導語：商業(yè)銀行小企業(yè)貸款論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

1做好小企業(yè)貸款是銀行追求利潤最大化的現(xiàn)實要求

隨著直接融資市場的發(fā)展，很多大企業(yè)更愿意通過直接融資市場（股票融資、可轉(zhuǎn)債以及企業(yè)債等）籌集資金，因為相對銀行貸款，直接融資成本更低廉。而相比大企業(yè)，小企業(yè)更愿意依托銀行貸款。小企業(yè)未來成長性高于大企業(yè)，銀行如果能伴隨這些小企業(yè)成長，收益將成為銀行新的利潤增長點。

業(yè)內(nèi)人士認為，和大中型企業(yè)貸款相比，小企業(yè)貸款整體營利狀態(tài)確實比較好，平均貸款利率更高，還貸期短、不良率也完全在各銀行的承受范圍之內(nèi)。據(jù)銀監(jiān)局統(tǒng)計：盡管目前就小企業(yè)貸款業(yè)務暫無獨立核算制，但從數(shù)據(jù)上看，同樣是1000億元資產(chǎn)，以中小企業(yè)為主要貸款客戶群的銀行所對應產(chǎn)生的利潤率顯然更高，數(shù)據(jù)顯示，以小企業(yè)為主要目標客戶群的廣東發(fā)展銀行寧波支行、上海浦東發(fā)展銀行寧波分行去年每百元貸款利潤分別為2.99元和2.97元，在眾商業(yè)銀行前列。

2做好小企業(yè)貸款是提高自身抗風險能力的重要舉措

近年來，中國銀行業(yè)改革步伐加快和監(jiān)管力度加強，銀行的整體實力和抗風險水平得到了提高，但銀行的經(jīng)營發(fā)展仍然沒有完全擺脫粗放式的經(jīng)營。銀行貸款不斷向大企業(yè)和某些行業(yè)集中，銀行越來越脫離了廣大小企業(yè)特別是微小企業(yè)，成為大企業(yè)的私人銀行。大力開展小企業(yè)金融服務，可以改變銀行傍大款、壘大戶、過獨木橋的經(jīng)營發(fā)展思路，促進銀行積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展多元化金融服務，走持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展的道路。同時，可以促進銀行完善風險管理機制，推動銀行風險管理理念、手段、技術(shù)以及方法等一系列的創(chuàng)新建設，提升銀行風險管理能力。銀行人士一致認為，大企業(yè)貸款的成長空間已經(jīng)越來越小，小企業(yè)從起步或困難階段開始，所積聚的對銀行的忠誠度也必然較高，這也是各家銀行所看中的。

3應理性看待小企業(yè)貸款的高風險

既然在發(fā)放小企業(yè)貸款時，讓銀行部門難以釋懷的是小企業(yè)的高風險，那么，我們在試圖以高利率來覆蓋小企業(yè)貸款高風險時，首先應該弄清楚，小企業(yè)貸款的高風險（顯然是相對大企業(yè)而言）究竟高在何處？小企業(yè)貸款的風險特征與大企業(yè)相比較，有何不同？

本質(zhì)上，銀行業(yè)是一個經(jīng)營風險的行業(yè)。銀行發(fā)放貸款即為買入風險，收回貸款相當于賣出風險；銀行就是靠不斷地低買高賣風險、賺取風險溢價生存。對于銀行而言，小企業(yè)與大企業(yè)的貸款風險本質(zhì)上并無大殊：信用風險、利率風險、市場風險、政策風險等，是一切貸款都共同面臨的，小企業(yè)貸款所隱含的風險，大企業(yè)貸款同樣也會面臨。實際情況也的確如此:大企業(yè)中有經(jīng)營效益差、償貸能力弱、誠信度低的（且并不在少數(shù)），小企業(yè)中也不乏經(jīng)營業(yè)績良好、償貸能力強、誠信度高的。那么，何以在實踐中銀行部門卻往往厚此薄彼？比較通行的解釋是，由于信息不對稱，銀行對小企業(yè)信用度難以評估，銀行發(fā)放小企業(yè)貸款所付出的信息成本和所承受的風險遠大于對大企業(yè)的貸款。從現(xiàn)實情況看，小企業(yè)貸款的成本固然高于大企業(yè)，但真正令銀行在小企業(yè)面前躑躅不前的，也許成本的因素還在其次，銀行最顧忌的乃是小企業(yè)貸款的風險，尤其是信用風險。

小企業(yè)的信用狀況果真如此堪憂嗎？或者說，小企業(yè)貸款的信用風險（或稱違約風險）一定大于大企業(yè)嗎?理性地看，小企業(yè)貸款的違約風險其實并非如我們所想象的，一定比大企業(yè)大。從經(jīng)濟學角度分析，大企業(yè)、小企業(yè)都是理性人，其任何行為（自然也包括違約行為）決策的做出，都必符合理性，符合風險——收益對稱性原理。違約行為依其行為主體的主觀作用又分主動違約和被動違約。分析企業(yè)主動和被動違約的情形，得出的結(jié)論也許恰恰相反。一方面，小企業(yè)主動違約的概率一般小于大企業(yè)。我們知道，銀行信息成本的回報來自于借款人支付的利息，而借款人信息成本的回報體現(xiàn)在投資收益上。當借款人投資收益大于其取得資金的全部成本時，其欺騙銀行逃廢債務的動機就小；而當借款人的投資收益小于其取得資金的全部成本甚至虧損時，就很可能通過逃廢銀行債務來獲得補償。

另一方面，小企業(yè)被動違約的可能性往往大于大企業(yè)。被動違約一般源于企業(yè)經(jīng)營項目的失敗。由于小企業(yè)承受市場、政策風險的能力相對較弱，一場對大企業(yè)而言也許很平常的風雨，卻可能顛覆小企業(yè)之孤舟。在面對損失時，小企業(yè)的風險——收益權(quán)衡模式發(fā)生了逆轉(zhuǎn)。根據(jù)行為金融理論對虧損厭惡現(xiàn)象的解釋:人們在面對同樣數(shù)量的收益和損失時，對虧損看得要比盈利更重，其決策表現(xiàn)出明顯的不對稱性或不同的風險偏好。當涉及的是收益時，人們表現(xiàn)為風險厭惡；當涉及的是損失時，人們則表現(xiàn)為風險尋求。因此，在項目失敗（虧損）情況下，小企業(yè)違約的可能性明顯增大（盡管大企業(yè)的行為也符合上述原理，但它失敗的概率相對小企業(yè)而言要?。?/p>

因此，對小企業(yè)貸款的風險程度及其表現(xiàn)形式應理性地分析。要走出“小企業(yè)不守信”的思維定式，一分為二地剖析小企業(yè)的風險所在，特別是對擬授信的小企業(yè)，要以專家的眼光判斷其市場風險、行業(yè)風險，以對小企業(yè)“軟信息”的充分占有化解信息不對稱帶來的被動，并據(jù)此確定較科學合理的風險溢價。這正是小企業(yè)貸款的難度所在、風險所在，也是對銀行經(jīng)營風險的能力之考較。對于精明的銀行家而言，小企業(yè)高風險的表象后藏著無限商機，因為這是一個廣闊的、可不斷挖掘的市場。

4多策并舉可獲取更高的目標利潤

4.1建立風險定價機制。小企業(yè)貸款數(shù)額小，風險高，與大企業(yè)貸款相比成本要高得多，因此明顯缺乏貸款動力。這一邏輯在貸款利率上限放開之后，似乎已不再成立。

貸款利率上限的取消，無疑給予了銀行機構(gòu)自主定價的巨大政策空間，也為打破小企業(yè)貸款難僵局找到了一條現(xiàn)實的出路。按照風險—收益對稱原則，商業(yè)銀行可以通過合理的定價來覆蓋小企業(yè)貸款的高成本、高風險并獲取目標利潤，從而實現(xiàn)小企業(yè)貸款的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。根據(jù)小企業(yè)貸款的風險水平、籌資成本、管理成本、收益目標以及當?shù)乩适袌鏊降纫蛩刈灾鞔_定貸款利率，對不同借款人實行差別利率，并在風險發(fā)生變化時，自主靈活地進行調(diào)整。

4.2充分發(fā)揮小企業(yè)授信違約通報機制的作用。銀行業(yè)協(xié)會采取適當?shù)姆绞竭M一步做好轄內(nèi)小企業(yè)貸款違約信息的共享工作，利用違約信息對客戶進行激勵和約束，對還款記錄良好的企業(yè)，在貸款金額、期限、利率和擔保條件等方面可給予優(yōu)惠，對還款情況不好的，除停止發(fā)放貸款、加緊催收欠款外，還應對其采取社會曝光和業(yè)界警示通報等措施，強化客戶的信用觀念。

4.3建立行之有效的小企業(yè)貸款激勵約束機制是必要的。應制定專門的小企業(yè)貸款業(yè)績考核和獎懲機制，將信貸人員的收入與小企業(yè)貸款業(yè)務量、效益和貸款質(zhì)量等綜合績效指標掛鉤，真正發(fā)揮激勵政策作用，設立專項獎勵基金，對小企業(yè)貸款營銷先進單位和個人進行獎勵。在信貸盡職調(diào)查上，制定相應的授信工作問責和免責制度，做到盡職者免責，失職者問責。

摘要：目前各種所有制和組織形式的小企業(yè)及個體經(jīng)營戶已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分。但小企業(yè)貸款在商業(yè)銀行諸多業(yè)務中一直被歸為風險大、管理難、成本高的業(yè)務類型，長期以來，“融資難、貸款難、結(jié)算難”等金融服務滯后問題嚴重制約了小企業(yè)的發(fā)展。小企業(yè)貸款難的問題，已經(jīng)引起了社會的廣泛關(guān)注。筆者認為，做為具有經(jīng)濟杠桿調(diào)劑作用的金融機構(gòu)，特別是商業(yè)銀行應當承擔起社會責任，為解決小企業(yè)貸款難的問題做出應有貢獻，同時也是商業(yè)銀行自身完善和發(fā)展的客觀需要。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行小企業(yè)貸款