導(dǎo)語(yǔ)：商業(yè)銀行管理的經(jīng)驗(yàn)與啟示透析一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

為了學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，提升我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，多年來(lái)，先后對(duì)花旗銀行、大通銀行、美洲銀行、匯豐銀行和華比富通銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織、制度和方法體系等進(jìn)行了考察?，F(xiàn)將我對(duì)國(guó)外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和獲得的啟示與大家分享。

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理要以事前為主，關(guān)鍵是要有完善的內(nèi)部控制制度

我們?cè)诳疾熘邪l(fā)現(xiàn)，這幾家銀行都為信貸管理制定了詳盡的操作規(guī)程，各級(jí)信貸人員和客戶經(jīng)理在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)必須嚴(yán)格遵循這些操作規(guī)程。這樣，就把因?yàn)闃I(yè)務(wù)人員的個(gè)人原因而有可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度，也使得高層管理機(jī)構(gòu)敢于把更多的職責(zé)授予不同級(jí)別的業(yè)務(wù)人員。這些操作規(guī)程都是銀行在相關(guān)業(yè)務(wù)上所具有的長(zhǎng)期經(jīng)驗(yàn)的積累，并且還要根據(jù)實(shí)際情況隨時(shí)更新。業(yè)務(wù)人員只要嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦事，就可以有效地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。建立起這樣的內(nèi)部控制制度之后，其風(fēng)險(xiǎn)管理也就實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)定性和連續(xù)性，而這種穩(wěn)定性和連續(xù)性，則是其內(nèi)部管理低風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)基本標(biāo)志。

從宏觀管理的角度來(lái)說(shuō)，這些銀行也十分注重地區(qū)、行業(yè)等因素對(duì)本行信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響。例如，花旗銀行對(duì)本行重點(diǎn)開(kāi)發(fā)的13個(gè)行業(yè)，要定期（一般為一年一次）對(duì)每個(gè)行業(yè)進(jìn)行分析，再根據(jù)每個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況定下其最高信貸額度，從而找到信貸行業(yè)組合的最佳平衡點(diǎn)?；ㄆ煦y行還為其高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)聘請(qǐng)了行業(yè)專家，所有涉及該行業(yè)的信貸決策都要得到該行業(yè)專家的確認(rèn)才能實(shí)施。在確定了信貸組合之后，還要對(duì)其進(jìn)行壓力測(cè)試，即假設(shè)某些事件發(fā)生后，要測(cè)算出這個(gè)事件對(duì)信貸組合的影響，進(jìn)而修改信貸政策。當(dāng)然，這些預(yù)測(cè)結(jié)果并不見(jiàn)得完全符合未來(lái)的現(xiàn)實(shí)情況，其方法本身也不盡完善，但類似方法代表了風(fēng)險(xiǎn)事前管理的科學(xué)化發(fā)展方向，因此有愈來(lái)愈多的銀行在嘗試引進(jìn)這些方法。

我國(guó)商業(yè)銀行雖然也有類似的做法，但總的來(lái)說(shuō)還存在一些明顯的不足。如信貸內(nèi)部操作規(guī)程及內(nèi)控制度還不完善、不具體，沒(méi)有成型的手冊(cè)，也缺乏成熟穩(wěn)健的高級(jí)信貸人員的經(jīng)驗(yàn)指導(dǎo)。據(jù)了解，匯豐銀行的信貸手冊(cè)就是一位高級(jí)信貸人員總結(jié)了幾十年經(jīng)驗(yàn)之后編寫(xiě)而成的。如果因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)情況發(fā)生了變化需要修改手冊(cè)，則必須通過(guò)該經(jīng)理，并由他來(lái)完成具體的修改工作，以保證手冊(cè)的權(quán)威性、可行性和安全性。另外，我們的信貸人員遵守有關(guān)操作規(guī)程的意識(shí)和自覺(jué)性還不夠，對(duì)行業(yè)、地區(qū)的宏觀分析做得比較膚淺、粗糙，受重視程度也顯得很不夠。我們雖然也有客戶信用評(píng)級(jí)制度，但實(shí)際評(píng)級(jí)工作做得還不夠規(guī)范，致使評(píng)級(jí)結(jié)果不能準(zhǔn)確地反映客戶的真實(shí)信用狀況。又如，我們?cè)趯徟J款時(shí)，由于缺乏準(zhǔn)確、可信的信用等級(jí)，也沒(méi)能以此作為是否批準(zhǔn)其貸款申請(qǐng)的重要依據(jù)。類似的問(wèn)題，使貸款產(chǎn)生了較多的事前風(fēng)險(xiǎn)。另外，我國(guó)商業(yè)銀行雖然也開(kāi)展了對(duì)部分行業(yè)的信貸政策研究和風(fēng)險(xiǎn)分析工作，但分析力量較為分散，研究結(jié)果對(duì)制定信貸政策的影響力和對(duì)信貸投向的指導(dǎo)作用發(fā)揮得也不夠，“兩張皮”的現(xiàn)象還比較突出。因此，我們?cè)诮⒑屯晟瓶蛻艚?jīng)理制等基礎(chǔ)設(shè)施的同時(shí)，也要盡快地把各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的操作規(guī)程完善起來(lái)，使我們的風(fēng)險(xiǎn)管理真正做到防范在先，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有所承受而不使之蔓延擴(kuò)大，不是僅僅停留在“亡羊補(bǔ)牢”式的事后控制和具體化解上。

二、要重視方法制度的創(chuàng)新

如何借鑒和吸收國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)方法和制度，已經(jīng)成為擺在我們面前的一個(gè)重要課題。如果我們不能解決這類問(wèn)題，那么所謂“與國(guó)際慣例接軌，建設(shè)現(xiàn)代化、國(guó)際化商業(yè)銀行”的目標(biāo)將會(huì)缺少一部分非常重要的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。這個(gè)課題的現(xiàn)實(shí)意義并不僅僅在于它能夠?yàn)槲覀兲峁└泳_的決策依據(jù)，更實(shí)際的是，采取這些方法，將會(huì)使我們學(xué)會(huì)并使用國(guó)際通用的風(fēng)險(xiǎn)管理語(yǔ)言和符號(hào)體系，從而能使我國(guó)商業(yè)銀行得到更加積極的國(guó)際評(píng)價(jià)和前景預(yù)期。

我國(guó)的商業(yè)銀行迄今仍未完成從傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)軌，思維方式在相當(dāng)程度上仍然受到計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響，習(xí)慣于憑借經(jīng)驗(yàn)感覺(jué)進(jìn)行管理。相比之下，國(guó)外的商業(yè)銀行更加注重利用一些數(shù)理分析模型來(lái)總結(jié)和抽象自己的長(zhǎng)期經(jīng)驗(yàn)，這不僅使他們?cè)诠芾矸绞降膭?chuàng)新上始終處于領(lǐng)先地位，而且也為他們的長(zhǎng)期業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的傳承創(chuàng)造了合適的載體。例如，VaR的計(jì)算一般要使用到過(guò)去若干年以前的數(shù)據(jù)，美洲銀行要對(duì)60多年的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和模擬分析，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行決策。如果沒(méi)有合適的數(shù)理分析模型，要對(duì)如此之多的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析是根本不可能的。

風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源紛繁復(fù)雜，僅用有限的幾個(gè)指標(biāo)來(lái)衡量當(dāng)然是不可靠的。針對(duì)這種情況，花旗銀行以4個(gè)“W”為主線來(lái)決定是否批準(zhǔn)貸款申請(qǐng)。這4個(gè)“W”分別是：Who（借款人是誰(shuí)）、Why（為什么要給他貸款）、What（借款做什么）和How（怎樣還款）。圍繞著這4條主線，信貸審批人員就可以把各個(gè)環(huán)節(jié)上可能存在的風(fēng)險(xiǎn)串聯(lián)在一起，將審批決策建立在一個(gè)點(diǎn)面俱到、巨細(xì)并存的信息基礎(chǔ)之上。

應(yīng)當(dāng)說(shuō)，缺少這種深度數(shù)理分析是我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理中的一個(gè)不足之處。以信貸業(yè)務(wù)為例，隨著個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，在統(tǒng)計(jì)學(xué)基礎(chǔ)上對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行控制已變得非常急迫，但目前業(yè)務(wù)管理模式的創(chuàng)新已經(jīng)落后于業(yè)務(wù)本身的發(fā)展。在風(fēng)險(xiǎn)管理上，我們也面臨著經(jīng)驗(yàn)升華高度不夠的問(wèn)題。這種狀況與長(zhǎng)期以來(lái)所形成的體制運(yùn)轉(zhuǎn)慣性有很大關(guān)系。這種科學(xué)抽象程度較高的非常規(guī)事務(wù)性工作往往被視為一種沒(méi)有多少實(shí)際意義的事情來(lái)看待，因此我們的管理人員幾乎全部要集中在事務(wù)性工作的第一線，管理隊(duì)伍的陣形壓得很扁，后方相對(duì)就變得空虛。而開(kāi)發(fā)新的管理模式，恰恰是要由后方的決策支持性組織來(lái)完成的。所以，我們應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)乩L(zhǎng)業(yè)務(wù)部門(mén)的管理陣形，將日常管理事務(wù)和管理模式創(chuàng)新工作從機(jī)制和機(jī)構(gòu)上分開(kāi)，選擇合適的人員，建立各級(jí)業(yè)務(wù)主管人員的參謀支持機(jī)構(gòu)，其職責(zé)之一，就是要對(duì)國(guó)際先進(jìn)管理方法和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行系統(tǒng)的搜集、研究、消化和借鑒，并要結(jié)合本行本部門(mén)的實(shí)際情況，制定出一定的實(shí)施規(guī)劃，以便切實(shí)有效地推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行管理水平的提高。

當(dāng)然，學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)決不是說(shuō)要照搬，還必須將其和我們的實(shí)際情況和實(shí)際需要結(jié)合起來(lái)。比如，我國(guó)現(xiàn)在還沒(méi)有實(shí)行利率市場(chǎng)化，商業(yè)銀行推出的金融產(chǎn)品種類也難以和國(guó)外銀行相匹敵，因此，一些在自由利率基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的管理模型，如VaR模型、利率風(fēng)險(xiǎn)模擬分析等，在現(xiàn)階段可能會(huì)面臨較多的實(shí)際問(wèn)題，但是，這畢竟代表了風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向，而且利率市場(chǎng)化實(shí)際上也已經(jīng)擺上了我國(guó)金融改革的議程表。我們要想在將來(lái)爭(zhēng)取主動(dòng)，現(xiàn)在就必須未雨綢繆。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理要有嚴(yán)密的組織體系作保證

一個(gè)嚴(yán)密的組織體系是保證風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的基礎(chǔ)之一。所考察的5家銀行，都是由董事會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行最高決策。一般來(lái)說(shuō)，董事會(huì)至少會(huì)安排一名成員（通常是副主席）直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的行政工作，并由行政委員會(huì)或執(zhí)行委員會(huì)制定具體的管理策略。行政委員會(huì)通常會(huì)根據(jù)工作需要設(shè)立一些專門(mén)的技術(shù)支持組織，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)小組、VaR小組等，直接對(duì)行政委員會(huì)負(fù)責(zé)。在各個(gè)經(jīng)營(yíng)層次，從高級(jí)信貸主管到客戶經(jīng)理也要根據(jù)各自的授權(quán)權(quán)限逐級(jí)對(duì)上，按照操作規(guī)程的規(guī)定，各司其職，各負(fù)其責(zé)。

相比之下，我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)上還存在著一些不盡協(xié)調(diào)之處，各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策的整合程度還不夠高，對(duì)國(guó)際上風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法的最新發(fā)展動(dòng)態(tài)的跟蹤研究不夠及時(shí)，全行整體的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略還亟待確立?，F(xiàn)階段，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行正處于改革時(shí)期，其組織結(jié)構(gòu)具有較大的不穩(wěn)定性，這是一個(gè)不可逾越的歷史階段。正因?yàn)榇?，我們才需要更加虛心和大膽地學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際銀行業(yè)成熟的管理經(jīng)驗(yàn)，以使我們自身的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體制和方法體系盡快走向成熟有效。