營管理，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)不斷挖潛，降低成本，提高效益，提升企業(yè)整體競爭力。

參考文獻：

【1】薄遵彥.建筑企業(yè)材料供應(yīng)與管理【M】.北京：中國環(huán)境科學(xué)出版社，2002.4- 15.

篇3

“企業(yè)的”財務(wù)目標(biāo)與“企業(yè)財務(wù)的”目標(biāo)兩者有著明顯的區(qū)別：首先是主體歸屬不同?！捌髽I(yè)的”財務(wù)目標(biāo)主體歸屬于“企業(yè)”；“企業(yè)財務(wù)的”目標(biāo)，主體歸屬于“企業(yè)財務(wù)部門”。第二是職能不同，即實現(xiàn)其目標(biāo)各自發(fā)揮的職能作用不同?！捌髽I(yè)的”財務(wù)目標(biāo)，其實現(xiàn)是通過企業(yè)決策當(dāng)局對企業(yè)內(nèi)外部各種資源要素（包括人力資源、物力資源、環(huán)境資源等）綜合性、適時性、動態(tài)性的指揮、協(xié)調(diào)及運作的階段性結(jié)果；而“企業(yè)財務(wù)的”目標(biāo)實現(xiàn)則是企業(yè)內(nèi)財務(wù)這一職跳部門通過籌資、投資等財務(wù)理財職能作用發(fā)揮（即主要是物力資源的綜合性價值管理）所要達到的財務(wù)部門的自身的理財目標(biāo)。第三是目標(biāo)層次不同。企業(yè)目標(biāo)有多種，如市場占有率目標(biāo)、產(chǎn)品質(zhì)量目標(biāo)、品牌目標(biāo)、擴張目標(biāo)等等?！捌髽I(yè)的”財務(wù)目標(biāo)只是企業(yè)的眾多目標(biāo)之一，是用財務(wù)指標(biāo)所表現(xiàn)的綜合性最強的企業(yè)目標(biāo)；而“企業(yè)財務(wù)的”目標(biāo)則是為企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)服務(wù)的，為企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)提供基礎(chǔ)和保證的財務(wù)子系統(tǒng)目標(biāo)。第四是責(zé)任人不同?！捌髽I(yè)的”財務(wù)目標(biāo)的責(zé)任人是企業(yè)最高管理當(dāng)局，而“企業(yè)財務(wù)的”目標(biāo)的責(zé)任人是財務(wù)管理部門。

同時，“企業(yè)的”財務(wù)目標(biāo)和“企業(yè)財務(wù)的”目標(biāo)又是緊密相聯(lián)的，財務(wù)的理財目標(biāo)是為企業(yè)目標(biāo)服務(wù)的，是受企業(yè)目標(biāo)支配的，但它又反過來制約或促進企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)——不僅影響企業(yè)財務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)，也影響企業(yè)其他目標(biāo)的實現(xiàn)。

二、財務(wù)管理職能與財務(wù)的理財目標(biāo)

長期以來理論界用“企業(yè)的”財務(wù)目標(biāo)代替企業(yè)財務(wù)管理本身的目標(biāo)（即“財務(wù)理財目標(biāo)”），造成財務(wù)管理本身的目標(biāo)虛設(shè)、財務(wù)管理職能方向模糊，在很長時間內(nèi)忽略乃至放棄了對“財務(wù)理財目標(biāo)”的研究。由于“理財目標(biāo)”這一重大的財務(wù)基本理論問題被忽略，導(dǎo)致如何發(fā)揮財務(wù)管理職能來真正地、腳踏實地地實現(xiàn)財務(wù)部門自身的理財目標(biāo)的理財觀念、理論、知識、方法、技能等也被理論界和實踐所忽略，使得財務(wù)管理學(xué)科的發(fā)展和企業(yè)的財務(wù)理財實踐受到重大影響。

財務(wù)職能的概括表述為“以資金為中心，對企業(yè)進行綜合性的全面價值管理”，或簡述為“籌資、投資、收益分配”。而財務(wù)理財目標(biāo)可以表述為改善財務(wù)狀況，擴大理財效益。

財務(wù)管理職能和財務(wù)理財目標(biāo)間的關(guān)系是怎樣的呢？筆者認(rèn)為，財務(wù)理財目標(biāo)為財務(wù)管理職能的發(fā)揮提供方向和動力；財務(wù)管理職能的發(fā)揮是財務(wù)理財目標(biāo)實現(xiàn)的途徑和保證。財務(wù)理財目標(biāo)又進一步對財務(wù)的理財職能提出要求。

（一）財務(wù)理財?shù)牡谝淮竽繕?biāo)——改善企業(yè)財務(wù)狀況

企業(yè)必須做到具有充分的支付能力、穩(wěn)定的資金來源、合理的資金結(jié)構(gòu)，才能保障自己的生存和發(fā)展；財務(wù)部門通過籌資、投資、資產(chǎn)管理等理財職能的發(fā)揮，達到改善企業(yè)財務(wù)狀況的目標(biāo)，從而為企業(yè)的生存發(fā)展提供保障。

1、只有具備充分的支付、償債能力，企業(yè)才能源源不斷地購進生產(chǎn)、經(jīng)營用物資、支付稅費、員工薪金等以維持企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，維系企業(yè)的生存與發(fā)展。

而企業(yè)的支付、償債能力取決于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中的資金運動和財務(wù)理財活動的矛盾運動過程。在這個矛盾運動過程中財務(wù)理財所要解決的首先是如何通過自身職能作用的發(fā)揮盡可能地保證企業(yè)支付能力和償債能力的充裕，這就要求財務(wù)人員研究、評價其支付能力狀況（如長短期支付能力、長短期償債能力、資產(chǎn)流動性、資產(chǎn)變現(xiàn)力、現(xiàn)金流量等），分析其產(chǎn)生根源、找出并實施其改善途徑，并在財務(wù)職能的范圍內(nèi)采取措施以使企業(yè)支付能力和償債能力得以加強和改善。

2、財務(wù)理財還要能使企業(yè)有穩(wěn)定的資金來源，以保證企業(yè)穩(wěn)定的生存和發(fā)展。因而要研究企業(yè)面臨的資金市場、籌資渠道、財務(wù)風(fēng)險、財務(wù)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)及企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等，要從企業(yè)長期資本和短期資本的比重、借入資本與主權(quán)資本的比重、企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的動態(tài)變化和相互關(guān)系中找到規(guī)律、把握規(guī)律從而使企業(yè)保持穩(wěn)定的資金來源。

3、財務(wù)理財還要能使企業(yè)各項資金有一個合理的分布，使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)能順暢地進行。因而要研究企業(yè)各項資產(chǎn)變現(xiàn)速度，比較企業(yè)的總資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動，各項資產(chǎn)的功能作用特點、最佳的資金投放量、最有效的管理方法等。

因此財務(wù)部門理財?shù)氖滓繕?biāo)是改善企業(yè)財務(wù)狀況，即增強企業(yè)支付能力的充裕性，資金來源的穩(wěn)定性，資金投放的合理性。而改善本身正是財務(wù)職能作用發(fā)揮的動態(tài)過程。如何改善則涉及到財務(wù)理財?shù)幕纠碚擉w系、基本方法體系和基本技能體系的指導(dǎo)和綜合運用。

（二）財務(wù)理財?shù)牡诙竽繕?biāo)——擴大理財效益

財務(wù)部門通過財務(wù)理財職能作用的發(fā)揮要達到擴大理財效益的目標(biāo)。理財效益包括兩層含義：一是通過財務(wù)狀況的改善，保障企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動順利進行，從而捕捉住每一個獲利機會所創(chuàng)造的理財效益；二是直接通過理財活動本身技能的發(fā)揮所創(chuàng)造的理財效益——即通過籌資、投資、資產(chǎn)管理等理財直接行為的改進來擴大的理財效益。

如在籌資決策中，通過融資組合中資本結(jié)構(gòu)、資本成本、融資風(fēng)險、財務(wù)杠桿、所得稅等因素的綜合權(quán)衡來擴大主權(quán)資本收益率。在投資決策中，通過流動資產(chǎn)各項目投資的收入與成本動態(tài)權(quán)衡原理辦貨幣資產(chǎn)、債權(quán)資產(chǎn)、存貨資產(chǎn)的最佳投資額測定原理、方法、技能），固定資產(chǎn)投資決策中時間價值運用、風(fēng)險價值的比較、風(fēng)險與收益的權(quán)衡、現(xiàn)金流量的計算；長期證券投資中證券估價原理的應(yīng)用、資本資產(chǎn)定價模式和證券投資組合的研究來減少風(fēng)險、增加收益。還要通過生產(chǎn)經(jīng)營活動中的收益規(guī)劃，從財務(wù)角度研究存量資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榱髁抠Y產(chǎn)運動的條件、規(guī)模、速度及加速度、成本、效益、彈性、經(jīng)營杠桿等的相互作用及對企業(yè)財務(wù)狀況和財務(wù)成果的影響等，從而采取特定的財務(wù)措施來擴大企業(yè)效益。

這樣，改善財務(wù)狀況和擴大理財效益就成了財務(wù)的兩大理財目標(biāo)。改善財務(wù)狀況是理財?shù)闹苯有?、基礎(chǔ)性目標(biāo)，這不僅因為財務(wù)狀況的好壞會影響企業(yè)獲利能力的大小，更因為它關(guān)系到企業(yè)的生死存亡；而直接通過理財活動本身技能的提高來擴大理財效益就成了理財?shù)妮^高層次目標(biāo)。

篇4

 

隨著我國經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展，居民財富、企業(yè)財富呈幾何級迅猛增加。企業(yè)、個人為實現(xiàn)自己的財務(wù)理想與各類金融中介機構(gòu)的各種投、融資活動結(jié)合起來已成燎原之勢，使得公司理財同以往任何時代相比，成為各類投資大眾的客觀需要。面對金融理財行業(yè)對理財專業(yè)知識和理財人才的需求，國內(nèi)各大高校相互效仿，競開理財專業(yè)或與此相關(guān)的理財學(xué)課程。但是事實上，因為各個學(xué)校在教育教學(xué)計劃的制訂、師資隊伍建設(shè)、課程內(nèi)容及載體、教學(xué)條件、學(xué)生和課程管理等方面不具備相應(yīng)的條件，公司理財課程的開設(shè)大多名不副實。

 

一、目前我國公司理財課程存在的問題

 

(一)人才培養(yǎng)理念存在著偏差

 

1.專業(yè)設(shè)置比較模糊?？v觀我國地方高校的公司理財專業(yè)設(shè)置，大多是在原有的會計學(xué)、財務(wù)管理學(xué)、金融學(xué)、投資學(xué)等專業(yè)基礎(chǔ)上發(fā)展而來的，許多高校只是在原有的專業(yè)課程當(dāng)中嵌入幾門與金融、會計、財務(wù)管理有關(guān)的課程就算已經(jīng)有了公司理財專業(yè)，模糊其實質(zhì)內(nèi)涵，造成人才培養(yǎng)的趨同。導(dǎo)致公司理財專業(yè)的人才培養(yǎng)受到會計學(xué)專業(yè)基礎(chǔ)的影響，弱化其專業(yè)地位。

 

2.人才培養(yǎng)目標(biāo)定位不準(zhǔn)確。目前我國地方性高校人才培養(yǎng)計劃的一大通病是人才培養(yǎng)目的“高大上”，課程設(shè)置“高大上”，很少考慮高校人才供給和社會需求的現(xiàn)實情況。從學(xué)校供給方面看，許多學(xué)校為了吸引學(xué)生報考本校，在人才培養(yǎng)目標(biāo)中突出該專業(yè)的科研地位而根本不考慮該專業(yè)的師資狀況、教學(xué)設(shè)備、實習(xí)基地。從學(xué)生供給方面看，隨著高校擴招，一個不容回避的事實是學(xué)生質(zhì)量的普遍下降。整個社會對該專業(yè)的需求是面向基層金融機構(gòu)、各類投資公司等一線客戶服務(wù)崗位，熟悉各崗位業(yè)務(wù)的基本操作流程，熟知各金融理財產(chǎn)品和投資產(chǎn)品的基本特征，能針對客戶熟練地進行理財規(guī)劃，并具有一定的宏觀經(jīng)濟分析能力和敏感性，具有較強的理財產(chǎn)品營銷能力的專業(yè)人才。

 

(二)課程設(shè)置問題

 

1.課程設(shè)置“高、大、上”。各個高校在課程設(shè)置上普遍存在著貪大圖洋、不切實際的情況，而培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題的財務(wù)案例分析、跨國公司并購案例分析、合理避稅案例等內(nèi)容則比較少，而培養(yǎng)學(xué)生動手能力的綜合實訓(xùn)等課程基本不具備實習(xí)條件而在課程設(shè)置中少之又少;同時，各門課程的內(nèi)容界定并不清晰，特別是企業(yè)財務(wù)管理與公司理財課程，內(nèi)容上的簡單重復(fù)問題尤為嚴(yán)重。

 

2.任課教師“深、專、洋”。毋庸諱言，目前我國高校的教師來源比較單一。博士化、具有海外學(xué)習(xí)背景是入校的基本要求，有一部分博士確實具有比較開闊的視野、了解國際上比較前沿的學(xué)術(shù)動態(tài)，具有一定的科研能力，但很少有教師具有企業(yè)工作背景，對企業(yè)之間的資金運作以及企業(yè)和社會其他部門的工作流程不甚了解，導(dǎo)致其講授內(nèi)容過于重視理論、學(xué)科體系、過于重視講授內(nèi)容的系統(tǒng)性、完整性;再加上各個高校對教師的考核評價體系日益重視科研而忽視或者說怠于考核其教學(xué)水平、教學(xué)效果，從而抑制了教師花費時間和精力改進教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)方法。

 

(三)教學(xué)過程中存在的問題

 

1.滿足不同層面學(xué)生需求的理財教材比較少。目前出版的理財類教材，大多是按理財類專業(yè)的學(xué)生需求進行課程設(shè)計。事實上，不同專業(yè)、不同層次的學(xué)生對公司理財課程有著不同的需求。因此，教材內(nèi)容設(shè)置的不合理，影響了教學(xué)質(zhì)量的提高和學(xué)生理財能力的實際提升。

 

2.課程安排錯位。公司理財課程是一門綜合性比較強的課程，要求學(xué)生掌握與經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)相關(guān)的基本知識，專業(yè)廣度和深度要求都比較高。但是目前許多高校的公司理財課程一般是專業(yè)任選課。結(jié)果一方面是因為學(xué)生沒有相關(guān)專業(yè)課的知識鋪墊而出現(xiàn)學(xué)習(xí)困難，另一方面任選課會造成學(xué)生對該課程的重視程度下降。另外，課時不夠?qū)е陆處熀茈y對學(xué)生進行實務(wù)方面的訓(xùn)練，學(xué)生的動手能力不能得到有效的提高。

 

3.對實踐教學(xué)重視不夠。目前我國高校普遍推崇寬口徑、多門類、少課時的課程安排和教學(xué)理念，造成的結(jié)果除了前文述及的課時不夠以外，使得教師對該課程的教學(xué)存在畏難情緒。只能將該課程安排給年輕教師講授。年輕教師理論知識全面，但教學(xué)經(jīng)驗不足，缺乏對各種專業(yè)知識的整合能力，因此，在講課中往往對實際操作重視不夠，傾向于理論講解。通過我們對學(xué)生關(guān)于課堂教學(xué)方法和考核方式的調(diào)查統(tǒng)計，學(xué)生普遍對傳統(tǒng)的灌輸式理論教學(xué)方式表示不滿，對案例教學(xué)產(chǎn)生濃厚興趣;對于更喜歡用哪種方式考核學(xué)生的能力，選擇傳統(tǒng)的閉卷考試的同學(xué)較少，而愿意接受實踐操作考核方式的同學(xué)則達到了68.28%，反映出學(xué)生對實踐教學(xué)的期盼。

 

4.教學(xué)案例東拼西湊，代表性不強?？v觀國內(nèi)教材的案例教學(xué)，案例選擇往往只為某一授課內(nèi)容作注腳，情景設(shè)置單一，案例本身的代表性不強，碎片化的知識很難喚起讀者的共鳴和認(rèn)可，更遑論通過設(shè)置統(tǒng)攬全書、綜合性很強的案例以引起學(xué)生的長久思考。

 

二、公司理財課程創(chuàng)新的主要思路

 

(一)課程建設(shè)方面的創(chuàng)新

 

公司理財?shù)恼n程建設(shè)目標(biāo)應(yīng)該是通過對學(xué)生傳授理財學(xué)知識和專業(yè)技能，幫助學(xué)生樹立正確的人生觀、價值觀、理財觀為第一要務(wù)，凈化學(xué)習(xí)目的，提升個人操守，摒棄為了能夠迅速發(fā)財致富而進行學(xué)習(xí)的狹隘學(xué)習(xí)觀念;同時，在公司理財?shù)恼n程設(shè)置上要積極探索、兼收并蓄，吸取現(xiàn)代行為金融學(xué)、法律經(jīng)濟學(xué)、金融工程學(xué)等相關(guān)學(xué)科的綜合知識，使公司理財課程的教學(xué)活動與現(xiàn)代經(jīng)濟社會發(fā)展的經(jīng)濟金融環(huán)境相互融合，構(gòu)成適合現(xiàn)代人理財理念的創(chuàng)新學(xué)科;授課內(nèi)容要根據(jù)學(xué)生不同的需求，從理財實際出發(fā)，兼顧學(xué)生就業(yè)，為今后學(xué)生的發(fā)展提供契機。

 

(二)創(chuàng)新和完善教學(xué)模式

 

從培養(yǎng)學(xué)生公司理財?shù)膶嶋H操作能力出發(fā)，以任務(wù)為驅(qū)動，以學(xué)生為主體，教師為主導(dǎo)，突出企業(yè)理財實務(wù)，強化技能訓(xùn)練，拓寬學(xué)生的知識面，注意激發(fā)學(xué)生對公司理財課程及教學(xué)內(nèi)容的學(xué)習(xí)興趣，引導(dǎo)他們主動與教師互動。從而構(gòu)建以學(xué)生自主學(xué)習(xí)和師生互動為主要特征的教學(xué)模式。在教學(xué)組織形式上，突出“學(xué)生主體”地位，實施“組織教學(xué)，服務(wù)學(xué)習(xí)”的師生互動教學(xué)模式，并同步構(gòu)建實施包括自學(xué)討論、能力訓(xùn)練及實踐實訓(xùn)在內(nèi)的學(xué)生自主學(xué)習(xí)體系。

 

1.教師配置創(chuàng)新。創(chuàng)新性課程能否成功的關(guān)鍵在教師，教師的配置關(guān)鍵是把不同專業(yè)背景、不同知識結(jié)構(gòu)、不同專業(yè)崗位的專家學(xué)者整合在一起，形成一個既有創(chuàng)新意識，又有創(chuàng)新能力;既有課堂學(xué)習(xí)，又有實習(xí)條件的校內(nèi)校外專家學(xué)者共同組成的教學(xué)團隊。同時，具有豐富經(jīng)驗的理財專家定期到學(xué)校對學(xué)生進行指導(dǎo)，進一步激發(fā)了學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性。

 

2.創(chuàng)新性教材教學(xué)內(nèi)容的建設(shè)。按照先進、有用和有效的原則，我們至少對五本教材(教參)內(nèi)容進行消化吸收，補充課程相關(guān)內(nèi)容的前沿性知識、國際國內(nèi)最新研究成果及教師個人研究成果，通過“減”、“刪”、“并”、“借”、“增”等手段凝練教學(xué)內(nèi)容。課程內(nèi)容主要依據(jù)職業(yè)能力需求，圍繞崗位業(yè)務(wù)流程、按照實際工作任務(wù)、工作過程和工作情景組織課程，以形成圍繞工作需求的訓(xùn)練項目，滿足培養(yǎng)具有公司理財專業(yè)技術(shù)技能的應(yīng)用型人才需要。

 

3.教學(xué)模式創(chuàng)新。在教學(xué)組織形式上，突出“學(xué)生主體”地位，實施“組織教學(xué)、服務(wù)學(xué)習(xí)”的師生互動教學(xué)模式，并同步構(gòu)建實施包括自學(xué)討論、能力訓(xùn)練及實踐實訓(xùn)在內(nèi)的學(xué)生自主學(xué)習(xí)體系。采取案例引導(dǎo)、理論介紹、案例分析、技能訓(xùn)練等形式，安排相應(yīng)的教、學(xué)、做一體化訓(xùn)練，突出了仿真性和互動性，實現(xiàn)工學(xué)結(jié)合;列示參考書單，鼓勵學(xué)生課外多讀優(yōu)秀的前人作品，多加思考，并形成讀書筆記。

 

4.教學(xué)方法創(chuàng)新。在教學(xué)方法方面，本課程要突出培養(yǎng)學(xué)生實際操作能力的特點，按照公司理財工作過程選取、運用實例，各項目、任務(wù)均以案例引入，并配以案例分析;課堂講授，力求精練重點、難點、新知識點，采用多種形式，如討論式、情景式的案例精講，上機實習(xí)等，強化教、學(xué)、做一體化訓(xùn)練;作業(yè)多以開放式問答及具有較強的實踐性的論文作業(yè)報告、計算機文檔等形式為主以期充分調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的自主性與積極性;課程擬采用課堂講授、多媒體教學(xué)、上機操作等方式，突出仿真性和互動性，并通過自制的具有聲光效果的多媒體課件和上機實習(xí)任務(wù)，有效地激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，提高教學(xué)效果。

 

(三)創(chuàng)新考核評價模式

 

1.考核形式多樣化。對于日?？己耍凑战虒W(xué)大綱的要求，課程組制定出多種考核形式相結(jié)合的方法，例如作業(yè)練習(xí)、課堂提問、討論發(fā)言等，并規(guī)定出每種考核形式所占分值的比例，正是因為考核形式相對靈活，考核內(nèi)容注重了學(xué)生參與的考核和學(xué)生思考與操作能力的考核，提高了學(xué)生的參與度;考試的重心從記憶的考察轉(zhuǎn)向?qū)W(xué)生各方面能力的考察;日?？己伺c期末考核的結(jié)合使學(xué)生高度重視每次的案例分析、課堂發(fā)言、課堂討論，提升了學(xué)習(xí)過程的重要性。

 

2.題庫建設(shè)。課程組陸續(xù)建立了20套試題，每套題都是標(biāo)準(zhǔn)化試卷，并不斷地補充試題，目的是實行教考分離，主要用于期末考試。題庫建設(shè)的原則是本著既要考核學(xué)生掌握基本理論、基本知識和基本技能的程度，又要考核學(xué)生運用理論知識的能力和聯(lián)系實際的技能水平。最終以統(tǒng)一的教學(xué)大綱為依據(jù)，考試采用抽題庫的方式，統(tǒng)一要求。

篇5

Abstract： Market segmentation is the premise and foundation of marketing for a commercial bank. Effective market segmentation and the correct choice of target market can strengthen commercial banks' market competitiveness. In this paper， we use cluster analysis to analyze personal finance product customers， and classify 540 customers of Yanta， Xi'an into four groups. Each type of customer's characteristics has been described so as to provide reference for commercial bank to design personalized financial products and develop personal financial services.

關(guān)鍵詞： 聚類分析；商業(yè)銀行；個人理財產(chǎn)品市場；市場細(xì)分

Key words： cluster analysis；commercial bank；personal finance product market；market classification

中圖分類號：F832.2 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2014）02-0001-03

0 引言

自2005年9月29日，中國銀監(jiān)會頒布了《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》，明確商業(yè)銀行在個人綜合理財服務(wù)活動中可以向目標(biāo)客戶群銷售理財計劃以來，我國的個人理財產(chǎn)品市場便不斷發(fā)展、擴大。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)作為一種綜合化和個性化的服務(wù)活動，需要根據(jù)客戶不同的理財目標(biāo)、風(fēng)險偏好及資金狀況等提供不同的產(chǎn)品組合和服務(wù)。因此市場細(xì)分便成為了商業(yè)銀行成功開展個人理財業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。只有合理地進行市場細(xì)分，明確各細(xì)分市場的特征與差異，商業(yè)銀行才能更好地選擇目標(biāo)市場，根據(jù)各細(xì)分市場的不同特點，有差異地設(shè)計產(chǎn)品和營銷方案，從而盡量滿足不同顧客的個性化需求，提高自己的競爭實力，立足市場。

1 市場細(xì)分理論與市場細(xì)分技術(shù)

1.1 市場細(xì)分理論 市場細(xì)分（market segmengtation）是指根據(jù)客戶需求和特征差異，把某類產(chǎn)品的整體市場劃分成若干子市場，使每個子市場的客戶具有相似的需求和特征。經(jīng)過市場細(xì)分后，在同類產(chǎn)品市場上同一細(xì)分市場的顧客具有較多的共性，不同細(xì)分市場之間的需求具有較多的差異性。目前，市場細(xì)分理論已成為市場營銷理論的基礎(chǔ)，其在企業(yè)市場定位、客戶及競爭對手研究以及營銷策略的制定等方面都有著重要意義。

對市場進行細(xì)分要遵循四個基本原則：第一，可衡量性，即細(xì)分后的各個子市場的范圍要清晰，各市場購買力大小可以度量；第二，可進入性，即企業(yè)的營銷輻射能力能夠到達，否則這個分類是沒有用的；第三，可盈利性，即各子市場的潛在規(guī)模要足夠大；第四，可區(qū)分性，不同的細(xì)分市場的特征可以明顯分辨。根據(jù)這個原則，本文在聚類分析的基礎(chǔ)上，把銀行個人理財產(chǎn)品市場細(xì)分為四個子市場。

市場細(xì)分的關(guān)鍵是了解消費者的特點，找出其需求上的差異性，即需求的差異性是進行市場細(xì)分的基礎(chǔ)。引起需求差異的因素有很多，而且對不同的商品，其具體的因素又不盡相同。通常來說，在進行市場細(xì)分時既可以選取一個因素也可以選取多個因素作為細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)，選取的標(biāo)準(zhǔn)越多得到的細(xì)分后的市場也就越多，而相應(yīng)地，每一個細(xì)分市場的容量也就越小。所以選擇適當(dāng)、適量的影響因素是得到合理市場細(xì)分結(jié)果的前提條件。

1.2 市場細(xì)分技術(shù) 目前最常用的市場細(xì)分技術(shù)主要有三類：數(shù)據(jù)處理技術(shù)、非監(jiān)督分類技術(shù)與監(jiān)督分類技術(shù)。由于影響個人理財產(chǎn)品的因素眾多，每一位客戶的信息都可以看做一個樣本，所以本文采用非監(jiān)督分類技術(shù)中的聚類分析技術(shù)，并通過SPSS軟件實現(xiàn)市場細(xì)分。

聚類分析概述：聚類分析（Cluster Analysis）又稱群分析、點群分析和簇群分析等，是依據(jù)研究對象的個體特征，按照一定的類定義準(zhǔn)則對其進行分類的方法，聚類后同一類中的對象有很大的相似性，而不同類間的對象則有很大的相異性，可以達到減少研究對象數(shù)目的目的。聚類分析的應(yīng)用領(lǐng)域十分廣泛，包括：經(jīng)濟學(xué)、社會學(xué)、醫(yī)學(xué)等。對于商業(yè)銀行個人理財領(lǐng)域，聚類分析可以把市場劃分為不同特征的客戶群，不同客戶群間差異顯著，商業(yè)銀行可以根據(jù)各客戶群的特征針對性地設(shè)計理財產(chǎn)品，以迎合、滿足客戶多元化的需求。聚類分析方法主要有劃分方法、層次方法、基于密度方法、基于網(wǎng)絡(luò)方法和基于模型方法，本文主要應(yīng)用的是劃分方法下的K-Means聚類法。

K-Means聚類基本原理。K-Means聚類法（Kmeans Clustering），又稱快速聚類法，其分析的基本思想是：首先按照一定方法選取K個聚類中心，然后計算每個對象與各聚類中心的距離，并把各對象劃入距離它最近的聚類中心，聚類中心以及分配給它的對象就代表一個聚類。在完成初始分類后，每個聚類的聚類中心會根據(jù)聚類中現(xiàn)有的對象被重新計算，然后重復(fù)上述過程，直到滿足某個終止條件。

2 數(shù)據(jù)分析處理

2.1 數(shù)據(jù)來源 為了更加準(zhǔn)確的了解商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品市場，本文以陜西省西安市雁塔區(qū)的居民為研究對象，采用隨機的問卷調(diào)查與訪問調(diào)查相結(jié)合的方式，收集關(guān)于客戶個人理財需求的相關(guān)信息。本次調(diào)查共發(fā)放問卷540份，收回問卷540份，其中有效問卷462份，有效率為85.56%，有效率較高。

2.2 數(shù)據(jù)相關(guān)分析與整合 本次調(diào)查所發(fā)放的問卷主要采用選擇題的形式，從多種角度設(shè)問，以求全面反映雁塔區(qū)居民的理財需求。問卷主要包括以下幾方面內(nèi)容：受訪者的基本信息（年齡、性別、職業(yè)、受教育程度、收入等）、理財經(jīng)驗、理財目標(biāo)、風(fēng)險偏好、影響理財方式的因素以及獲取相關(guān)理財信息的途徑等。

根據(jù)各項指標(biāo)對于市場細(xì)分的影響大小，并剔除相關(guān)性較高的變量，本文最后選取客戶的年齡、受教育程度、平均月收入、理財經(jīng)驗以及風(fēng)險偏好作為聚類變量。

2.3 個人理財市場細(xì)分 運用系統(tǒng)聚類分析法，初步判斷受測群體可大致分為4類。在此基礎(chǔ)上，運用K—Means 聚類分析的方法進行進一步檢驗，最終確定K 值確實為4，且得到分析結(jié)果如表1、表2 所示。

根據(jù)表1和表2，可將商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的客戶分為以下四種類型：

①潛力型客戶。這一類型的客戶年齡大多處于21-25歲，受教育程度較高，大多是在校大學(xué)生或者研究生；收入較低，平均月收入在1000元以下，主要通過家庭供給與社會兼職獲得收入；大多僅涉及儲蓄這一種理財方式，缺乏理財經(jīng)驗。在風(fēng)險偏好上，這類客戶多屬于風(fēng)險回避型投資者，在四組中風(fēng)險承受能力最弱，更傾向收益固定、風(fēng)險較小的理財產(chǎn)品。雖然這類客戶所處的人生階段和環(huán)境使得他們的理財資金有限，未形成強烈的理財意識，缺乏理財需求，但是由于他們較高的文化層次，以及對事物的接受、理解能力都相對較強，可以預(yù)見，隨著未來可支配收入的增加，他們的理財意識會逐步提高，并會產(chǎn)生多元而強烈的理財需求，屬于典型的潛力型客戶。

②關(guān)注型客戶。這一類型的客戶一部分集中于26歲至35歲之間，他們或是單身、或是剛剛組建家庭，或是孩子較為年幼；一部分集中于41～45歲之間，子女還在上學(xué)。這組客戶月收入多在2000元至6000元之間，受教育程度適中，大多為大?；蛘弑究啤＿@一類型的客戶，有的有房貸壓力或是子女的教育費用占據(jù)家庭的很大一部分支出，閑余理財資金不是非常富裕。但是因為他們經(jīng)濟已經(jīng)獨立，相對于潛力型客戶，理財需求已經(jīng)產(chǎn)生，理財經(jīng)驗還算豐富，有一定的風(fēng)險承受能力。是商業(yè)銀行值得關(guān)注的客戶群體。

③戰(zhàn)略型客戶。這類客戶的年齡基本上在36歲至51歲之間均勻分布，收入在這幾組當(dāng)中最高，月平均收入在5000-10000之間，很多為本科學(xué)歷及以上。相較于關(guān)注型客戶，這一類型的客戶擁有更為充足的理財資金，理財欲望較強，積累了較為豐富的理財經(jīng)驗，更注重投資的多元化，傾向于選擇儲蓄、基金、債券等作為投資工具；較易接受門檻較高的理財產(chǎn)品和新型理財工具，在四組中風(fēng)險承受能力最強。

④穩(wěn)定型客戶。這類客戶在4組客戶分類中年齡最大，大多在46歲至60歲之間，子女已經(jīng)濟獨立，收入相對較高，受教育程度適中，以高中和大專為主。此類客戶正處于退休規(guī)劃階段，以資產(chǎn)的保值為主要理財目標(biāo)，閑余資金多投資于國債、保險、儲蓄等收益較為穩(wěn)定的理財產(chǎn)品。這類客戶的投資理念比較保守，承受風(fēng)險的能力較弱，屬于風(fēng)險保守型投資者。

3 結(jié)論及建議

根據(jù)以上四種類型的客戶的特征描述和差異比較，本文認(rèn)為，商業(yè)銀行應(yīng)該綜合考慮企業(yè)資源實力以及產(chǎn)品特性采用差異化的營銷策略，為不同類型的客戶提供差異化的產(chǎn)品和服務(wù)，與其建立不同層次的客戶關(guān)系。

3.1 為潛力型客戶提供小額理財產(chǎn)品和關(guān)懷服務(wù) 潛力型客戶雖然還沒有產(chǎn)生強烈的理財需求，但是未來很有可能成長為商業(yè)銀行的戰(zhàn)略型客戶，所以銀行應(yīng)該從現(xiàn)在起就關(guān)注這類客戶的成長和發(fā)展，跟蹤其理財需求的變化，并為這類客戶提供關(guān)懷服務(wù)。比如，郵寄相關(guān)理財資料等?，F(xiàn)階段，介于潛力型客戶的閑置資金較少，可以為其提供收益較為固定、風(fēng)險系數(shù)較小的小額理財產(chǎn)品。在為這類客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時，還應(yīng)尤其注重理財理念的宣傳，以提高他們對投資理財?shù)闹匾暋?/p>

3.2 為關(guān)注型客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)，并注重滿意度的提升 在四類客戶當(dāng)中，關(guān)注型客戶所占的比例最高，而且同潛力型客戶一樣，經(jīng)過幾年的成長，他們很有可能會變?yōu)樯虡I(yè)銀行的戰(zhàn)略型客戶，所以銀行要注重與這類客戶關(guān)系的維系。銀行的工作人員可以通過郵件或電話定期地與這類客戶進行交流，分享理財經(jīng)驗。在提供標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)的同時，銀行要注重客戶滿意度的提升以鞏固客戶的忠誠度，比如手續(xù)費給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠。

3.3 為戰(zhàn)略型客戶提供VIP服務(wù) 商業(yè)銀行應(yīng)該與戰(zhàn)略客戶保持密切的聯(lián)系，主動提供理財信息，并利用跟蹤式的理財服務(wù)和增值服務(wù)來鎖定這一目標(biāo)群體，為其提供VIP服務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)該注重這類客戶的反饋，根據(jù)其理財目標(biāo)和承受能力，提供合理的生活理財計劃和高收益的投資計劃，為其設(shè)計個性化的產(chǎn)品組合，并提供一體化的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，以給銀行帶來更大的利潤空間，如設(shè)置一對一的專屬窗口等。

3.4 為穩(wěn)定型客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)和收益較為穩(wěn)定的產(chǎn)品 穩(wěn)定型客戶對商業(yè)銀行的服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品收益的穩(wěn)定性要求相對較高，所以應(yīng)該為其提供標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)和風(fēng)險系數(shù)較小、收益較為穩(wěn)定的產(chǎn)品組合。另外根據(jù)此類客戶的特征，打造一個高質(zhì)量的退休規(guī)劃理財服務(wù)品牌也是一個值得嘗試的選擇。

參考文獻：

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[2]喬楠楠，呂德宏.基于聚類分析的商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品市場細(xì)分——以陜西省楊陵區(qū)為例[J].海南金融，2010（008）：66-68.

[3]張金梅.商業(yè)銀行個人金融理財營銷策略研究[J].當(dāng)代經(jīng)濟科學(xué)，2005，3：100-101.

[4]唐晶瑩.老年人理財投資服務(wù)的現(xiàn)狀，問題及對策——以福州市為例[J].勞動保障世界，2013（2）.

篇6

由我國金融理財學(xué)術(shù)領(lǐng)域的兩位教授和資深專家田文錦和孫大維主編的《金融理財》(機械工業(yè)出版社出版)一書，較深刻地認(rèn)識到了國內(nèi)外金融理財環(huán)境有著很大的差異，國外的一些理財理念必須經(jīng)過消化、吸收和創(chuàng)新才能適合我國的國情。因此，這本書力圖從我國金融理財?shù)沫h(huán)境條件、思維方式和理念出發(fā)，有的放矢地研究、探討和借鑒國外的先進理財理念和方法。為此，書中通過大量剖析中國本土生動的實際案例，來系統(tǒng)地闡述金融理財?shù)幕靖拍?、原理、方法、策略和技能等知識，并在消除理財觀念誤區(qū)方面作了大量的引導(dǎo)性論述。

通過引證案例解讀理論，不僅使案例得到了理論上的擴展和升華，而且以實際需要為核心，在寫作理念上突破了理論與實際兩張皮的傳統(tǒng)弊端，突出了實踐性，做到了內(nèi)容詳實、語言生動、言簡意賅、深入淺出，字里行間處處都能夠感受到作者那種與現(xiàn)實生活緊密相連的深刻思考。

這本書的知識結(jié)構(gòu)是根據(jù)目前金融理財一線人員知識素質(zhì)的現(xiàn)狀和發(fā)展的需要量身定制的，它涵蓋了金融理財本身的基礎(chǔ)知識與技能；銀行、證券、保險、信托和外匯等金融專業(yè)的理財知識與技能；稅收籌劃等與金融理財?shù)南嚓P(guān)知識與技能。

篇7

關(guān)鍵詞：藏族大學(xué)生；個人理財；教育

中圖分類號：G640 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）30-0200-03

民族學(xué)院是唯一在內(nèi)地開辦的高等學(xué)校，面向、服務(wù)，建校五十六年來為培養(yǎng)了大批高素質(zhì)的少數(shù)民族干部和專業(yè)技術(shù)人才。我校藏族學(xué)生具有個性質(zhì)樸、刻苦勤奮和內(nèi)向等特點，他們是社會與經(jīng)濟發(fā)展人才隊伍的重要組成部分，其綜合素質(zhì)及能力狀況對未來社會經(jīng)濟發(fā)展影響巨大。而大學(xué)期間是藏族大學(xué)生學(xué)習(xí)個人理財知識的黃金時間，具備基本理財意識、擁有良好理財及個人職業(yè)生涯規(guī)劃能力，對藏族大學(xué)生未來發(fā)展非常重要，因此，筆者對民族學(xué)院就讀的藏族大學(xué)生的理財現(xiàn)狀進行了調(diào)查與分析。

一、藏族大學(xué)生個人理財現(xiàn)狀調(diào)查結(jié)果及成因分析

（一）調(diào)查對象、方法

本次調(diào)查的對象為民族學(xué)院不同年級、不同專業(yè)（分為經(jīng)管專業(yè)與非經(jīng)管專業(yè)）的200名藏族學(xué)生，并從性別、生源地、家庭經(jīng)濟水平等方面進行調(diào)查與分析，200名藏族學(xué)生（其中男生115名、女生85名）來自大中城市32人，來自城鎮(zhèn)59人，來自農(nóng)牧區(qū)109人。覆蓋面廣、具有一定的代表性。本次藏族大學(xué)生個人理財現(xiàn)狀的調(diào)查方法包括兩種：訪談法和問卷調(diào)查法。首先，隨機選擇大約15名學(xué)生進行初步訪談，目的是了解我校藏族大學(xué)生理財?shù)男睦硖卣?、在校期間理財狀況、個人理財行為導(dǎo)向等基本情況，在此基礎(chǔ)上科學(xué)設(shè)計理財調(diào)查問卷。本次藏族大學(xué)生理財現(xiàn)狀調(diào)查問卷共發(fā)放了200份，收回有效問卷186份（已剔除填寫不規(guī)范問卷），有效回收比例為93%，回收有效問卷數(shù)覆蓋全校不同學(xué)院的在校藏族學(xué)生，其中經(jīng)管專業(yè)占42%，非經(jīng)管專業(yè)占58%，不同專業(yè)調(diào)查結(jié)果存在一定差異。

（二）調(diào)查結(jié)果及成因分析

1.藏族大學(xué)生經(jīng)濟來源渠道單一，經(jīng)濟狀況差異明顯、經(jīng)濟困難學(xué)生比例較大。藏族大學(xué)生大部分來自邊遠(yuǎn)地區(qū)和農(nóng)牧區(qū)，家庭經(jīng)濟收入相對較低。我校藏族學(xué)生的資金來源除父母提供以外，還包括學(xué)校各種困難補助、國家開發(fā)銀行的助學(xué)貸款、學(xué)校獎學(xué)金及社會獎學(xué)金、親友資助、打工收入等等。本次問卷調(diào)查中藏族大學(xué)生經(jīng)濟來源的結(jié)果顯示：我校90.6%的藏族大學(xué)生的經(jīng)濟來源主要依靠父母，生活費來源在兩個以上的藏族大學(xué)生只占34.5%；有8.6%的大學(xué)生能依靠自己獲得部分收入，完全依靠自己勤工儉學(xué)、打工解決經(jīng)濟來源的藏族大學(xué)生只有1名。綜上，我校藏族大學(xué)生的經(jīng)濟來源主要依賴父母，渠道較單一。相對漢族大學(xué)生，藏族學(xué)生獨立謀生能力相對較低，其中重要的原因是藏族學(xué)生漢語能力比較弱，遠(yuǎn)離家鄉(xiāng)到內(nèi)地求學(xué)，多數(shù)是第一次離開，對內(nèi)地環(huán)境適應(yīng)過程較長，較難利用兼職緩解其經(jīng)濟壓力。

2.理財意識淡薄、沒有樹立正確的理財觀，經(jīng)濟獨立意識差。在進行個人理財訪談時，幾乎所有藏族大學(xué)生都提出了“我無財可理”，認(rèn)為理財是有錢人的事，學(xué)生只需做到收支平衡即可，殊不知，越是沒錢的人越需要強化自己的理財觀念，收支平衡正是學(xué)生理財?shù)幕疽?，?0%的藏族大學(xué)生知道“開源節(jié)流”這一基本的理財理念，但是對于“個人理財”的概念并不能準(zhǔn)確表述，甚至有34%的學(xué)生認(rèn)為“理財就是攢錢”。調(diào)查問卷統(tǒng)計結(jié)果還顯示：非經(jīng)管專業(yè)的藏族大學(xué)生有64%認(rèn)為理財是畢業(yè)有收入之后的事，此比率在經(jīng)管專業(yè)學(xué)生是41%。造成此現(xiàn)象的原因主要是藏族大學(xué)生在內(nèi)地求學(xué)，受以往就業(yè)傳統(tǒng)的影響，學(xué)習(xí)動機相對內(nèi)地生源學(xué)生小，對學(xué)習(xí)重要性及其對就業(yè)影響的認(rèn)識不夠。而我校在對經(jīng)管專業(yè)區(qū)內(nèi)班學(xué)生的開課計劃中，涉及“個人理財”、“財商”的課程極少，非經(jīng)管專業(yè)基本無相關(guān)課程，再加上文化背景知識的缺乏和教師授課過程中理解上的一些障礙，直接影響藏族大學(xué)生對理財觀的建立。即使有渴求掌握理財知識的藏族大學(xué)生也存在理財知識匱乏、理財技能薄弱的現(xiàn)象。

3.支出沒有計劃、無記賬習(xí)慣，消費結(jié)構(gòu)不合理。參與本次調(diào)查的200名大學(xué)生，來自大中城市32人，來自大中城市（如拉薩、日喀則等市）占16%，來自城鎮(zhèn)的學(xué)生占29.5%，來自農(nóng)牧區(qū)占54.5%，由于農(nóng)區(qū)、牧區(qū)藏族大學(xué)生大部分生活并不富裕，本次調(diào)查結(jié)果顯示：受訪者的平均月支出在500元之內(nèi)的有31人，占15.5%；500元～1 000元的126人，占63%；1 000元～2 000元的有34人，占17%；2 000元以上的有9人，占總?cè)藬?shù)的4.5%。在消費支出結(jié)構(gòu)包括5項，分別是飲食、日用品、通訊、網(wǎng)絡(luò)、交際和學(xué)習(xí)支出。經(jīng)管與非經(jīng)管專業(yè)學(xué)生在5項支出中的比率差別不大，其中飲食和日用品是維持生活的必須支出，具有剛性，占主要部分。但是通訊和交際支出比例明顯過高，這與藏族大學(xué)生注重友情有關(guān)，而學(xué)習(xí)支出比例明顯偏低，甚至有些學(xué)生此項目消費為0，說明部分大學(xué)生尚未認(rèn)清自己的責(zé)任和位置，顯示出消費結(jié)構(gòu)不合理的特點。在是否記賬方面，非經(jīng)管專業(yè)有記賬習(xí)慣的僅占其總?cè)藬?shù)的11%；而經(jīng)管專業(yè)有43%的同學(xué)會將日常消費記賬，還有同學(xué)甚至編制預(yù)算，對于此項目的回答可能與學(xué)生的專業(yè)有關(guān)。綜合記賬比率，無記賬習(xí)慣的同學(xué)出現(xiàn)“經(jīng)濟危機”的可能性較大，具體表現(xiàn)是：收支不平衡，在月末或?qū)W期末時需要借錢，甚至借錢買票返家。

4.不了解大學(xué)生理財渠道與方式，風(fēng)險意識淡薄。本次調(diào)查的結(jié)果顯示：非經(jīng)管專業(yè)沒有學(xué)生選擇理財產(chǎn)品投資，經(jīng)管專業(yè)有5%的藏族大學(xué)生通過多種投資方式理財，如銀行存款、貨幣基金（余額寶）、股票，其中投資額度2 000以下的占87%，2 000元以上的占13%。適合大學(xué)生投資理財?shù)姆绞桨ㄣy行存款、商業(yè)保險、股票、基金、銀行理財產(chǎn)品等，風(fēng)險各有大小，出于穩(wěn)健性的考慮，股票由于風(fēng)險大并不適合在校大學(xué)生，銀行理財產(chǎn)品由于起點高，大學(xué)生難以投資，其他幾種均適合在校大學(xué)生。但是進行投資的藏族大學(xué)生中，有56%的學(xué)生無法列舉或列舉不全這些理財方式，也無法分析其風(fēng)險和收益的關(guān)系，甚至有些學(xué)生已經(jīng)將閑散資金投資于貨幣基金――余額寶，也無法說清楚其“七日年化收益率”的含義，這反映了藏族大學(xué)生在投資時，存在一定的盲目性，并未提前了解、分析理財方式與渠道、風(fēng)險與收益，這樣的投資對個人理財能力的提高影響甚微。

二、提高藏族大學(xué)生個人理財能力的建議

1.加強家庭與學(xué)校教育，使藏族大學(xué)生樹立正確理財觀、金錢觀，提高“財商”。對藏族大學(xué)生的理財教育離不開家庭和學(xué)校的共同努力。首先，家庭要發(fā)揮對大學(xué)生個人理財和消費教育應(yīng)有的教育職能，將藏族大學(xué)生視為“理性的經(jīng)濟人”，重視理財教育，讓大學(xué)生明確理財是人生的必修課。家長要以身作則，用正確的理財觀念和消費行為來影響孩子，讓他們充分認(rèn)識到：在人格基礎(chǔ)上建立起巨大的財富，才能建立起金錢的財富。家長要教大學(xué)生認(rèn)識金錢的重要性與作用，如果理性地對待金錢、如何去賺錢以及為社會創(chuàng)造財富、如何理性的“花錢”，使他們樹立正確的金錢觀。由于我校藏族學(xué)生遠(yuǎn)離家鄉(xiāng)求學(xué)，家長通常會擔(dān)心孩子受苦，而一次性給學(xué)生巨額生活費，學(xué)生如果理財能力不強、消費無計劃，很可能出現(xiàn)花錢無度，甚至揮霍、浪費。因此家長應(yīng)針對孩子的特點決定生活費的支付方式及金額，讓孩子逐步學(xué)習(xí)如何妥善處理自己的金錢，怎樣通過自己的安排使收支平衡。第二，學(xué)校也應(yīng)在加強對藏族大學(xué)生“四觀”教育，讓藏族大學(xué)生樹立正確的人生觀、價值觀、民族觀和宗教觀的基礎(chǔ)上，大學(xué)生在擁有“知識財富”的同時，也要擁有理財觀念和“財商”，具體做法包括：在新生教育時，應(yīng)增加理財教育，進入大學(xué)之后，無論時間上還是金錢上相對高中有了更大自由，應(yīng)樹立正確的金錢觀，在有限的金錢限度內(nèi)，合理地、有計劃地安排自己的活動，學(xué)會把知識變成財富和管理財富的技能，使自己在學(xué)校實現(xiàn)財務(wù)自由。

2.進行理財課程建設(shè)與改革，進行消費道德引導(dǎo)。藏族大學(xué)生作為一個特殊的消費群體，其消費狀況與特點在一定程度上反映當(dāng)前內(nèi)地求學(xué)藏族大學(xué)生的價值取向和生活狀態(tài)。因此，對于即將步入經(jīng)濟社會的當(dāng)代藏族大學(xué)生，理財應(yīng)是他們的人生必修課。讓藏族大學(xué)生學(xué)習(xí)掌握正確的理財方法，最直接、最便捷的途徑就是通過學(xué)校的全方位教育。目前民族學(xué)院開設(shè)的涉及理財?shù)恼n程僅有《財務(wù)管理》、《公司理財》、《ERP沙盤模擬經(jīng)營》等，涉及的專業(yè)主要是經(jīng)管專業(yè)和信息工程專業(yè)等，這對于全校數(shù)千名藏族大學(xué)生的理財知識需求是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。因此，開設(shè)全校性的理財類選修課就非常必要，如《理財學(xué)》、《個人理財》、《證券投資學(xué)》、《創(chuàng)業(yè)常識與沙盤模擬經(jīng)營》、《消費經(jīng)濟學(xué)》等，這些理財課程既有一定的知識性又有實用性，可以通過開設(shè)這些選修課，系統(tǒng)地向?qū)W生介紹個人理財理論知識與方法技巧，利用有限的財富和理財知識，合理安排收入與支出，最終實現(xiàn)財務(wù)自由，全面提升學(xué)生對個人理財和消費道德的理論認(rèn)識。

3.提高藏族大學(xué)生理財興趣，應(yīng)注重實踐教育，通過多樣化方式營造學(xué)校理財氛圍。由于我校藏族學(xué)生在高中之前都在自治區(qū)讀書，而的基礎(chǔ)教育較內(nèi)地落后，農(nóng)牧區(qū)尤其如此，有些藏族大學(xué)生漢語能力不強、學(xué)習(xí)基礎(chǔ)較差，來到內(nèi)地后，接觸來自全國各地的新同學(xué)，在學(xué)業(yè)上表現(xiàn)出學(xué)識淺薄、成績不佳、抽象思維能力較差等特征。因此，對藏族大學(xué)生的理財教育必須結(jié)合其特點進行，與其他少數(shù)民族相似，藏族大學(xué)生擅長于形象思維，因此學(xué)校應(yīng)注重利用多樣化的方式營造學(xué)校理財氛圍，這些措施包括：組織“校園理財知識競賽”、“大學(xué)生沙盤模擬經(jīng)營大賽”、“大學(xué)生理財規(guī)劃大賽”、“網(wǎng)絡(luò)虛擬投資大賽”、“理財讀書筆記交流會”等活動；請有關(guān)個人理財專家、優(yōu)秀校友走進大學(xué)校園，開展個人理財講座，高屋建瓴地給學(xué)生介紹個人理財以及消費道德的新思想、新成果，還可請專業(yè)銀行理財人員講述銀行卡的功能，合理使用銀行卡理財?shù)募记傻?；在校園播放有關(guān)理財?shù)碾娪埃纭督鈽?gòu)企業(yè)》、《華爾街》、《硅谷傳奇》、《優(yōu)勢合作》等。此外，在內(nèi)地的藏族大學(xué)生普遍存在缺乏自信的情況，有些藏族學(xué)生通過閱讀書籍及選聽相關(guān)課程，已經(jīng)具備了一定的理財知識，但是卻不敢進行投資活動，因為他們擔(dān)心自己的實踐經(jīng)驗太少，因此應(yīng)有針對性地進行全面實踐理財教育，提升藏族學(xué)生的自信。具體方法包括：第一，利用學(xué)校的自治區(qū)重點會計實驗室進行理財訓(xùn)練、指導(dǎo)個人理財規(guī)劃；第二，針對藏族大學(xué)生就業(yè)地主要為的特點，進行就業(yè)創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)，讓他們了解自身的特點及努力方向，合理安排大學(xué)的時間和金錢，對自身進行職業(yè)生涯設(shè)計，以理財教育帶動就業(yè)，防止學(xué)生盲目創(chuàng)業(yè)；第三，組織以個人理財教育為主題的參觀、勤工助學(xué)、社會實踐等活動，尤其是對于貧困藏族學(xué)生，提供相關(guān)勤工儉學(xué)崗位，既能解決他們的生活困難，又能讓他們?nèi)谌肷鐣?，提高工作能力、溝通能力和理財實踐能力，為今后就業(yè)、服務(wù)打好基礎(chǔ)。

參考文獻：

[1] 張琳.大學(xué)生個人獨立收入狀況的實證分析――以某高校本科生為例[J].中國建設(shè)教育，2009，（3）.

篇8

你的魅力與幸福

“財富與你”是怎樣一門課程？

“我想講講財富管理的基本章法，以及這種基本章法和每一個人的命運結(jié)合所產(chǎn)生的變化。因此，題目定為‘財富與你’。我們要傳遞的是理財?shù)膬r值觀和方法，討論的是財富管理與人文的神奇關(guān)系。”毛丹平表示，財富并不僅僅是用來滿足所有的物質(zhì)需求，它其實可以發(fā)揮更大的作用。財富管理的魅力就是改變，它不僅可以改變生活的品質(zhì)與品位，還可以改變?nèi)穗H關(guān)系，實現(xiàn)夢想和個人意志。透過財富管理，可以擁享幸福生活。

為什么要開設(shè)這門課程？

“長期以來，我一直從事個人理財與財富管理的教育研究工作。開設(shè)大眾理財?shù)慕逃n程已經(jīng)在我心中醞釀了很久了。金錢是很個人的東西，我們買的許多東西都有產(chǎn)品說明書，但是100元的人民幣上并沒有告訴我們應(yīng)該如何使用它，這100元在不同的人手里，使用方法和價值是不一樣的。我特別關(guān)注財富與每一個獨立的個體之間的秘密關(guān)系?！泵て较Ｍㄟ^破解財富與個體或家庭之間的密碼，讓大家都可以過上永遠(yuǎn)富裕、永遠(yuǎn)有愛、永遠(yuǎn)幸福的生活。

最近毛丹平一直在廣電交通頻道《快樂理財》欄目做理財真人秀的嘉賓，遇到了很多有財務(wù)困惑的人。他們有些人擁有一定的理財知識，有些人則剛剛有了理財?shù)囊庾R。他們都有一些相似的問題，困惑于錢到底該怎么用，不愿意只是把錢存在銀行但又害怕金融機構(gòu)推薦理財產(chǎn)品，不知道未來自己該如何養(yǎng)老。同時他們又有一些不一樣的困惑，比如每個月支出太高該怎么辦，為了實現(xiàn)目標(biāo)該賣哪套房，或可不可以又生小孩又買房等?！拔铱匆娏艘蝗涸敢鈱W(xué)習(xí)金錢的法則、人生的課程的人，他們知道金錢有時間價值，但是我想說知識也有時間價值。這讓我更加堅定了開設(shè)‘財富與你’的課程，幫助普通老百姓可以更好地實現(xiàn)自己的目標(biāo)與夢想?！?/p>

投資自己，投資智慧

“財富與你”學(xué)什么內(nèi)容？

“‘財富與你’課程內(nèi)容總共分為3個模塊。第一個模塊是要‘開啟你的財富智慧’，先教大家一些基本的理財與財富管理的概念和基本知識。有一次一個外資銀行理財經(jīng)理向我推薦一款理財產(chǎn)品，可眼看著她們把10年的交費做投入本金，把幾十年的領(lǐng)取做回報，不僅把不同時間軸上的錢豎向相加，還把生存領(lǐng)取和意外死亡領(lǐng)取橫向相加。很多的理財經(jīng)理或?qū)＜以谒饺死碡敺矫娑即嬖谥e誤的概念，那么我們普通的老百姓就更容易被誤導(dǎo)了?！泵て秸J(rèn)為，財富管理是一門人人都要學(xué)習(xí)的課程，它可以讓我們知道什么是對的、什么是錯的，什么是可以做的、什么是不可以做的。

“第二個模塊的內(nèi)容是‘繪制你的財富心電圖’，這里更多的是關(guān)注你的財務(wù)資源。哪些財務(wù)資源是你隨時可以用的，你的財務(wù)存在著怎樣的問題，你又通過什么方法可以建立一個家庭的理財系統(tǒng)。在現(xiàn)實中我發(fā)現(xiàn)，很多的人不知道自己擁有多少資產(chǎn)，不知道自己每個月的開銷，這都是很大的問題，會為未來的生活埋下隱患。”毛丹平舉例說，比如當(dāng)經(jīng)濟處于相對衰退期，收入的增長持續(xù)低于支出的增長，是否要改變對金錢的態(tài)度。

第三模塊的內(nèi)容是“規(guī)劃你的幸福與愛”。就是如何通過你現(xiàn)有的財務(wù)資源實現(xiàn)人生夢想的過程。幫助大家規(guī)劃夢想，特別是人生三大剛性規(guī)劃：子女教育、退休養(yǎng)老和保險規(guī)劃。同時也會涉及一些有趣的話題，如夫妻間財務(wù)溝通技巧、婚姻與法律，如何防范財富管理的黑天鵝事件等。

做一個有財富智慧的人

學(xué)完課程后可以得到什么？

“首先，他會擁有財富管理的智慧。有一次我看《非誠勿擾》，男嘉賓張慶雄為自己的前女友買車買房，但這段感情卻因女方家長的反對無疾而終。男嘉賓選擇將房子留給前女友，自己留下了車子。從財務(wù)的角度看，房子因含有地價是保值、增值的資產(chǎn)，車子是高折舊資產(chǎn)，長期價值趨零。如果愛她，不希望她因為車子價值趨零而忘記這段愛情，留房子給她，這是個人情感偏好的表達。財富積累需要時間，未來的生活需要財富、房子。”毛丹平笑稱，她不知道男嘉賓知不知道送房子與送車子的差別，如果每次都這樣，他未來很難娶到老婆。

其次，將擁有一套家庭財務(wù)管理的方法和工具。課程會教大家進行家庭財務(wù)記賬的一套系統(tǒng)的方法?！拔覀円部紤]到了如何將這套方法學(xué)以致用，會為大家提供一套家庭記賬的工具，依靠這套工具大家可以很好地將所學(xué)的東西執(zhí)行?！?/p>

再次，學(xué)員將擁有量身定制的理財方案?！艾F(xiàn)代教育要能滿足個性化的需求，而‘財富與你’就是一門針對個體與個性的課程?！泵て奖硎?，會為每一個參加課程的學(xué)員提供私人化的財務(wù)方案，定制屬于他們的個性化理財規(guī)劃，從而切實地幫助和關(guān)懷到每一個個體。

啟迪/學(xué)習(xí)/互動/體驗

課程將采取什么樣的方式？

課程要解決的是財富與獨特的‘你’之間的關(guān)系，除了講授理財與財富管理的基本概念和方法外，采用的是顧問式的教學(xué)方式，會用一種溫馨和顧問式關(guān)懷的方式來進行。不僅要讓大家學(xué)會這些方法，還要保證在以后的生活中可以切實用上，同時帶給大家一種非常良好的感覺?！拔覀兏P(guān)注個體，有時候人們并不愿意將自己的私人困擾或事務(wù)與大家分享，所以我們?yōu)槊總€人安排了10個小時的專家私人會晤時間，在這里你可以暢所欲言，告訴我們問題和困擾，而不用擔(dān)心泄密的問題?！泵て秸f。

減少支付的生活成本

篇9

[關(guān)鍵詞]家庭理財；誤區(qū)；建議

隨著社會經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，人們的生活水平普遍得到了提高，人們現(xiàn)在關(guān)注的話題逐漸從如何才能吃飽穿暖的話題上轉(zhuǎn)移到了如何在能夠有效對管理家庭的收入與支出，如何確保家庭資產(chǎn)的保值與增值。家庭理財是一個家庭經(jīng)濟活動的核心所在，通過確定目標(biāo)、制定財務(wù)計劃、實施財務(wù)管理，在家庭存在的生命周期內(nèi)不斷積累財富、運用財富，從而實現(xiàn)家庭資產(chǎn)的保值與增值[1]。當(dāng)前，如何才能夠做好家庭理財，接下來筆者就家庭理財中常見的誤區(qū)進行分析，并就如何做好家庭理財提出了幾點建議，以幫助大家樹立爭取的理財觀念有所幫助。

1家庭理財中常見的誤區(qū)

一方面，很多人從思想上就認(rèn)為理財是有錢人才會做得事情，只有有錢人才會去理財，才應(yīng)該去理財。理財?shù)那疤崾且凶銐虻馁Y本，錢不多根本就談不上理財。一般群眾只有靠平常省吃儉用才能夠有多余的錢，認(rèn)為可支配收入中消費剩下的這部分錢應(yīng)該存放在銀行里面獲取利息，認(rèn)為這才是最安全、最有保障的一種方式。但是我們都知道隨著負(fù)利率時代的到來，將錢存放在銀行并不一定是安全的，從長遠(yuǎn)來看，錢也會出現(xiàn)貶值的現(xiàn)象。

另一方面，很多人對理財產(chǎn)品的認(rèn)識不夠科學(xué)，不夠全面。這一部分人群雖然具有理財意識，但是在選擇理財產(chǎn)品時會買進那種購買人很多的理財產(chǎn)品，呈現(xiàn)出跟風(fēng)、隨大流的現(xiàn)象，這種不根據(jù)自己實際情況看來選擇理財產(chǎn)品的行為是盲目地，有很高的風(fēng)險性。還有一部分人群在選擇理財產(chǎn)品的時候過于看重眼前的利益，而忽視了其背后的高風(fēng)險，在剛嘗到甜頭的時候就出現(xiàn)了虧損，這種做法欠缺思考，不可取的。對于選擇理財產(chǎn)品時，應(yīng)在對其有很深入的了解的基礎(chǔ)上，明白其的優(yōu)勢與缺點所在，在結(jié)合自己的實際情況，來選擇最適合自己的理財產(chǎn)產(chǎn)品。

2對做好家庭理財?shù)膸c建議

2.1提高對家庭理財風(fēng)險的認(rèn)識

理財具有的一定的風(fēng)險性，在選擇理財之前就應(yīng)該控制風(fēng)險。就家庭而言，對家庭理財?shù)娘L(fēng)險進行控制是十分重要的，如果在發(fā)生危機時，沒有預(yù)防措施進行應(yīng)對，甚至?xí)斐梢粋€家庭的破裂。家庭理財風(fēng)險可以分為投資風(fēng)險與風(fēng)險承擔(dān)能力兩類。就投資風(fēng)險來講，投資作為一個家庭資金開源的重要環(huán)節(jié)，所以投資風(fēng)險也是家庭在進行理財時應(yīng)該重點考慮的一個問題，投資需謹(jǐn)慎。投資風(fēng)險也可以分為政治、財務(wù)、通貨膨脹、利率風(fēng)險。就風(fēng)險承擔(dān)能力來講，與個人的個性、條件與家庭情況有密切的關(guān)系，通常來講，有些人是風(fēng)險愛好者，愿意通過高風(fēng)險來獲取較高的回報，還有一部分人為確保資產(chǎn)安全而放棄了可能獲取利益的機會。此外，年齡較大的人群的風(fēng)險承擔(dān)能力越低；家庭收入、資產(chǎn)越高人群的風(fēng)險承擔(dān)能力越高；家庭負(fù)擔(dān)越小的人群所能夠承受的風(fēng)險能力越高?？偠灾彝ダ碡旓L(fēng)險的程度與家庭個人的態(tài)度有密切的關(guān)系，樂觀的家庭其具有風(fēng)險承受能力相對來講越強，悲觀的家庭其風(fēng)險承受能力相對較低[2]。

2.2轉(zhuǎn)變觀念，科學(xué)規(guī)劃理財

要做好家庭理財，其關(guān)鍵在于做好家庭全盤性的理財規(guī)劃。首先，需要打造出一個一生的幸福目標(biāo)。每一個家庭成員對于自己人生的向往都是不同的，但是想要實現(xiàn)幸福就需要有一定的物質(zhì)基礎(chǔ)，因此需要對理想進行明確，制定出和家庭實際情況相符的財務(wù)目標(biāo)計劃。其次，要對當(dāng)前家庭的財產(chǎn)現(xiàn)狀開展分析。需要將資產(chǎn)、負(fù)債來進行分類，然后分別進行合并計算，摸清楚家庭有多少的凈資產(chǎn)。再次，預(yù)測估計在未來一段時間內(nèi)家庭的收入情況。需要考慮到家庭中工作成員的收入水平和職業(yè)發(fā)展，同時還要考慮到存款的利息，如果有股票還需要考慮股息，將這些相加來估算未來一段時間內(nèi)的家庭收入[3]。然后，根據(jù)這些來對家庭中不同階段的理財目標(biāo)進行確定。例如預(yù)計在三年來買車（買什么價位的車）、五年買房（買多少面積的房）、一年后家庭資產(chǎn)達到多少，退休以后生活能維持的水平等等。最后，對家庭的支出進行預(yù)算。預(yù)算應(yīng)滿足家庭消費的需求與必要的節(jié)儉，有計劃的家庭支出是實現(xiàn)財富目標(biāo)的重要前提。

2.3正確使用理財工具

不同的理財工具特點不同，使用的方法也各不相同，在投資的時候需要有相對應(yīng)的理財知識作為支撐，能夠?qū)碡敼ぞ哌M行正確的使用。例如銀行存款這種最為基本的理財工具，所需要掌握的最基本的知識就是活期存款的利率標(biāo)準(zhǔn)就是取款的時候的掛牌利率，而定期存款的利率標(biāo)準(zhǔn)就是以在辦理定期存款業(yè)務(wù)那一天的利率為準(zhǔn)。對于家庭來講，通過儲蓄存款的方式開展理財時不應(yīng)該僅僅是合理搭配活期與定期，還應(yīng)該對存款期限進行合理的安排[4]。比如如果預(yù)計會在有加息的情況，那么就應(yīng)該將重點放到短期的存款上來，這樣不僅僅是能夠獲得定期的利息，還可以獲得加息帶來的良好收益。如果在減息預(yù)期的情況下，應(yīng)將重點放在長期的定期存款上，確保讓自己的存款能夠獲得更多收益。

2.4加大對理財中家庭差異的重視

由于每個家庭的經(jīng)濟狀況各不相同，其在選擇理財工具的側(cè)重點也存在不同不同，注入資金的方式也會有一定的差異，所以在最后選擇投資理財?shù)姆绞揭矔灰粯?。以我國南部與北部的家庭資產(chǎn)總量來進行比較，可以發(fā)現(xiàn)北方的家庭要比南方家庭低，一個相當(dāng)重要的原因就在于理財觀念和理財方式上存在有差別。在北方經(jīng)濟不樂觀的家庭很多都會放棄理財，而中等收入的家庭基本都是以各種保障性支出方式為主，理財?shù)姆绞交揪窒抻趦π睢６切└辉５募彝タ紤]的較多的是消費。南方的家庭很多都比較重視財富的增長，那些經(jīng)濟基礎(chǔ)不好的在努力的脫貧致富，中等的家庭考慮的是如何讓保障性開支增值，以確保生活的正常運行，小康家庭則將家庭的盈余用于投資理財上。家庭在投資理財時應(yīng)重視各自家庭的差異性，謹(jǐn)慎理財。

3結(jié)束語

對于家庭理財，從小講就是對家庭自身財富積累的影響，而從大處來講則會影響到社會資源的配置。家庭是國家和社會的重要組成單元，因此家庭理財要能夠取得效果不僅僅需要做好上面的幾點，還需要在一定程度上考慮政府制定的長期規(guī)劃以及經(jīng)濟政策和貨幣政策，只有從多個方面考慮，才可以確保家庭理財?shù)哪繕?biāo)盡早實現(xiàn)。

作者：王子涵

    參考文獻： 

[1]戴丹.互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展對家庭財富管理影響研究[D].浙江大學(xué)，2016. 

[2]劉萬軍.家庭理財發(fā)展研究[J].審計與理財，2016，（01）：37-38. 

篇10

關(guān)鍵詞：高中生 理財 現(xiàn)狀 建議

一、理財?shù)暮x和意義

（一）含義

理財是個人為了實現(xiàn)財產(chǎn)的最優(yōu)化配置和實現(xiàn)財產(chǎn)創(chuàng)收的有效途徑而制定、安排、實施和管理的一個各方面總體協(xié)調(diào)的財務(wù)計劃的過程。高中生理財是為了有效的管理和使用自己的零花錢，讓錢發(fā)揮最大價值的活動。

（二）意義

高中階段是學(xué)習(xí)理財?shù)狞S金時間，學(xué)習(xí)經(jīng)濟金融基本常識，掌握理財基本技能，有助于培養(yǎng)良好的理財習(xí)慣，樹立正確的理財觀念。學(xué)會理財是每個人必備的素質(zhì)能力，也是一種生存能力。作為高中生的我們即將要離開父母，獨自到外地求學(xué)，學(xué)會管理自己的錢財有助于我們獨立生活，也為以后步入社會積累知識和經(jīng)驗。

二、高中生理財?shù)默F(xiàn)狀分析

（一）普遍缺乏理財?shù)挠^念

一直以來，在高中階段的學(xué)生面臨著高考升學(xué)考試的壓力，學(xué)校的教育主要以提高學(xué)生學(xué)習(xí)成績?yōu)橹?，沒有開設(shè)理財方面的課程來傳授理財知識，缺乏對學(xué)生進行理財觀念和技能的培養(yǎng)。同時，家長也希望孩子把時間精力放在學(xué)習(xí)上，不注重培養(yǎng)孩子的理財意識，因此造成了許多高中生很少有理財觀念和意識，大部分學(xué)生都沒有記賬的習(xí)慣，不了解自己資金的收入和支出，更不會制定理財計劃。

（二）理財資金少，來源單一

高中學(xué)生主要以學(xué)習(xí)為主，缺少工作經(jīng)歷，尚不具備依靠自己掙錢的時間和能力，所以收入來源主要來自父母平時給的零花錢和獎學(xué)金，還有就是春節(jié)期間親朋好友給的壓歲錢。這些資金收入并不多，所以可用來理財?shù)馁Y金有限。

（三）缺少理財知識，理財經(jīng)驗不足

由于缺少學(xué)習(xí)機會，很多高中生對理財知識積累不多，甚至有部分學(xué)生誤認(rèn)為理財就是買股票基金，或者誤以為理財就是節(jié)約省錢。高中生普遍存在對理財產(chǎn)品不熟悉的問題，因此導(dǎo)致大部分高中生理財?shù)姆绞蕉急容^單一，主要選擇將錢存放到銀行來進行儲蓄理財。此外，由于高中生可自由支配的資金量比較少，許多學(xué)生認(rèn)為沒有必要理財或者不愿理財，因此也就缺少了投資理財?shù)膶嵺`經(jīng)驗。

三、對高中生進行理財?shù)慕ㄗh

（一）主動培養(yǎng)自己的理財習(xí)慣。

首先，高中生要主動去提高自己的理財意識，養(yǎng)成良好的理財習(xí)慣。日常學(xué)習(xí)生活中要學(xué)會管理和使用自己的零花錢和壓歲錢，養(yǎng)成財務(wù)記賬等理財習(xí)慣，清晰地記錄和了解自己的資金來源和使用情況。根據(jù)自己的消費習(xí)慣，合理做好資金使用預(yù)算，發(fā)現(xiàn)不合理消費時，及時合理分配自己的支出項目，讓自己的資金發(fā)揮最大的價值。其次，高中生可以嘗試選擇適合自己的理財產(chǎn)品?？梢愿鶕?jù)自己的資金情況，將閑余資金存在銀行，或者存放到余額寶等互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品，也可以在家長的幫助下，購買風(fēng)險較低的基金。在理財實踐中逐步培養(yǎng)理財習(xí)慣，學(xué)會合理規(guī)劃自己的資金。

（二）認(rèn)真學(xué)習(xí)理財知識與方法，提高理財能力。

高中生可以在課外時間，首先可以通過網(wǎng)絡(luò)瀏覽財經(jīng)新聞，金融資訊來增長財經(jīng)知識，其次也可以通過電視關(guān)注《財經(jīng)天下》等財經(jīng)節(jié)目，或者到學(xué)校圖書館借閱金融理財書籍儲備理論知識，最后還可以到閱覽室閱讀《21世紀(jì)經(jīng)濟報道》、《經(jīng)濟觀察報》等報刊雜志。在寒暑假或周末積極參加金融理財相關(guān)的社會實踐活動。例如到銀行去辦理銀行卡，咨詢銀行儲蓄業(yè)務(wù)，了解信用卡等信貸產(chǎn)品，向銀行工作人員咨詢銀行理財產(chǎn)品等。最后還可以向父母或者親戚等長輩請教學(xué)習(xí)經(jīng)濟金融常識和理財方式等知識，提高自己的理財能力。

（三）理財要注意防范金融風(fēng)險

高中學(xué)生通常都缺少社會閱歷，理財經(jīng)驗不足，且容易聽信他人。因此高中生也成為了金融詐騙團伙實施金融詐騙的重點對象之一。所以高中生在銀行進行辦理儲蓄業(yè)務(wù)或者轉(zhuǎn)賬過程中要特別注意保管好自己的銀行卡和密碼，不要聽信陌生人的話，更不要隨意轉(zhuǎn)賬到陌生人的賬戶。在使用網(wǎng)上銀行和支付寶等網(wǎng)上支付工具的時候，要注意網(wǎng)絡(luò)金融詐騙，有意識的防范網(wǎng)絡(luò)病毒。最后還需要防范電信金融詐騙，接聽到陌生電話時候需要保持清醒的頭腦，提高風(fēng)險意識。

四、結(jié)束語

現(xiàn)階段高中生在金融理財方面存在著意識薄弱，理財知識和經(jīng)驗不足等問題，而理財又是高中生綜合素質(zhì)能力的組成重要部分，學(xué)會如何理財，積累基本經(jīng)濟金融常識，掌握基本的理財技能對高中生意義重大，因此，建議高中生要提高理財意識，積極學(xué)習(xí)理財知識，合理地對自己的財產(chǎn)進行理財。

參考文獻：

[1]馬榛.試論個人投資理財?shù)姆绞胶图记裳芯縖J].財經(jīng)界，2012（09）