導(dǎo)語：信用證軟條款的鑒別與防范詮釋一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

關(guān)鍵詞：信用證；軟條款；防范

摘要：信用證作為一種較為安全的支付方式，但也有一些存在支付陷阱的軟條款往往給出口商造成很大的收匯風(fēng)險，因此注意信用證軟條款的識別對于從事國際貿(mào)易業(yè)務(wù)是非常的重要的。信用證在國際貿(mào)易支付中作為一種銀行信用，在國際貿(mào)易中被廣泛的使用。

1信用證在國際貿(mào)易中的重要作用

信用證在國際貿(mào)易支付中作為一種銀行信用，是開證行向受益人的付款承諾，按此付款承諾，憑規(guī)定的單據(jù)在符合信用證條款的情況下，開證銀行向受益人或其指定的人進(jìn)行付款、承兌或議付。對出口人來說，其取得了銀行信用，只要做到與信用證規(guī)定相符，“單單一致，單證一致”，銀行就保證支付貨款。對進(jìn)口商來說，他可以通過信用證的單據(jù)要求，在一定程度上確保出口人按時、按量交付貨物。對于進(jìn)口商來說，也避免了貨款出去而收不到合同項下規(guī)定的貨物的風(fēng)險，正因為如此，信用證才在國際貿(mào)易中如此廣泛的使用。

2在國際貿(mào)易中較常見的信用證軟條款分析

2.1控制信用證生效的軟條款

在使用信用證的時候，控制權(quán)在哪一方的手里，那對于控制方就是最有利的。這種控制信用證生效的軟條款比較靈活，可以是裝船條款，可以是商檢條款，可以通知或經(jīng)確認(rèn)條款，也可以是等待進(jìn)口許可證簽發(fā)等條款，總之，其方法是阻止信用證生效，其實質(zhì)是嚴(yán)格控制信用證交易。這種情況一般發(fā)生在開證申請人為實力不太雄厚的中間商，其中最容易迷惑受益人的條款就是由開證申請人檢驗貨物樣品合格后才通知信用證生效。由于受益人認(rèn)為自己已經(jīng)按合同規(guī)定寄出了符合質(zhì)量要求的樣品，因此也開始著手積極準(zhǔn)備發(fā)貨。即使樣品與合同規(guī)定的質(zhì)量要求完全一致，只要開證申請人由于市場變化而拒絕發(fā)送生效通知，受益人手中的信用證仍然毫無意義。

2.2開證行或申請人要求簽字或印鑒與開證行、通知行或申請人的要求相符的軟條款

(1)貨物檢驗證明或貨運收據(jù)由進(jìn)口商或開證人授權(quán)的人出具和簽署，其印鑒應(yīng)由開證行證實方可議付的條款等等。

(2)規(guī)定商品檢驗證由進(jìn)口商出具和簽署并由受益人會簽，同時，其印鑒應(yīng)與通知行持有的記錄相符。

（3）規(guī)定商品檢驗證由特定的人或單位出具并簽署，但他們的印鑒必須由通知行證實。

（4）規(guī)定貨運收據(jù)由進(jìn)口商或進(jìn)口商授權(quán)的人出具并簽署，其印鑒必須與開證行的檔案記錄相符。

(5)規(guī)定由進(jìn)口商授權(quán)人出具并簽署的貨運收據(jù)，其印鑒必須符合開證行持有的記錄。

2.3商檢中的軟條款

（1）在信用證的單據(jù)條款中設(shè)置收貨人檢驗條款。這種軟條款在設(shè)置的時候，受益人比較容易接受，因為從邏輯和表面上乍一看是成立的，原因是貨物是進(jìn)口上購買的，對商品質(zhì)量的控制是天經(jīng)地義的事情，但深究起來不難發(fā)現(xiàn)，由于信用證支付特點決定了受益人提供的單據(jù)必須符合信用證的要求，這就使進(jìn)口方可以借助此條款控制受益人。因為進(jìn)口商可以隨心所欲地對貨物百般挑剔不出具檢驗合格的檢驗證書或遲開此類證書，出口商就不能及時備齊信用證規(guī)定的單據(jù)去議付行交單，導(dǎo)致單證不符而被開證行拒付或因遲交單而被開證行拒付，所以，這些是典型的軟條款。

（2）在信用證條款中設(shè)置有權(quán)簽字人簽字并與銀行的簽字樣本一致條款。在這類信用證單據(jù)條款中，表面上是為了防止假冒有權(quán)簽字人簽發(fā)商檢證，并不要求遞交收貨人檢驗證書而改為要求第三方機(jī)構(gòu)出具商檢合格證書，但即要求商檢證的簽發(fā)人的簽字要和開證行的預(yù)留印鑒一致。一方面，議付行可能就沒有收到開證行的簽字樣本，那怎樣核對呢；另一方面，預(yù)留印簽是否一致最終決定權(quán)在開證行，預(yù)付行即使認(rèn)定簽字印鑒相符也無濟(jì)于事。

（3）在信用證條款中設(shè)置限制辦證機(jī)構(gòu)的條款。信用證要求出口商的商檢證書要由進(jìn)口國領(lǐng)事館認(rèn)證，而在當(dāng)?shù)貨]有這類機(jī)構(gòu)，受益人要么不可能履行，即使到有此類領(lǐng)事館的地方，時間就成為主要因素，很有可能遲交單據(jù)。因為開證人自檢或開證中申請人授權(quán)人簽發(fā)檢驗證這些條款不僅違反了有關(guān)進(jìn)出口商品檢驗需由一個獨立于貿(mào)易關(guān)系人之外的第三者、一個有資格、有權(quán)威性的檢驗專業(yè)機(jī)構(gòu)來執(zhí)行的慣例，而且也違背了跟單信用證統(tǒng)一慣例第四條規(guī)定：“在信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物服務(wù)或其他行為”。根據(jù)慣例，銀行不介入買賣，不參與基礎(chǔ)交易，上述條款，開證人授權(quán)的代表簽字須經(jīng)開證行或通知行證實等，意味著銀行參與了交易，違背了國際貿(mào)易慣例。

2.4裝運軟條款

裝運軟條款是指開證申請人利用信用證中規(guī)定的裝運港、目的港、裝運時間、可否分批裝運或轉(zhuǎn)運、船公司、船級、船齡等方面的內(nèi)容，規(guī)定各種限制受益人的軟條款。

（1）在單據(jù)上規(guī)定目的港由開證申請人通知指定。如“目的港和裝運日將以修改證的形式通知”，這類條款使裝運處于不確定狀態(tài)，這種情況大多是進(jìn)口商擔(dān)心國外碼頭工人罷工等意外情況發(fā)生，無人卸貨而遭受損失。這種將風(fēng)險轉(zhuǎn)移至受益人的軟條款同樣在市場和國際形勢不利的情況下成為申請人和開證行拒付的理由和借口。也就是運用表面上預(yù)防其他不定狀態(tài)的理由，制造限制受益人的軟條款。

（2）指定船只和限制裝運船齡。在這種情形下，由于船只在海上航行的不定因素很多，能否能在特定日期內(nèi)租到指定船只，很難確定。對于船齡的限制也是如此。

（3）指定轉(zhuǎn)船船名。在海運實務(wù)中，轉(zhuǎn)船時有發(fā)生，但轉(zhuǎn)船是否可以轉(zhuǎn)移到指定的船上乃是十分不確定的事。

（4）規(guī)定貨物必須在取得開證申請人的指定人簽發(fā)的裝船通知并以修改書形式發(fā)出后才能裝船。

2.5制造條款間相互矛盾的軟條款

這種軟條款使條款之間相互矛盾，受益人處于進(jìn)退維谷的境地，不可能做到單證一致，因為符合前一條款必定違背后一條款，無論如何也做不到“單證一致”或“單單一致”。因此，不管出口商如何制單，都不可能做到’單證一致’。還有的單據(jù)條款是與現(xiàn)實相矛盾，受益人也不可能做到單據(jù)一致，如要求我國的受益人提交CMR(國際公路貨物運輸合同公約)運輸單據(jù)，而我國沒有參加該公約，所以我國的承運人根本無法開出CMR運輸單據(jù)。這些條款就是使受益人處于進(jìn)退兩難的地步，最終的結(jié)果勢必造成單據(jù)不符，不能收匯。

2.6限制付款的軟條款

不可撤銷的信用證根據(jù)《UCP500》規(guī)定，開證行只能憑借符合信用證要求的單據(jù)付款或承兌，或授權(quán)議付，開證行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)首要付款責(zé)任（PrimaryLiabilityforPayment）。信用證支付方式是由開證行以自己的信用作保證，所以，作為一種銀行保證文件的信用證，銀行應(yīng)當(dāng)負(fù)首要的即第一性的付款責(zé)任。信用證中如果對付款附加額外條件，就是軟條款。因為這些條款可以隨時解除第一付款責(zé)任，違背了信用證的支付規(guī)則。這種信用款也分為幾種情況：

(1)信用證中規(guī)定以進(jìn)口方實際收到貨物后才付款。如某外國銀行開來的信用證的付款條件為“收到貨物后，我行將根據(jù)你們的指示付款?！比绻庞米C中包含有上述條款，出口方可能會面臨三種風(fēng)險：①如果貨物在運輸過程中滅失，進(jìn)口方不得到貨物，自然不會出具到貨證明。根據(jù)信用證憑單付款的原則，出口方不能提交符合信用證要求的單據(jù)，則無法得到貨款；②如果運程過長，或者運輸途中出現(xiàn)了故障，貨物抵達(dá)目的地(或目的港)時超過信用證規(guī)定的交單期，信用證已經(jīng)失效，即使進(jìn)口方出具貨到證明，仍將無法憑以議付；③如果買方蓄意欺詐，已經(jīng)收到貨物但是拒絕出具到貨證明，或者延遲出具到貨證明，出口方無法按時提供單據(jù)，同樣遭受損失。

(2)定在貨物到達(dá)進(jìn)口國港口，由進(jìn)口方出具檢驗證明后，開證行才能付款。

(3)規(guī)定付款以開證申請人承兌匯票為前提。

(4)只有在貨物進(jìn)口清關(guān)、取得配額或由主管當(dāng)局批準(zhǔn)進(jìn)口后才能付款。例如，某美國銀行來證規(guī)定：開證申請人如因開證后實施的進(jìn)口配額規(guī)定，而需要附加條件或條款作為該信用證的一個組成部分，開證行將用掛號信件或加押電的方式通過通知行立即通知受益人。這些條款立即對信用證的各有關(guān)方面具有約束力。

(5)規(guī)定議付行在收到開證行授權(quán)后方可對受益人付款，如中國銀行南京分行受理的一個信用證中就包含這樣的軟條款：議付行在收到開證行授權(quán)后方可對受益人款。這些條款改變了信用證開證行的責(zé)任，開證行的第一性付款責(zé)任將被解除，因為出口方發(fā)貨之后能否收回貨款，不再取決于開證行的銀行信用，而完全取決于進(jìn)口方的商業(yè)信用。從根本上違反了《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定，動搖了信用證支付機(jī)能。

通過對這些信用證軟條款的具體分類和識別，在我國的國際貿(mào)易中是很有用的，因為在進(jìn)行信用證結(jié)算時的相關(guān)人就有出口商，進(jìn)口商，開證行，通知行，有時還牽扯到議付行以及在進(jìn)行運輸時的承運人以及托運人等相關(guān)人員，因此在進(jìn)行結(jié)算時能夠遇見的問題也是和這些人有關(guān)，如果我們能夠在進(jìn)行結(jié)算時把好這幾關(guān)，那在進(jìn)行國際貿(mào)易時能夠避免的損失也時很可觀的。

3信用證軟條款的解決措施

截至目前，國際商會有關(guān)信用證的文件對此并無特別的說明和規(guī)定，因此單靠有關(guān)的規(guī)定并不能有效的規(guī)避這種風(fēng)險，甚至有時還會無能為力。解決信用證“軟條款”問題應(yīng)采取五種措施：

(1)慎重選擇貿(mào)易伙伴。

(2)在貿(mào)易合同中不要隨意訂入“軟條款”，否則，出口商將難以拒絕接受帶有“軟條款”的信用證。

(3)當(dāng)當(dāng)事人拒絕信用證采用“軟條款”同時，信用證項下的受益人要自己當(dāng)心，在不要接受包含“軟條款”在內(nèi)的信用證，也要努力避開信用證中的“軟條款”。

(4)受益人一定要仔細(xì)審核信用證，發(fā)現(xiàn)類

似“軟條款”時，要事先詳細(xì)了解該“軟條款”的內(nèi)容，看自己能否做到，能夠做到的，為保持業(yè)務(wù)關(guān)系，可與議付行積極合作，努力去做，否則就要要求對方修改信用證，確保自己的利益。

有關(guān)的信用證“軟條款”在實際中并沒有具體的條例規(guī)定，因此，在遇到信用證軟條款中的相關(guān)問題時，不但要能夠去進(jìn)行定制化的分析，而且在進(jìn)行交易的同時要多多謹(jǐn)慎并了解和掌握足夠的相關(guān)知識。

(5)即使當(dāng)事人之間一定要采用“軟條款”或相似效果的條款時，銀行也必須要將當(dāng)事人指定的有關(guān)留底連同信用證發(fā)送給受益人或通知行，以便受益人及時知曉該條款的具體要求，從而盡可能避免受益人提交單據(jù)中的不符點的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)

［1］吳佰福.國際貨物貿(mào)易實務(wù)［M］．上海：上海人民出版社，2007.