導(dǎo)語：如何才能寫好一篇履職盡責(zé)素質(zhì)報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、基本原則

堅(jiān)持以德為先、能力為要、實(shí)績?yōu)橹氐脑瓌t，綜合運(yùn)用民主推薦、民主測評、個(gè)別談話、實(shí)績分析、綜合評價(jià)等方法，客觀公正、全面準(zhǔn)確考核評價(jià)中層干部工作實(shí)績，充分發(fā)揮考察考核的激勵(lì)、導(dǎo)向和監(jiān)督作用，營造任人唯賢的氛圍、唯才是舉的用人機(jī)制，引導(dǎo)中層干部愛崗敬業(yè)、開拓進(jìn)取、奮發(fā)向上，為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政工作、提升財(cái)政管理水平提供堅(jiān)強(qiáng)的組織保證。

二、工作目標(biāo)

全面掌握考察考核對象德、能、勤、績、廉等情況，重點(diǎn)掌握考察考核對象在工作期間履職盡責(zé)情況以及工作的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，突出考察考核對象存在的主要問題和不足，并作為下一步中層干部輪崗交流及后備干部推薦的重要依據(jù)，真正做到看德才、重實(shí)績、憑能力選拔任用干部。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

根據(jù)工作需要，組建考察考核組，具體負(fù)責(zé)本次考察考核的組織實(shí)施工作。

組長：州財(cái)政局紀(jì)檢組長

成員：州財(cái)政局人事科長

州財(cái)政局監(jiān)察室主任

四、考察考核對象

局內(nèi)各科(室)、局、中心副科實(shí)職以上干部。

五、考察考核時(shí)間

考察考核對象于9月20日前向人事科上報(bào)述職述廉報(bào)告(紙質(zhì)、電子檔)。9月20日至9月30日期間，考核考核小組根據(jù)實(shí)際情況，開展述職述廉、民主推薦、民主測評、個(gè)別談話等考察考核活動(dòng)，匯總后進(jìn)行綜合評價(jià)。

六、考察考核的方式和程序

采取述職述廉、民主推薦、民主測評、個(gè)別談話、綜合評價(jià)等方式和程序，對中層干部進(jìn)行全面考察考核。

1.述職述廉?？疾炜己藢ο缶徒?年以來履職情況，圍繞德、能、勤、績、廉等各方面工作情況撰寫字?jǐn)?shù)1500字左右的述職述廉報(bào)告，并及時(shí)上報(bào)人事科，正科級干部要求在全局干部職工大會上進(jìn)行公開述職，述職時(shí)間控制8分鐘以內(nèi)。

2.民主推薦和民主測評。召開民主推薦和民主測評會議，組織全局干部職工對中層干部的德、能、勤、績、廉及綜合表現(xiàn)進(jìn)行民主測評，對科級后備干部和干部輪崗交流進(jìn)行民主推薦。

3.個(gè)別談話。考察考核組通過個(gè)別談話，進(jìn)一步了解掌握考察考核對象德、能、勤、績、廉等有關(guān)情況；了解考察考核對象的履職盡責(zé)及工作目標(biāo)任務(wù)完成情況；征求對考察考核對象的輪崗交流和提拔任用的意見和建議。

篇2

每天奮斗，每天快樂。奮斗在農(nóng)村這片廣袤的土地上，定會有所作為。

抱著這樣的理想信念，從層層提拔考試到走上工作崗位已4個(gè)多月了。諸多的欣喜、失落、成長、期待交織以后，心，漸漸沉醉下來!沉醉在孝義鎮(zhèn)這片土地上，我勵(lì)志扎根這里，歷練自己，為夢想奠定基石。為青

渭南夢

陜西夢

中國夢的一步步實(shí)現(xiàn)，獻(xiàn)一分情，出一份力。決心做到：

一、調(diào)劑心態(tài)，扎根基層。

農(nóng)村的吃住行條件相對照較差，比如早9午3的吃飯時(shí)間點(diǎn)、陰雨天泥濘的路面、回城交通的不便、村民們的粗口、每晚8點(diǎn)左右黝黑的夜等等都曾讓我倍感失落。但人對環(huán)境總回是有適應(yīng)能力的，田書記、潘鎮(zhèn)長還有鎮(zhèn)上村上其他同事從生活到工作上的關(guān)心，都讓我倍感暖和，加上用理想信念的自我暗示，和同事村民朋友溝通中對村情村貌的了解，漸漸的我反倒愛上了這里。在參與村民養(yǎng)老保險(xiǎn)的動(dòng)員收繳、文化站建設(shè)完善、貧困家庭統(tǒng)計(jì)等工作中，找到了些許的成績感，也熟悉到了本身很多的不足?，F(xiàn)在天天都能以安然積極的心態(tài)投進(jìn)到當(dāng)天的工作中往，感受自己從思想覺悟到業(yè)務(wù)能力的逐漸提升。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)步素質(zhì)。

人生如逆水行船，不進(jìn)則退，特別是處在鄉(xiāng)鎮(zhèn)這類相對輕松的工作環(huán)境中，更輕易令人懈怠。然而這類環(huán)境也恰恰能使我們有更多的時(shí)間和精力往進(jìn)步和完善自己。我常常告誡提示自己，

革命還沒有成功，小饒仍需努力

?？磿鴮W(xué)習(xí)成了我逐日的必須課，堅(jiān)持多讀書、讀好書，學(xué)習(xí)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)知識，學(xué)習(xí)自己的專業(yè)知識，學(xué)習(xí)黨在農(nóng)村的線路、方針和政策，加強(qiáng)黨性鍛煉和個(gè)性修養(yǎng)，嚴(yán)格遵守黨的各項(xiàng)紀(jì)律，遵守國家法律法規(guī)，始終與黨中心保持高度一致，果斷協(xié)助落實(shí)執(zhí)行區(qū)委區(qū)政府的各項(xiàng)決策部署和下達(dá)本鎮(zhèn)的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)。做一位人民滿意、組織滿意的好村官。

三、堅(jiān)持信念，恪盡職守。

我是帶著理想的種子來到這片土地，我必須專心澆灌、精心培養(yǎng)，讓我的理想在此開生根發(fā)芽。兩個(gè)月時(shí)間，我已意想到基層工作的紛紛復(fù)雜，

上面千條線，下面一根針

，想干好農(nóng)村的工作，不是一揮而就的，不下一番工夫是不行的。我必須堅(jiān)持以小學(xué)生的姿態(tài)虛心向鄉(xiāng)、村干部討教，主動(dòng)融進(jìn)村兩委班子，積極熱忱、堅(jiān)持走訪，深進(jìn)到農(nóng)戶家中、田間地頭，與他們促膝而談，努力了解觸及

三農(nóng)

的方針政策、法律法規(guī)，幫助村民解決實(shí)際困難，先當(dāng)村民，后當(dāng)村官。用實(shí)際行動(dòng)往實(shí)踐為民服務(wù)的承諾和對自己扎根基層有所作為的承諾，用真情往暖和父老鄉(xiāng)親，扎根沃土，承接地氣，立志成為一位優(yōu)秀的基層工作者，為偉大的

中國夢

增光添彩。

四、端正作風(fēng)，嚴(yán)以律己。

篇3

各位選民代表：

大家好！我是活道鎮(zhèn)**村委會**村長。受領(lǐng)導(dǎo)和選民的信任，我于2016年8月被選為活道鎮(zhèn)第十八屆人大代表，至今已有一年多了；從當(dāng)選那天起，我深知選民賦予我的不只是一個(gè)“人大代表”的名稱，而是一種極大的責(zé)任和一種崇高的使命 。始終感覺選民用期盼、信任的目光看著我，這無時(shí)無刻不在鞭策著我、提醒我是一名要為群眾講實(shí)話、做實(shí)事的人大代表。時(shí)刻牢記自己人大代表的身份，在鎮(zhèn)人大的正確領(lǐng)導(dǎo)下我自覺履行義務(wù)，勇于承擔(dān)責(zé)任，較好地履行了代表職責(zé)，積極參政議政，努力發(fā)揮人大代表的作用。下面，我向大家報(bào)告今年來的履職情況，請大家進(jìn)行評議，并向我提出寶貴的意見：    

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提升修養(yǎng)強(qiáng)素質(zhì)

作為一名人大代表、明村村長我深知學(xué)習(xí)的重要性，為此，我始終把學(xué)習(xí)貫穿于履行人大代表職責(zé)的全過程。一是加強(qiáng)政治理論、法律知識學(xué)習(xí)，著力提高自己思想政治素質(zhì)和依法辦事、依法行政的水平。同時(shí)，帶頭深入貫徹學(xué)習(xí)鎮(zhèn)人代會決議、決定，提高依法行使代表職權(quán)能力，增強(qiáng)當(dāng)好人民代表的主人翁責(zé)任感和使命感，堅(jiān)定了做好代表工作的信心；二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，注重理論聯(lián)系實(shí)際、注重調(diào)查研究，做到在實(shí)踐中提高自己的真才實(shí)學(xué)。積極參加人大組織的學(xué)習(xí)、會議和代表活動(dòng)，使自身的政治素質(zhì)、工作能力不斷得到提高；三是堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際。圍繞工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，深入進(jìn)行思考，積極探索新的思路和辦法，有效地推動(dòng)了村內(nèi)各項(xiàng)工作的開展。

二、增強(qiáng)代表意識，積極履行代表職責(zé) 

當(dāng)選鎮(zhèn)人大代表以來，我積極參加每年的人代會，認(rèn)真聽取、審議大會的各項(xiàng)工作報(bào)告，閉會期間積極參加人大主席團(tuán)以及區(qū)、鎮(zhèn)人大組織的各項(xiàng)活動(dòng)，認(rèn)真完成組織分配給我的任務(wù)。積極參加鎮(zhèn)人大組織的各項(xiàng)活動(dòng)，我的眼界開闊了，知識也增長了不少，使我對生我養(yǎng)我的這片熱土更加地了解和熱愛。 

作為一名人大代表，最根本的職責(zé)就是為選民行使權(quán)利，面對黨和人民的重托，我深深體會到，當(dāng)代表就要履行職責(zé)，當(dāng)代表就要把群眾的意見反映上去。我是這樣想的也是這樣努力去做的，提好人大代表建議和議案，是代表履行職責(zé)，參政議政的一項(xiàng)重要內(nèi)容。為此，我立足大局、聯(lián)系實(shí)際、實(shí)事求是的提出建議、意見，積極建言獻(xiàn)策。 

我們首嶺村委會由于自然村分布較為分散，部分村道破爛需要修整，為方便村民的出行及改善村民的生產(chǎn)生活環(huán)境，我向鎮(zhèn)人大以及區(qū)級相關(guān)部門提出了以下建議，并得到重視。一是建議對首嶺村委會破爛道路進(jìn)行修整維護(hù)，以方便村民的出行；二是建議在村中新建自來水過濾池，以保障村民的安全用水。三是在明村新建停車場、公廁，以改善村民的生活環(huán)境。

三、身體力行，履職盡責(zé)促推進(jìn)

作為代表就應(yīng)該認(rèn)真履行代表職責(zé)，積極參政議政，努力為選民負(fù)責(zé)，為政府排憂，協(xié)助政府推行工作。日常工作中，我堅(jiān)持深入群眾聽取反映，密切聯(lián)系廣大選民，做黨和政府聯(lián)系人民群眾的橋梁和紐帶。主動(dòng)深入田間地頭、街頭巷尾與群眾交朋友、拉家常、解疑釋惑，正面回應(yīng)群眾關(guān)切，面對面征求群眾對鎮(zhèn)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各方面的意見建議，協(xié)調(diào)解決各類矛盾糾紛。維護(hù)村中的和平穩(wěn)定、安定團(tuán)結(jié)。

四、廉潔自律，發(fā)揮黨員帶頭作用

作為一名鎮(zhèn)人大代表，一名黨員干部，首先必須是勤政、廉政建設(shè)的模范。因此，我一直以這樣的標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己，規(guī)范自身的一言一行，嚴(yán)格落實(shí)黨員干部廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定,始終保持勤儉清廉，務(wù)實(shí)為民，在全村黨員干部和群眾中自覺樹立自身形象。 

五、存在的不足和努力方向

篇4

人文關(guān)懷和心理疏導(dǎo)首先是一種工作理念的創(chuàng)新，然后才是工作方法的創(chuàng)新。把注重人文關(guān)懷和心理疏導(dǎo)的新要求落到實(shí)處，就要堅(jiān)持在繼承中創(chuàng)新與在借鑒中發(fā)展相結(jié)合，從深度和廣度兩方面拓展內(nèi)容體系。一是以理想信念教育為核心，突出自主精神、進(jìn)取精神、創(chuàng)新精神、協(xié)作精神、艱苦奮斗精神等與時(shí)代精神相合拍的精神品質(zhì)的培養(yǎng)，使人在對理想的追求中，領(lǐng)悟生命的意義、存在價(jià)值和生活目的，找到人生的精神支柱。二是以促進(jìn)人的心理和諧為基石，通過解釋、說明、支持、同情、相互之間的理解，來影響對方的心理狀態(tài)，來改變對方的認(rèn)知、信念、情感、態(tài)度和行為等，解決人們在社會生活中出現(xiàn)的心理困惑，以良好的心理狀態(tài)來面對壓力，正確處理問題和適應(yīng)生活，正確對待自己、他人和社會，正確對待困難、挫折和榮譽(yù)。

突出思政工作中的人文關(guān)懷

發(fā)揮員工的主導(dǎo)作用。要尊重員工人格，端正對員工的根本態(tài)度，正視員工特別是年輕員工積極向上、崇尚真理、追求進(jìn)步的思想主流，相信員工的基本覺悟，肯定員工的自主精神，耐心聽取并誠懇接受員工的意見和建議。有些教育理念和方法不是強(qiáng)加的，而是選擇的，要通過創(chuàng)造民主教育氛圍，調(diào)動(dòng)員工參與教育的主動(dòng)性。在民主、平等、和諧的氛圍中完成教育過程，保證員工自主、自愿、自覺接受教育，在心情舒暢、心悅誠服中實(shí)現(xiàn)教育的目的。

貼近員工實(shí)際。當(dāng)前，約定俗成的觀念制約著基層央行思想政治工作的創(chuàng)新和發(fā)展。以往那種教育時(shí)間多比少好，教育內(nèi)容越先進(jìn)越好，教育形式規(guī)定動(dòng)作多多益善的傳統(tǒng)教育方法已不能適應(yīng)新形勢的變化。而應(yīng)本著“宏觀管住，微觀放活”的原則，尊重首創(chuàng)，鼓勵(lì)開展“自選動(dòng)作”，確立貼近員工實(shí)際、符合基層央行實(shí)際、符合時(shí)代潮流的思想政治工作和思想教育觀念。在諸多新的問題和困惑面前，要把真情融入思想工作，實(shí)現(xiàn)契入點(diǎn)的轉(zhuǎn)換、工作重心的轉(zhuǎn)換、口語和書面語言的轉(zhuǎn)換以及方法手段的轉(zhuǎn)換。這樣，語言上就有“人的溫度”，說教上就能尊重主體，人文關(guān)懷的氣氛就會慢慢釀造出來。

關(guān)注員工的心理需求。人文關(guān)懷人為先。實(shí)施教育時(shí)，不但要引導(dǎo)員工追求高層次的精神和社會需要，而且要盡可能支持員工實(shí)現(xiàn)那些符合基本法規(guī)、社會道德規(guī)范和人民銀行制度規(guī)定的自然需要。在開展思想政治工作中，注重從細(xì)微處體現(xiàn)人文關(guān)懷。如：給員工發(fā)放生日賀卡和蛋糕、發(fā)祝福短信等；在五一等節(jié)日開展慶?；顒?dòng)，實(shí)行“健康提示”：為員工進(jìn)行體檢、提供戒煙限酒等科學(xué)養(yǎng)生知識、請專家講解預(yù)防疾病常識等等，提升員工的幸福指數(shù)；實(shí)行“廉潔勤政提示”：簽訂廉政責(zé)任狀和保證書，通過送發(fā)《致全體行員及家屬的一封公開信》的方式，向員工提出以行為家，珍惜榮譽(yù)，珍惜前程，珍惜家庭，忘我工作的號召。

增強(qiáng)思政工作的實(shí)效性

強(qiáng)化主體意識，幫助員工減輕心理壓力。近年來，受社會大環(huán)境的影響，使部分員工心不在焉，行為偏執(zhí)，工作創(chuàng)造性與主動(dòng)性缺失，看什么都不順眼，對所得不滿，對規(guī)定反感，心理過敏。對此，應(yīng)積極主動(dòng)幫助宣泄減壓，使員工少些“弊導(dǎo)思維”，多一些“利導(dǎo)思維”，凡是多向光明的方面、正確的方向、利好的方面去想、去轉(zhuǎn)化；讓員工寫句“牢騷話”，把對組織、黨員干部的意見無記名地寫出來，投到“意見箱”里；要引導(dǎo)黨員和黨員、干部和干部、黨員和群眾結(jié)對子，互相幫助，坦誠相處，減少錯(cuò)誤認(rèn)知，營造相互之間的“生態(tài)環(huán)境”。

保持良性溝通，幫助員工樹立信心和勇氣。對于因家庭貧困、工作生活受挫，且性格內(nèi)向、孤僻、自卑產(chǎn)生心理問題的員工，應(yīng)注重把心理學(xué)等知識和談心交流融會貫通起來進(jìn)行疏導(dǎo)。要采取個(gè)別談心與集體談心、員工相互談等形式，使他們正視自身家庭、挫折等方面的問題，不妄自菲薄，不悲觀失望。要講究因人制宜，因事制宜，因時(shí)制宜和“一把鑰匙開一把鎖”藝術(shù)。要發(fā)現(xiàn)和挖掘員工的長處和閃光點(diǎn)，引導(dǎo)他們積極表現(xiàn)自己，逐步走出自卑失衡的陰影。

實(shí)施典型帶動(dòng)，幫助員工樹立正確的人生觀和價(jià)值觀。榜樣的力量是無窮的。要以先進(jìn)英模的感人事跡激勵(lì)感召員工，讓他們認(rèn)識到人生奮斗目標(biāo)不是到了終點(diǎn)，而是新起點(diǎn)的開始；扎實(shí)開展人生觀、價(jià)值觀教育，使廣大員工進(jìn)一步端正履職態(tài)度，懂得為誰履職、為誰盡責(zé)、為誰作為、為誰奮斗的基本道理；適時(shí)開展央行核心價(jià)值觀教育，使廣大員工懂得在履行新職能過程中“術(shù)業(yè)有專攻”的道理，增強(qiáng)履職盡責(zé)和履職有為的光榮責(zé)任感，使員工實(shí)現(xiàn)由“厭業(yè)”到“樂業(yè)”的轉(zhuǎn)變。

堅(jiān)持正面引導(dǎo)，培養(yǎng)員工健康的心理狀態(tài)。在思想教育中堅(jiān)持正面引導(dǎo)，大道理要講正，小道理不能講歪，既不一味遷就姑息，又要講究批評藝術(shù)，防止引起心理隔閡，消除反感情緒，讓員工主動(dòng)參與到基層行管理教育中，使他們既是被管理者、被教育者，又是管理者、教育者，減少抵觸情緒。

提高思政工作科學(xué)化水平

關(guān)注人們多方面的感受和需求，為人文關(guān)懷與心理疏導(dǎo)提供社會環(huán)境支持。人文關(guān)懷與心理疏導(dǎo)主要是從促進(jìn)人的心理和諧起步。心理和諧是一種能力，是一種力量，是人生的一個(gè)課題和使命。推動(dòng)人的心理和諧建設(shè)，必須要關(guān)注人們多方面的需求和感受。就人民銀行來說，應(yīng)積極調(diào)適廣大干部員工的和諧心理，自覺地在教育、心理輔導(dǎo)以及各級行上下之間建立起良性互動(dòng)的應(yīng)對機(jī)制，把解決思想問題、心理問題同解決實(shí)際問題結(jié)合起來，最大限度地消除引發(fā)干部員工心理失衡、失調(diào)的外部誘因，為實(shí)施人文關(guān)懷與心理疏導(dǎo)、培育人的心理和諧提供生命“生態(tài)環(huán)境”支持。

篇5

在過去的監(jiān)管實(shí)踐中，由于缺少有效的監(jiān)管手段、方式、方法和措施，監(jiān)管部門未能建立起一整套適合高管人員履職行為監(jiān)管的有效管理模式，‘重審批、輕管理”現(xiàn)象普遍，使監(jiān)管僅僅滯留在任職資格管理上，缺乏后續(xù)行為監(jiān)管措施，形成監(jiān)管真空，在一定程度上影響了監(jiān)管工作的效果。目前，這方面問題仍然存在。

(一)現(xiàn)行監(jiān)管制度對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。

(三)缺乏量化指標(biāo)，高管人員履職行為難評價(jià)。現(xiàn)實(shí)工作中，監(jiān)管部門對高管人員的日常監(jiān)管多采取質(zhì)詢、約見談話、調(diào)查走訪、現(xiàn)場檢查等考核的方式，但在考核評價(jià)中，采取定性東西多，定量指標(biāo)少，考核內(nèi)容也僅限于其分管的工作完成情況和是否存在違規(guī)違紀(jì)行為，一般情況下被考核的高管人員均能順利通過，很難全面對高管人員履職期間業(yè)務(wù)能力、管理能力、經(jīng)營業(yè)績等履職行為進(jìn)行綜合評價(jià)

(四)信息渠道不暢，履職行為監(jiān)管出現(xiàn)斷層。由于對高管人員履職行為監(jiān)管的相關(guān)信息多數(shù)從金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的資料中獲取，不足以全面及時(shí)反映高管人員情況，影響履職行為監(jiān)管效果。同時(shí)，對高管人員的監(jiān)管目前還未實(shí)行計(jì)算機(jī)信息化管理，未實(shí)現(xiàn)全省以至全國高管人員監(jiān)管信息共享，對高管人員跨地區(qū)、跨省干部調(diào)動(dòng)，造成監(jiān)管信息斷層，加大了高管人員異地任職的監(jiān)管成本，也使監(jiān)管的連續(xù)性受到影響，給一些違規(guī)高管人員制造了可鉆空子。

(五)高管人員履職行為監(jiān)管存在表面現(xiàn)象。目前，從省、市分局層面來看，對高管人員的監(jiān)管分散在各監(jiān)管處室，且普遍沒有單獨(dú)設(shè)立機(jī)構(gòu)高管監(jiān)管崗位，而是由其他崗位工作人員負(fù)責(zé)此項(xiàng)業(yè)務(wù)。由于這部分人員既要承擔(dān)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表收集、匯總、分析和上報(bào)，還要承擔(dān)繁重的現(xiàn)場檢查任務(wù)，工作量相當(dāng)大，難以集中力量、集中時(shí)間專心搞好履職行為監(jiān)管，使這方面監(jiān)管工作流于形式。

二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的內(nèi)容和方式設(shè)想

(一)履職行為監(jiān)管考核評價(jià)內(nèi)容。鑒于履職行為監(jiān)管的內(nèi)容十分豐富，監(jiān)管考評應(yīng)建立一套健全的考核評價(jià)體系，對高管人員履職過程進(jìn)行全方位監(jiān)管，突出重點(diǎn)，著重考核經(jīng)營績效。據(jù)此，可以將監(jiān)管考評內(nèi)容歸結(jié)為以下幾個(gè)方面:

1.履職期間基本素質(zhì)的完備性，包括高管人員的政策理論水平、法制觀念;道德品行、行為操守、民主工作作風(fēng)，是否誠信、廉潔、遵紀(jì)守法等;現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理知識的掌握程度和管理能力;勤政廉政情況;家庭重大事項(xiàng)，包括財(cái)務(wù)收支，直系親屬經(jīng)商辦企業(yè)、出境學(xué)習(xí)工作情況等方面。2.履職期間內(nèi)控制度的健全性，包括各項(xiàng)規(guī)章制度是否完備并得到有效遵守;機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配置是否科學(xué)合理，崗位職責(zé)及培訓(xùn)制度是否明確;是否明確規(guī)定各部門、各崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任;風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制效果等方面。3.履職期間業(yè)務(wù)運(yùn)行的合規(guī)性，包括各項(xiàng)政策法規(guī)是否得到貫徹落實(shí)，業(yè)務(wù)開展過程中各個(gè)程序、環(huán)節(jié)是否符合法律和制度規(guī)定;有違規(guī)經(jīng)營、重大案件等方面。4.履職期間的業(yè)務(wù)經(jīng)營有效性，即表現(xiàn)為經(jīng)營績效，主要體現(xiàn)為是否完成了上級行下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)，是否取得預(yù)期結(jié)果;機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量(不良資產(chǎn)升降)狀況，撥備提取及盈利等重要的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營指標(biāo)變化情況等方面。

(二)履職行為監(jiān)管考核評價(jià)方式。在監(jiān)管工作中，監(jiān)管部門可依據(jù)監(jiān)管的內(nèi)容并結(jié)合被監(jiān)管者的實(shí)際情況采取多種多樣的履職行為監(jiān)管方式，在傳統(tǒng)約見談話、考試、現(xiàn)場檢查、質(zhì)詢的基礎(chǔ)上，加大履職行為調(diào)查力度，對高管人員在履職期間的表現(xiàn)進(jìn)行專項(xiàng)或全面了解，并作出對其任職行為的綜合評價(jià)。

1.制定考評辦法，進(jìn)行量化考評。現(xiàn)行辦法雖規(guī)定把高管人員的任期考核納入任職資格管理的范圍，但對考核內(nèi)容與考核方法均未有明細(xì)規(guī)定。要從個(gè)人品行、工作作風(fēng)、管理能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營等方面，通過指標(biāo)量化對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行履職行為考評，構(gòu)建起包括任職資格審核、任職期間考核和任職資格取消的全方位、動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系。2.堅(jiān)持現(xiàn)場測評、監(jiān)管評價(jià)和專家評審相結(jié)合。考評工作分為現(xiàn)場測評、監(jiān)管部門評價(jià)和專家組評審三部分分別組織評審，將定量評價(jià)與定性評價(jià)結(jié)合起來，對被考評人員分別給出稱職、基本稱職、不稱職等不同評審結(jié)論，并對基本稱職、不稱職高管人員提出改進(jìn)和處理意見。3加強(qiáng)考核評價(jià)落實(shí)，強(qiáng)化履職行為后續(xù)監(jiān)管。要將考評結(jié)果反饋給被考評人征求意見，充分尊重其申辯的權(quán)力，促使考評依法合規(guī)進(jìn)行。對考評中發(fā)現(xiàn)的問題、相應(yīng)的改進(jìn)意見要分別送給被考評人員及其上級相應(yīng)管理部門，并督促其落實(shí)整改，對未落實(shí)整改，工作無明顯改進(jìn)或連續(xù)兩年被評為不稱職的，則建議有關(guān)部門予以調(diào)整或撤換。

三、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的對策及建議

(一)完善對高管人員監(jiān)管的法律法規(guī)體系。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高管人員實(shí)行任職資格管理，相應(yīng)要制定具體管理辦法，便于操作掌握。針對目前管理現(xiàn)狀，一是建議盡快制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》，增加和細(xì)化履職行為監(jiān)管相關(guān)內(nèi)容，使基層監(jiān)管部門有章可循，增強(qiáng)基層監(jiān)管部門的可操作性。二是出臺配套相關(guān)規(guī)章制度，進(jìn)一步補(bǔ)充和完善對高管人員任職資格的審查和履職行行為監(jiān)管的規(guī)定，從制度上建立起完善的監(jiān)管體系。

(二)樹立以人為本理念，資格審查和履職行為監(jiān)管有機(jī)結(jié)合。1.要嚴(yán)格市場準(zhǔn)人，把好任職資格審查關(guān)，防止不合格的人員進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)高級管理層。一是嚴(yán)格考試談話制度，著重考察擬任高管人員的金融政策水平;二是嚴(yán)格調(diào)查走訪制度，著重考察擬任人的思想品質(zhì)和經(jīng)營管理能力;三是嚴(yán)格離任審計(jì)制度，對離任審計(jì)中含糊不清的重大問題進(jìn)行現(xiàn)場檢查;四是實(shí)行任職資格公告公示制度，把金融高管人員任職資格的審批置于社會監(jiān)督之下，增強(qiáng)工作的透明度。2.加強(qiáng)履職行為監(jiān)管，建立高管人員動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系。一是要完善和落實(shí)各項(xiàng)管理制度。包括高級管理人員定期匯報(bào)制度、重要事項(xiàng)報(bào)告制度以及年度談話、提醒談話與誡勉談話制度，對在非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或潛在隱患，對高管人員及時(shí)進(jìn)行誡勉、警告、限期整改等，把金融風(fēng)險(xiǎn)消除在萌芽環(huán)節(jié);二是嚴(yán)把考核關(guān)，明確并細(xì)化考核形式、考核內(nèi)容和考核標(biāo)準(zhǔn)，定性考核與量化考評相結(jié)合，使監(jiān)管部門對高管人員的考核有依據(jù)、監(jiān)管有標(biāo)準(zhǔn)、處罰有尺度。任職資格管理不能等同于干部考核，但可以把于部人事制度改革中好的經(jīng)驗(yàn)引入對高管人員任職資格管理，使高管人員的任期考核工作能真實(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映被考核人的實(shí)際情況;三是嚴(yán)把評價(jià)關(guān)，對于年度評價(jià)為稱職的高管人員要建議其主管部門給予獎(jiǎng)勵(lì)，對于評價(jià)為基本稱職和不稱職的高管人員要實(shí)行降職、勸辭和免職處理，保持高管人員監(jiān)管的嚴(yán)肅性。3.要嚴(yán)格市場退出，誰撞“紅線”就處理誰，促使高管人員嚴(yán)格自我管理和約束。

(三)完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容，實(shí)行微機(jī)管理。一是要進(jìn)一步完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容，拓寬信息收集來源，特別要增加高管人員履職期間行為監(jiān)管的資料;二是開發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員檔案管理軟件，對監(jiān)管檔案實(shí)行計(jì)算機(jī)管理，對高管人員及時(shí)將高管人員任職期間的違規(guī)違紀(jì)情況、責(zé)任案件或事故等記錄在案，并作為對高管人員履職考評的重要依據(jù)，以此增強(qiáng)高管人員履職考評的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。同時(shí)要實(shí)現(xiàn)全國范圍內(nèi)的資源共享，提高對高管人員監(jiān)管的效率。

篇6

按照省政府的統(tǒng)一部署，市政府決定，從2009年4月開始，以市直行政機(jī)關(guān)為重點(diǎn)，在全市政府系統(tǒng)開展“能力建設(shè)年”活動(dòng)。實(shí)施方案如下：

一、“能力建設(shè)年”活動(dòng)的目標(biāo)任務(wù)

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞市委、市政府關(guān)于加強(qiáng)機(jī)關(guān)干部作風(fēng)建設(shè)的決策部署，按照“確責(zé)、履責(zé)、問責(zé)”的要求，明確行政機(jī)關(guān)的職能和崗位職責(zé)，加強(qiáng)和改進(jìn)政府目標(biāo)管理、公務(wù)員考核和行政問責(zé)工作，精簡行政審批，優(yōu)化工作流程，建立健全行政機(jī)關(guān)的責(zé)任體系和規(guī)范、高效、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的政府執(zhí)行機(jī)制；著眼于提高行政機(jī)關(guān)及其公務(wù)員的能力素質(zhì)，明確各行政機(jī)關(guān)和每個(gè)崗位的能力席位標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)實(shí)踐鍛煉和培訓(xùn)工作，健全公務(wù)員執(zhí)行能力建設(shè)的長效機(jī)制；努力構(gòu)建勤政廉政善政、求實(shí)務(wù)實(shí)落實(shí)的政府執(zhí)行文化，為實(shí)現(xiàn)“保增長、保民生、保穩(wěn)定”目標(biāo)提供政府執(zhí)行能力和行政效能保證。

二、開展“能力建設(shè)年”活動(dòng)的主要內(nèi)容

這次“能力建設(shè)年”活動(dòng)是以行政機(jī)關(guān)及其公務(wù)員為主體的自主建設(shè)活動(dòng)，堅(jiān)持以責(zé)任體系建設(shè)為著眼點(diǎn)，立足于提高公務(wù)員履職盡責(zé)的執(zhí)行力，核心是推進(jìn)依法行政。總體上按照“確責(zé)明標(biāo)、提升能力、建章立制”的基本工作進(jìn)程，緊密結(jié)合部門實(shí)際有效推進(jìn)。

（一）確責(zé)明標(biāo)（4月至5月15日）

1、學(xué)習(xí)動(dòng)員。各部門要結(jié)合深入開展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)*同志在全市能力建設(shè)工作會議上的講話精神，研究制定本部門“能力建設(shè)年”活動(dòng)的具體實(shí)施方案，及時(shí)召開全體公務(wù)員動(dòng)員大會進(jìn)行動(dòng)員部署。各部門主要負(fù)責(zé)人是加強(qiáng)能力建設(shè)的第一責(zé)任人，要親自掛帥，并成立工作專班具體抓。學(xué)習(xí)內(nèi)容為《公務(wù)員法》、《行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處罰條例》以及省市領(lǐng)導(dǎo)講話、職位崗位專業(yè)知識等，5月10日左右領(lǐng)導(dǎo)小組將組織對學(xué)習(xí)對象進(jìn)行考試。

2、明確崗位職責(zé)。明確部門和內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的職能，重點(diǎn)明確公務(wù)員各崗位的工作職責(zé)，擬定崗位職位說明書。

3、建立履責(zé)體系。重點(diǎn)圍繞市委、市政府下達(dá)的年度工作目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合本部門年度工作要點(diǎn)和績效考核辦法，逐級分解下達(dá)，明確工作時(shí)限和要求，落實(shí)到崗，責(zé)任到人，層層簽訂目標(biāo)責(zé)任書，形成一級抓一級、層層抓落實(shí)的履責(zé)體系。

（二）提升能力（5月15日開始，貫穿活動(dòng)始終）

1、制定能力席位標(biāo)準(zhǔn)。以崗位職責(zé)為基礎(chǔ)，以能力匹配為原則，以思想水平、綜合素質(zhì)、專業(yè)能力為基本內(nèi)容，開展能力席位標(biāo)準(zhǔn)討論，分層分類擬定每個(gè)崗位的基本能力標(biāo)準(zhǔn)。

2、進(jìn)行能力反思。對照崗位職責(zé)和能力標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合工作實(shí)際，廣泛開展案例講評和討論，通過自查、互查、上下征求意見等方式，找準(zhǔn)單位和個(gè)人在履行崗位職責(zé)中存在的突出問題；對照“八種能力”（即推進(jìn)科學(xué)發(fā)展、應(yīng)急和謀遠(yuǎn)、創(chuàng)造性工作、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、團(tuán)結(jié)和諧、廉潔從政、化常為專、服務(wù)基層和企業(yè)）和能力席位標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行能力反思，深刻查找能力不足，形成提升單位和個(gè)人能力的工作計(jì)劃。

3、加強(qiáng)崗位鍛煉和培訓(xùn)工作。立足本職工作，堅(jiān)持干中學(xué)、干中練，有效開展業(yè)務(wù)競賽和工作交流，努力做到化常為專，把完成本職工作作為提高履職履責(zé)能力的重要途徑和手段。用“大家談”等形式開展以“提升能力，履職盡責(zé)，做人民滿意公務(wù)員”為主題的演講活動(dòng)。通過單位自講、全市比講、公開評講等群眾喜聞樂見的形式，把崗位鍛煉和履職能力培訓(xùn)活動(dòng)引向深入。抓好傳幫帶，積極推行以完成中心工作、緊急任務(wù)為目的的團(tuán)隊(duì)建設(shè)，著力提高部門、科室和專班等團(tuán)隊(duì)的執(zhí)行能力。建立健全領(lǐng)導(dǎo)班子集體學(xué)習(xí)制度，結(jié)合工作中的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題，聘請專家學(xué)者進(jìn)行輔導(dǎo)。加強(qiáng)對本部門公務(wù)員培訓(xùn)工作的整體規(guī)劃，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，指定專業(yè)書目，開展形式多樣、切實(shí)有效的內(nèi)部培訓(xùn)。重點(diǎn)圍繞辦事、辦文、辦會，在“學(xué)、寫、講、干”等方面，開展公務(wù)員基本能力培訓(xùn)。倡導(dǎo)終身學(xué)習(xí)，提倡在線學(xué)習(xí)，鼓勵(lì)公務(wù)員參加“周末課堂”學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升素質(zhì)，提高能力，強(qiáng)化學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)。

（三）建章立制（7月16日至12月底）

1、完善管理制度。結(jié)合崗位職責(zé)和工作任務(wù)，制定按月、按季、按年度或項(xiàng)目的考核辦法，完善責(zé)任追究和獎(jiǎng)懲措施，健全本部門行政問責(zé)制度。建立健全政務(wù)值班制度、重點(diǎn)工作督辦制度等，完善部門應(yīng)急和快速反應(yīng)機(jī)制，加快電子政務(wù)建設(shè)，完善電子監(jiān)察系統(tǒng)，確保市委、市政府政令暢通。大力推行首辦責(zé)任制、限時(shí)辦結(jié)制、AB角工作制、決策責(zé)任追究制、接待和政務(wù)公開制度，簡化審批程序，優(yōu)化工作流程，完善工作規(guī)范，實(shí)行一站式、全程式、跟蹤式服務(wù)，加快行政服務(wù)網(wǎng)絡(luò)體系建設(shè)，用管理制度鞏固和規(guī)范能力建設(shè)。

2、總結(jié)評估。從8月下旬開始，各部門對能力建設(shè)活動(dòng)進(jìn)行總結(jié)評估，逐級報(bào)送公務(wù)員考核材料和總結(jié)報(bào)告?？己酥?，要對照個(gè)人目標(biāo)任務(wù)責(zé)任書認(rèn)真考核每一個(gè)公務(wù)員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部履職履責(zé)情況，對行政不作為、慢作為、亂作為和嚴(yán)重?fù)p害群眾利益等行為，實(shí)施行政問責(zé)和過錯(cuò)責(zé)任追究，對能力確實(shí)不勝任者要實(shí)行離崗培訓(xùn)，直至責(zé)令辭職。市“能力建設(shè)年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組要采取檢查驗(yàn)收、群眾評議等方式，對各部門活動(dòng)開展情況進(jìn)行檢查評估。開展“能力建設(shè)年十佳公務(wù)員”評選活動(dòng)。年終，召開市政府“能力建設(shè)年”活動(dòng)總結(jié)會議，表彰先進(jìn)，樹立典型。

三、“能力建設(shè)年”活動(dòng)的組織實(shí)施

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)推進(jìn)措施。市政府成立“能力建設(shè)年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組（名單附后），從有關(guān)部門抽調(diào)人員組建領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，辦公地點(diǎn)設(shè)在市人事局，負(fù)責(zé)活動(dòng)的組織領(lǐng)導(dǎo)和具體實(shí)施工作。市直各行政機(jī)關(guān)要把“能力建設(shè)年”活動(dòng)作為今年自身建設(shè)的首要任務(wù)，用能力建設(shè)的要求開展“能力建設(shè)年”活動(dòng)，嚴(yán)禁形式主義和走過場。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要開展經(jīng)常性的檢查督辦，及時(shí)通報(bào)活動(dòng)進(jìn)展情況和正反典型，重點(diǎn)抽查各單位制定實(shí)施方案、建立責(zé)任體系、制定能力席位標(biāo)準(zhǔn)和能力建設(shè)措施等情況。要通過經(jīng)驗(yàn)交流會、工作簡報(bào)、媒體報(bào)道等措施有效推進(jìn)工作。在市直行政機(jī)關(guān)開展公務(wù)員能力的抽查測試工作，縣級公務(wù)員主要測試政策研究分析能力，科級以下公務(wù)員主要測試公文寫作和計(jì)算機(jī)操作能力，并通報(bào)測試結(jié)果。設(shè)立行政機(jī)關(guān)和公務(wù)員行為投訴電話，開展行政不作為、慢作為、亂作為等不良行為的投拆、轉(zhuǎn)辦和督辦工作。對不按規(guī)定開展活動(dòng)、流于形式、群眾不滿意，特別是對市委、市政府決策執(zhí)行不力的單位和個(gè)人，要通報(bào)批評，對主要負(fù)責(zé)人實(shí)施行政問責(zé)。

（二）堅(jiān)持“三結(jié)合”，突出活動(dòng)“三性”。

1、堅(jiān)持“三結(jié)合”。一是“能力建設(shè)年”活動(dòng)要與學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)相結(jié)合。把查找能力不足、進(jìn)行能力反思作為學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)分析檢查的重要內(nèi)容，把建立健全行政機(jī)關(guān)責(zé)任體系，完善政府執(zhí)行力建設(shè)長效機(jī)制作為整改落實(shí)的重要措施；二是“能力建設(shè)年”要與績效考核工作相結(jié)合。把能力建設(shè)工作納入行政機(jī)關(guān)績效考核的內(nèi)容之一，在進(jìn)一步完善行政機(jī)關(guān)績效考核的基礎(chǔ)上，抓好公務(wù)員考核工作，大膽探索公務(wù)員績效考核的有效途徑和辦法，增強(qiáng)考核工作的針對性、時(shí)效性和公平性；三是“能務(wù)建設(shè)年”要與政府機(jī)關(guān)改革相結(jié)合。要抓住政府機(jī)構(gòu)改革的契機(jī)，進(jìn)一步優(yōu)化崗位設(shè)置，明確各部門各層級公務(wù)員的崗位職責(zé)和能力席位標(biāo)準(zhǔn)。

篇7

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社總部；授信管理；問題分析；改進(jìn)建議

農(nóng)信社由原有兩級法人改革為一級法人以來，伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，其授信業(yè)務(wù)也得到了快速增長，資產(chǎn)規(guī)模、質(zhì)量不斷擴(kuò)大和提高，不良率持續(xù)下降，這與法人總部加強(qiáng)授信管理工作是分不開的。但是近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)改革向深層次推進(jìn)，原先在經(jīng)濟(jì)景氣時(shí)期開展的與農(nóng)信社傳統(tǒng)“小額、流動(dòng)、分散”經(jīng)營原則相背的大額授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)已不斷顯露，潮退石出，新發(fā)生大額不良授信業(yè)務(wù)大幅上升，已嚴(yán)重威脅農(nóng)信社的健康發(fā)展。由于總部相關(guān)部門、崗位、領(lǐng)導(dǎo)均直接參與大額授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、決策等工作，這也暴露出了農(nóng)信社總部授信管理工作仍存在較多突出問題亟待改進(jìn)。

一、存在問題分析

（一）法人治理在授信管理中作用落實(shí)不到位。近年來，在銀監(jiān)會的大力推動(dòng)下，農(nóng)信社“三會一層”組織架構(gòu)基本完善，但是“三會一層”在授信管理中如何發(fā)揮作用、承擔(dān)什么責(zé)任還不是很明確。理事會給經(jīng)營層授信審批管理中的授權(quán)并不充分，更多是理事長個(gè)人對經(jīng)營層高管的授權(quán)，授權(quán)很大程度由理事長個(gè)人決定。顯然，理事會的授權(quán)已流于形式，而監(jiān)事會在法人治理中的職能已弱化為了承擔(dān)內(nèi)部稽審工作，在授信管理中的作用十分有限。理事長具有所有者代表和經(jīng)營者雙重角色，在法人治理不完善的情況下無法得到監(jiān)督和約束，這為內(nèi)部人控制道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生提供了可能，使得壘大戶、傍大款，發(fā)放大額授信業(yè)務(wù)沖動(dòng)不減，也造成農(nóng)信社總部授信管理規(guī)范難問題一直難以解決。

（二）組織、流程不完善，部門及崗位職責(zé)不清。一是農(nóng)信社在較長一段時(shí)期，由于總部審貸不分，授信業(yè)務(wù)拓展與管理職責(zé)均歸口業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)；即使在銀監(jiān)會要求農(nóng)信社成立風(fēng)險(xiǎn)管理部門之后至今仍有農(nóng)信社繼續(xù)延續(xù)歸口業(yè)務(wù)部門管理的做法。二是一些農(nóng)信社“重授信拓展，而輕授信管理”現(xiàn)象，為縮短授信業(yè)務(wù)審批鏈，在流程設(shè)置上隨意性大，不再設(shè)置獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)審查崗，造成流程嚴(yán)重不合理。三是由于風(fēng)險(xiǎn)管理部門介入授信政策的制定、風(fēng)險(xiǎn)審查等職責(zé)還不明確；部分農(nóng)信社以業(yè)務(wù)拓展為由，不斷弱化風(fēng)險(xiǎn)審查職能，造成風(fēng)險(xiǎn)審查流于形式，專業(yè)性不夠。四是一些農(nóng)信社總部業(yè)務(wù)部門不開展對大額授信的現(xiàn)場復(fù)查或復(fù)查流于形式不提供書面報(bào)告，而即使有風(fēng)險(xiǎn)審查，但仍以業(yè)務(wù)部門意見作為審查意見，不提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告；其他崗位也多是提風(fēng)險(xiǎn)、提建議以規(guī)避責(zé)任。

（三）總部授信審查委員會運(yùn)作很不規(guī)范。一是授信審查委員會定位不準(zhǔn)確，不能很好落實(shí)授信業(yè)務(wù)決策的議事機(jī)構(gòu)職能，以及發(fā)揮對有權(quán)審批人進(jìn)行制約以及提供智力支持的作用；而成為為有權(quán)審批人決策提供免責(zé)借口的“集體研究機(jī)構(gòu)”。二是審查委員會成員組成結(jié)構(gòu)復(fù)雜，出現(xiàn)了選自己人、以職務(wù)代替資格、風(fēng)險(xiǎn)審查崗重復(fù)參與審查等湊人數(shù)現(xiàn)象，部分審議人員專業(yè)水平低、責(zé)任心也不強(qiáng)。三是在審查委員會運(yùn)作方面，時(shí)常出現(xiàn)審議提出突然、時(shí)間急，無法確保審議人員深入了解審議的授信業(yè)務(wù)情況；審議時(shí)存在“一言堂”審議、授意審議、以投票代替專業(yè)審議等具有道德風(fēng)險(xiǎn)、非科學(xué)化的審議操作；存在審議記錄不詳，簽字不全，責(zé)任無法落實(shí)，審議流于形式現(xiàn)象較為普遍。

（四）總部授信相關(guān)崗位責(zé)任人的責(zé)任落實(shí)不到位。一是現(xiàn)有農(nóng)信社總部由原來為鄉(xiāng)鎮(zhèn)法人信用社提供授信管理咨詢服務(wù)的縣（市、區(qū)）級法人轉(zhuǎn)變而來，大多數(shù)管理人員一直以來帶有授信業(yè)務(wù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)與本級無關(guān)的思想，造成部門、崗位、高管責(zé)任意識不強(qiáng)。二是農(nóng)信社總部授信相關(guān)部門在授信管理中的責(zé)任與基層分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任劃分不科學(xué)，出現(xiàn)不論總部是否有直接介入授信業(yè)務(wù)操作流程中，絕大部分或全部責(zé)任仍是由基層分支機(jī)構(gòu)承擔(dān)的現(xiàn)象，造成總部有權(quán)力決策但不需承擔(dān)過多責(zé)任，權(quán)利與義務(wù)不相匹配。而在現(xiàn)實(shí)中，基層分支機(jī)構(gòu)對大額授信業(yè)務(wù)的影響力是十分有限的，很多大額不良授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因，與總部相關(guān)部門、高管履職不到位是分不開的。目前，農(nóng)信社在授信業(yè)務(wù)追究責(zé)任方面，有權(quán)審批人多是只追責(zé)到基層分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，而“責(zé)不上高管”現(xiàn)象十分普遍，除非案發(fā)。

二、改進(jìn)建議

（一）落實(shí)法人治理要求，防止內(nèi)部人控制問題產(chǎn)生。一是理事不得以任何形式獲得農(nóng)信社授信，包括為其他客戶擔(dān)保（防止變相獲得授信），防止利益被綁定，確保履職超然。二是要進(jìn)一步明確農(nóng)信社理事在授信管理中的責(zé)任，加強(qiáng)對授信有權(quán)審批人履職的監(jiān)督；要以各理事所擁有同等量股權(quán)若干倍數(shù)金額為限，為理事會給經(jīng)營層的授信授權(quán)提供擔(dān)保，倒逼理事會發(fā)揮作用，解決農(nóng)信社長期以來內(nèi)部人控制問題。二是要實(shí)現(xiàn)所有者代表與經(jīng)營者兩種角色相分離，實(shí)現(xiàn)理事會對經(jīng)營層在授信管理方面的充分授權(quán)，對于超授權(quán)權(quán)限的，要召開臨時(shí)理事會進(jìn)行決策，理事長要代表所有者把好方向、做好監(jiān)督。三是除理事會、監(jiān)事會加強(qiáng)對經(jīng)營層各級有權(quán)審批人的審批權(quán)的監(jiān)督外，還要明確經(jīng)營層授權(quán)人對受權(quán)人的監(jiān)督責(zé)任，形成對授信審批權(quán)矩陣式監(jiān)督，確保有權(quán)審批人正確履職。

（二）落實(shí)審貸分離制度，提高總部授信管理專業(yè)化水平。農(nóng)信社授信業(yè)務(wù)經(jīng)過多年發(fā)展，已成規(guī)模，原有統(tǒng)一由業(yè)務(wù)部門承擔(dān)授信業(yè)務(wù)拓展與管理的粗放管理模式，已不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)錯(cuò)綜復(fù)雜的情況下，如何做好授信行業(yè)、客戶的科學(xué)化選擇，以及授信業(yè)務(wù)涉及宏觀、微觀風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)化管理，已是農(nóng)信社總部迫在眉睫要做的工作。落實(shí)審貸分離制度，重新梳理總部授信流程和部門、崗位職責(zé)，形成既兼顧流程效率又發(fā)揮部門職能的矩陣式精細(xì)化管理模式是目前農(nóng)信社授信管理變革的一種現(xiàn)實(shí)選擇。總部業(yè)務(wù)部門應(yīng)專職地承擔(dān)起授信業(yè)務(wù)工作執(zhí)行職能，并向?qū)I(yè)化的營銷拓展方向轉(zhuǎn)型；有條件的農(nóng)信社可將職能制業(yè)務(wù)部門改制成準(zhǔn)事業(yè)部制，承擔(dān)起面向客戶、富有競爭力的營銷體系建設(shè)的責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)專業(yè)化地承擔(dān)起授信管理工作職能，進(jìn)一步完善授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制，對授信實(shí)行統(tǒng)一管理。兩個(gè)部門在授信管理中應(yīng)分工明確、職責(zé)清晰，不得相互替代。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理部門在授信管理中的事前、事中的作用。一是風(fēng)險(xiǎn)管理部門要設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗位，專職開展風(fēng)險(xiǎn)審查工作；也可派駐其他部門（含業(yè)務(wù)部門、基層分支機(jī)構(gòu)等）開展風(fēng)險(xiǎn)審查工作；對不同等級的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理只能開展審查能力范圍內(nèi)相對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)程度的客戶及授信業(yè)務(wù)，低等級的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理不得審查高風(fēng)險(xiǎn)的客戶及授信業(yè)務(wù)。二是風(fēng)險(xiǎn)管理部門要承擔(dān)起分支機(jī)構(gòu)授信審查、放貸審核崗位的培訓(xùn)指導(dǎo)與條線管理工作，要定期收集各級風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在審查中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)、問題等，及時(shí)做好通報(bào)提示與培訓(xùn)工作。三是對于有條件農(nóng)信社，風(fēng)險(xiǎn)管理部門可下設(shè)授信審查審批中心，建立不同等級的獨(dú)立審批官專家?guī)欤ㄟ^單人、雙人、會審、會議等形式，履行專業(yè)（專家）審查、審議、審批職責(zé)。四是風(fēng)險(xiǎn)管理部門要與業(yè)務(wù)部門一起做好授信調(diào)研工作、具體牽頭擬定授信政策，按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險(xiǎn)限額管理，并落實(shí)執(zhí)行、開展檢查。

（四）規(guī)范授信審查委員會工作，切實(shí)發(fā)揮審議職能。一是委員會成員必須明確準(zhǔn)入條件，實(shí)行資格管理，不能以行政職務(wù)代替資格；要建立審查委員會專家?guī)?，確保委員會審議的專業(yè)化。二是要明確委員會成員的審議職責(zé)以及主任委員的會議召集職責(zé)，主任委員不得由審議涉及授信業(yè)務(wù)權(quán)限內(nèi)的有權(quán)審批人擔(dān)任，防止有權(quán)審批人操控審議會議。三是審議前，委員會秘書要提早將關(guān)鍵材料及總部相關(guān)部門的報(bào)告等材料發(fā)給各參會審議人員，確保審議人員有足夠時(shí)間進(jìn)行獨(dú)立審查。四是對于上會審議的授信業(yè)務(wù)必須由調(diào)查評估崗、授信審查崗相關(guān)人員到席參會并回答有關(guān)質(zhì)詢，確保審議不變成對資料的審議。五是有權(quán)審批人必須列席本人審批權(quán)限內(nèi)的授信業(yè)務(wù)的審議會議，確保有權(quán)審批人能傾聽多方意見、客觀決策。六是審查委員會還應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)拓展、授信管理、風(fēng)險(xiǎn)評估、制度建設(shè)以及授信的其他重大事項(xiàng)進(jìn)行審議，切實(shí)發(fā)揮自身作用；此時(shí)參會人員可擴(kuò)大至委員會專業(yè)成員（專家）庫全體人員。

（五）要建立陽光高效、風(fēng)險(xiǎn)可控的總部授信管理操作流程。一是農(nóng)信社總部要建立起“陽光透明”的授信審批流程，各崗位要將授信業(yè)務(wù)的受理時(shí)間、順序、辦結(jié)時(shí)限等進(jìn)行內(nèi)部公開，確?！皺C(jī)關(guān)為基層服務(wù)”理念得到落實(shí)。二是要建立“風(fēng)險(xiǎn)到我為止”的風(fēng)險(xiǎn)控制辦法，審批流程中的前一手崗位要盡責(zé)履職，有責(zé)任加強(qiáng)對授信業(yè)務(wù)進(jìn)行分析評判，對于已發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行排除或要求前一手采取彌補(bǔ)措施化解，不得因未盡職而將風(fēng)險(xiǎn)傳給后一手，相反，對于前一手授信工作崗人員未盡職的以及已揭示的風(fēng)險(xiǎn)未排除或未采取措施化解的，后一手要拒絕并退回，對于未拒絕并退回的，并繼續(xù)讓審批流轉(zhuǎn)下去的，要承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任。三是稽審監(jiān)察部門要加強(qiáng)對總部授信管理運(yùn)行機(jī)制的監(jiān)督檢查，及時(shí)糾正發(fā)現(xiàn)的問題；對于基層反映的問題，要加大查處力度。

（六）提高總部授信工作人員素質(zhì)與崗位要求的匹配度。一是農(nóng)信社總部要根據(jù)授信管理組織體系建設(shè)要求，對授信工作相關(guān)部門內(nèi)設(shè)崗位進(jìn)行定崗定編，明確授信工作崗位的準(zhǔn)入資格以及退出條件，對授信工作相關(guān)崗位全部實(shí)行持證上崗。二是要建立起客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、審批官等職務(wù)的等級制度，根據(jù)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，由不同等級職務(wù)員工來履行相對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)程度的授信業(yè)務(wù)審批流程崗位職責(zé)，確保員工的素質(zhì)能與授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)要求相匹配。三是要建立起分類別、分層次的授信管理培訓(xùn)機(jī)制，總部高級別職務(wù)的員工在聘任期內(nèi)必須開展對基層低級別職務(wù)員工的培訓(xùn)授課、交流等工作，并將其作為建議聘任、續(xù)聘、崗位調(diào)整的基本條件之一，帶動(dòng)全轄授信隊(duì)伍員工素質(zhì)的提升。

篇8

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提升修養(yǎng)強(qiáng)素質(zhì)

作為一名人大代表、社居委主任，我深知學(xué)習(xí)的重要性，為此，我始終把學(xué)習(xí)貫穿于履行人大代表職責(zé)的全過程。一是加強(qiáng)政治理論、法律知識學(xué)習(xí)，著力提高自己思想政治素質(zhì)和依法辦事、依法行政的水平。同時(shí)，帶頭深入貫徹學(xué)習(xí)鎮(zhèn)人代會決議、決定，提高依法行使代表職權(quán)能力，增強(qiáng)當(dāng)好人民代表的主人翁責(zé)任感和光榮感，堅(jiān)定了做好代表工作的信心；二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，注重理論聯(lián)系實(shí)際、注重調(diào)查研究，做到在實(shí)踐中提高自己的真才實(shí)學(xué)。積極參加人大組織的學(xué)習(xí)、會議和代表活動(dòng)，使自身的政治素質(zhì)、工作能力不斷得到提高；三是堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際。圍繞工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，深入進(jìn)行思考，積極探索新的思路和辦法，有效地推動(dòng)了社區(qū)各項(xiàng)工作的開展。

二、身體力行，履職盡責(zé)促推進(jìn)

作為代表就應(yīng)該認(rèn)真履行代表職責(zé)，積極參政議政，努力為民負(fù)責(zé)，為政府排憂，協(xié)助政府推行工作。日常工作中，我堅(jiān)持深入群眾聽取反映，密切聯(lián)系廣大選民，做黨和政府聯(lián)系人民群眾的橋梁和紐帶。會議期間，認(rèn)真審議各項(xiàng)工作報(bào)告，對會議議程的各項(xiàng)報(bào)告、議案都進(jìn)行了認(rèn)真討論，積極發(fā)表意見、看法，明確表明了意愿、立場和態(tài)度。去年以來，結(jié)合鎮(zhèn)人大開展的“12345”工程，積極參加代表小組會議；認(rèn)真撰寫學(xué)習(xí)心得；每年聯(lián)系和幫扶3個(gè)貧困戶；參加了鎮(zhèn)人大組織的崗農(nóng)業(yè)示范園視察、復(fù)建樓建設(shè)視察等一系列視察活動(dòng)；每年給政府提5條建議或意見，得到了鎮(zhèn)人大的重視和認(rèn)可。

三、立足本職，注重實(shí)效促發(fā)展

立足本職工作。一是抓社區(qū)工作機(jī)制創(chuàng)新。圍繞重激勵(lì)、嚴(yán)考核、高保障，改進(jìn)和完善了領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、用人機(jī)制，激發(fā)了社區(qū)上下干事創(chuàng)業(yè)的積極性；二是認(rèn)真落實(shí)社區(qū)經(jīng)濟(jì)工作措施，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)逐年實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長。全力做好樊洼路(衛(wèi)樓段)征拆、社區(qū)服務(wù)中心辦公樓、復(fù)建樓等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)及水電改造、房產(chǎn)證辦理、小區(qū)內(nèi)澇等重點(diǎn)遺留問題整改的協(xié)調(diào)、配合、服務(wù)工作；三是抓社區(qū)資源整合，促社區(qū)發(fā)展。扎實(shí)抓好綜治、計(jì)生、社保等日常性管理服務(wù)工作，認(rèn)真部署落實(shí)鏟雪除冰、預(yù)防手足口病、抗震救災(zāi)等突發(fā)性工作，社區(qū)各項(xiàng)社會事業(yè)都有了新的進(jìn)展。

與選民保持密切聯(lián)系，為群眾排憂解難，維護(hù)群眾利益

四、勤勉奉公，清正廉潔作表率

篇9

一、值班工作和緊急信息報(bào)送工作的開展情況

為了進(jìn)一步強(qiáng)化認(rèn)識值班工作的重要意義，切實(shí)加強(qiáng)對值班工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，完善值班工作機(jī)制，不斷提升值班工作效能，逐漸形成一套符合我局實(shí)際的值班運(yùn)行體制。主要落實(shí)了以下幾點(diǎn)：

（一）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、提高整體素質(zhì)，為開創(chuàng)值班工作新局面提供保證要做好值班工作。司法局始終把加強(qiáng)值班隊(duì)伍的自身建設(shè)作為提升值班工作整體水平的根本保證，采取有力措施，抓緊抓實(shí)。一是嚴(yán)把入口、配強(qiáng)人員。同時(shí)，在人員相對較少的情況下，我們按照“編內(nèi)調(diào)整、相對固定”的原則，在辦公室內(nèi)部建立骨干力量全員值班機(jī)制。目前，全局共有值班人員54人。其中副處級以上干部7人。

（二）要求專職值班人員值班和領(lǐng)導(dǎo)干部帶班制度。堅(jiān)守崗位，履職盡責(zé)，確保及時(shí)有效處理緊急事務(wù)。落實(shí)崗位責(zé)任制，當(dāng)班人員作為緊急信息報(bào)送工作第一責(zé)任人，對全市民政系統(tǒng)內(nèi)的緊急信息報(bào)送工作負(fù)總責(zé)，要確保信息聯(lián)絡(luò)暢通、緊急事項(xiàng)及時(shí)處理、各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（三）落實(shí)24小時(shí)值班制度。禁止擅離職守、脫崗離崗、將值班電話呼叫轉(zhuǎn)移等現(xiàn)象。執(zhí)行交接班制度，當(dāng)班人員與上一次值班人員交接好值班工作。

二、存在的問題

我局在日常工作中，能夠按照值班排序做好值班工作。但同時(shí)也存在個(gè)別時(shí)間交接班不夠及時(shí)的問題。

三、下一步工作打算

（一）加強(qiáng)對值班工作和緊急信息報(bào)送工作的認(rèn)識。將值班信息以及緊急信息的相關(guān)文件，在局機(jī)關(guān)班子會議上組織了傳達(dá)學(xué)習(xí)，并在機(jī)關(guān)各科室和各直屬單位進(jìn)行傳閱，切實(shí)提高全體機(jī)關(guān)干部的責(zé)任意識，確保值班和緊急信息報(bào)送工作不出任何問題。

篇10

一、央行會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)系統(tǒng)的整體設(shè)計(jì)構(gòu)想

（一）“三個(gè)覆蓋”的功能要求。央行會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)三個(gè)“全覆蓋”的功能。一是實(shí)現(xiàn)會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)范圍的全覆蓋。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測應(yīng)涵蓋到會計(jì)業(yè)務(wù)的不同層級、不同部門、不同崗位，各類風(fēng)險(xiǎn)信息通過系統(tǒng)匯總到事后監(jiān)督中心，形成完整的風(fēng)險(xiǎn)視圖，以便向管理層正確評估風(fēng)險(xiǎn)并采取防控措施。二是實(shí)現(xiàn)會計(jì)核算流程的全覆蓋。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測應(yīng)貫穿會計(jì)核算業(yè)務(wù)的全過程，包括事前、事中和事后，每個(gè)流程、每個(gè)環(huán)節(jié)做到無縫鏈接。三是實(shí)現(xiàn)會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理參與人全覆蓋。行領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、會計(jì)主管、各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、會計(jì)核算人員以及其他相關(guān)部門負(fù)責(zé)人都是風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的參與者，應(yīng)全部包含到風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)系統(tǒng)中來。

（二）“三個(gè)評價(jià)”的管理指向。一是對基層會計(jì)制度建設(shè)的評價(jià)。主要包括內(nèi)控制度、操作規(guī)程、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施是否能適應(yīng)會計(jì)業(yè)務(wù)的變化；基層會計(jì)人員的配備、會計(jì)人員的素質(zhì)和培訓(xùn)方面等引起風(fēng)險(xiǎn)變化的因素。二是對操作風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)。基于央行會計(jì)核算業(yè)務(wù)的特殊性，操作風(fēng)險(xiǎn)要遠(yuǎn)高于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，這類風(fēng)險(xiǎn)主要包括操作失誤，不認(rèn)真執(zhí)行口令保密制度和操作規(guī)程，人為進(jìn)行違規(guī)、越權(quán)操作等因素。三是對央行會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理的整體評價(jià)。不同部門檢查、管理側(cè)重點(diǎn)不盡相同，通過整合有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，可以消除風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中的空白和盲點(diǎn)，有利于全面、及時(shí)、準(zhǔn)確的反映全行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。

（三）“三個(gè)層次”的實(shí)現(xiàn)路徑。一是構(gòu)建平臺。以風(fēng)險(xiǎn)事件的識別為重點(diǎn)、以風(fēng)險(xiǎn)事件的管理為主線、以管理系統(tǒng)為平臺，以促進(jìn)流程改進(jìn)為目的，建設(shè)基于操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的會計(jì)核算評價(jià)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的電子化、系統(tǒng)化、模塊化，滿足全行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。二是完善體系。建立網(wǎng)點(diǎn)主管事中核查、監(jiān)督中心實(shí)時(shí)核查以及各風(fēng)險(xiǎn)管理部門事后重點(diǎn)核查的會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)信息共享與智能整合，通過識別、評價(jià)、檢查三種主要方式，達(dá)到“監(jiān)測有效果、檢查有方向、履職有重點(diǎn)”的目標(biāo)。三是強(qiáng)化評估。強(qiáng)化對會計(jì)核算的評價(jià)分析，通過對全轄（機(jī)構(gòu)或網(wǎng)點(diǎn)）會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)系統(tǒng)計(jì)算、匯總核算網(wǎng)點(diǎn)各類信息數(shù)據(jù)，形成會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)報(bào)告，為管理層提供決策依據(jù)和決策服務(wù)。

二、央行會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)系統(tǒng)的模型設(shè)計(jì)

（一）整體構(gòu)架。采集會計(jì)核算部門（含崗位，下同）日常檢查監(jiān)測信息、會計(jì)主管評價(jià)信息以及會計(jì)主管、行領(lǐng)導(dǎo)履職檢查信息，形成風(fēng)險(xiǎn)差錯(cuò)信息數(shù)據(jù)庫。依據(jù)評價(jià)指標(biāo)體系，對核算部門風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定量評價(jià)，并反饋至核算部門、會計(jì)核算管理部門及各級領(lǐng)導(dǎo)。各部門管理人員再依據(jù)評價(jià)結(jié)果有針對性地對高風(fēng)險(xiǎn)核算部門及核算環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測、評價(jià)和履職檢查，形成動(dòng)態(tài)的、良性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)（如圖一）。

（二）指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)。在充分考慮中央銀行會計(jì)核算管理特殊性的基礎(chǔ)上，從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度關(guān)注5個(gè)層面的指標(biāo)來構(gòu)建評價(jià)指標(biāo)體系，5個(gè)一級指標(biāo)為制度建設(shè)、制度執(zhí)行、人員風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，指標(biāo)的選取具有全面性、代表性和可操作性（見表一）。

1、制度建設(shè)。制度風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在現(xiàn)有制度及規(guī)定是否能涵蓋各類業(yè)務(wù)全過程，現(xiàn)有的制度能否及時(shí)更新以適合新系統(tǒng)的上線，是否存在制度盲區(qū)，操作上是否有可行性等。

2、制度執(zhí)行。指會計(jì)核算不能按照規(guī)范化制度的要求執(zhí)行而形成的風(fēng)險(xiǎn)。含崗位設(shè)置是否合理、強(qiáng)制休假制度、授權(quán)管理、會計(jì)主管履職檢查、行領(lǐng)導(dǎo)履職檢查、離崗審計(jì)、離任審計(jì)等方面。

3、人員風(fēng)險(xiǎn)。指人員道德風(fēng)險(xiǎn)和素質(zhì)低等因素不勝任工作的風(fēng)險(xiǎn)。包括會計(jì)人員是否持有會計(jì)證上崗，學(xué)歷水平、年齡結(jié)構(gòu)、要害崗位管理、人員培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)課時(shí)等指標(biāo)。

4、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)維護(hù)是否合規(guī)、系統(tǒng)操作是否準(zhǔn)確，ABS、TCBS等業(yè)務(wù)系統(tǒng)本身存在設(shè)計(jì)缺陷或功能不完善而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，由于硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)等原因?qū)е碌牟豢深A(yù)測風(fēng)險(xiǎn)等。

5、操作風(fēng)險(xiǎn)。會計(jì)核算是否正確。主要包括會計(jì)憑證、帳戶管理、帳務(wù)處理、重大會計(jì)事項(xiàng)、參數(shù)設(shè)置、賬務(wù)核對、計(jì)息處理等。操作人員不認(rèn)真執(zhí)行口令保密制度、違反操作規(guī)程等現(xiàn)象，制度執(zhí)行和檢查不到位等（如圖二）。

（三）模型的建立

1、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的方法。采用定量和定性評價(jià)相結(jié)合的方法。定性評價(jià)是由會計(jì)主管、事監(jiān)中心、會計(jì)、內(nèi)審、監(jiān)察、人事等其他相關(guān)部門主管人員根據(jù)核算部門制度建設(shè)執(zhí)行、人員結(jié)構(gòu)、日常核算、實(shí)地業(yè)務(wù)檢查等情況定期對核算部門進(jìn)行綜合評價(jià)。定量評價(jià)是系統(tǒng)根據(jù)預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)等級、風(fēng)險(xiǎn)度值等，根據(jù)核算部門報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的各類問題自動(dòng)計(jì)算各核算部門、責(zé)任人總風(fēng)險(xiǎn)度值。

2、指標(biāo)數(shù)據(jù)的采集。數(shù)據(jù)主要來源三個(gè)方面，一是各核算部門定期采集本部門的會計(jì)制度建設(shè)情況、會計(jì)人員年齡結(jié)構(gòu)、工作年限、文化程度以、上崗資格及培訓(xùn)學(xué)習(xí)等基本信息；按時(shí)采集核算部門業(yè)務(wù)自查、會計(jì)主管、部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)在各類會計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題、差錯(cuò)和風(fēng)險(xiǎn)隱患等核算差錯(cuò)信息（圖三）。二是事后監(jiān)督中心采集各核算核算部門的會計(jì)、國庫、發(fā)行業(yè)務(wù)量等基本信息；采集會計(jì)資料再監(jiān)督、實(shí)地業(yè)務(wù)檢查等發(fā)現(xiàn)的問題、差錯(cuò)和風(fēng)險(xiǎn)隱患等核算差錯(cuò)信息。三是會計(jì)、內(nèi)審、紀(jì)檢監(jiān)察等會計(jì)監(jiān)督管理部門部門采集本部門對中支和縣（市）支行會計(jì)、國庫網(wǎng)點(diǎn)實(shí)地業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的各類問題、差錯(cuò)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，同時(shí)定期對轄內(nèi)各核算網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估打分。

（四）評估模型的設(shè)計(jì)。模型的設(shè)計(jì)分為底層、中間層和頂層設(shè)計(jì)三個(gè)層級。

1、低層設(shè)計(jì)。指風(fēng)險(xiǎn)事件的收集和相對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分值轉(zhuǎn)化過程。將采集到的各類風(fēng)險(xiǎn)事件按照相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)度大小轉(zhuǎn)化為對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分值，此為數(shù)據(jù)來源的定量部分，主管對風(fēng)險(xiǎn)事件的判斷不同所打的風(fēng)險(xiǎn)分值，此為數(shù)據(jù)來源的定性部分，兩部分共同組成模型的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

2、中間層設(shè)計(jì)。是對報(bào)告期問題責(zé)任人和核算部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分值的計(jì)算過程?？紤]到風(fēng)險(xiǎn)事件如果是在自查過程中發(fā)現(xiàn)的，給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，若是風(fēng)險(xiǎn)事件由他人檢查發(fā)現(xiàn)，則給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。具體計(jì)算為：

報(bào)告期問題責(zé)任人風(fēng)險(xiǎn)評估分值=∑責(zé)任人會計(jì)自查問題風(fēng)險(xiǎn)分值*50%+∑對該責(zé)任人實(shí)地檢查問題風(fēng)險(xiǎn)分值+∑事后監(jiān)督對該責(zé)任人檢查風(fēng)險(xiǎn)分值+∑責(zé)任人其他風(fēng)險(xiǎn)分值；

報(bào)告期該核算部門風(fēng)險(xiǎn)評估分值=∑該核算部門會計(jì)自查問題風(fēng)險(xiǎn)分值*50%+∑對該核算部門實(shí)地檢查問題風(fēng)險(xiǎn)分值+∑事后監(jiān)督對該該核算部門檢查風(fēng)險(xiǎn)分值+∑該核算部門的其他風(fēng)險(xiǎn)分值。

3、頂層設(shè)計(jì)。即對該核算部門進(jìn)行綜合評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算，可通過系統(tǒng)綜合各核算部門由系統(tǒng)定量分析累加結(jié)果與各核算會計(jì)主管定性分析累加，分別給予風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重50%。定期可得出參加考評的核算部門和考核中支的風(fēng)險(xiǎn)度值。最后再根據(jù)報(bào)告期該核算部門風(fēng)險(xiǎn)綜合評價(jià)分值得出該核算部門風(fēng)險(xiǎn)等級。具體計(jì)算為：

報(bào)告期該核算部門風(fēng)險(xiǎn)綜合評價(jià)分值=∑系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分值*50%+∑會計(jì)主管綜合定性評價(jià)加權(quán)*50%。

（五）評估結(jié)果的運(yùn)用

1、生成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表。系統(tǒng)根據(jù)采集的核算部門信息，生成可供核算部門、監(jiān)督管理部門、管理層查詢的各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表。各地市核算人員及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)相關(guān)權(quán)限查閱。具體類型有分中支、分核算部門、分會計(jì)核算人員差錯(cuò)明細(xì)統(tǒng)計(jì)表、分核算部門制度建設(shè)、制度執(zhí)行情況查詢、問責(zé)情況查詢，分中支、核算部門、核算人員差錯(cuò)率情況、風(fēng)險(xiǎn)度情況、風(fēng)險(xiǎn)等級查詢等等。以便各單位領(lǐng)導(dǎo)及會計(jì)主管統(tǒng)計(jì)分析風(fēng)險(xiǎn)的大小，及時(shí)采取措施，預(yù)防和控制相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，并結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)情況、業(yè)務(wù)量大小、人員情況，實(shí)際、科學(xué)的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)處理流程和管理辦法（如圖四）。

2、不定期發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。當(dāng)核算部門會計(jì)核算工作中出現(xiàn)重大差錯(cuò)、風(fēng)險(xiǎn)隱患或出現(xiàn)屢查屢犯、重復(fù)出現(xiàn)同樣的差錯(cuò)問題時(shí)，系統(tǒng)按照約定條件向核算部門自動(dòng)發(fā)出工作提示或風(fēng)險(xiǎn)提示。

3、定期生成風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)報(bào)告。事后監(jiān)督中心根據(jù)系統(tǒng)匯總各部門風(fēng)險(xiǎn)信息定期向行領(lǐng)導(dǎo)提供轄內(nèi)會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告、行領(lǐng)導(dǎo)需要掌握的相關(guān)報(bào)表信息，為管理層提供金融風(fēng)險(xiǎn)信息的管理決策服務(wù)。

三、對央行會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)系統(tǒng)的評價(jià)和建議

央行會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量依賴于風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性與精細(xì)化，也就是風(fēng)險(xiǎn)排查的全面覆蓋與監(jiān)督過程的滲透細(xì)化。通過構(gòu)建央行會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)系統(tǒng)，不僅可以真實(shí)的反映各業(yè)務(wù)處理部門會計(jì)核算工作質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)防控情況，為業(yè)務(wù)處理部門和監(jiān)督部門有的放矢的開展檢查和監(jiān)督工作提供了依據(jù)，還可以變被動(dòng)監(jiān)管為主動(dòng)監(jiān)管，及時(shí)向業(yè)務(wù)部門提示和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，共同努力從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)，從而提高風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)效。但在實(shí)踐中運(yùn)用央行會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)系統(tǒng)時(shí)仍須考慮以下幾點(diǎn)：

（一）系統(tǒng)指標(biāo)體系科學(xué)性論證。風(fēng)險(xiǎn)因素的識別關(guān)鍵依賴于一個(gè)有效的監(jiān)測指標(biāo)體系。指標(biāo)體系應(yīng)具有顯著的系統(tǒng)性和嚴(yán)謹(jǐn)性，并且能夠充分體現(xiàn)預(yù)警的內(nèi)涵與形式，指標(biāo)體系的建立需要一個(gè)開放、高效的信息收集機(jī)制來容納監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的各類錯(cuò)誤形式和對風(fēng)險(xiǎn)的深層次分析，既要全面性，又要有系統(tǒng)性、針對性。因此指標(biāo)體系科學(xué)性是量化分析的過程，需要多方實(shí)踐和論證，并且指標(biāo)體系的設(shè)定是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，會隨著風(fēng)險(xiǎn)的變化而不斷調(diào)整。