導(dǎo)語：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范分析論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、由訴訟引發(fā)的思考

《中華人民共和國民事訴訟法》第六十四條規(guī)定，“當(dāng)事人對自己提出的主張，有責(zé)任提供證據(jù)。”即“誰主張，誰舉證”的原則。這意味著，無論是原告、被告、共同訴訟人、訴訟代表人，還是有獨(dú)立請求權(quán)的第三人，都有責(zé)任對自己的主張?zhí)峁┳C據(jù)并加以證明。只有法律規(guī)定無須證明的事實(shí)，當(dāng)事人方可不負(fù)舉證責(zé)任。因此銀行作為債權(quán)人要通過法律途徑保護(hù)自己的合法權(quán)益，就須提供充分有效的合法證據(jù)。如果銀行不提供證據(jù)或提供的證據(jù)不充分、甚至無效，那么銀行就會(huì)面臨敗訴的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）有關(guān)當(dāng)事人身份的證據(jù)

在銀行信貸業(yè)務(wù)中往往會(huì)涉及多個(gè)當(dāng)事人，如借款人、保證人、抵押人、人等等，這些人在貸款中的地位不是盲目指定的，而是根據(jù)其提供的身份證明（如企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、居民身份證、授權(quán)委托書、貸款卡等等）予以界定的。通過真實(shí)有效的身份證明，可以判斷當(dāng)事人的行為能力，從而確認(rèn)其行為的有效性。以借款人為例，《貸款通則》第十七條規(guī)定，“借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人?！笨梢姡挥芯哂薪杩钯Y格的借款人才能與銀行發(fā)生受法律保護(hù)的借貸關(guān)系。這樣，在信貸業(yè)務(wù)中，作為貸款方的銀行必須具有相關(guān)當(dāng)事人的身份證據(jù)，首先保證借款人主體資格合法。

（二）有關(guān)訴訟時(shí)效的證據(jù)

訴訟時(shí)效是指權(quán)利不行使達(dá)一定期間而失去訴訟保護(hù)的制度。即如果權(quán)利人在法律規(guī)定的權(quán)利行使期限內(nèi)沒有行使權(quán)利，那么該權(quán)利人喪失請求法院保護(hù)其權(quán)利的勝訴權(quán)。這樣銀行在起訴時(shí)便要提供案件沒有超過訴訟時(shí)效的證據(jù)，否則，法院會(huì)依法駁回銀行的起訴。

一般情況下，借款合同和借據(jù)就可以作為訴訟時(shí)效的證據(jù)。但是在特殊情況下，就需要提供其它相關(guān)證據(jù)。當(dāng)銀行主張?jiān)V訟時(shí)效中斷時(shí)，銀行必須提出符合中斷情形的證據(jù)即權(quán)利人主張權(quán)利或者義務(wù)人同意履行義務(wù)的相關(guān)證據(jù)，這就要求工作人員注意收集并保存相關(guān)證據(jù)。實(shí)踐中，銀行主張?jiān)V訟時(shí)效中斷的證據(jù)一般為“催收通知單”，這就需要保證該“催收通知單”的證據(jù)效力。根據(jù)最高人民法院法釋〔1999〕7號(hào)《關(guān)于超過訴訟時(shí)效期間借款人在催款通知單上簽字或者蓋章的法律效力問題的批復(fù)》認(rèn)為，“……，對于超過訴訟時(shí)效期間，信用社向

注1：中國工商銀行法律事務(wù)部、《“四五”法制教育宣傳讀本》、P175

為對原債務(wù)的重新確認(rèn)，該債權(quán)債務(wù)關(guān)系應(yīng)受法律保護(hù)?！?/p>

此作為最高人民法院的司法解釋，對同類問題具有普遍適用的效力。因此用來證明訴訟時(shí)效中斷的“催收通知單”，必須是經(jīng)過債務(wù)人簽字或者蓋章確認(rèn)的。

（三）有關(guān)貸款擔(dān)保的證據(jù)

為了保護(hù)銀行債權(quán)，《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。擔(dān)保方式不同，法律要求亦不同。但無論是哪一種擔(dān)保方式，債權(quán)人在向擔(dān)保人主張擔(dān)保責(zé)任時(shí)，都要提供相關(guān)的證據(jù)，以證明擔(dān)保事實(shí)的存在。在銀行信貸業(yè)務(wù)中，最常用的擔(dān)保方式是抵押擔(dān)保，對于抵押擔(dān)保的相關(guān)證據(jù)，以下側(cè)重從兩個(gè)方面加以討論。

1、抵押物的權(quán)屬證明

抵押物權(quán)屬證明的欠缺，會(huì)給抵押人逃脫還款義務(wù)留下可趁之機(jī)。因此銀行在辦理抵押貸款時(shí)，必須收集有關(guān)抵押物權(quán)屬的證據(jù)。抵押物的權(quán)屬證明一定要合法有效，具有可信的直接證明力。一般來說，這種權(quán)屬證明都是由有證明該抵押物所有權(quán)行為能力的人出具的。實(shí)踐中借貸雙方為了簡便貸款程序，往往由抵押人自己出具一份權(quán)屬證明，內(nèi)容大致為“證明該抵押物為我（公司、單位）所有，在你行抵押貸款?！蔽艺J(rèn)為，這樣的證明只能當(dāng)作是一種權(quán)屬聲明，不能作為權(quán)屬證據(jù)。試想一下，如果任何一個(gè)人都可以寫一張這樣的字條作為權(quán)屬證明，那么法律上所規(guī)定的所有權(quán)還有什么意義呢？若訴訟中，第三人對抵押物的所有權(quán)提出異議，并提供了充分有效的證據(jù)，而銀行又無法提供相反的證據(jù)，該抵押行為便會(huì)因抵押人無權(quán)處分抵押物而導(dǎo)致無效。因此抵押物的權(quán)屬證明也是

注1：中國工商銀行法律事務(wù)部、《“四五”法制教育宣傳讀本》、P244

抵押行為有效的關(guān)鍵性證據(jù)。

如果提供的抵押物權(quán)屬證明證明該抵押物為第三人所有的，還應(yīng)具備第三人同意為借款人該筆貸款抵押擔(dān)保的書面材料，從而防止第三人以自己不知情而借款人無權(quán)處分其財(cái)產(chǎn)為由，提出抗辯。

另外，當(dāng)?shù)盅何餅樽≌瑫r(shí)，應(yīng)特別注意該抵押物的所有情況，因?yàn)榇藭r(shí)往往涉及夫妻共有或家庭共有，尤其2001年頒布的新《婚姻法》對夫妻財(cái)產(chǎn)自有和共有的情形作出了新的規(guī)定。這種情形下，債權(quán)人取得抵押物所有權(quán)的權(quán)屬證明，要詳細(xì)具體。如在個(gè)人住房貸款中，借款人以其所購買的住房作抵押向銀行申請住房按揭貸款，若借款人借款時(shí)已婚，但其聲稱該住房為其個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)，無須其配偶方同意抵押時(shí)，銀行工作人員一定要取得有效的相關(guān)證據(jù)以證明該房屋為其自有，證據(jù)必須有其配偶方的簽字認(rèn)可，為保證這一證據(jù)的有效性，本人認(rèn)為最好由公證機(jī)關(guān)予以公證。

2、抵押行為證明

根據(jù)《擔(dān)保法》，采取抵押擔(dān)保方式的，抵押人和抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立抵押合同。由此，經(jīng)過抵押人簽字確認(rèn)的抵押合同或帶有抵押條款的借款合同，便是抵押行為存在的證據(jù)。而抵押登記的相關(guān)證明材料是抵押行為存在的更有力的證據(jù)。

在銀行債權(quán)的訴訟證據(jù)中，大多是以書證為主的，而作為證據(jù)的書面材料，要求是非常嚴(yán)格的，有疑義、異議而又無法確定的書面材料，是不被法院采信，不能作為斷案的依據(jù)，因此銀行在簽訂相關(guān)文件時(shí)，一定要認(rèn)真仔細(xì)，以保證該文件將來的證據(jù)可信性。

二、由執(zhí)行引發(fā)的思考

根據(jù)法律的規(guī)定，權(quán)利人可以依據(jù)有強(qiáng)制執(zhí)行效力的文書申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。實(shí)踐中，銀行債權(quán)大都需要進(jìn)入強(qiáng)制執(zhí)行程序，由此便產(chǎn)生一些與執(zhí)行相關(guān)的思考。

（一）抵押物為動(dòng)產(chǎn)時(shí)的執(zhí)行

企業(yè)在銀行貸款時(shí)，經(jīng)常會(huì)以其自有的機(jī)器設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)作抵押，而且銀行為了保護(hù)這種動(dòng)產(chǎn)抵押，往往依據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，辦理了動(dòng)產(chǎn)抵押登記。在實(shí)際執(zhí)行時(shí)，這些動(dòng)產(chǎn)抵押物卻很容易折損甚至滅失。

動(dòng)產(chǎn)抵押，是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對動(dòng)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。動(dòng)產(chǎn)最大的特點(diǎn)便是流動(dòng)性，而這一特點(diǎn)也是動(dòng)產(chǎn)抵押的不安全因素之一。在動(dòng)產(chǎn)抵押的強(qiáng)制執(zhí)行中，基于動(dòng)產(chǎn)的流動(dòng)性，一方面該動(dòng)產(chǎn)因自然磨損而貶值很大，甚至于達(dá)到報(bào)廢；另一方面因抵押值不足，貸款依然無法清償，而且產(chǎn)生了新的訴訟損失。

（二）抵押物為住宅時(shí)的執(zhí)行

在信貸業(yè)務(wù)中，個(gè)人貸款大多以個(gè)人住宅為抵押，當(dāng)貸款發(fā)生違約需強(qiáng)制執(zhí)行抵押物時(shí)，問題便產(chǎn)生了?！吨腥A人民共和國民事訴訟法》第二百二十三條規(guī)定，被執(zhí)行人未按執(zhí)行通知履行法律文書確定的義務(wù)，人民法院有權(quán)查封、扣押、

凍結(jié)、拍賣、變賣被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)履行義務(wù)部分的財(cái)產(chǎn)。但應(yīng)當(dāng)保留被執(zhí)行人及其

注1：中國工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部、《資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)案例選編》、P57

所扶養(yǎng)家屬的生活必需品。由于法律規(guī)定必須保留被執(zhí)行人的生活必需品，而住宅在某種程度上便是人們的生活必需品。如何把握這一執(zhí)行尺度，便成了貸款保證的關(guān)鍵。實(shí)踐中，法院通常以抵押物即住宅是被執(zhí)行人生活必需品為由裁定中止執(zhí)行直至終結(jié)執(zhí)行，這就使銀行本來很安全的貸款成為不良貸款，嚴(yán)重危害了銀行的合法利益。另外，由于這種情況的執(zhí)行很復(fù)雜，存在一定難度，而且又沒有相關(guān)的規(guī)定對“生活必需品”加以詳細(xì)具體的說明，使法院有充分理由不予以受理銀行的執(zhí)行申請。于是當(dāng)?shù)盅何餅樽≌瑫r(shí)，往往是勝訴后無法執(zhí)行，最終出現(xiàn)訴訟中勝訴的銀行在實(shí)際中卻敗訴的怪現(xiàn)象。

為此，在現(xiàn)有法律不完善的情況下，作為貸款方，銀行更應(yīng)該利用法律手段來保護(hù)自身的利益。我認(rèn)為，這種貸款關(guān)鍵是在業(yè)務(wù)操作過程中確保住宅抵押值充分。在個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中，涉及住宅抵押的均規(guī)定了一定的抵押率，這不但是對房屋貶值風(fēng)險(xiǎn)的防范，也應(yīng)是對執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的防范。如果房屋實(shí)際價(jià)值大于抵押值且超過部分充足，那么銀行就可以用超過部分購買相應(yīng)價(jià)值的房屋，從而保證抵押還款義務(wù)的履行，即以小房換大房的辦法。這樣，不但可以保留被執(zhí)行人的生活必需品，而且銀行的貸款也可以得到清償。

（三）因司法機(jī)關(guān)造成的“執(zhí)行難”

“執(zhí)行難”一直是國有商業(yè)銀行在取得金融糾紛案件勝訴后，面臨的重要問題，國有商業(yè)銀行在耗費(fèi)大量人力、物力、財(cái)力后，往往面臨“輸了官司賠錢、贏了官司也賠錢”的局面，這對國有商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理極為不利。一方面，國有商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)案件勝訴后，真正裁決執(zhí)行的很少，風(fēng)險(xiǎn)仍得不到降低；另一方面，債權(quán)人為追索到期債務(wù)，訴訟保全追索清償，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的費(fèi)用大幅度上升，使做為債權(quán)人的國有銀行處于十分尷尬的境地：對違約者不起訴，害怕失去時(shí)效，債權(quán)無法保護(hù)；提出訴訟，又擔(dān)心只會(huì)加大成本、不見收益。成本與收益不成比例，國有商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理也就失去將金融糾紛訴諸法律保護(hù)的動(dòng)力。以企業(yè)破產(chǎn)為例，破產(chǎn)企業(yè)的實(shí)有財(cái)產(chǎn)價(jià)值往往是低于財(cái)務(wù)報(bào)表帳面價(jià)值30％－50％左右的價(jià)格評估，財(cái)產(chǎn)處置后破產(chǎn)企業(yè)按支付破產(chǎn)費(fèi)用、職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)、稅金、債務(wù)的順序清償，一般沒有剩余可供償還債務(wù)的資金，在破產(chǎn)案件中，許多國有商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)案件的債務(wù)受償率是零。由此可見，盡管國有商業(yè)銀行勝訴，但資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)卻因?yàn)榉ㄔ骸皥?zhí)行難”無法得以降低，國有商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的隨之落空。然而，如果失去了法律作為最后救助手段，整個(gè)銀行業(yè)務(wù)也就無法作到規(guī)范化、法制化，國有商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理就無法再對國有商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制。為此，必須加大法院對案件判決的執(zhí)行力度，對法院與國有商業(yè)銀行的合作給予規(guī)范引導(dǎo)。

綜上所述，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，信貸風(fēng)險(xiǎn)是國有商業(yè)銀行的最大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，為了適應(yīng)法治社會(huì)的市場競爭，銀行必須增強(qiáng)法律意識(shí)，依法合規(guī)經(jīng)營。國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，客觀上雖具有不可避免性，但風(fēng)險(xiǎn)有高低之分和大小之別。只要全社會(huì)高度重視，國有商業(yè)銀行認(rèn)真對待，并采取切實(shí)可行的防范化解措施，真正做到未雨綢繆和防患于未然，就完全可以把風(fēng)險(xiǎn)降到最低的限度。增強(qiáng)法律意識(shí)，運(yùn)用法律手段，是商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要保證。建立健全社會(huì)法規(guī)體系，進(jìn)一步增強(qiáng)法制觀念，逐步形成有法、知法、守法、執(zhí)法和有法必依、違法必究、執(zhí)法必嚴(yán)的良好社會(huì)經(jīng)濟(jì)金融秩序。國有商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)，毋庸置

注1：中國工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部、《資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)案例選編》、P220

也是國有資產(chǎn)。司法部門要本著對國有資產(chǎn)安全高度負(fù)責(zé)的精神，積極配合國有商業(yè)銀行依法清收企業(yè)逃廢債貸款，依法維護(hù)國有商業(yè)銀行的合法權(quán)益，并及時(shí)追繳不法分子套取、詐騙、貪污的貸款，把存量貸款的損失降至最低限度。同時(shí)要把新增貸款發(fā)放和收回的全過程置于法律的監(jiān)督與保護(hù)之中，并向商業(yè)銀行提供必要的司法幫助和法律咨詢，使其盡快完善信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力。國有商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)與司法部門的聯(lián)系，求得理解與支持，依法堅(jiān)決抵制企業(yè)不規(guī)范破產(chǎn)行為，有效維護(hù)正當(dāng)權(quán)益。對以往企業(yè)破產(chǎn)過程中銀行有效法律文件不全的貸款，應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充完善手續(xù)，依法追償受償資金，盡量減少貸款損失，提高貸款受償率。對經(jīng)營難以為繼、有破產(chǎn)跡象的企業(yè)，應(yīng)密切關(guān)注動(dòng)向并提前介入，采取多種措施進(jìn)行資產(chǎn)保全。同時(shí)應(yīng)增強(qiáng)法制觀念，完善貸款合同及抵押、擔(dān)保、公證等手續(xù)，堵塞法律漏洞，防止新增貸款出現(xiàn)法律方面的問題。

參考文獻(xiàn)：

[1]中國工商銀行法律事務(wù)部、《“四五”法制教育宣傳讀本》、2002年第一版

[2]中國工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部、《資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)案例選編》、2002年第一版