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建立健全社會信用制度,加強企業(yè)信用建設是規(guī)范和維護市場經(jīng)濟秩序的治本之策。對企業(yè)按照信用狀況實施分類監(jiān)管,是工商行政管理機關監(jiān)管方式改革重要的制度創(chuàng)新,是建立社會信用體系,特別是企業(yè)信用管理體系的重要組成部分。實施企業(yè)信用分類監(jiān)管,有利于工商行政管理機關集中力量加強對失信違法企業(yè)的監(jiān)管,降低行政監(jiān)管成本,提高監(jiān)管效能；有利于守信守法企業(yè)充分發(fā)展,獲取更大的市場份額；有利于激勵更多的企業(yè)走誠實守信之路,形成良好的市場信用環(huán)境。按照總局的部署,我局就企業(yè)信用分類監(jiān)管有關工作進行了初步探索和實踐?，F(xiàn)作簡要介紹。

一、企業(yè)信用分類的標準

科學的分類標準,是實施企業(yè)信用分類監(jiān)管的前提條件。總局提出:企業(yè)信用分類監(jiān)管指標體系,要立足工商行政管理職能,由市場準入、經(jīng)營行為和市場退出三方面的信用指標構成,同時將工商行政管理職能以外反映企業(yè)信用狀況的指標作為參照。應當說,這是確定企業(yè)信用分類標準的基本數(shù)據(jù)項,它反映了企業(yè)信用分類的基本內(nèi)容。為了更好把握企業(yè)信用分類標準,在貫徹總局《關于對企業(yè)信用分類監(jiān)管的意見》時,我局首先明確了分類標準的原則,然后確定分類的具體標準。

(一)建立企業(yè)信用分類標準的原則

企業(yè)信用分類要以工商行政管理的法定職能為主線,以企業(yè)登記注冊和監(jiān)督管理的信用記錄為基礎數(shù)據(jù),以總局提出的企業(yè)信用分類標準為基準,以有關部門的信用信息為參照,形成科學的企業(yè)信用分類標準。為此，我局提出四條分類原則。

一是依照法定職責的原則。

企業(yè)信用分類是行政機關監(jiān)管方式的改革和創(chuàng)新,是按照企業(yè)不同信用狀況采取的不同監(jiān)管措施,并非是對企業(yè)信用整體狀況進行的評估或評價,其分類標準與中介機構的評估標準是不同的。企業(yè)信用標準包括道德和法律兩個范疇,工商部門作為行政執(zhí)法機關所設定的企業(yè)信用標準,應當反映企業(yè)遵守法律、法規(guī)情況,主要應當反映企業(yè)遵守工商管理法律、法規(guī)情況,標準應屬于法律范疇。從廣義上分析,工商機關依法行政的各項職能均與企業(yè)信用有關,如企業(yè)登記注冊、企業(yè)監(jiān)管、市場管理、商標廣告管理、合同管理、公平交易監(jiān)督等。因此,建立企業(yè)信用分類標準,應當依據(jù)法律、法規(guī)賦予工商機關的行政職責,就行政執(zhí)法活動中所形成的監(jiān)管信息,對企業(yè)信用狀況進行分類。這種分類或許不能反映企業(yè)信用的整體狀況,但從工商行政管理實現(xiàn)有效監(jiān)管看是科學的、準確的。

二是信息來源正常、合法的原則。

企業(yè)信用分類標準,應當依據(jù)工商機關在依法行政活動中能夠獲取的信用數(shù)據(jù)為前提條件。有正常、合法信息來源的，應當納入分類標準；沒有正常、合法信息來源的,盡管一些信息與企業(yè)信用關系密切,也不宜納入分類標準之中。如企業(yè)合同履約率。屬于企業(yè)信用的重要指標,但工商機關在執(zhí)法監(jiān)管中難以正常、合法地獲取企業(yè)合同簽訂、變更、解除和履約的信息,所以建立分類標準時,就不應將此項納入分類標準中。

三是標準相對統(tǒng)一的原則。

開放的市場,要求統(tǒng)一的法制,統(tǒng)一的法制更要求執(zhí)法的公正、公平。建立企業(yè)信用分類標準,從構建全國統(tǒng)一的市場信用體系分析,基本標準應當相對統(tǒng)一。這樣有利于構建全國統(tǒng)一的企業(yè)信用監(jiān)管平臺,也有利于建立社會信用管理體系。因此,建立信用分類標準,原則上要按照總局提出的標準進行分類,在遵循共性標準的基礎上,各地可以根據(jù)情況,細分項目、標準,開發(fā)軟件,體現(xiàn)地方特色,實現(xiàn)監(jiān)管制度的創(chuàng)新。

四是聯(lián)動便捷的原則。

企業(yè)信用建設是一個系統(tǒng)工程,工商機關是企業(yè)信用體系建立的重要部門,但工商部門要建立的企業(yè)信用分類標準,還要與政府有關部門監(jiān)管信息相關聯(lián),整合分散在有關部門的監(jiān)管信息。特別是要將國稅、地稅、海關、質(zhì)檢、銀行等垂直管理部門和司法系統(tǒng)的相關信用信息進行歸集，并逐步擴大到其他行政執(zhí)法部門,進一步細化、充實企業(yè)信用分類標準,逐步實現(xiàn)公共監(jiān)管信息的共享和聯(lián)動。相關部門的執(zhí)法信息,盡管不屬于工商機關監(jiān)管職責范圍,但都屬于行政監(jiān)管和司法監(jiān)管的事項,反映的是企業(yè)遵守法律、法規(guī)的情況,屬于評判企業(yè)信用狀況的法律范疇。因此,建立企業(yè)信用分類標準應當考慮其他行政執(zhí)法部門形成的監(jiān)管信息,這對于構建政府信用監(jiān)督體系,實現(xiàn)聯(lián)動監(jiān)管至關重要。

(二)企業(yè)信用分類的具體標準

根據(jù)分類標準建立的原則,我局依據(jù)總局提出的企業(yè)信用分為A、B、C、D四類的基本要求,提出了企業(yè)信用分類的具體標準。

A類企業(yè)為無違法行為記錄的企業(yè)。其主要包括四項:具備法定登記條件,并按企業(yè)章程(合同)規(guī)定繳納注冊資本(金)的;上年度年檢為A級的(當年注冊的企業(yè)不涉及);上年度無處罰和行政告誡記錄;三年內(nèi)無因失信違法行為被處罰記錄。這四項同時具備的方為A類企業(yè)。其中無處罰和行政告誡記錄,包括無其他行政機關處罰和行政告誡的記錄,但在未獲取相關部門信息前,可視同無違法行為,就工商管理而言也是順理成章的。另外,對三年內(nèi)無因失信違法行為被處罰的記錄,是基于對失信違法行為的監(jiān)管措施設定的。企業(yè)當年雖無違法行為,但上年度曾有失信違法行為受處罰記錄的,我們規(guī)定因失信違法被行政處罰的,三年內(nèi)不得參評各種榮譽稱號,已取得的還要取消,所以不能列入A類企業(yè)。

B類企業(yè)為有警示記錄和一般違法行為記錄的企業(yè)。我局在企業(yè)監(jiān)管中建立了企業(yè)登記管理警示制度。企業(yè)登記管理警示是向工商機關內(nèi)部發(fā)出的監(jiān)管提示或?qū)ζ髽I(yè)某種行為的限制。對有問題的企業(yè)開設警示窗口,當對涉及問題的企業(yè)查詢及有關登記操作時,警示窗口將自動彈出屏幕,工商工作人員據(jù)此對問題企業(yè)的年檢、變更、注銷及對外投資等行為予以有針對性的限制;企業(yè)問題依法解決或消除后,警示窗口即行取消。警示制度設定了三級41項警示項目,包括風險預警制度中設定的12項內(nèi)容,我局將涉及企業(yè)信用的21項警示內(nèi)容納入了B類企業(yè)標準。一般違法行為記錄,是指違法行為除涉及假和騙的內(nèi)容,且罰沒款在3萬元以上的處罰以外的所有行政處罰,都列入B類。

C類企業(yè)為有失信違法行為記錄的企業(yè),其標準主要包括7項:因失信違法行為被行政處罰的;被行政執(zhí)法部門責令停業(yè)整頓、吊銷相關行政許可、取消或降低資質(zhì)等級但不構成吊銷營業(yè)執(zhí)照處罰的;1年時間內(nèi)被行政處罰兩次以上的(不含簡易處罰);未按企業(yè)的章程(合同)規(guī)定的時間或方式繳納注冊資本(金)的;年檢定為B級的;經(jīng)營者提供的商品或服務質(zhì)量存在嚴重缺陷,并被省級以上工商部門通報兩次以上的;經(jīng)查證,一年內(nèi)經(jīng)營者有兩次以上嚴重侵害消費者合法權益違法行為且不依法履行相關義務的。涉及其中一項內(nèi)容的即為C類企業(yè)。這里的失信違法行為是指違法行為涉及假和騙內(nèi)容的,且罰沒款數(shù)額在3萬元以上的違法行為。為便于認定,我省還具體列出了涉及假和騙違法行為115種具體事項。

D類企業(yè)為有嚴重失信違法行為記錄的企業(yè),其標準主要包括3項:被工商行政管理機關吊銷營業(yè)執(zhí)照的;1年以上未申報年檢的;限期注銷未辦理的。按照現(xiàn)行年檢制度未申報年檢的企業(yè),在責令限期年檢,逾期一年以上仍未辦的,應屬吊銷執(zhí)照之列,因此納入嚴重失信標準。年檢制度改革后，此項也將隨之修改。

二、企業(yè)信用分類監(jiān)管的措施

實施企業(yè)信用分類監(jiān)管是為了培育市場主體自律、守信意識,促進社會信用體系建設,讓守法經(jīng)營的企業(yè)感覺不到政府監(jiān)管部門的存在,讓有違法違規(guī)行為的企業(yè)處處感到政府監(jiān)管部門的存在,建立守法守信受益和違法失信懲誡的機制。因此,建立企業(yè)獎懲機制是企業(yè)信用分類監(jiān)管的一項重要措施,對規(guī)范執(zhí)法工作,提高執(zhí)法效能,具有重要的促進作用。按照總局要求，我局從工商部門的工作職能出發(fā),建立了守信企業(yè)激勵機制、警示企業(yè)預警管理機制、失信企業(yè)重點監(jiān)管機制和嚴重失信企業(yè)后延監(jiān)管機制。

(一)守信企業(yè)激勵機制。對A類企業(yè)實施信任監(jiān)管措施。采取以下激勵措施:在經(jīng)濟戶口管理中監(jiān)管等級定為免檢;企業(yè)年度檢驗定為A級;在參加政府、社會活動評優(yōu)、評審活動中,應其要求,工商行政管理機關可為其出具相關證明;有選擇地進行褒揚公示。

(二)警示企業(yè)預警管理機制。對B類企業(yè)實施警示監(jiān)管措施。主要措施有:在經(jīng)濟戶口管理中監(jiān)管等級定為一般監(jiān)管,每年至少檢查一次;根據(jù)警示內(nèi)容,適時進行檢查、督促整改、依法查處;對被處罰的企業(yè)定期進行案后回查;被處罰的企業(yè)在行政處罰生效之日起1年內(nèi),不得參評各種榮譽稱號;已取得榮譽稱號的,取消其榮譽稱號。

(三)失信企業(yè)重點監(jiān)管機制。對C類企業(yè)實施重點監(jiān)管措施。主要措施有:在經(jīng)濟戶口管理中監(jiān)管等級定為特別監(jiān)管,每季度要檢查一次,特殊情況隨時檢查;發(fā)生失信違法行為的當年度年檢定為B級并依法限制相應行為;對被處罰的企業(yè)定期進行案后回查、辦理登記時進行重點審查;在行政處罰生效之日起3年內(nèi),不得參評各種榮譽稱號;已取得榮譽稱號的,取消其榮譽稱號;對違法情節(jié)嚴重的典型案件經(jīng)省局批準有選擇的進行公示。

(四)嚴重失信企業(yè)后續(xù)管理機制。對D類企業(yè)實施后延監(jiān)管措施。主要措施有:定期進行回查,并針對回查結(jié)果,實施相應的監(jiān)管措施;構成無照經(jīng)營的,依照《無照經(jīng)營查處取締辦法》予以查處;對被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)依法督促其辦理注銷登記;公示吊銷營業(yè)執(zhí)照的處罰記錄,對其所設立的分支機構或企業(yè)依法責令其辦理注銷或變更登記;對企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照負有責任的法定代表人依法限制其相應行為。

三、企業(yè)信用分類監(jiān)管的工作基礎

企業(yè)信用分類源于工商行政管理各項監(jiān)管業(yè)務的結(jié)果。在實施企業(yè)屬地監(jiān)管的情況下,經(jīng)濟戶口管理中形成的各種數(shù)據(jù)是企業(yè)信用分類的基礎，同時也是實施監(jiān)管的基礎。建立和完善經(jīng)濟戶口管理制度及相關配套制度,企業(yè)信用分類監(jiān)管才能真正落到實處。為此,我省在制定企業(yè)信用分類監(jiān)管實施辦法的同時,對經(jīng)濟戶口制度及相關配套監(jiān)管制度也進行了修改和補充?形成了以企業(yè)信用分類監(jiān)管為核心,以經(jīng)濟戶口管理為基礎的一整套監(jiān)管制度,主要包括:企業(yè)信用分類監(jiān)管實施辦法、經(jīng)濟戶口管理制度、企業(yè)登記管理警示、風險預警、法定代表人登記管理警示和企業(yè)退出督查等管理制度。后五項制度是企業(yè)信用分類監(jiān)管的配套制度,是充實、豐富分類監(jiān)管基礎的重要措施。

(一)經(jīng)濟戶口管理制度

經(jīng)濟戶口管理是工商內(nèi)部綜合業(yè)務處理系統(tǒng)，是工商行政管理機關依法對市場主體實施登記注冊、監(jiān)督管理、行政處罰等行政監(jiān)督管理,并將監(jiān)督管理的相關信息予以記錄和管理，由此形成經(jīng)濟戶口數(shù)據(jù)庫。企業(yè)信用分類監(jiān)管是在經(jīng)濟戶口數(shù)據(jù)庫的基礎上對企業(yè)按信用等級分類監(jiān)管,是突出重點、更加有效的監(jiān)管,是對經(jīng)濟戶口監(jiān)管數(shù)據(jù)的深入分析和綜合應用。

我局對經(jīng)濟戶口管理按照分級登記管理與屬地監(jiān)管相結(jié)合的原則,登記適當集中、監(jiān)督管理放在基層,以形成上下聯(lián)動、左右貫通的企業(yè)監(jiān)管體制。工商行政管理機關各職能部門及其派出機構在各自職責范圍內(nèi),按照“誰登記,誰錄入;誰檢查,誰錄入;誰處理,誰錄入”的原則,負責相關資料、數(shù)據(jù)的收集、錄入。

(二)企業(yè)登記管理警示制度

企業(yè)登記管理警示制度是充實信用分類數(shù)據(jù)源的重要措施。企業(yè)登記管理警示分為內(nèi)部提示性警示和限制性警示兩類三個等級,即一級警示、二級警示、三級警示。一級警示為提示性警示,登記機關不對企業(yè)的登記行為進行限制。主要包括:設立登記時以貨幣出資,但系委托付款的;登記中涉及其它企業(yè)需辦理相關登記或備案手續(xù)的;營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營期限屆滿前1個月的;經(jīng)營者對消費者申訴未依法履行相關責任和義務的等lO項內(nèi)容。二級警示為部分約束性警示,登記機關根據(jù)警示內(nèi)容對企業(yè)的部分登記行為進行限制。主要包括:應司法部門要求,凍結(jié)企業(yè)部分股權,限制其股權變更和減少注冊資本的;年檢被定為B級、注冊資本分期到位的企業(yè),未按承諾或合同章程規(guī)定出資到位的,限制增設分支機構、增加經(jīng)營范圍和對外投資等6項內(nèi)容。三級警示為完全限制性警示,登記機關對企業(yè)的全部登記行為進行限制,以督促企業(yè)改正違法違規(guī)行為,協(xié)助有關部門對企業(yè)違法違規(guī)行為的查處。主要包括:設立登記時以非貨幣出資,產(chǎn)權未過戶,超過法定期限的;被工商部門責令限期注銷或限期變更,逾期未辦理的;營業(yè)期限屆滿,未辦理變更或注銷手續(xù)的;相關部門告知許可證或其它批準文件被吊銷、撤銷,未辦理變更或注銷手續(xù)的;涉嫌違法違規(guī),已立案調(diào)查尚未處理結(jié)案的;查無下落及逾期未申報年檢的;因涉案或涉及訴訟，相關部門要求凍結(jié)協(xié)查的等13種情況。二級、三級警示涉及對企業(yè)登記行為限制的內(nèi)容,我局是依據(jù)法律、法規(guī)設定的。

(三)企業(yè)風險預警制度

風險預警是將企業(yè)涉及風險管理的事項,采取不同方式允許相關經(jīng)營者通過信息系統(tǒng)查詢,以了解該企業(yè)的經(jīng)營狀況,減少交易風險,并通過對企業(yè)提醒、教育等告誠的方式督促企業(yè)改正的一種監(jiān)管手段。對企業(yè)進入破產(chǎn)或清算程序的;年檢報告表明,企業(yè)已資不抵債的;企業(yè)負債已到臨界點即負債率已達到80%以上的納入風險預警內(nèi)容,在當事人同意的情況下,允許他人查詢。對企業(yè)不在登記地址經(jīng)營、公司制企業(yè)成立后超過6個月未開業(yè)或開業(yè)后自行停業(yè)6個月以上(非公司制企業(yè)連續(xù)停業(yè)1年以上);被行政執(zhí)法部門責令停業(yè)整頓;被吊銷相關行政許可、取消或降低資質(zhì)等級但不構成吊銷營業(yè)執(zhí)照處罰的等情況也納入了風險預警內(nèi)容，無須經(jīng)過當事人同意,允許有關企業(yè)查詢。

(四)法定代表人登記管理警示制度

法定代表人登記管理警示制度是利用計算機管理手段,依法對法定代表人登記行為進行規(guī)范的制度。法定代表人登記管理警示分為四個等級,即公示性警示、完全限制性警示、部分限制性警示、提示性警示。公示性警示,如企業(yè)因生產(chǎn)銷售假冒偽劣商品被吊銷營業(yè)執(zhí)照的法定代表人,限制其擔任新設立企業(yè)的法定代表人,并予以公示。完全限制性警示,如對正在被執(zhí)行刑罰或者正在被執(zhí)行刑事強制措施的、因犯有貪污賄賂罪、侵犯財產(chǎn)罪或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪被判處刑罰,或個人負債數(shù)額較大到期未清償?shù)淖匀蝗讼拗破鋼涡缕髽I(yè)法定代表人。部分限制性警示,如對違反互聯(lián)網(wǎng)、電影、印刷、音像制品、出版等相關法規(guī)被吊銷許可證的法定代表人限制其擔任相關行業(yè)新企業(yè)的法定代表人。提示性警示,是指登記機關對違反工商法律法規(guī)被處罰企業(yè)的法定代表人或負責人、公示性警示、完全限制性警示、部分限制性警示被解除后的自然人,雖不限制其擔任新企業(yè)的法定代表人,但在3年內(nèi)予以提示告誡。

(五)企業(yè)退出督查制度

企業(yè)退出督查制度是為引導企業(yè)履行退出市場應盡的法定義務,實施監(jiān)管以規(guī)范企業(yè)退出機制而制定的。企業(yè)因破產(chǎn)、歇業(yè)、解散、被依法撤銷、撤回登記、被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照等或出現(xiàn)法律法規(guī)規(guī)定的其他終止原因的,在日常監(jiān)管中,指導、督促其向原登記機關申請注銷登記。

工商機關在監(jiān)管和年檢中發(fā)現(xiàn)企業(yè)應進入注銷程序的,及時將其納入警示管理，告知其進行清算,辦理注銷登記,并對企業(yè)退出市場過程中的信用狀況進行跟蹤檢查,采取相應措施予以監(jiān)管。

建立企業(yè)退出市場的公告制度,在核準企業(yè)注銷登記、收繳營業(yè)執(zhí)照后,在媒體上公告,終止企業(yè)法人資格和經(jīng)營資格,完成對一個企業(yè)從產(chǎn)生到終止的全程監(jiān)管。

四、企業(yè)信用分類監(jiān)管的技術實現(xiàn)

工商行政管理信息化建設是企業(yè)信用分類監(jiān)管的技術支撐。沒有信息化建設,無論是企業(yè)信用分類,還是實施有效監(jiān)管，都將受到極大的制約,也難以達到提高監(jiān)管效能的目的。因此,要實施有效的企業(yè)信用分類監(jiān)管,在技術實現(xiàn)上需要做好以下四個方面的主要工作:

一是要構建上下貫通、左右相聯(lián)的信息網(wǎng)絡系統(tǒng)。我省從2OO1年初開始,建設工商管理管理信息化系統(tǒng)。到目前為止,形成了省、市、縣、所四級聯(lián)網(wǎng),企業(yè)登記注冊、企業(yè)監(jiān)管、商標廣告管理、市場管理、行政處罰、消費者維權等業(yè)務機構左右相聯(lián)的信息系統(tǒng)。建立了統(tǒng)一的經(jīng)濟戶口管理數(shù)據(jù)庫,可以查詢到每一個企業(yè)的登記注冊和監(jiān)管的信息,為企業(yè)分類監(jiān)管創(chuàng)造了良好的技術條件。為了加強與相關部門聯(lián)動,實現(xiàn)資源共享,信息化建設還充分考慮到相關部門信息共享的需要,有重點、分步驟地實現(xiàn)部門聯(lián)動,進一步提高企業(yè)信用分類監(jiān)管的效能。

二是開發(fā)標準統(tǒng)一的監(jiān)管軟件。工商管理系統(tǒng)從機關到工商所，每一個從事監(jiān)管的人員都要有相應的工作軟件,每項依法形成的監(jiān)管信息都能通過監(jiān)管軟件的實際運用進入數(shù)據(jù)庫。這樣才能保證最大限度地實現(xiàn)信息共享。為此,我局相繼開發(fā)了26套監(jiān)管軟件,目前已全部投入運用。在此基礎上,按照企業(yè)信用分類標準開發(fā)分類軟件,使統(tǒng)一的分類標準在每個企業(yè)中得以自動標識,自動升級或降級,并自動生成相應的監(jiān)管計劃,確保分類監(jiān)管實施到位。目前這個軟件正在開發(fā)中。

三是培訓一批熟練的操作人員。企業(yè)信用分類監(jiān)管是監(jiān)管制度的創(chuàng)新,信息化的普遍運用是監(jiān)管方式的革命性變革。要適應監(jiān)管方式這種變革,每一個從事工商行政管理的工作人員,都必須熟練掌握、自如運用計算機管理技術。因此,加強工商業(yè)務知識和崗位技能培訓,就顯得十分重要和迫切。我局提出工商所所有人員要力求做到“五會”，即會電腦、會檢查、會辦案、會登記、會調(diào)解,并全部進行了培訓?！拔鍟币蔀槊课还ど趟ぷ魅藛T的基本技能。

四是建立嚴格的考核制度。嚴格的獎懲制度是確保分類監(jiān)管落實到位的有效方法,而科學的考核方式則是實現(xiàn)嚴格獎懲的基礎。要切實改變過去以定性考核為主,定量考核為輔的方式;凡是能在計算機上檢查工作結(jié)果的,一律通過檢查相關錄入信息的準確性、及時性,考核當事人的工作質(zhì)量;凡是能夠量化的考核指標都要盡可能量化。量化指標越科學,考核結(jié)果就越客觀,考核結(jié)果越客觀,對當事人約束、激勵作用就越強。

企業(yè)信用分類監(jiān)管是一項基礎性、長期性、系統(tǒng)性的工作,對提高監(jiān)管執(zhí)法效能,推進社會信用體系建設具有重要的意義。作為一種新的管理模式和管理機制的形成,它需要經(jīng)過一個不斷發(fā)展完善的過程,這就需要工商部門著力制度創(chuàng)新,加強職能整合,構建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)交換平臺,實現(xiàn)全程全方位監(jiān)管,才能真正使企業(yè)準入“優(yōu)生”,存續(xù)“優(yōu)育”,退出“善終”，為促進我國社會信用體系建設和維護良好的市場經(jīng)濟秩序發(fā)揮積極作用。