導(dǎo)語(yǔ)：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

【摘要】對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，在其運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中，信貸風(fēng)險(xiǎn)是貸款業(yè)務(wù)及表外業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中所面臨的一種風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榻栀J者自身的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況具有較多的變化，而且存在非常多的不確定因素，所以商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)期間可能會(huì)出現(xiàn)不能如期收回貸款本金以及利息的風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，以及對(duì)相關(guān)的管理措施進(jìn)行論述是非常重要的。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；管理

1引言

商業(yè)銀行本身屬于經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的。特別是在商業(yè)銀行信貸活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)更是無(wú)時(shí)不有、無(wú)處不在，具有潛伏性、流動(dòng)性、擴(kuò)散性、持續(xù)性、再生性、國(guó)際性等特點(diǎn)。人們可以感覺(jué)認(rèn)知、預(yù)防控制、化解減少風(fēng)險(xiǎn)，但不能杜絕風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)任何信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解，即使是世界一流的銀行都不可能有一勞永逸的良策和絕對(duì)安全的自信，不是在風(fēng)險(xiǎn)管理中不斷強(qiáng)大，就是在風(fēng)險(xiǎn)管理中被風(fēng)險(xiǎn)吞噬。所以對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)窮期，防范風(fēng)險(xiǎn)需努力，在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程當(dāng)中需尋找最優(yōu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法及管理手段，將信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在最低程度。在近年來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作開(kāi)展過(guò)程中，相關(guān)的工作方法經(jīng)過(guò)不斷的發(fā)展，已經(jīng)進(jìn)行了大量的創(chuàng)新，由過(guò)去的簡(jiǎn)單粗放到現(xiàn)如今的復(fù)雜精細(xì)以及由定量到定性，能夠針對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為高水平的管控。

2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足

2.1信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制不完善

首先，對(duì)于現(xiàn)如今的商業(yè)銀行信貸工作部門(mén)來(lái)講，各部門(mén)之間的實(shí)際工作聯(lián)系不強(qiáng)，相互牽制程度也比較低，所以各部門(mén)之間的互相監(jiān)督不夠完善。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，雖然當(dāng)前進(jìn)行了審貸分離制度的實(shí)施，但是在組織結(jié)構(gòu)上仍然沒(méi)有進(jìn)行全面的貫徹與落實(shí)，在很多情況下仍然是由獨(dú)立的一個(gè)部門(mén)去執(zhí)行，而并不是由多個(gè)部門(mén)進(jìn)行配合來(lái)完成的，所以就可能會(huì)產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。其次，商業(yè)銀行內(nèi)部的審計(jì)工作部門(mén)，并不能夠發(fā)揮自身的良好監(jiān)督作用。對(duì)于大多數(shù)的商業(yè)銀行來(lái)講，雖然已經(jīng)開(kāi)展了內(nèi)部審計(jì)工作，但是該部門(mén)的實(shí)際組織構(gòu)架并不能滿(mǎn)足實(shí)際工作需要，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的建立者以及執(zhí)行者，從屬于同一個(gè)工作部門(mén)，同時(shí)，操作人員和考核人員也是同一個(gè)人，所以在這種情況下監(jiān)督部門(mén)的實(shí)際工作力度會(huì)大大降低，而且也不會(huì)形成相互制約的監(jiān)督機(jī)制[1]。

2.2人力資源管理存在問(wèn)題

對(duì)商業(yè)銀行來(lái)講，落實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定和追究制度，強(qiáng)化各級(jí)員工的責(zé)任意識(shí)，在內(nèi)部形成整體性的、強(qiáng)有力的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制，主要是體現(xiàn)在貸款責(zé)任制度的落實(shí)上[2]?，F(xiàn)如今，商業(yè)銀行對(duì)不良貸款終身追繳制度制定了詳細(xì)的考核辦法以及處罰辦法，其中有一些要求是非?？量虈?yán)格的。例如，如果是因?yàn)閱T工自身過(guò)錯(cuò)導(dǎo)致不良貸款出現(xiàn)，那么貸款經(jīng)辦人員會(huì)被撤職，有關(guān)的負(fù)責(zé)人也要受到連帶責(zé)任處罰。但在不良貸款出現(xiàn)的過(guò)程中，因?yàn)榇嬖谛畔⒉粚?duì)稱(chēng)和法人治理結(jié)構(gòu)不健全的影響因素，所以即使相關(guān)責(zé)任制度再詳盡細(xì)致，也會(huì)不可避免地會(huì)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。而在這種嚴(yán)密的員工控制基礎(chǔ)上，針對(duì)員工的相關(guān)激勵(lì)機(jī)制建設(shè)并不完善導(dǎo)致員工的工作積極性大大降低。

2.3風(fēng)險(xiǎn)防范措施不足

首先，我國(guó)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)防并不規(guī)范，相比較于國(guó)外的先進(jìn)銀行來(lái)講，我國(guó)現(xiàn)如今的商業(yè)銀行針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，大多數(shù)集中在事后的風(fēng)險(xiǎn)化解以及解除上，而針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)早期的相關(guān)預(yù)防，卻沒(méi)有給予足夠的重視。這主要體現(xiàn)在開(kāi)展信貸工作之前，沒(méi)有對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查以及了解，只是對(duì)貸款企業(yè)的合規(guī)情況進(jìn)行全面的審查，并對(duì)企業(yè)執(zhí)照進(jìn)行合法性的判斷，而對(duì)于企業(yè)的深入細(xì)致研究以及個(gè)案分析卻沒(méi)有進(jìn)行。其次，目前信貸風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)管理預(yù)警機(jī)制建設(shè)比較落后。我商業(yè)銀行的發(fā)展速度雖然比較快，但是相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制卻仍然處于初期的發(fā)展階段，還存在較大的局限性，并沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警機(jī)制對(duì)工作進(jìn)行支持。所以在實(shí)際工作開(kāi)展過(guò)程中，信貸企業(yè)本身的財(cái)務(wù)狀況并不能夠得到真實(shí)的反饋，在開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)時(shí)，缺乏定性以及定量的數(shù)據(jù)支持。

3商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

3.1加強(qiáng)內(nèi)部控制

首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)審貸分離制度進(jìn)行進(jìn)一步完善。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，需要就貸款之前的調(diào)查以及貸款之后的督查和貸款的發(fā)放以及回收進(jìn)行全面的責(zé)任制落實(shí)，由不同客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行分權(quán)負(fù)責(zé)，保證貸款各個(gè)環(huán)節(jié)都能夠分離，從而使各環(huán)節(jié)的相關(guān)工作部門(mén)能夠得到相互制約，而且工作人員之間也能夠進(jìn)行相互監(jiān)督，保證分工合理以及職責(zé)明確。其次，需要在商業(yè)銀行內(nèi)部構(gòu)建獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。同時(shí)，需要對(duì)審計(jì)工作部門(mén)開(kāi)展工作時(shí)采取的工作模式進(jìn)行調(diào)整，有效應(yīng)用獨(dú)立的審計(jì)模式，保證審計(jì)部門(mén)能夠和銀行內(nèi)部的其他分支機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)分離，不斷加強(qiáng)對(duì)于信貸業(yè)務(wù)、同業(yè)拆借、外匯業(yè)務(wù)、零售銀行業(yè)務(wù)、市場(chǎng)交易等業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理。

3.2改善信息不對(duì)稱(chēng)局面，加強(qiáng)信息流通

對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，自身在信貸管理工作過(guò)程中存在著信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題。商業(yè)銀行要想針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行加強(qiáng)，首先，需要改善自身的信息識(shí)別技術(shù)手段，依托現(xiàn)代化的信息技術(shù)以及互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，對(duì)信息進(jìn)行全面的分析、識(shí)別和應(yīng)用，提高貸款審批者的決策效率，保證信貸信息能夠和當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相匹配。其次，若在貸款發(fā)放后，銀行監(jiān)管失誤，則會(huì)引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)。某些企業(yè)獲得貸款資金后，為了自身利益可能會(huì)更改資金用途，特別是投資高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，若獲得收益歸企業(yè)所有，銀行只獲得固定的利息；若投資失敗，銀行則面臨信貸風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法收回本息。最后，銀行與銀行之間的合作也需要進(jìn)一步加強(qiáng)。在當(dāng)前的信貸業(yè)務(wù)中，銀行間的業(yè)務(wù)重合度是比較高的，所以應(yīng)當(dāng)建立高效以及順暢的信息溝通渠道，保證在開(kāi)展新業(yè)務(wù)時(shí)，能夠?qū)蛻?hù)的信用等級(jí)以及客戶(hù)信息進(jìn)行共享，在當(dāng)前業(yè)務(wù)開(kāi)展情況的基礎(chǔ)上，構(gòu)建銀行間統(tǒng)一的信息管理系統(tǒng)以及風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)[3]。

3.3加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與監(jiān)督

首先，需要就信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)及監(jiān)督工作進(jìn)行加強(qiáng)。第一步是需要加強(qiáng)期限管理，在信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展的過(guò)程中，客戶(hù)授信的制度需要結(jié)合客戶(hù)的資金需求總量以及客戶(hù)的還款能力和還款期限來(lái)進(jìn)行衡量。通過(guò)制定合理的還款期限，保證客戶(hù)能夠在規(guī)定期限之內(nèi)如期歸還貸款的本金以及利息，避免信貸資金被擠占挪用，并且出現(xiàn)其他的風(fēng)險(xiǎn)。第二步是需要對(duì)貸款之后的各項(xiàng)管理工作進(jìn)行程序化的約束，從信貸業(yè)務(wù)的發(fā)生到最終的回收階段，都需要擁有完善以及嚴(yán)格的管理程序，并且對(duì)各環(huán)節(jié)的實(shí)際工作內(nèi)容和工作要求等都需要進(jìn)行實(shí)驗(yàn)以及確定，保證管理工作具備可行性以及高效性。第三步是需要加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查的全面結(jié)合，在新的業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查的過(guò)程中，要保證認(rèn)真嚴(yán)格，同時(shí)，需要結(jié)合現(xiàn)代化電子技術(shù)及設(shè)備來(lái)制定在線(xiàn)的監(jiān)測(cè)技術(shù)手段。其次，需要就風(fēng)險(xiǎn)的事前防范工作進(jìn)行全面加強(qiáng)。在開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)事前防范的過(guò)程中，主要可以通過(guò)以下幾方面來(lái)實(shí)現(xiàn)：第一是構(gòu)建獨(dú)立的機(jī)構(gòu)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估；第二是需要進(jìn)行不定期的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)工作，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的設(shè)立；第三是需要建立大數(shù)據(jù)背景下大客戶(hù)專(zhuān)管制度，篩選優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，自動(dòng)鑒別大客戶(hù)人員的企業(yè)聯(lián)系程度與具體授信狀況，提高大客戶(hù)的識(shí)別能力，打造公開(kāi)化、透明化的客戶(hù)交易平臺(tái)，規(guī)范客戶(hù)授信標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化擔(dān)保限額控制，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)和效益的完美統(tǒng)一[4]。

4結(jié)語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是銀行在運(yùn)營(yíng)以及發(fā)展過(guò)程中不可避免的一個(gè)話(huà)題。相比較于西方發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行來(lái)講，我國(guó)的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作仍然處于發(fā)展階段。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，建立包括信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控這四個(gè)方面內(nèi)容的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任真實(shí)落實(shí)到個(gè)人、部門(mén)和機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化制度的約束力，提高決策和管理的科學(xué)性，切實(shí)提升信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控能力，力爭(zhēng)將商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

【參考文獻(xiàn)】

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【3】唐姣合.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的思考與建議[J].魅力中國(guó),2020(10):50-51.

【4】楊晨晨.商業(yè)銀行集團(tuán)客戶(hù)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分析[J].經(jīng)營(yíng)者,2020(22):231-233.24

作者：張建國(guó) 單位：中國(guó)建設(shè)銀行武威分行