導語：商業(yè)銀行表外業(yè)務影響因素分析論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：20世紀80年代以來，表外業(yè)務在西方國家商業(yè)銀行的重要性不斷增加，表外業(yè)務收入占銀行總收入的比重越來越大，而我國商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展比較緩慢，整體發(fā)展水平遠遠落后于外資銀行。我國的商業(yè)銀行必須加大表外業(yè)務的發(fā)展，實現(xiàn)經(jīng)營多元化，拓展新的利潤渠道，增強自身的綜合實力。

關鍵詞：商業(yè)銀行;表外業(yè)務;金融

20世紀80年代以來，表外業(yè)務在西方國家商業(yè)銀行的重要性不斷增加，表外業(yè)務收入占銀行總收入的比重越來越大，而我國商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展比較緩慢，整體發(fā)展水平遠遠落后于外資銀行。隨著我國金融業(yè)對外開放程度的加深和利率市場化進程的不斷推進，金融市場的競爭越來越激烈，傳統(tǒng)的存貸業(yè)務的盈利空間越來越小。我國的商業(yè)銀行必須加大表外業(yè)務的發(fā)展，實現(xiàn)經(jīng)營多元化，拓展新的利潤渠道，增強自身的綜合實力。

1影響我國銀行表外業(yè)務的主要因素

1.1我國商業(yè)銀行的經(jīng)營理念

長期以來我國的商業(yè)銀行習慣了政府的指令性安排，市場競爭意識差，盈利觀念淡薄。隨著利率市場化的發(fā)展和金融市場的開放，商業(yè)銀行的經(jīng)營觀念有所改變但是仍是把主要的精力放在傳統(tǒng)的存貸等表內(nèi)業(yè)務上，對表外業(yè)務的重要性認識不足。對表外業(yè)務的創(chuàng)新發(fā)展缺乏動力，沒有形成對表外業(yè)務有效的監(jiān)督管理機制。

1.2分業(yè)經(jīng)營管理體制的約束

《商業(yè)銀行法》規(guī)定銀行業(yè)實行嚴格的分業(yè)經(jīng)營商業(yè)銀行在涉及證券，保險業(yè)務領域時不能提供相應的綜合理財業(yè)務。分業(yè)經(jīng)營極大的限制了表外業(yè)務的拓展空間，割裂了商業(yè)銀行與資本市場的聯(lián)系，使商業(yè)銀行經(jīng)營的表外業(yè)務品種單一，商業(yè)銀行的表外業(yè)務受到很大的局限。

1.3金融市場欠發(fā)達

我國金融市場相對不發(fā)達，企業(yè)債券市場和商業(yè)票據(jù)市場在規(guī)模，流通機制等方還都很不完善；股票市場雖然歷經(jīng)改革，有所發(fā)展，但仍然存在市場分割，投機嚴重等問題；金融衍生產(chǎn)品市場的開辟無疑與利率和匯率市場化及人名幣走向完全自由兌換的進程密切相關。擔保類，承諾類等表外業(yè)務與企業(yè)債券市場，商業(yè)票據(jù)市場的興衰高度相關。而更高層次的表外業(yè)務如金融衍生產(chǎn)品交易服務，理財顧問服務等要以高度發(fā)的的金融市場特別是金融衍生產(chǎn)品市場為依托。金融市場的不發(fā)達，嚴重阻礙了商業(yè)銀行表外業(yè)務的發(fā)展。

1.4外部信用環(huán)境欠佳

狹義的表外業(yè)務是指有風險的表外業(yè)務如擔保類，承諾類，金融衍生產(chǎn)品交易類的服務，開展此類的表外業(yè)務要求締約雙方有良好的信用習慣，否則會使銀行承擔過高的風險。我國社會信用意識淡薄，社會生活中信用機制不健全。我國銀行與企業(yè)之間，甚至銀行與銀行之間債務拖欠時有發(fā)生。這種不良的外部信用環(huán)境也是銀行表外業(yè)務緩慢發(fā)展的原因之一。

1.5專業(yè)的人才和技術的缺乏

銀行本身是一個高技術，高智能型行業(yè)，而表外業(yè)務更是知識與技術密集型的產(chǎn)品，集合了對人才，技術，機構，網(wǎng)絡，信息和信譽于一體的要求，涉及金融，財會，法律，稅收等領域。商業(yè)銀行表外業(yè)務的拓展需要大批復合型金融人才，他們需要熟悉國際金融業(yè)務，精通先進電子技術，掌握現(xiàn)代管理和法律法規(guī)知識。這就對銀行從業(yè)人員的素質提出了更高更全面的要求。但目前我國的金融從業(yè)人員中普遍存在這“三多三少”的問題，即懂一般操作的人多，精通管理的人少；懂傳統(tǒng)業(yè)務的人多，精通金融創(chuàng)新類表外業(yè)務的人少；懂單項業(yè)務的人多，精通計算機，外語和國際業(yè)務的人少。商業(yè)銀行表外業(yè)務經(jīng)營及管理人員的數(shù)量與素質明顯不足。在技術支持方面商業(yè)銀行雖然進行了電子化革命，擁有較位先進的網(wǎng)絡服務系統(tǒng)，但是于表外業(yè)務快速發(fā)展的要求相比仍有一定差距。如軟件程序開發(fā)能力不足，計算機應用配套能力差，管理信息系統(tǒng)有待完善等。2加快我國商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務的對策

（1）允許商業(yè)銀行適度的混業(yè)經(jīng)營。我國金融機構實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的現(xiàn)狀,限制了銀行、證券、保險企業(yè)之間的業(yè)務互通,使得商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務受到諸多制約。由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉變是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢。面對金融業(yè)開放后激烈的市場競爭，擴大商業(yè)銀行業(yè)務范圍，允許商業(yè)銀行適度混業(yè)經(jīng)營，可以提高銀行的收益率更為重要的是可以有效發(fā)揮我國商業(yè)銀行表外業(yè)務的范圍經(jīng)濟效應。

（2）改變經(jīng)營觀念積極穩(wěn)妥的發(fā)展表外業(yè)務。銀行樹立多元化的經(jīng)營管理理念，以表外業(yè)務為發(fā)展方向實施多元化戰(zhàn)略，可以改善財務收入結構,開辟新的收入來源,提高綜合經(jīng)營效益,從而徹底改變目前國有商業(yè)銀行片面依賴存貸利差收益、收入結構過于單一的經(jīng)營狀況，提高自身的綜合競爭力。

首先，根據(jù)我國商業(yè)銀行針對表外業(yè)務品種單一、服務質量低的現(xiàn)狀,應加大新產(chǎn)品的開發(fā)力度,不斷進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新,以滿足不同層次的客戶的需求,甚至創(chuàng)造出客戶的需求；其次,要充分利用現(xiàn)有資源,包括龐大的機構網(wǎng)絡資源、現(xiàn)有的客戶資源、幾十年經(jīng)營積累起來的信用資源以及相對優(yōu)勢的人力資源;同時挖掘潛在的資源,包括潛在的市場資源、西方商業(yè)銀行的經(jīng)驗資源、信息技術資源和我國特有的文化資源等,盡力拓展表外業(yè)務發(fā)展的空間。最后,要充分利用當前及今后相當長時期內(nèi)分業(yè)經(jīng)營限制將逐步被打破的良好契機,不斷開拓表外業(yè)務的新品種。

（3）加強科技投入，加大人才培養(yǎng)力度。我國商業(yè)銀行要改變當前的用人機制,大量培養(yǎng)和引進表外業(yè)務人才。一方面可以從現(xiàn)有人員中選拔精通業(yè)務、善于鉆研的人員,安排到表外業(yè)務崗位上,對他們進行表外業(yè)務方面較高層次的知識培訓,為表外業(yè)務的拓展奠定基礎。另一方面可以面向社會、大專院校、以及其他金融機構等,引進一些具有較高理論知識和豐富實踐經(jīng)驗的專門人才,充實到表外業(yè)務發(fā)展的人才隊伍中來,以促進表外業(yè)務的管理與發(fā)展。同時商業(yè)銀行應加快電子化建設的步伐,不斷開拓創(chuàng)新,始終保持超越同業(yè)的技術水平，提高工作效率和管理水平。

（4）加強對表外業(yè)務的風險防范和金融監(jiān)管，加強對金融法律法規(guī)的建設，保證表外業(yè)務的發(fā)展有法可依。表外業(yè)務經(jīng)營狀況透明度低，銀行股東和其他外部人員不容易獲得表外業(yè)務的真實信息，比較難以有效監(jiān)督。銀行內(nèi)部對表外業(yè)務的風險也較難以控制。因此,國有商業(yè)銀行開展表外業(yè)務首先應從管理制度入手,如建立信用評估制度、業(yè)務風險評估制度、雙重審核制度等,明確表外業(yè)務運作中的崗位分工和崗位職責,確立嚴格的業(yè)務程序和業(yè)務條件,將具有信用風險的或有資產(chǎn)業(yè)務實行統(tǒng)一授信管理,使各項業(yè)務的操作者、監(jiān)督者和風險管理者相互制衡和相互約束；其次,要不斷建立和完善會計信息系統(tǒng),增加表外業(yè)務報表,以及時向金融管理當局報告交易情況和統(tǒng)計數(shù)據(jù),強化交易透明度；最后,要加強對表外業(yè)務的內(nèi)部審計,確保各項風險管理政策和程序得到切實有效執(zhí)行。金融監(jiān)管機構應根據(jù)市場情況、金融業(yè)發(fā)展狀況和客戶需求,嚴格審查國有商業(yè)銀行擬開辦表外業(yè)務特別是金融衍生業(yè)務的風險防范措施、成本和收益預測、管理人員配備情況、業(yè)務支持系統(tǒng)、操作規(guī)程和相關內(nèi)控機制建設情況,并以此作為表外業(yè)務市場準入的基本條件;要完善表外業(yè)務報告制度,規(guī)范表外業(yè)務信息披露。

參考文獻

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