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篇1

20xx年最新社會保險法實施細(xì)則全文第一章 關(guān)于基本養(yǎng)老保險

第一條　社會保險法第十五條規(guī)定的統(tǒng)籌養(yǎng)老金，按照國務(wù)院規(guī)定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金計發(fā)辦法計發(fā)。

第二條　參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達(dá)到法定退休年齡時，累計繳費不足十五年的，可以延長繳費至滿十五年。社會保險法實施前參保、延長繳費五年后仍不足十五年的，可以一次性繳費至滿十五年。

第三條　參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達(dá)到法定退休年齡后，累計繳費不足十五年(含依照第二條規(guī)定延長繳費)的，可以申請轉(zhuǎn)入戶籍所在地新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險，享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險待遇。

參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達(dá)到法定退休年齡后，累計繳費不足十五年(含依照第二條規(guī)定延長繳費)，且未轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險的，個人可以書面申請終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系。社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到申請后，應(yīng)當(dāng)書面告知其轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險的權(quán)利以及終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系的后果，經(jīng)本人書面確認(rèn)后，終止其職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系，并將個人賬戶儲存額一次性支付給本人。

第四條　參加職工基本養(yǎng)老保險的個人跨省流動就業(yè)，達(dá)到法定退休年齡時累計繳費不足十五年的，按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)人力資源社會保障部財政部城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法的通知》(〔20xx〕66號)有關(guān)待遇領(lǐng)取地的規(guī)定確定繼續(xù)繳費地后，按照本規(guī)定第二條辦理。

第五條　參加職工基本養(yǎng)老保險的個人跨省流動就業(yè)，符合按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件時，基本養(yǎng)老金分段計算、統(tǒng)一支付的具體辦法，按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)人力資源社會保障部財政部城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法的通知》(〔20xx〕66號)執(zhí)行。

第六條　職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶不得提前支取。個人在達(dá)到法定的領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件前離境定居的，其個人賬戶予以保留，達(dá)到法定領(lǐng)取條件時，按照國家規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險待遇。其中，喪失中華人民共和國國籍的，可以在其離境時或者離境后書面申請終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系。社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到申請后，應(yīng)當(dāng)書面告知其保留個人賬戶的權(quán)利以及終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系的后果，經(jīng)本人書面確認(rèn)后，終止其職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系，并將個人賬戶儲存額一次性支付給本人。

參加職工基本養(yǎng)老保險的個人死亡后，其個人賬戶中的余額可以全部依法繼承。

第二章 關(guān)于基本醫(yī)療保險

第七條　社會保險法第二十七條規(guī)定的退休人員享受基本醫(yī)療保險待遇的繳費年限按照各地規(guī)定執(zhí)行。

參加職工基本醫(yī)療保險的個人，基本醫(yī)療保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)時，基本醫(yī)療保險繳費年限累計計算。

第八條　參保人員在協(xié)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)生的醫(yī)療費用，符合基本醫(yī)療保險藥品目錄、診療項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)的，按照國家規(guī)定從基本醫(yī)療保險基金中支付。

參保人員確需急診、搶救的，可以在非協(xié)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī);因搶救必須使用的藥品可以適當(dāng)放寬范圍。參保人員急診、搶救的醫(yī)療服務(wù)具體管理辦法由統(tǒng)籌地區(qū)根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況制定。

第三章 關(guān)于工傷保險

第九條　職工(包括非全日制從業(yè)人員)在兩個或者兩個以上用人單位同時就業(yè)的，各用人單位應(yīng)當(dāng)分別為職工繳納工傷保險費。職工發(fā)生工傷，由職工受到傷害時工作的單位依法承擔(dān)工傷保險責(zé)任。

第十條　社會保險法第三十七條第二項中的醉酒標(biāo)準(zhǔn)，按照《車輛駕駛?cè)藛T血液、呼氣酒精含量閾值與檢驗》(GB19522-20xx)執(zhí)行。公安機(jī)關(guān)交通管理部門、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等有關(guān)單位依法出具的檢測結(jié)論、診斷證明等材料，可以作為認(rèn)定醉酒的依據(jù)。

第十一條　社會保險法第三十八條第八項中的因工死亡補(bǔ)助金是指《工傷保險條例》第三十九條的一次性工亡補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)為工傷發(fā)生時上一年度全國城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的20倍。

上一年度全國城鎮(zhèn)居民人均可支配收入以國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

第十二條　社會保險法第三十九條第一項治療工傷期間的工資福利，按照《工傷保險條例》第三十三條有關(guān)職工在停工留薪期內(nèi)應(yīng)當(dāng)享受的工資福利和護(hù)理等待遇的規(guī)定執(zhí)行。

第四章 關(guān)于失業(yè)保險

第十三條　失業(yè)人員符合社會保險法第四十五條規(guī)定條件的，可以申請領(lǐng)取失業(yè)保險金并享受其他失業(yè)保險待遇。其中，非因本人意愿中斷就業(yè)包括下列情形：

(一)依照勞動合同法第四十四條第一項、第四項、第五項規(guī)定終止勞動合同的;

(二)由用人單位依照勞動合同法第三十九條、第四十條、第四十一條規(guī)定解除勞動合同的;

(三)用人單位依照勞動合同法第三十六條規(guī)定向勞動者提出解除勞動合同并與勞動者協(xié)商一致解除勞動合同的;

(四)由用人單位提出解除聘用合同或者被用人單位辭退、除名、開除的;

(五)勞動者本人依照勞動合同法第三十八條規(guī)定解除勞動合同的;

(六)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

第十四條　失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險金后重新就業(yè)的，再次失業(yè)時，繳費時間重新計算。失業(yè)人員因當(dāng)期不符合失業(yè)保險金領(lǐng)取條件的，原有繳費時間予以保留，重新就業(yè)并參保的，繳費時間累計計算。

第十五條　失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險金期間，應(yīng)當(dāng)積極求職，接受職業(yè)介紹和職業(yè)培訓(xùn)。失業(yè)人員接受職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)的補(bǔ)貼由失業(yè)保險基金按照規(guī)定支付。

第五章 關(guān)于基金管理和經(jīng)辦服務(wù)

第十六條　社會保險基金預(yù)算、決算草案的編制、審核和批準(zhǔn)，依照《國務(wù)院關(guān)于試行社會保險基金預(yù)算的意見》(國發(fā)〔20xx〕2號)的規(guī)定執(zhí)行。

第十七條　社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年至少一次將參保人員個人權(quán)益記錄單通過郵寄方式寄送本人。同時，社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以通過手機(jī)短信或者電子郵件等方式向參保人員發(fā)送個人權(quán)益記錄。

第十八條　社會保險行政部門、社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)依法為用人單位和個人的信息保密，不得違法向他人泄露下列信息：

(一)涉及用人單位商業(yè)秘密或者公開后可能損害用人單位合法利益的信息;

(二)涉及個人權(quán)益的信息。

第六章 關(guān)于法律責(zé)任

第十九條　用人單位在終止或者解除勞動合同時拒不向職工出具終止或者解除勞動關(guān)系證明，導(dǎo)致職工無法享受社會保險待遇的，用人單位應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

第二十條　職工應(yīng)當(dāng)繳納的社會保險費由用人單位代扣代繳。用人單位未依法代扣代繳的，由社會保險費征收機(jī)構(gòu)責(zé)令用人單位限期代繳，并自欠繳之日起向用人單位按日加收萬分之五的滯納金。用人單位不得要求職工承擔(dān)滯納金。

第二十一條　用人單位因不可抗力造成生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重困難的，經(jīng)省級人民政府社會保險行政部門批準(zhǔn)后，可以暫緩繳納一定期限的社會保險費，期限一般不超過一年。暫緩繳費期間，免收滯納金。到期后，用人單位應(yīng)當(dāng)繳納相應(yīng)的社會保險費。

第二十二條　用人單位按照社會保險法第六十三條的規(guī)定，提供擔(dān)保并與社會保險費征收機(jī)構(gòu)簽訂緩繳協(xié)議的，免收緩繳期間的滯納金。

第二十三條　用人單位按照本規(guī)定第二十一條、第二十二條緩繳社會保險費期間，不影響其職工依法享受社會保險待遇。

第二十四條　用人單位未按月將繳納社會保險費的明細(xì)情況告知職工本人的，由社會保險行政部門責(zé)令改正;逾期不改的，按照《勞動保障監(jiān)察條例》第三十條的規(guī)定處理。

第二十五條　醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品經(jīng)營單位等社會保險服務(wù)機(jī)構(gòu)以欺詐、偽造證明材料或者其他手段騙取社會保險基金支出的，由社會保險行政部門責(zé)令退回騙取的社會保險金，處騙取金額二倍以上五倍以下的罰款。對與社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)簽訂服務(wù)協(xié)議的醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品經(jīng)營單位，由社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按照協(xié)議追究責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，可以解除與其簽訂的服務(wù)協(xié)議。對有執(zhí)業(yè)資格的直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，由社會保險行政部門建議授予其執(zhí)業(yè)資格的有關(guān)主管部門依法吊銷其執(zhí)業(yè)資格。

第二十六條　社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、社會保險費征收機(jī)構(gòu)、社會保險基金投資運營機(jī)構(gòu)、開設(shè)社會保險基金專戶的機(jī)構(gòu)和專戶管理銀行及其工作人員有下列違法情形的，由社會保險行政部門按照社會保險法第九十一條的規(guī)定查處：

(一)將應(yīng)征和已征的社會保險基金，采取隱藏、非法放置等手段，未按規(guī)定征繳、入賬的;

(二)違規(guī)將社會保險基金轉(zhuǎn)入社會保險基金專戶以外的賬戶的;

(三)侵吞社會保險基金的;

(四)將各項社會保險基金互相擠占或者其他社會保障基金擠占社會保險基金的;

(五)將社會保險基金用于平衡財政預(yù)算，興建、改建辦公場所和支付人員經(jīng)費、運行費用、管理費用的;

(六)違反國家規(guī)定的投資運營政策的。

第七章 其他

第二十七條　職工與所在用人單位發(fā)生社會保險爭議的，可以依照《中華人民共和國勞動爭議調(diào)解仲裁法》、《勞動人事爭議仲裁辦案規(guī)則》的規(guī)定，申請調(diào)解、仲裁，提起訴訟。

職工認(rèn)為用人單位有未按時足額為其繳納社會保險費等侵害其社會保險權(quán)益行為的，也可以要求社會保險行政部門或者社會保險費征收機(jī)構(gòu)依法處理。社會保險行政部門或者社會保險費征收機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照社會保險法和《勞動保障監(jiān)察條例》等相關(guān)規(guī)定處理。在處理過程中，用人單位對雙方的勞動關(guān)系提出異議的，社會保險行政部門應(yīng)當(dāng)依法查明相關(guān)事實后繼續(xù)處理。

第二十八條　在社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)征收社會保險費的地區(qū)，社會保險行政部門應(yīng)當(dāng)依法履行社會保險法第六十三條所規(guī)定的有關(guān)行政部門的職責(zé)。

篇2

1、個人賬戶養(yǎng)老金

個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計發(fā)月數(shù)(50歲為195、55歲為170、60歲為139)

2、基礎(chǔ)養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(全省上年度在崗職工月平均工資本人指數(shù)化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%

法律依據(jù):

《中華人民共和國社會保險法》第十六條

《勞動保險條例實施細(xì)則修正草案》第三十九條#

《社會保險法》

第十三條 國有企業(yè)、事業(yè)單位職工參加基本養(yǎng)老保險前，視同繳費年限期間應(yīng)當(dāng)繳納的基本養(yǎng)老保險費由政府承擔(dān)。基本養(yǎng)老保險基金出現(xiàn)支付不足時，政府給予補(bǔ)貼。

篇3

摘 要 《社會保險法》的頒布實施，是我國人民政治、經(jīng)濟(jì)和社會生活中的一件大事，在民生事業(yè)發(fā)展和促進(jìn)社會保障公共服務(wù)方面具有重大意義。《社會保險法》是促進(jìn)社會和諧的重要保障，醫(yī)療保險基金征繳有法可依、有法必依、依法執(zhí)行，充分發(fā)揮社會保險制度這個“安全網(wǎng)”和“減震器”的作用。

關(guān)鍵詞 保險法 民生事業(yè) 基金征繳 有法可依

一、唐山市基本醫(yī)療保險基金征繳概況

醫(yī)療保險改革的基本思路是：“低水平、廣覆蓋、雙方負(fù)擔(dān)、統(tǒng)帳結(jié)合”。由此，歷年來社會保險制度的制定，關(guān)于基本醫(yī)療保險費的征繳范圍，基本涵蓋了國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)及其職工，國家機(jī)關(guān)及其工作人員，事業(yè)單位及其職工，民辦非企業(yè)單位及其職工，逐步擴(kuò)面至靈活就業(yè)人員、城鎮(zhèn)居民、農(nóng)民。

醫(yī)療保險基金收支平衡,是醫(yī)療保險制度得以順利實施的根本保證?！渡鐣ｋU法》充分考慮到了中國的國情，建立了多層次的醫(yī)療保障體系，并分別作出了不同的基金征繳規(guī)定。

（一）企業(yè)職工

《唐山市企業(yè)職工基本醫(yī)療保險管理暫行辦法》明確規(guī)定，“第七條基本醫(yī)療保險費由參保單位和職工個人共同繳納。參保單位按本單位上年度職工工資總額與退休費用之和的6.5%繳納；職工按本人上年度工資收入的2%繳納，由參保單位從其工資中代扣代繳；退休人員個人不繳納基本醫(yī)療保險費。繳費工資總額按統(tǒng)計局統(tǒng)計口徑確定?！?；“第八條職工個人年工資收入超過統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工平均工資300%以上的，以300%作為繳費基數(shù)；低于60%的，以60%作為繳費基數(shù)。新建單位職工的基本醫(yī)療保險費，以統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工平均工資為繳費基數(shù)。”

（二）城鎮(zhèn)居民

《唐山市城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險暫行辦法》“第二條城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險，是指政府主導(dǎo)，財政資助和居民繳費相結(jié)合，以大病統(tǒng)籌為主的城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度?！保弧暗谌龡l城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險實行屬地管理，由市、縣（區(qū)）分別統(tǒng)籌。路南區(qū)、路北區(qū)、開平區(qū)、古冶區(qū)、高新技術(shù)開發(fā)區(qū)參加市本級統(tǒng)籌，執(zhí)行本辦法繳費標(biāo)準(zhǔn)和醫(yī)療保險待遇。其他縣區(qū)根據(jù)各自實際，可調(diào)整繳費標(biāo)準(zhǔn)（不得高于市本級。未成年人不得低于70元，成年人不得低于150元）和醫(yī)療保險待遇，并制定實施細(xì)則。”

（三）靈活就業(yè)（含外來務(wù)工人員）

《關(guān)于城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員參加基本醫(yī)療保險有關(guān)問題的通知》“靈活就業(yè)人員可根據(jù)自身實際，從下列兩檔繳費標(biāo)準(zhǔn)和待遇中任選其一。

A檔：建立個人賬戶。以上年度統(tǒng)籌地區(qū)社會平均工資為繳費基數(shù)，繳費比例為8.5%，個人帳戶劃撥比例及待遇與機(jī)關(guān)企事業(yè)單位參保人員相同。

B檔：不建個人賬戶。以上年度統(tǒng)籌地區(qū)社會平均工資為繳費基數(shù)，繳費比例為4.5%，享受與機(jī)關(guān)企事業(yè)單位參保人員相同的門診特殊疾病和住院待遇?！?/p>

二、惠民政策

《社會保險法》保障的是勞動者的福利權(quán)利，維護(hù)的是社會穩(wěn)定與社會和諧，它構(gòu)成了整個社會保障制度的核心。

1．《唐山市企業(yè)職工基本醫(yī)療保險管理暫行辦法》“第九條進(jìn)入企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心的國有企業(yè)下崗職工基本醫(yī)療保險費，包括單位繳費和個人繳費，均由企業(yè)再就業(yè)服務(wù)中心按照統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工平均工資的60%為基數(shù)繳納。”

2．《關(guān)于城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員參加基本醫(yī)療保險有關(guān)問題的通知》“第十一條享受失業(yè)保險待遇的失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險金期間，可由失業(yè)保險管理機(jī)構(gòu)為其辦理醫(yī)療保險，享受失業(yè)保險期限記入繳費年限?！?/p>

3．“新農(nóng)合”給了農(nóng)民最實在的幸福，市衛(wèi)生局按照《唐山市2010年新型農(nóng)村合作醫(yī)療統(tǒng)籌補(bǔ)償方案基本框架》，作為又一項惠民政策補(bǔ)充出臺，全市新農(nóng)合籌資標(biāo)準(zhǔn)從2009年的每人每年100元提高到140元，農(nóng)民個人繳費仍為20元，各級財政補(bǔ)助由80元增至120元。

4．《社會保險法》第二十五條國家建立和完善城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度。城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險實行個人繳費和政府補(bǔ)貼相結(jié)合。

享受最低生活保障的人、喪失勞動能力的殘疾人、低收入家庭六十周歲以上的老年人和未成年人等所需個人繳費部分，由政府給予補(bǔ)貼。

5．《社會保險法》第六章生育保險，第五十三條職工應(yīng)當(dāng)參加生育保險，由用人單位按照國家規(guī)定繳納生育保險費，職工不繳納生育保險費。第五十四條用人單位已經(jīng)繳納生育保險費的，其職工享受生育保險待遇；職工未就業(yè)配偶按照國家規(guī)定享受生育醫(yī)療費用待遇。所需資金從生育保險基金中支付。

6．減免滯納金，《社會保險法》第八十六條用人單位未按時足額繳納社會保險費的，由社會保險費征收機(jī)構(gòu)責(zé)令限期繳納或者補(bǔ)足，并自欠繳之日起，按日加收萬分之五的滯納金。與之前管理辦法加收比例“千分之二”比較相應(yīng)減少用人單位負(fù)擔(dān)。

三、以法律、法規(guī)保障政策實施，促進(jìn)民生事業(yè)發(fā)展

《社會保險法》第十一章法律責(zé)任，明確規(guī)定“用人單位、社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品經(jīng)營單位等社會保險服務(wù)機(jī)構(gòu)，違反本法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！?/p>

由于我國的社會保險改革還在進(jìn)行之中，各地區(qū)發(fā)展的不平衡與社會保險制度建設(shè)的步伐不一，亦決定了我國的社會保險立法還不可能一步到位地走向完善。對一些現(xiàn)行法律中還沒有規(guī)范清晰或者明確授權(quán)中央政府制定相應(yīng)法規(guī)進(jìn)行調(diào)控的事項，應(yīng)當(dāng)抓緊制定，以確保醫(yī)保事業(yè)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]鄭功成.社會保障學(xué)――理念、制度、實踐與思辯.北京:中國勞動社會保障出版社.2005.

[2]鄭功成.醫(yī)療保障卷――中國社會保障改革與發(fā)展戰(zhàn)略.北京:人民出版社.2011.

篇4

關(guān)鍵詞：工傷保險基金；先行支付；應(yīng)對措施

工傷保險基金先行支付制度是社會經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、勞資力量對比的必然要求，其設(shè)計理念是傾斜保護(hù)處于弱勢地位的勞動者。《社會保險法》第四十一條規(guī)定：“職工所在用人單位未依法繳納工傷保險費，發(fā)生工傷事故的，由用人單位支付工傷保險待遇。用人單位不支付的，從工傷保險基金中行支付”。但該法關(guān)于先行支付制度的規(guī)定顯然還停留在簡短的法律條文中，沒有具體的執(zhí)行規(guī)定，《工傷保險條例》對該制度亦未置一詞?，F(xiàn)實的需求和立法的不足使得具體的補(bǔ)充細(xì)則呼之欲出。2011年6月29日人力資源和社會保障部頒布的《社會保險基金先行支付暫行辦法》該法對先行支付的具體實施提供了重要的法律依據(jù)。

一、對《社會保險法》的補(bǔ)充與完善

（一）相關(guān)概念的厘定

《暫行辦法》中明確規(guī)定了社會保險基金先行支付分為基本醫(yī)療保險基金和工傷保險基金先行支付兩種，并進(jìn)一步闡述了在兩種制度下不同的適用主體及條件；其次，《社會保險法》第四十一條僅規(guī)定“用人單位不支付的，從工傷保險基金中行支付”但并未規(guī)定具體的“用人單位不支付”的相關(guān)情形，而《暫行辦法》第六條明確規(guī)定了四種用人單位不支付的情形，使相關(guān)責(zé)任的認(rèn)定更為準(zhǔn)確，為先行支付制度的實行奠定了基礎(chǔ)。

（二）確定相關(guān)時限

《暫行辦法》第七條規(guī)定“社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到職工或者其近親屬根據(jù)第六條規(guī)定提出的申請后，應(yīng)當(dāng)在3個工作日內(nèi)向用人單位發(fā)出書面催告通知，要求其在5個工作日內(nèi)予以核實并依法支付工傷保險待遇，告知其如在規(guī)定期限內(nèi)不按時足額支付的，工傷保險基金在按照規(guī)定先行支付后，取得要求其償還的權(quán)利?！痹擁椧?guī)定對“審核”提出了明確的時間限制，利于提高社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的工作效率，從而保障勞動者的權(quán)益，充分體現(xiàn)了對勞動者的傾斜保護(hù)。

（三）明確救濟(jì)途徑

《暫行辦法》第十五條、第十七條規(guī)定了職工、用人單位可依法申請仲裁、、申請行政復(fù)議或提起行政訴訟。多元化的權(quán)利救濟(jì)渠道為相關(guān)主體提供了全面的權(quán)利保障。對《社會保險法》的相關(guān)補(bǔ)充和完善，從價值理念到制度保障，無不體現(xiàn)了“以勞動者為本”的思想。

二、《暫行辦法》面臨的考驗

（一）基金安全面臨挑戰(zhàn)

我國工傷保險基金先行支付資金主要來源是工傷保險基金，保險基金的主要來源是用人單位繳納的工傷保險費。秉持著“未參保勞動者也應(yīng)該享有與參保勞動者同等的工傷保險待遇?！钡乃枷耄罁?jù)《支付暫行辦法》，工傷保險基金除了支付正常的工傷醫(yī)療費用和待遇外，還需承擔(dān)沒有繳納工傷保險費的用人單位職工的工傷醫(yī)療費和相關(guān)待遇?；鹬Ц斗秶臄U(kuò)大雖然在一定程度上成就了未參保人的相關(guān)利益訴求，但同時又考驗著工傷保險基金的風(fēng)險承擔(dān)能力。鑒于此，是否考慮在每年財政預(yù)算中為工傷保險基金先行支付提供部分資金支持，以財政措施保障工傷保險基金的充裕性不失為有力的輔助手段。

（二）基本醫(yī)療保險基金先行支付介入不足

基本醫(yī)療保險基金先行支付引入工傷保險基金先行支付的重要意義在于，凸顯社會保險基金先行支付的救濟(jì)性。工傷保險基金先行支付的前提是職工需經(jīng)過工傷認(rèn)定，這就意味著此前，其遭受事故傷害的醫(yī)療費用無法通過工傷保險基金先行支付，而此時恰是工傷職工最需要基金支持的時候。通過先行支付能在一定程度上克服工傷保險基金先行支付的遲緩性。但《社會保險法》和暫行辦法對于基本醫(yī)療保險基金先行支付的規(guī)定都僅限定在第三人侵權(quán)造成事故的情形中，如果是因為第三人侵權(quán)以外原因造成的工傷事故，職工必須首先經(jīng)過工傷認(rèn)定，此后基金才能先行支付。在整個過程中，基本醫(yī)療保險沒有介入的余地，因為基本醫(yī)療保險基金先行支付的介入不足會影響社會保險基金先行支付的救濟(jì)功能。

（三）誘發(fā)用人單位故意違法心理

先行給付的理論核心在代位求償制度，其價值是避免因受害而得益。而墊付性先行支付制度的核心價值是彌補(bǔ)用人單位未參保情況下工傷職工無所救濟(jì)的缺陷。依《暫行辦法》規(guī)定，墊付之條件僅為“用人單位不支付”即可，由于工傷保險基金實施追償需要巨大的成本，先行支付幫助用人單位平息了本來極易激化的矛盾，這樣一來，用人單位可以既不繳費，又不負(fù)責(zé)，從而助長了用人單位拒不支付工傷保險待遇之心理。甚至可能出現(xiàn)以下情形：根據(jù)《暫行辦法》，先行支付的僅為工傷保險待遇項目中應(yīng)當(dāng)由工傷保險基金支付的項目，一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金、停工留薪期工資、停工留薪期護(hù)理費等項目不在先行支付范圍。工傷職工若通過法定程序要求用人單位支付工傷保險待遇，不僅期限長，而且成本高，用人單位很有可能利用工傷職工的思想顧慮，與其事前串通，在承諾支付超出基金支付范圍工傷待遇的前提下，要求工傷職工直接申請先行支付，從而極大增加工傷保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)追償工作壓力。

三、應(yīng)對措施

（一）深入開展法律法規(guī)宣傳工作

要提高思想認(rèn)識，充分認(rèn)識做好《社會保險法》、《工傷保險條例》及一系列配套法律法規(guī)宣傳工作的重要性和緊迫性。要在《社會保險法》宣傳月活動取得階段性成效基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大工作力度，通過強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)和宣傳引導(dǎo)，切實增強(qiáng)用人單位履行法定參保義務(wù)的自覺性，提高勞動者維護(hù)自身合法權(quán)益的意識，營造全社會關(guān)注、支持社會保險工作開展的良好氛圍。

（二）把握好費率調(diào)控和工傷預(yù)防

要按照關(guān)于實行社會險費統(tǒng)一征繳管理工作的規(guī)定，核實繳費基數(shù)，嚴(yán)格執(zhí)行繳費比例，夯實醫(yī)療、工傷保險基金。充分發(fā)揮工傷保險基金征收的調(diào)控作用，促進(jìn)工傷預(yù)防，建立工傷保險費率調(diào)控機(jī)制，進(jìn)一步完善企業(yè)繳費與工傷事故發(fā)生頻率、基金使用情況直接掛鉤的行業(yè)差別費率和浮動費率機(jī)制。

（三）建立健全社保基金追償工作機(jī)制

根據(jù)《先行支付暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，追償工作主體為社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。筆者認(rèn)為，僅僅依靠經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的力量去追償，未必能達(dá)到很好的效果。因為從法律規(guī)定的追償方式上看，涉及行政、司法、金融等多個部門，如果在追償上不建立有效的協(xié)調(diào)機(jī)制，將很難取得實質(zhì)效果，從而令追償之目的落空。因此建議上級相關(guān)部門盡快制定出臺《先行支付暫行辦法》相關(guān)實施細(xì)則，建立健全工作機(jī)制，并就追償工作流程予以明確。

參考文獻(xiàn)

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關(guān)鍵詞：奧肯漏桶；基金違規(guī)使用原因；政策建議

中圖分類號：F 840.61 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）23-0157-02

引言

奧肯漏桶是通過社會保障制度稅收和轉(zhuǎn)移支付過程中所引起的效率損失。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家阿瑟?奧肯認(rèn)為，通過高稅收和轉(zhuǎn)移支付來縮小貧富差別，可能作用沒有那么大，從窮人那里收稅100元，窮人能得到的會少于100元，就好比從富人那里打了一桶粥給窮人，窮人得不到一桶粥，原因是桶上有一個漏洞，一部分粥漏掉了。

具體到社會保險基金管理方面，奧肯漏桶可能發(fā)生在四個環(huán)節(jié)：第一，基金的收入環(huán)節(jié)，主要是由于收繳的社會保險費不及時上繳財政專戶以及財政撥款給付的不及時。第二，基金的管理環(huán)節(jié)，主要是基金的違規(guī)投資和失職瀆職造成的基金損失。第三，基金的存儲運營環(huán)節(jié)，主要是使用社保基金建設(shè)辦公用房和彌補(bǔ)行政經(jīng)費。第四，基金的支付環(huán)節(jié)，主要是違規(guī)出借社?；穑摿?、擴(kuò)大支出，擠占挪移、貪污浪費，套取、冒領(lǐng)社保基金等。

一、我國社?；鸸芾碇写嬖诘膯栴}

我國在社保基金管理中存在很多違規(guī)操作，表1為審計署的《2011年全國社會保障資金審計結(jié)果》中的社?；疬`規(guī)使用狀況。

表1 2011年我國社?；疬`規(guī)使用狀況

資料來源：2011年度全國社會保障資金審計結(jié)果。

從表1中可以看到，社?；疬`規(guī)使用主要原因是沒有使用財政專戶管理和在會計記賬、核算中存在錯誤；其余為調(diào)劑金管理、行政經(jīng)費及彌補(bǔ)支付缺口，雖然它們所占比重較小，但是從數(shù)額看仍然龐大。究其原因，是我國社保基金管理體制及相關(guān)制度中存在缺陷和管理隊伍專業(yè)化素質(zhì)不高造成的。

二、我國社?；疬`規(guī)使用的原因分析

1.立法滯后和制度的不健全

在2011年的審計結(jié)果中可以看到：第一，有約1.14億元用于彌補(bǔ)支付缺口，這是政府主管部門對于社?；鹦再|(zhì)存在誤區(qū)和執(zhí)法不嚴(yán)的結(jié)果。我國社會保險大都實行地方統(tǒng)籌，在地方當(dāng)政者的眼中社?；鹬皇且还P低息貸款甚至是一筆不需要歸還的款項。第二，有10.81億元用于經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦公設(shè)施和行政經(jīng)費開支，這是預(yù)算制度不健全的表現(xiàn)。加強(qiáng)社會保險基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有助于我國社會保險制度的可持續(xù)發(fā)展，但是這筆費用從社?；鹬信惨骑@然是不正確的。第三，經(jīng)辦人員專業(yè)素質(zhì)水平有待提升。在基金的違規(guī)操作中有394.05億元是由于會計記賬和核算錯誤造成的，占到41.84%。由于我國社保制度建設(shè)時間短，人才匱乏，員工隊伍專業(yè)化水平較低，在具體的業(yè)務(wù)操作中存在大量的不規(guī)范行為。

2.統(tǒng)籌層次低

目前，我國養(yǎng)老保險制度實現(xiàn)了省級統(tǒng)籌，而其他的保險制度基本上是地市級統(tǒng)籌或縣市級統(tǒng)籌。

中國有兩千多個縣級行政單位，意味著有兩千多個社?；鸸芾頇C(jī)構(gòu)，也就意味著有兩千多個風(fēng)險隱患。統(tǒng)籌層次低，使得地方經(jīng)辦機(jī)構(gòu)有了更大的基金支配權(quán)：不嚴(yán)格按照“實行財政專戶，實行收支兩條線”執(zhí)行，各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)畫地為牢，為基金的違規(guī)操作提供了可乘之機(jī)；在地方政府的慫恿、命令下，將基金用于平衡財政赤字或者地方建設(shè)支出；出于本部門的考慮，違規(guī)建設(shè)辦公樓、職工用房、各類場館，采購辦公設(shè)施、汽車，增發(fā)工資、福利等。統(tǒng)籌層次低，一方面風(fēng)險點較多，另一方面由于層級多，中央一級對于基層的監(jiān)管就顯得力不從心，監(jiān)管力度減小。

3.投資渠道單一

在制度建設(shè)之初，出于我國法制建設(shè)落后和金融市場不完善，為保障基金安全性，基本養(yǎng)老保險基金只允許用于銀行存款和購買國債。

一些經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理人員為了避免基金的貶值，違規(guī)將基金投向于制度規(guī)定之外的投資渠道，由于是違規(guī)投資，其投資行為必然受到種種約束與限制，基金獲得收益皆大歡喜，基金投資失敗既使得基金受到損失，被保險人的權(quán)益受到損害，而且有關(guān)主管人員也會因違規(guī)操作而受到處罰。此外，基層主管部門也會由于當(dāng)?shù)卣男姓顚⒒鹩糜谄胶庳斦嘧只蛲顿Y于當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)。

4.經(jīng)辦機(jī)構(gòu)人員專業(yè)能力和素質(zhì)亟待提高

社?；鸸芾砉倘恍枰珊椭贫鹊募s束，但作為一項管理活動，它更需要相關(guān)人員的自律意識、專業(yè)能力和積極的態(tài)度。根據(jù)審計署2012年的審計報告顯示，2011年度，部分經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審核不嚴(yán)格，向不符合條件的人員發(fā)放待遇或報銷費用18.52億元；由于會計記賬和核算錯誤所造成的違規(guī)資金達(dá)到394.05億元；此外，還有大量的違規(guī)開戶、政府補(bǔ)助資金未及時足額撥付到位、擅自減免社會保障費等現(xiàn)象，這對于社會保險制度的可持續(xù)發(fā)展、資金的良性運行以及社會保障制度的信譽都造成不良影響。而這都與社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)人員的專業(yè)素質(zhì)不無聯(lián)系。

三、對我國社?；鸸芾淼恼呓ㄗh

1.加快社保立法進(jìn)程，加強(qiáng)社保行政執(zhí)法能力建設(shè)

應(yīng)配合《社會保險法》的頒布實施，相應(yīng)制定和完善《社會保險法實施細(xì)則》、《社會保險預(yù)算法》、《社會保險基金財務(wù)制度》、《社會保險基金會計制度》、《社會保險監(jiān)管法》等相關(guān)法律、制度，使社會保險基金運行的各個環(huán)節(jié)都處在規(guī)章制度的約束之下，使社保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理有法可依、有理可據(jù)。要明確各級社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的責(zé)任和義務(wù)，規(guī)范社?；鹫骼U、管理、投資運營、支付的全過程，詳細(xì)制定社保各項目籌集辦法、支付標(biāo)準(zhǔn)，制定詳細(xì)的獎懲細(xì)則；要嚴(yán)格執(zhí)行“實行財政專戶管理，收支兩條線”的原則，嚴(yán)禁違規(guī)開戶；實行社會保險預(yù)算制度，將社?；鹗杖?、支出、行政經(jīng)費列入預(yù)算，增加透明度；加強(qiáng)有關(guān)嚴(yán)格遵守社保法律制度的宣傳教育，引導(dǎo)經(jīng)辦人員遵守規(guī)章制度，形成遵守制度、執(zhí)行制度的良好氛圍。

2.完善配套措施，提高統(tǒng)籌層次

要積極創(chuàng)造機(jī)會，完善相關(guān)配套措施，提高社?；鸬慕y(tǒng)籌層次，削弱基層單位對于基金的支配權(quán)，加強(qiáng)中央一級對于基金的監(jiān)管力度。提高統(tǒng)籌層次，在發(fā)揮減少資金違規(guī)使用機(jī)會的同時，也可以促進(jìn)勞動力在更大的范圍內(nèi)流動，有利于統(tǒng)一完善的勞動力市場的形成；有利于改變各地區(qū)之間社會保險負(fù)擔(dān)畸輕畸重的不平等局面，減少各地區(qū)之間的矛盾；有助于減輕國有企業(yè)的社會保險負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)國有企業(yè)的競爭能力。

3.放寬投資范圍，優(yōu)化投資組合

基金投資不能局限于存款和國債還要加快進(jìn)入金融市場，投資于企業(yè)債券、股票、期權(quán)、期貨，在基金保值增值的同時促進(jìn)資本市場的完善；還要根據(jù)我國國情投向基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)，促進(jìn)我國基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和有關(guān)民生工程的建設(shè)；借助發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗，將基金投資于海外市場，利用國外市場分散風(fēng)險，避免一國經(jīng)濟(jì)波動對基金造成影響。與此同時，要優(yōu)化投資組合，針對社會保險基金的性質(zhì)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，改進(jìn)投資工具。國家財政部門可以針對社?；鹜瞥鲩L期指數(shù)化特種債券。要利用缺口管理和免疫策略等風(fēng)險規(guī)避手段，增強(qiáng)社?；饘τ陲L(fēng)險的抵御能力，分散基金投資風(fēng)險。

4.加強(qiáng)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高經(jīng)辦人員素質(zhì)

要適應(yīng)全球化、信息化的浪潮，加強(qiáng)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)完善相關(guān)配套設(shè)施，加緊全國統(tǒng)一的社保信息平臺建設(shè)，從技術(shù)上減少資金違規(guī)使用的機(jī)會。此外，要舉辦有關(guān)的教育培訓(xùn)，提高經(jīng)辦人員的專業(yè)素質(zhì)；加強(qiáng)宣傳教育，提高經(jīng)辦人員的職業(yè)操守；加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)，使經(jīng)辦人員熟悉具體的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，嚴(yán)格按照制度辦事，也要使經(jīng)辦人員憚于制度的懲罰，使違規(guī)操作得到根治。

5.加快推進(jìn)立體化、多層次的監(jiān)管體系的建設(shè)

加強(qiáng)社會保險行政監(jiān)管，各級財務(wù)部門要做好自己的社會保險財務(wù)管理工作；審計部門要負(fù)責(zé)全國社?；鸬膶徲嫳O(jiān)管，稽查各單位財政收支、經(jīng)濟(jì)效益狀況，提交審計報告；證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會要發(fā)揮各自的作用，依法對社保基金的運營機(jī)構(gòu)實施監(jiān)督。加強(qiáng)社會保險法律監(jiān)督，不僅要用相關(guān)法律、制度管權(quán)、管人、管事，約束相關(guān)責(zé)任主體行為，司法機(jī)關(guān)要加強(qiáng)執(zhí)法能力建設(shè)，嚴(yán)厲懲處違法行為。加強(qiáng)社保機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制，增強(qiáng)組織機(jī)構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運行控制、基金財務(wù)控制和信息系統(tǒng)控制，防范運作風(fēng)險，提高管理水平和質(zhì)量。加強(qiáng)社會保險的社會監(jiān)督，發(fā)揮人民群眾主體精神，通過申訴制度、制度建設(shè)、輿論曝光等渠道發(fā)揮對社?；鸨O(jiān)督的補(bǔ)充作用。

篇6

摘要：隨著中國社會的不斷進(jìn)步與發(fā)展，我國已經(jīng)進(jìn)入了“未老先富”的狀態(tài)。以當(dāng)代的國情來說每個家庭需要承擔(dān)對雙方父母的責(zé)任與義務(wù)而我們這代人多數(shù)位獨生子女，因此養(yǎng)老問題成為亟待解決的重大民生問題。中國是一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村的人口老齡化問題相比于城鎮(zhèn)老說更為突出，而且廣大農(nóng)民的收入還處于一個較低的水平。因此，2009年國務(wù)院決定在全國10%的縣（市、區(qū)）開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點。會議明確了新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的基本原則，即“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”。2011年7月1日我國第一部社會保險法的頒布也為我國社會保險的實施提供了法律依據(jù)，其中關(guān)于新型農(nóng)村養(yǎng)老保險的實施細(xì)則做出了明確的規(guī)定。小額人壽保險是相對于城鎮(zhèn)高收入群體由國家倡導(dǎo)的在廣大農(nóng)村地區(qū)開展的保險保障手段，補(bǔ)充了農(nóng)村地區(qū)人壽保險的空白，滿足了農(nóng)民在低收入的情況下獲得有效的保障。

關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村養(yǎng)老保險;小額農(nóng)村人壽保險

關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村養(yǎng)老保險;小額農(nóng)村人壽保險

從有關(guān)學(xué)者研究國外農(nóng)村養(yǎng)老保險制度中得到的結(jié)論可以指出，社會保障制度發(fā)展的路徑都是從城市到農(nóng)村，而且是先覆蓋農(nóng)業(yè)工人而后擴(kuò)展到純農(nóng)民的，因為外出打工的農(nóng)民相對于純農(nóng)民而言對于自己的養(yǎng)老問題意識更強(qiáng)但是我國的新農(nóng)保所覆蓋的農(nóng)村人口并非是這個順序而是同時覆蓋包括外出務(wù)工的農(nóng)民在內(nèi)的全體農(nóng)村人口；農(nóng)村社會保障制度建立的時機(jī)選擇一般是在農(nóng)業(yè)的人口相對于人口總數(shù)而言已經(jīng)不占絕對多數(shù)例如德國的農(nóng)業(yè)勞動力約占總勞動力的2%，法國是4%，日本為4.75%而相比于他們而言我國的農(nóng)業(yè)人口至今仍占大部分。因此我國的農(nóng)村保障制度即使建立起來相比于發(fā)達(dá)國家來說也是低水平的，因而我國新農(nóng)保保障的程度也只是滿足農(nóng)民的基本生活。與商業(yè)養(yǎng)老保險不同，各國的農(nóng)村的養(yǎng)老保險它是國家強(qiáng)制實施的，屬于農(nóng)民勞動者的基本權(quán)利之一，其實施的目的是保障農(nóng)村老年人口的基本生活維護(hù)社會安定，這也就決定了新型的農(nóng)村養(yǎng)老保險的繳費是由國家和個人共同負(fù)擔(dān)。正如我國剛剛頒布的社會保險法第二十條所規(guī)定：新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險實行個人繳費、集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼相結(jié)合。二十一條規(guī)定：新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。新農(nóng)保相對于舊農(nóng)保而言有了很大的進(jìn)步，它也是現(xiàn)階段廣大農(nóng)民主要的養(yǎng)老方式。立法先行是新型農(nóng)村養(yǎng)老保險實施的有力支柱，通過法律的規(guī)定來促進(jìn)引導(dǎo)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險事業(yè)的發(fā)展。

從有關(guān)學(xué)者研究國外農(nóng)村養(yǎng)老保險制度中得到的結(jié)論可以指出，社會保障制度發(fā)展的路徑都是從城市到農(nóng)村，而且是先覆蓋農(nóng)業(yè)工人而后擴(kuò)展到純農(nóng)民的，因為外出打工的農(nóng)民相對于純農(nóng)民而言對于自己的養(yǎng)老問題意識更強(qiáng)但是我國的新農(nóng)保所覆蓋的農(nóng)村人口并非是這個順序而是同時覆蓋包括外出務(wù)工的農(nóng)民在內(nèi)的全體農(nóng)村人口；農(nóng)村社會保障制度建立的時機(jī)選擇一般是在農(nóng)業(yè)的人口相對于人口總數(shù)而言已經(jīng)不占絕對多數(shù)例如德國的農(nóng)業(yè)勞動力約占總勞動力的2%，法國是4%，日本為4.75%而相比于他們而言我國的農(nóng)業(yè)人口至今仍占大部分。因此我國的農(nóng)村保障制度即使建立起來相比于發(fā)達(dá)國家來說也是低水平的，因而我國新農(nóng)保保障的程度也只是滿足農(nóng)民的基本生活。與商業(yè)養(yǎng)老保險不同，各國的農(nóng)村的養(yǎng)老保險它是國家強(qiáng)制實施的，屬于農(nóng)民勞動者的基本權(quán)利之一，其實施的目的是保障農(nóng)村老年人口的基本生活維護(hù)社會安定，這也就決定了新型的農(nóng)村養(yǎng)老保險的繳費是由國家和個人共同負(fù)擔(dān)。正如我國剛剛頒布的社會保險法第二十條所規(guī)定：新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險實行個人繳費、集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼相結(jié)合。二十一條規(guī)定：新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。新農(nóng)保相對于舊農(nóng)保而言有了很大的進(jìn)步，它也是現(xiàn)階段廣大農(nóng)民主要的養(yǎng)老方式。立法先行是新型農(nóng)村養(yǎng)老保險實施的有力支柱，通過法律的規(guī)定來促進(jìn)引導(dǎo)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險事業(yè)的發(fā)展。

對應(yīng)于國家強(qiáng)制的新農(nóng)保而言，商業(yè)性的壽險在農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展仍然受到限制，尤其是農(nóng)村低收入人群的保險需求難以得到滿足。在我國農(nóng)村人身保險業(yè)務(wù)主要有兩類：一類是保險公司受政府委托，經(jīng)辦新型農(nóng)村合作醫(yī)療、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險等社會基本保障的業(yè)務(wù)；另一類是保險公司開展各類商業(yè)人壽保險、養(yǎng)老保險、健康保險、意外保險業(yè)務(wù)。而目前，我國的農(nóng)村的人壽保險業(yè)務(wù)種類少，農(nóng)村對于各大保險公司來說是一片有待于開發(fā)的我市場。而農(nóng)村小額人身保險是我國保險業(yè)服務(wù)“三農(nóng)”的一個重要試點項目，要使小額人壽保險像柴米油鹽一樣買得起而且在保險事故發(fā)生后又能得到相應(yīng)數(shù)量的補(bǔ)償，它主要的受眾群體是基數(shù)龐大的縣域、農(nóng)村人口。農(nóng)村小額人壽保險是一種依據(jù)保險經(jīng)營原理為低收入人群提供保險保障的機(jī)制，具有以下幾個特點：小額保險金額較少，保費較低這是它的突出特點，這個特點使得它可以深入到的低收入群體；小額保險針對的是特定的風(fēng)險保險期限較短，而且更偏向于保障型的業(yè)務(wù)；其保險條款簡單易懂這主要是因為它的目標(biāo)人群偏向于受教育程度不高的人群；保險流程及投保和理賠手段比較簡便，這是由它的產(chǎn)品對象以及盡可能地降低成本決定的；最大限度的覆蓋，因為小額保險日益作為國家扶貧的手段之一目的之一就是要減小貧富差距，減小低收入群體的負(fù)擔(dān)；小額保險兼顧社會效益和經(jīng)濟(jì)效益其實早期的小額保險都是非盈利性的但是隨著它的發(fā)展日漸引起保險公司的注意，有些保險公司開始嘗試農(nóng)村小額保險業(yè)務(wù)。國際上農(nóng)村小額保險的銷售模式主要有三種：第一種是合作模式，其主要特點是保險公司通過商將小額保險提供給需求者而且商通常是農(nóng)村的小額金融機(jī)構(gòu)這些金融通常與低收入家庭有著密切的聯(lián)系，其主要的好處是保險公司可以利用金融機(jī)構(gòu)的信譽等優(yōu)勢銷售保險產(chǎn)品從而以最簡單方便的方式進(jìn)入農(nóng)村保險市場但是金融機(jī)構(gòu)作為人的專業(yè)知識不夠充足他們的營銷能力比較弱，而且如果轉(zhuǎn)入另外一家保險公司的話或者不再關(guān)心保險則可能失去大量保險業(yè)務(wù)；第二種是保險公司自營模式，其中影響較大的是美國國際保險集團(tuán)與印度塔塔集團(tuán)合資公司，塔塔友邦是在公司內(nèi)部設(shè)立一個小額保險部門主要研究農(nóng)村小額保險的業(yè)務(wù)，并且與一些非政府組織建立合作關(guān)系。該模式的優(yōu)點是避免競爭激烈的小額金融機(jī)構(gòu)渠道，可以利用非政府資源進(jìn)而降低保險公司的成本它的不不足之處是公司的財務(wù)投入和人力投入都相對較高；第三種模式是基于社區(qū)模式，它的保險產(chǎn)品提供者并非保險公司而是為了開展小額保險二專門成立的互助組織，他就是為了提供相應(yīng)的保險產(chǎn)品而出現(xiàn)的正如我們國家的陽光相互保險公司的成立時為了提供農(nóng)業(yè)方面相關(guān)的保險。這是國際上主要采用的三種模式其中印度的國情和我國的較為相似，我們可以借鑒創(chuàng)新來發(fā)展我們的小額保險。

對應(yīng)于國家強(qiáng)制的新農(nóng)保而言，商業(yè)性的壽險在農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展仍然受到限制，尤其是農(nóng)村低收入人群的保險需求難以得到滿足。在我國農(nóng)村人身保險業(yè)務(wù)主要有兩類：一類是保險公司受政府委托，經(jīng)辦新型農(nóng)村合作醫(yī)療、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險等社會基本保障的業(yè)務(wù)；另一類是保險公司開展各類商業(yè)人壽保險、養(yǎng)老保險、健康保險、意外保險業(yè)務(wù)。而目前，我國的農(nóng)村的人壽保險業(yè)務(wù)種類少，農(nóng)村對于各大保險公司來說是一片有待于開發(fā)的我市場。而農(nóng)村小額人身保險是我國保險業(yè)服務(wù)“三農(nóng)”的一個重要試點項目，要使小額人壽保險像柴米油鹽一樣買得起而且在保險事故發(fā)生后又能得到相應(yīng)數(shù)量的補(bǔ)償，它主要的受眾群體是基數(shù)龐大的縣域、農(nóng)村人口。農(nóng)村小額人壽保險是一種依據(jù)保險經(jīng)營原理為低收入人群提供保險保障的機(jī)制，具有以下幾個特點：小額保險金額較少，保費較低這是它的突出特點，這個特點使得它可以深入到的低收入群體；小額保險針對的是特定的風(fēng)險保險期限較短，而且更偏向于保障型的業(yè)務(wù)；其保險條款簡單易懂這主要是因為它的目標(biāo)人群偏向于受教育程度不高的人群；保險流程及投保和理賠手段比較簡便，這是由它的產(chǎn)品對象以及盡可能地降低成本決定的；最大限度的覆蓋，因為小額保險日益作為國家扶貧的手段之一目的之一就是要減小貧富差距，減小低收入群體的負(fù)擔(dān)；小額保險兼顧社會效益和經(jīng)濟(jì)效益其實早期的小額保險都是非盈利性的但是隨著它的發(fā)展日漸引起保險公司的注意，有些保險公司開始嘗試農(nóng)村小額保險業(yè)務(wù)。國際上農(nóng)村小額保險的銷售模式主要有三種：第一種是合作模式，其主要特點是保險公司通過商將小額保險提供給需求者而且商通常是農(nóng)村的小額金融機(jī)構(gòu)這些金融通常與低收入家庭有著密切的聯(lián)系，其主要的好處是保險公司可以利用金融機(jī)構(gòu)的信譽等優(yōu)勢銷售保險產(chǎn)品從而以最簡單方便的方式進(jìn)入農(nóng)村保險市場但是金融機(jī)構(gòu)作為人的專業(yè)知識不夠充足他們的營銷能力比較弱，而且如果轉(zhuǎn)入另外一家保險公司的話或者不再關(guān)心保險則可能失去大量保險業(yè)務(wù)；第二種是保險公司自營模式，其中影響較大的是美國國際保險集團(tuán)與印度塔塔集團(tuán)合資公司，塔塔友邦是在公司內(nèi)部設(shè)立一個小額保險部門主要研究農(nóng)村小額保險的業(yè)務(wù)，并且與一些非政府組織建立合作關(guān)系。該模式的優(yōu)點是避免競爭激烈的小額金融機(jī)構(gòu)渠道，可以利用非政府資源進(jìn)而降低保險公司的成本它的不不足之處是公司的財務(wù)投入和人力投入都相對較高；第三種模式是基于社區(qū)模式，它的保險產(chǎn)品提供者并非保險公司而是為了開展小額保險二專門成立的互助組織，他就是為了提供相應(yīng)的保險產(chǎn)品而出現(xiàn)的正如我們國家的陽光相互保險公司的成立時為了提供農(nóng)業(yè)方面相關(guān)的保險。這是國際上主要采用的三種模式其中印度的國情和我國的較為相似，我們可以借鑒創(chuàng)新來發(fā)展我們的小額保險。

對于我們這樣一個農(nóng)業(yè)大國而言，維護(hù)好農(nóng)民的利益對于社會穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，我們要進(jìn)一步推廣普及新農(nóng)保和農(nóng)村小額保險，使保險業(yè)成為新農(nóng)村建設(shè)的重要組成部分進(jìn)而加快推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

對于我們這樣一個農(nóng)業(yè)大國而言，維護(hù)好農(nóng)民的利益對于社會穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，我們要進(jìn)一步推廣普及新農(nóng)保和農(nóng)村小額保險，使保險業(yè)成為新農(nóng)村建設(shè)的重要組成部分進(jìn)而加快推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

參考文獻(xiàn)：

參考文獻(xiàn)：

[1]梁 濤 方 力:《農(nóng)村小額人身保險》.

[1]梁 濤 方 力:《農(nóng)村小額人身保險》.

[2]張源媛《農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度分析》.

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【關(guān)鍵詞】農(nóng)民工 社會保障制度 政府責(zé)任

社會保障制度的內(nèi)涵

作為社會發(fā)展到一定歷史階段的產(chǎn)物，社會保障是社會給予其共同成員人道主義關(guān)懷和援助，以幫助他們更好地融入社會并維護(hù)社會秩序的一種社會措施。它既是客觀社會物質(zhì)財富累積到一定程度的產(chǎn)物，也是人權(quán)理論發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。目前，國內(nèi)外學(xué)術(shù)界對社會保障制度的內(nèi)涵尚無定論，從發(fā)生學(xué)的角度考察，社會保障（Social Security）一詞最早出自于美國 1935 年頒布的《社會保障法》，其中明確使用社會保障這一概念，并對其進(jìn)行初步的解釋和分類。①1942年，在國際社會的推動下，國際勞工組織將社會保障定義為：“通過一定的組織對這個組織的成員所面臨的某種風(fēng)險提供保障，為公民提供保險金、預(yù)防或治療疾病，失業(yè)時資助并幫助他們重新找到工作。”1989年，國際勞工局編著《社會保障導(dǎo)論》一書，將“社會保障”界定為：“社會通過采取一系列的公共措施來向其成員提供保護(hù)，以便他們與因疾病、生育、工傷、失業(yè)、傷殘、年老和死亡等原因造成停薪或大幅度減少工資而引起的經(jīng)濟(jì)和社會貧困進(jìn)行斗爭，并提供醫(yī)療和對有子女的家庭實行補(bǔ)貼法?！雹谖覈摹吨袊裾~典》將“社會保障”解釋為“國家和社會依法對社會成員的基本生活予以保障的社會安全制度”③。從中不難看出，基于各國的政治經(jīng)濟(jì)制度、社會文化背景和意識形態(tài)等方面的差異，各國在界定社會保障概念時會出現(xiàn)覆蓋范圍以及部分內(nèi)容等方面的差異，但作為普遍的社會管理措施，其內(nèi)在的核心理念有基本的一致性，可歸納為：第一，責(zé)任主體是政府和國家；第二，受益人群主要是處于不利境地的社會成員；第三，以保障當(dāng)事人的基本生活為標(biāo)準(zhǔn)；第四，以保障社會的安全和穩(wěn)定為目的。

我國農(nóng)民工社會保障制度的發(fā)展現(xiàn)狀

理念層面。目前，針對我國社會保障制度發(fā)展理念的討論，比較有代表性的觀點有三種：一是效率論，認(rèn)為當(dāng)前中國處于一個地區(qū)發(fā)展不平衡、國家財力相對有限的歷史時期，如果在此時期建立統(tǒng)一的社會保障體制，必將影響到經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政府財政和國際競爭力。④二是公平論，認(rèn)為社會保障不能實行“義務(wù)—權(quán)利”對等的原則，而要實行“平等主義”原則，所有中國公民凡是生活處于困難時都應(yīng)該“一視同仁”地得到國家的幫助。⑤三是社會公正論，從羅爾斯教授提出的重疊共識（Overlapping Consensus）論出發(fā)，推進(jìn)6個基礎(chǔ)和6個整合，最終實現(xiàn)“守住底線，衛(wèi)生保??；強(qiáng)化服務(wù)，就業(yè)優(yōu)先；依托社區(qū)，城鄉(xiāng)統(tǒng)攬”。⑥

制度層面?？v觀我國各省、市推行的農(nóng)民工社會保障制度，在考慮地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展特點的基礎(chǔ)上，按照經(jīng)費來源方式、覆蓋人員范圍和保障標(biāo)準(zhǔn)，可以分為以下三種制度設(shè)計。一是以廣東、河北、甘肅等省為代表的直接擴(kuò)面模式，通過推行農(nóng)民工與城鎮(zhèn)職工統(tǒng)一的社會保障政策，擴(kuò)大城鎮(zhèn)社會保險制度的覆蓋范圍，將農(nóng)民工直接納入城鎮(zhèn)社會保障體系之中。以廣東省為例，省政府于1998～2002年間先后出臺《廣東省社會保險管理條例》、《廣東省社會養(yǎng)老保險條例》、《廣東省工傷保險條例》、《廣東省失業(yè)保險條例》和《廣東省職工生育保險規(guī)定》等規(guī)范性文件，并在上述文件的適用對象條款界定中，將“所有企業(yè)、城鎮(zhèn)個體經(jīng)濟(jì)組織和與之形成勞動關(guān)系的勞動者”均納入社會保險的視野。尤其是在2000年頒布實施的《廣東省社會養(yǎng)老保險實施細(xì)則》中，這一直接擴(kuò)面模式表現(xiàn)得更為明顯。以上法律文件的頒布實施，為形成無差別化和整齊統(tǒng)一化為特點的直接擴(kuò)面模式奠定了重要的法律基礎(chǔ)。二是以浙江、上海和成都等省市為代表的低標(biāo)準(zhǔn)或獨立保障模式，通過出臺針對本地農(nóng)民工群體的特殊政策，以降低標(biāo)準(zhǔn)或者完全獨立的方式，為農(nóng)民工構(gòu)筑一套相對獨立的社會保障體系。比如，2003年，浙江省勞動和社會保障廳出臺《關(guān)于完善職工基本養(yǎng)老保險“低門檻準(zhǔn)人，低標(biāo)準(zhǔn)享受”辦法的意見》，以降低農(nóng)民工參與社會保險的門檻和受益水平，上海市在2002年出臺《上海市外來從業(yè)人員綜合保險暫行辦法》，成都市在2003年出臺《成都市非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員綜合社會保險暫行辦法》，這都是將農(nóng)民工從社會保障體系中剝離出來，實施相對獨立的一種保障制度設(shè)計。三是以部分建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)為代表的“返鄉(xiāng)模式”，以國家大力推進(jìn)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險為基礎(chǔ)，針對農(nóng)民工在戶籍所在地就近務(wù)工的特點，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工納入到農(nóng)村社會養(yǎng)老保險體系之中。

現(xiàn)實層面。在社會保障的三級體系中，社會福利和社會救濟(jì)作為非繳費性質(zhì)社會保障措施，由于受到戶籍等身份制度的限制，農(nóng)民工并不能實際享有。1999年國務(wù)院頒布實施的《城市居民最低生活保障條例》第二條中明確規(guī)定，其享有對象是“持有非農(nóng)業(yè)戶口的城市居民”，明確將農(nóng)民工排除在外。在繳費性的社會保險領(lǐng)域，雖然我國各省市都相繼出臺了各種規(guī)范性文件，也取得了一些效果，但總體上仍難逃“兩低一高”（農(nóng)民工的參保率低，社會保障待遇低，農(nóng)民工退保率高）的命運。

完善政府在農(nóng)民工社保制度中的主動參與職能

強(qiáng)化政府在農(nóng)民工社會保障制度中的立法責(zé)任。我國亟需一部統(tǒng)一的《社會保障法》及其它配套法律。目前，中國針對農(nóng)民工社會保障的規(guī)范性文件都是以省、市為主，并帶有臨時性和地域性特點，這導(dǎo)致全國各地農(nóng)民工社會保障水平參差不齊，地域各自為政、互不相容，嚴(yán)重影響具有高流動性的農(nóng)民工享受社會保障的延續(xù)性。因此，筆者建議國家建立以《社會保障法》為主體，以《失業(yè)保險法》、《養(yǎng)老保險法》、《工傷保險法》、《醫(yī)療保險法》等社保系統(tǒng)專門法為輔助的社會保障法律體系。貫徹落實《勞動合同法》及相關(guān)法律法規(guī)，積極指導(dǎo)農(nóng)民工簽訂勞動合同，深入貫徹落實《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法》，提高農(nóng)民工進(jìn)入社會保障體系的積極性，建立農(nóng)民工社會保障制度的省際、區(qū)域間的接續(xù)機(jī)制，實現(xiàn)各省市、區(qū)域間社會保障制度的無縫對接。

強(qiáng)化政府在農(nóng)民工社會保障制度中的經(jīng)費分擔(dān)責(zé)任。目前，我國政府用于社會保障支出的資金占財政支出的比重不足10%，遠(yuǎn)低于世界平均水平，資金總量不足嚴(yán)重制約了社會保障的發(fā)展。同時，在我國社會保障體系由“國家—單位”保障制向“國家—社會”保障制轉(zhuǎn)變的過程中，中央和地方兩級政府利益博弈存在相互轉(zhuǎn)嫁責(zé)任的情況，中央政府通過部分國有企業(yè)改制的方式，將企業(yè)中職工的社會保障責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給地方政府；而地方政府通過中央財政轉(zhuǎn)移支付、索要撥款等方式獲取財政支持，導(dǎo)致事實上的財權(quán)、事權(quán)相互分離。一方面地方政府雖迫于現(xiàn)實壓力而逐步推行了農(nóng)民工社會保障制度，但由于各區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異，導(dǎo)致農(nóng)民工社會保障區(qū)域差別明顯，難以實現(xiàn)區(qū)域間的接續(xù)；另一方面，基于政府的自利性和非理性特點，在缺乏相應(yīng)規(guī)范性文件管理的情況下，兩級政府責(zé)任不清、相互推諉，導(dǎo)致有限的資金供給無法保證，農(nóng)民工社會保障建立面臨資金約束。因此，明確政府在社會保障中的資金投入責(zé)任，不僅需要明確資金投入所占財政支出比重的百分比，更需要明確中央和地方的分擔(dān)機(jī)制，逐步從地方統(tǒng)籌過渡到中央統(tǒng)籌，實現(xiàn)全社會社會保障的一體化。

強(qiáng)化政府在農(nóng)民工社會保障制度運作中的參與性、補(bǔ)償性和干預(yù)性。參與性是指政府作為統(tǒng)治階級根本利益的代言人，有義務(wù)更有責(zé)任參與到農(nóng)民工社會保障體系的建設(shè)中，在社會保障制度的建立過程中實施管理和融入資金，為社會中的大多數(shù)人提供完善的社會保障體系和社會化的福利體系；補(bǔ)償性是指政府有義務(wù)對處于社會不利境地的農(nóng)民工提供特殊的政策和經(jīng)費上的扶持，以實現(xiàn)社會公民所應(yīng)享有的最基本社會保障內(nèi)容；干預(yù)性責(zé)任是指政府保障合理的目標(biāo)和原則的責(zé)任，即在農(nóng)民工社會保障的建立過程中，政府通過制定目標(biāo)和宏觀調(diào)控的方式來對農(nóng)民工社會保障的目標(biāo)、公益性原則等給予導(dǎo)向。這三種責(zé)任共同構(gòu)成政府責(zé)任的主要內(nèi)容，參與性程度決定政府的重視程度，補(bǔ)償性程度決定社會公正的可能水平，干預(yù)性程度決定公共政策的目標(biāo)導(dǎo)向，三種責(zé)任共同促進(jìn)我國農(nóng)民工社會保障的順利發(fā)展。

（作者分別為四川外國語大學(xué)教育學(xué)院院長助理、講師，四川外國語大學(xué)校長辦公室主任、副教授）

【注釋】

①陳平：“美國社會保障法評析”，《青海師范大學(xué)學(xué)報》（哲學(xué)社會科學(xué)版），2001年第2期。

②國際勞工局社會保障司：《社會保障導(dǎo)論》，管靜和、張 魯譯，北京：勞動人事出版社，1989年第35頁。

③崔乃夫：《中國民政詞典》，上海辭書出版社，1990年，第577頁。

④陳平：“建立統(tǒng)一的社會保障體系是短視國策”，《中國改革》，2002年第4期，第16～17頁。

⑤國家計委宏觀經(jīng)濟(jì)研究院課題組：《中國社會保障體制改革的方向》，北京：國家計委，2001年。

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關(guān)鍵詞：工傷 保險制度 問題 對策

工傷保險制度是國家為在生產(chǎn)、工作或在規(guī)定的某些特殊情況下遭受意外傷害、職業(yè)病傷害的勞動者提供醫(yī)療服務(wù)、醫(yī)療和職業(yè)康復(fù)及經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，并為因這兩種情況造成死亡的勞動者的供養(yǎng)親屬提供遺屬撫恤等物質(zhì)幫助的社會保險制度。實質(zhì)上是一種進(jìn)行工傷事故風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式，通過事故發(fā)生前所做出的財務(wù)計劃，來消除事故發(fā)生后給人們造成的經(jīng)濟(jì)困難，并維持其正常生活。但是現(xiàn)行的工傷保險制度在運行中存在著諸多問題，在很大程度上制約了工傷保險制度的健康運行，下面就制度運行中存在問題進(jìn)行可行性分析研究，并探討了解決問題的途徑。

一、存在問題

（一）工傷保險的相關(guān)法規(guī)不健全的問題

2004年起開始實施的《工傷保險條例》對我國工傷保險制度的適用范圍、工傷保險基金的來源、工傷認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)、工傷爭議的處理等作出了原則性規(guī)定，但在具體實施過程中，還缺少一些與之相配套的規(guī)范性文件。

（二）工傷保險差別費率制定得不夠科學(xué)，浮動費率機(jī)制仍欠成熟的問題

從費率機(jī)制上看，企業(yè)浮動費率機(jī)制不夠完善，使得工傷保險對安全生產(chǎn)的促進(jìn)作用不明顯，微小企業(yè)工傷保險繳費金額相對較低，一旦發(fā)生工傷事故，必然引起M率浮動，未能充分利用好工傷保險差別費率和浮動費率機(jī)制經(jīng)濟(jì)杠桿的調(diào)節(jié)作用。

（三）工傷保險基金收支及管理方面問題

在基金征收方面，有些企業(yè)上繳工傷保險費時，瞞報、少報職工人數(shù)，有些私營、合資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)小企業(yè)，平時不積極參保，一旦工傷事故發(fā)生，便主動要求參加工傷保險，使得工傷保險基金的收入減少而支出增加；其次，由于國家對于工傷保險基金財務(wù)處理辦法無統(tǒng)一規(guī)定，導(dǎo)致工傷保險基金開支渠道混亂，企業(yè)繳納的工傷保險費，有的計入生產(chǎn)成本，有的在管理費用中列支，開支項目混亂；三是個別醫(yī)院對工傷職工來院治療，小傷小病大用藥現(xiàn)象嚴(yán)重，造成基金支付增加。

（四）職工獲取工傷賠付存在難度

一是由于法律監(jiān)督及對于追償權(quán)的規(guī)定不足，我國正處于全面建設(shè)和規(guī)范法律框架，創(chuàng)造法制環(huán)境時期，自然不可避免地會出現(xiàn)一些法律真空和社會管理薄弱環(huán)節(jié)，并存在安全生產(chǎn)法制不健全、安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)滯后、執(zhí)法不嚴(yán)、監(jiān)督不力等現(xiàn)象；二是《社會保險法（草案）》只規(guī)定了對醫(yī)療費用的追償權(quán)，對于職業(yè)傷害是用人單位故意或者重大過失造成的，即使用人單位繳納了工傷保險費，工傷保險基金仍應(yīng)享有追償權(quán)等都未做出規(guī)定；三是工傷認(rèn)定調(diào)查取證也非常困難，主要是由于部分沒有參加工傷保險的企業(yè)，往往因為沒有與用人單位簽訂勞動合同或企業(yè)以職工違章操作為由，不為工傷職工申報工傷認(rèn)定，而職工個人在申報工傷時，又提供不出有效證據(jù)，就很難獲取賠付。

（五）工傷保險的運行機(jī)制不健全

主要體現(xiàn)一是在宣傳力度不夠、費率機(jī)制不合理及基金管理不善。雖然工傷保險已經(jīng)存續(xù)多年，但受工作量較大、人員配備不足等因素的影響，仍無力開展廣泛、大型的宣傳工作；二是雖然工傷保險是社會保險的一種，但是受長期傳統(tǒng)觀念束縛，在部分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的意識中認(rèn)同養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療保險，而工傷保險被認(rèn)作“小險種”自然受到忽視；三是從費率機(jī)制上看，我國在工傷保險浮動費率上尚未能建立綜合量化指標(biāo)與費率浮動之間的科學(xué)系數(shù)關(guān)系，同時差別費率制定不夠科學(xué)，沒有按事故發(fā)生概率及不同行業(yè)的特點確定費率，從而不能起到經(jīng)濟(jì)杠桿的調(diào)節(jié)作用。

（六）從職業(yè)康復(fù)和工傷預(yù)防上看，存在工傷保險制度重于待遇的處理（即工傷補(bǔ)償），輕預(yù)防和康復(fù)的問題

對預(yù)防和康復(fù)沒有作出特別的要求，在工傷預(yù)防、職業(yè)康復(fù)上面投入很少?！豆ｋU條例》雖然確定了“工傷保險要與事故預(yù)防和職業(yè)病防治相結(jié)合”的原則，但沒有明確職業(yè)康復(fù)和工傷預(yù)防所需資金的比例，從而導(dǎo)致這兩項工作的開展缺乏資金的有力保障。

（七）統(tǒng)籌層次低，覆蓋范圍窄的問題

《工傷保險條例》明確規(guī)定，在設(shè)區(qū)的市實行市級統(tǒng)籌。雖然大多數(shù)的省、自治區(qū)都實行的市級統(tǒng)籌，但有不少大型國企以本企業(yè)為范圍進(jìn)行統(tǒng)籌統(tǒng)支，統(tǒng)籌層次低，化解風(fēng)險能力差，保障能力弱，尤其高風(fēng)險企業(yè)參保難，已成為制約當(dāng)?shù)毓ｋU事業(yè)健康發(fā)展的突出問題。從覆蓋范圍上看，我國的工傷保險覆蓋范圍仍然沒有做到全覆蓋，許多安全生產(chǎn)相對薄弱的中小型企業(yè)，特別是集體企業(yè)、民營企業(yè)的覆蓋率均很低，“三資”企業(yè)、私營企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與職工、雇工訂立“生死合同”的現(xiàn)象依然存在，這些企業(yè)發(fā)生事故后，往往是政府承擔(dān)無限責(zé)任，沒有充分發(fā)揮工傷保險的社會保障作用。

二、完善工傷保險管理的措施

（一）健全制度，完善工傷保險的法律法規(guī)體系

自《社會保險法》頒布實施以來，尤其是人社部【2014】103號文件下發(fā)后，煤炭、建筑業(yè)等高危行業(yè)從業(yè)人員納入工傷保險范圍后，全國參加工傷保險的職工占職工總數(shù)的比例逐年增加，但我們?nèi)匀磺逍颜J(rèn)識到，涉及到工傷申請、認(rèn)定和鑒定等制度文件需要進(jìn)一步完善，以《工傷保險條例》為核心，制定相應(yīng)的規(guī)范性文件和實施細(xì)則，完善工傷保險的法規(guī)及相應(yīng)配套保障執(zhí)行法律的文件勢在必行。

（二）建立和完善工傷保險費率機(jī)制

科學(xué)、規(guī)范、有效的費率機(jī)制，有利于工傷保險成本分配的公平性，也有利于促進(jìn)企業(yè)的安全生產(chǎn)。工傷保險的差別費率與浮動費率是根據(jù)企業(yè)的職業(yè)風(fēng)險和工傷事故與職業(yè)病的發(fā)生率，確定和調(diào)整企業(yè)交納工傷保險的費率。通過費率的確定和調(diào)整，促進(jìn)企業(yè)改善勞動條件，減少或降低工傷事故與職業(yè)病的發(fā)生，保護(hù)職工身體安全、健康。這就需要研究和制定工傷保險費率模式，其中包括科學(xué)確定風(fēng)險費率的檔次和浮動的級次；制定全國的行業(yè)風(fēng)險費率，并根據(jù)各投保單位每年的職業(yè)風(fēng)險變化和保險基金的支付率定期對費率進(jìn)行調(diào)整。通過實施工傷保險差別費率和浮動費率，充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿作用，達(dá)到提高生產(chǎn)經(jīng)營者的安全健康意識，加強(qiáng)職業(yè)安全與健康工作的目的。

（三）加強(qiáng)工傷保險基金管理

加強(qiáng)工傷保險基金管理，努力做大工傷保險基金規(guī)模，同時有效解決保險金的來源和安全性等問題。在這一方面的工作主要體現(xiàn)為兩點：一是“開源”，二是“節(jié)流”?！伴_源”主要是要加強(qiáng)工傷保險費的征繳力度，防止企業(yè)瞞報、少報現(xiàn)象的發(fā)生；當(dāng)然，提高工傷保險基金投資運營的收益，也是其來源的重要措施?！肮?jié)流”主要體現(xiàn)為及時堵塞基金流失的。漏洞，可采取的措施一是建立參保職工信息數(shù)據(jù)庫，以防止冒領(lǐng)現(xiàn)象的發(fā)生；二是實行工傷定點醫(yī)院和定點藥店制度，并制定一套切實可行的工傷醫(yī)療費用控制機(jī)制，真正做到病與傷區(qū)分、傷與藥相符、量與價一致。

（四）重視工傷預(yù)防和職業(yè)康復(fù)工作

工傷保險基金要支持和配合安全健康監(jiān)察部門開展對高職業(yè)危害場所的O測和人員健康監(jiān)護(hù)，從早預(yù)防、早改造、早發(fā)現(xiàn)、早治療等有效控制，防止和降低事故與職業(yè)病發(fā)生率，降低從業(yè)人員的傷害程度，從而也降低工傷保險基金的支出。同時要重視職業(yè)康復(fù)工作。有條件的地區(qū)應(yīng)當(dāng)通過工傷保險基金提留，民間贊助等方式籌集資金，與相關(guān)醫(yī)院、療養(yǎng)院等合辦或興辦專門的職業(yè)康復(fù)中心來開展此項工作，對殘障人進(jìn)行治療、護(hù)理、訓(xùn)練等工作，幫助他們恢復(fù)或補(bǔ)償器官功能。

提升工傷保險統(tǒng)籌層次，擴(kuò)大工傷保險覆蓋面，切實提高工傷保險基金的抗風(fēng)險能力，進(jìn)一步提高工傷保險統(tǒng)籌層次，實現(xiàn)省級統(tǒng)籌，擴(kuò)大基金統(tǒng)籌規(guī)模，提高基金保障能力，不僅有利于工傷保險待遇的正常支付，也有利于減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)和“老工傷”問題的統(tǒng)籌解決，并對促進(jìn)工傷補(bǔ)償與工傷預(yù)防、工傷康復(fù)相結(jié)合的“三位一體”工傷保險體系建設(shè)發(fā)揮積極作用。

（五）加強(qiáng)隊伍建設(shè)，提高工傷保險的組織管理水平

提高工傷保險組織管理工作，加強(qiáng)工傷保險隊伍建設(shè)，是全面推進(jìn)工傷保險制度的基礎(chǔ)。一要加強(qiáng)工傷保險行政機(jī)構(gòu)、工傷保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、勞動能力鑒定機(jī)構(gòu)的組織建設(shè)；二要建立一支工傷保險法律、勞動鑒定技術(shù)、信息化和計算機(jī)管理研究的專家隊伍，開展工傷保險的科學(xué)研究工作，依靠科學(xué)研究推進(jìn)工傷保險工作的開展；三要加強(qiáng)勞動保障的執(zhí)法隊伍建設(shè)，逐步淡化其行政色彩，強(qiáng)化其法律特點，形成一支專業(yè)化的從事勞動保障法律事務(wù)的經(jīng)辦隊伍。

三、結(jié)束語

工傷保險是社會保險體系的重要組成部分，是勞動者的生命權(quán)和健康權(quán)的保障，關(guān)系到人民生活、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會安定。因此，應(yīng)采取措施避免工傷保險制度實施過程中出現(xiàn)的問題，保障勞動者工傷保險權(quán)益。本文具體分析了我國工傷保險制度運行中比較常見的六個問題，并在此基礎(chǔ)上提出了規(guī)范立法，創(chuàng)造良好的法制環(huán)境，增強(qiáng)宣傳力度，擴(kuò)大工傷保險的覆蓋范圍，完善工傷保險制度運行機(jī)制的相關(guān)建議。

參考文獻(xiàn)：

[1]付德團(tuán).德國工商保險制度[J].中國勞動保障，2008（5）

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【關(guān)鍵詞】勞資矛盾；和諧社會；法律對策

一、引言

勞資矛盾是指勞動者與用人單位就工資、工作時間、工作環(huán)境等問題存在分歧而產(chǎn)生的一系列的社會矛盾。我們要建設(shè)社會主義和諧社會，如果勞資矛盾處理不好，廣大勞動者們怨聲載道，和諧社會何從談起?？梢哉f，勞動關(guān)系和諧是企業(yè)健康發(fā)展的重要保證，是社會和諧的重要基礎(chǔ)和具體體現(xiàn)，構(gòu)建和諧社會必須先構(gòu)建和諧的勞動關(guān)系。因此，化解企業(yè)勞資矛盾處理好勞資關(guān)系，必然需要使之法治化。

二、勞資矛盾對和諧社會的影響

（1）勞資矛盾對社會穩(wěn)定的影響。從社會角度來看，勞方與資方處于利益相對的兩方，勞資沖突在一定時期內(nèi)不可避免，這是由其經(jīng)濟(jì)本質(zhì)所決定的。但是勞資矛盾一旦激化，不僅會對生產(chǎn)力造成極大的破壞，而且會導(dǎo)致社會的動蕩不安。正常的生產(chǎn)秩序和社會秩序需要穩(wěn)定的勞資關(guān)系，近年來，由于勞資矛盾而引發(fā)的群體性突發(fā)事件增多，勞動爭議出現(xiàn)嚴(yán)重的訴訟化傾向等等。勞資矛盾若得不到及時解決，可能誘發(fā)一些極端的抗?fàn)幮袨?。然而，大多?shù)勞動者缺乏應(yīng)有的文化和法律知識，不知道通過法律手段等有效渠道維護(hù)自己的合法權(quán)益，表達(dá)自己的合理訴求。如果處理不好勞資矛盾問題，就會引發(fā)社會動蕩，直接威脅社會的和諧穩(wěn)定。（2）勞資矛盾對法治建設(shè)的影響。企業(yè)勞資之間的矛盾其實是必然會發(fā)生的，資方需要追求投資利益的最大化，而處在天平另一端的勞動者則要求更高的勞動報酬、合理的工作時間和安全的工作環(huán)境，雙方的不同追求才會導(dǎo)致勞資矛盾的產(chǎn)生。在目前這種資方強(qiáng)勢勞動者弱勢的局面下，法律首先應(yīng)當(dāng)保護(hù)弱者的利益，當(dāng)法律在強(qiáng)勢肆意掠奪弱者的冷酷現(xiàn)實中一言不發(fā)時，流血的悲劇發(fā)生則會成為一種必然。《勞動合同法》的頒布實施，說明我國立法者也在有意的增強(qiáng)對勞動者保護(hù)力度，但是這種力度還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。自《勞動合同法》頒布以來勞動糾紛案件有增無減，這說明一方面勞動者的維權(quán)意識增強(qiáng)；另一方面企業(yè)用工方對《勞動合同法》的實施不到位，沒有真正遵循法律和有關(guān)政策；同時也說明勞動監(jiān)察部門的監(jiān)管不力。在勞資矛盾突顯的今天，健全我國的相關(guān)法治建設(shè)己經(jīng)相當(dāng)緊迫。

三、解決企業(yè)勞資矛盾的法律對策

（1）完善勞動立法。構(gòu)建和諧的勞動關(guān)系，應(yīng)首先從完善勞動立法開始。盡管我國己相繼出臺了《勞動法》、《勞動合同法》等，對勞動者的權(quán)益保護(hù)有所加強(qiáng)，但是距離成熟市場國家勞動法制體系的標(biāo)準(zhǔn)尚有很大的差距。首先，全面加強(qiáng)勞動合同管理，進(jìn)一步完善勞動合同制度，從源頭上規(guī)范勞動關(guān)系。為了避免立法過于簡單和原則化，應(yīng)針對新出現(xiàn)的勞動關(guān)系形式如勞務(wù)派遣、自由職業(yè)等應(yīng)該具有前瞻性判斷與規(guī)定，制定有關(guān)實施細(xì)則，將實施要求具體化，以保證《勞動合同法》在執(zhí)行中更具操作性。其次，加快社會保險法的立法。社會保險是社會保障制度的核心，其對于保障勞動者的基本生存權(quán)、實現(xiàn)社會穩(wěn)定起著重要的作用。再次，加快勞動爭議處理法的立法。通過制定勞動爭議處理法來重構(gòu)公正、高效的勞動爭議處理機(jī)制。改革現(xiàn)行的“一裁二審”爭議處理制度，充分考慮勞動爭議的特點，針對不同的利益訴求適用不同的程序?？梢愿嗟剡m用簡易程序，以節(jié)省當(dāng)事人的訴訟時間和成本。（2）加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)督。大量的勞資沖突得不到有效解決，問題主要不僅僅在于立法，執(zhí)法不嚴(yán)也是原因之一，政府不能有效地運用現(xiàn)有的法律和制度來調(diào)整勞動關(guān)系，控制和解決勞資矛盾。執(zhí)法司法的問題不解決，勞動法治就是永遠(yuǎn)都是一句空談，勞動者的權(quán)益一樣得不得保護(hù)。所以政府應(yīng)建立強(qiáng)有力的行政監(jiān)察和剛性的懲處制度，對有法不依，執(zhí)法不嚴(yán)，執(zhí)法不公的現(xiàn)象應(yīng)嚴(yán)加懲治，對行政不作為，司法不作為行為，應(yīng)建立問責(zé)和追究等監(jiān)督制度。加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)察力度，組織定期和不定期的勞動保障年審、日常主動巡查、專項整治綜合執(zhí)法檢查等，構(gòu)建勞動保障誠信示范企業(yè)的激勵機(jī)制以及重大違法行為社會公布制度等措施，提高企業(yè)自覺守法意識，降低勞動爭議的發(fā)生率。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]關(guān)懷主編．勞動法與社會保障法[M]．北京：當(dāng)代世界出版社，2003

[2]常凱主編．勞動關(guān)系學(xué)[M]．北京：中國勞動社會保障出版社，2005

[3]李炳安，向淑青．勞動關(guān)系和諧：構(gòu)建和諧社會的重要基礎(chǔ)（中)[J]．勞動經(jīng)濟(jì)與勞動關(guān)系．2007（6）

[4]宋晶，王曉飛，趙晶等．中小企業(yè)和諧勞動關(guān)系構(gòu)建的制度分析[J]．經(jīng)濟(jì)要參．2010，3（13）

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論文摘要：一個完整的保險市場由保險人、被保險人、保險中介(人、經(jīng)紀(jì)人、公估人)三部分構(gòu)成?，F(xiàn)代保險業(yè)越來越離不開保險中介，而中介組織中保險人是其最主要的組成部分，保險人的不誠信行為逐漸成為人們關(guān)注的焦點。文章從這一角度出發(fā)，探討在保險業(yè)的發(fā)展中不容忽視的誠信問題。

保險人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或個人。保險人是連接保險人與被保險人的橋梁，常見的保險人包括專業(yè)人、兼業(yè)人、個人人。自1992年美國友邦保險進(jìn)入中國以來，我國保險人隊伍近年來發(fā)展迅速。截至2006年12月底，全國共有專業(yè)保險機(jī)構(gòu)1563家，占中介機(jī)構(gòu)的74％；全國共有保險營銷員155.8089萬人，同比增加9.0207萬人，增長6.15％。其中，壽險營銷員137.5956萬人，增長3.57％；產(chǎn)險營銷員18.2133萬人，增長30.74％。而目前，我國保險人存在著大量不“誠信”行為，致使保險行業(yè)的社會認(rèn)同感大大降低，嚴(yán)重阻礙了我國保險行業(yè)的發(fā)展。

一、保險人“誠信”缺失的成因

(一)地位不明確

保險人雖然是為保險公司工作，與公司簽訂的是合同，明確的是雙方的權(quán)利和義務(wù)，而不是勞動合同。保險人擁有自己的客戶群，并不依附于保險公司，自己也是老板，不算是公司的員工，也無法享受公司為職工提供的社會保險和各種福利，從某種程度上講可以稱之為自由職業(yè)者。保險人雖然接受保險公司的培訓(xùn)，但是因其不是公司正式員工的編制，其合法權(quán)益不能完全得到保障，出現(xiàn)問題責(zé)任難以落實。但他們卻是營銷的主力，因而，在銷售保單的時候受到的約束力不強(qiáng)，個人短期行為明顯，也使得保險人的社會認(rèn)同感在某種程度上大大降低。

(二)人員素質(zhì)低

我國對保險人實行就業(yè)準(zhǔn)人制度，即每一保險人員必須取得相應(yīng)的資格證書才能從事這一職業(yè)。然而現(xiàn)實是，保監(jiān)會曾于2003年降低從業(yè)門檻，只要初中學(xué)歷就可報考人員資格，從業(yè)考試合格率得到了大幅提高?！伴T檻”的降低使很多人可以進(jìn)入這個行業(yè)，于是大量的下崗工人，或是家庭婦女，或是沒有找到合適工作的人都可以去到保險公司。這樣做的后果是，保費收入得到了一定程度的提高，但就涉及到專業(yè)的保險問題時，因為從業(yè)人員素質(zhì)有限，很難做到“最大誠信”。

(三)激勵措施不當(dāng)

按照我國制度規(guī)定，保險人傭金不得超過實際保費收入的8％，這一制度對保險人有著激勵和約束作用。而現(xiàn)在這種制度并不能激勵保險人。從被保險人的利益出發(fā)，只要能賣出一筆保單，人就有收人，因而保險人流動性很強(qiáng)。人在轉(zhuǎn)換保險公司時，沒有對續(xù)期傭金的牽掛，而一份壽險保險期限往往長達(dá)二三十年，人流動頻繁，影響了客戶對保險公司的印象。往往受利益驅(qū)使難免會出現(xiàn)人故意誘導(dǎo)、欺騙被保險人的現(xiàn)象，使人的誠信度大打折扣。

(四)對保險人法律的監(jiān)管體系存在漏洞

目前，我國對保險法人適用的法律法規(guī)主要有《民法通則》、《保險法》等相關(guān)規(guī)定。實際上，保險屬于商事，這與民事有明顯的區(qū)別，但是我國實行民商合一，沒有獨立的商法典，而民法通則中沒有專門關(guān)于商事的規(guī)定，這顯然不能適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。《保險法》雖然幾經(jīng)修改，但仍然不能適應(yīng)保險業(yè)快速發(fā)展的狀況，在很多方面都缺乏法律依據(jù)或?qū)嵤┘?xì)則，如雖設(shè)專章規(guī)定保險人制度，增加了關(guān)于對保險人違法行為實施制約和處罰的條文，但內(nèi)容卻僅限于原則性規(guī)定，在實踐中也缺乏可操作性。對于保險人的法律地位，保險關(guān)系的建立，保險的授權(quán)及其方式，保險人的權(quán)利與義務(wù)，保險人的基本行為規(guī)范等事項都未作具體的規(guī)定，更談不上對保險人實行有效的制約與監(jiān)管。

二、解決保險中不“誠信”問題的措施

(一)明確定位保險人的地位

鑒于我國對保險人的管理還未走上正軌，雖然保險人屬于自由職業(yè)者，但是保險人對保險人的管理有其必要性，將保險人定位于自由職業(yè)者有利于保證其獨立平等性。對保險人可以設(shè)定人的福利，并對業(yè)績優(yōu)良的人實行獎勵，開展各種競賽，建立穩(wěn)定、持續(xù)的晉升和激勵機(jī)制，物質(zhì)的激勵會使得他們將個人利益與公司利益結(jié)合起來。

(二)改革傭金制度，減少道德風(fēng)險

對現(xiàn)有的保險人傭金制度進(jìn)行改革，嚴(yán)格各類保險人的傭金制度。適當(dāng)降低首期傭金支付率，提高續(xù)保期傭金比率，促使人提高后續(xù)服務(wù)，增加投保人滿意度。對從事保險業(yè)務(wù)的新手和長期從事業(yè)務(wù)的保險營銷人員，提取不同比例的傭金。也可以考慮從傭金中提取部分作為每月固定的收入，或作為底薪以保持人隊伍的穩(wěn)定性，促使保險營銷人員向職業(yè)化方向發(fā)展。此外，保險人大部分都是原失業(yè)或未就業(yè)人員，屬于社會的弱勢群體，國家應(yīng)從稅收制度上給予扶持。國內(nèi)一些省份的地方保監(jiān)局根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況分步驟地適當(dāng)上調(diào)營業(yè)稅的起征點，在很大程度上解決了保險人稅負(fù)過重的問題，有利于促進(jìn)保險市場的持續(xù)健康發(fā)展。同時，保險人有必要根據(jù)觀測到的營銷業(yè)績變量，設(shè)計一個激勵合同對人進(jìn)行獎懲，以促使人選擇有利于保險人的“誠信”行為。

(三)提高人的整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

適當(dāng)提高保險人準(zhǔn)入門檻，運用各種綜合的評價指標(biāo)考核、選聘人，把好營銷員的“入門關(guān)”與“質(zhì)量關(guān)”。目前的人資格考試過于簡單化，只注重人資格考試的成績，忽視對營銷人員教育程度、實際經(jīng)驗和職業(yè)道德等多方面的素質(zhì)要求。因此，應(yīng)該改革現(xiàn)有的資格考試制度，開展系列化的保險營銷執(zhí)業(yè)資格考試。首先有一個基本的資格考試，獲得資格的人可以銷售最基本的保險產(chǎn)品。然后，針對不同的險種、不同階段的營銷人員，有不同的培訓(xùn)、考試，從業(yè)人員可結(jié)合自身的特點由低級到高級發(fā)展自己的職業(yè)生涯。此外，保險人培訓(xùn)和繼續(xù)教育作用也不容忽視，加強(qiáng)師資力量建設(shè)，探索建設(shè)人繼續(xù)教育網(wǎng)絡(luò)，并將繼續(xù)教育試點逐步推廣；同時，建立保險人退出機(jī)制，對于未達(dá)到培訓(xùn)目標(biāo)，且工作態(tài)度惡劣的人，取消與之簽訂的合同，另聘優(yōu)秀人。

(四)完善對保險人員的制約體系

對人等級評定制度建設(shè)，監(jiān)管部門應(yīng)利用現(xiàn)代信息化技術(shù)，盡快建立人的信息和查詢系統(tǒng)。同時，行業(yè)自律組織也要發(fā)揮相應(yīng)的作用，行業(yè)內(nèi)部要通過自律組織加強(qiáng)協(xié)作力度，充分實現(xiàn)信息共享，完善行業(yè)，對違規(guī)違紀(jì)人員公示，改善保險業(yè)展業(yè)過程中的信息不對稱，而且嚴(yán)重的還要將其驅(qū)逐出保險業(yè)，并追究相應(yīng)的法律責(zé)任。此外，需要建立行業(yè)統(tǒng)一的信用評級標(biāo)準(zhǔn)，對優(yōu)秀的人進(jìn)行宣傳和表揚，從正面引導(dǎo)人樹立誠信意識、規(guī)范行業(yè)行為。