導(dǎo)語：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展

中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，目前我國中小企業(yè)有430多萬戶，對(duì)GDP的貢獻(xiàn)率高達(dá)60%，所繳納稅額占全國的50%，并提供了75%的就業(yè)機(jī)會(huì)，在確保社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮著不可替代的作用。我國中小企業(yè)較為集中的是江浙、廣東等沿海地區(qū)，隨著國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的深化，以大型國有企業(yè)為主的東北老工業(yè)基地也煥發(fā)出中小企業(yè)發(fā)展的蓬勃生機(jī)，如長春地區(qū)就以一汽集團(tuán)為中心輻射發(fā)展了眾多的汽車配套及服務(wù)企業(yè)。中小企業(yè)發(fā)展面臨的最大困難是資金短缺，而中小企業(yè)融資供應(yīng)的98％來自銀行貸款。由于中小企業(yè)發(fā)展快、淘汰率高、規(guī)模偏小等原因，許多銀行特別是四大國有商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性很小。在國家出臺(tái)了一系列促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政策后，同時(shí)也由于金融業(yè)特別是商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)逐漸成為各家商業(yè)銀行發(fā)展的新方向。在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、誠信度差、擔(dān)保法律滯后、信息透明度低等諸多不利的風(fēng)險(xiǎn)因素也逐漸凸顯，如何防范商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)已刻不容緩。

二、中小企業(yè)信貸的主要風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在我國的自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)不可避免，這就給信貸帶來了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)規(guī)模小，生產(chǎn)工藝落后，產(chǎn)品知名度低、依附性強(qiáng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力特別是主導(dǎo)市場(chǎng)的能力較弱，更容易受到經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的影響，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力差。信用風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)大多信用水平不高，自身品牌和聲譽(yù)尚未建立，在貸款時(shí)只能通過實(shí)物抵押或保證人來進(jìn)行。但目前社會(huì)信用擔(dān)保機(jī)制缺乏，難以找到合適的擔(dān)保人；并且中小企業(yè)普遍家底較薄，特別是處于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)，固定資產(chǎn)少，容易造成擔(dān)?？杖薄＝?jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)中小企業(yè)是家長式或家族式管理模式，經(jīng)營決策由實(shí)際控制人一人敲定，中小企業(yè)的管理能力、競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展?jié)摿σ哺嗟胤从吃趯?shí)際控制人的個(gè)人能力和經(jīng)驗(yàn)上。有70%的中小企業(yè)會(huì)在創(chuàng)業(yè)后的五年內(nèi)被淘汰，而運(yùn)行期超過十年的不足10%。道德風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，信息披露不充分，甚至有的還弄虛作假，銀行無法全面準(zhǔn)確的把握企業(yè)的真實(shí)狀況，加劇了信息不對(duì)稱對(duì)信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)。另外企業(yè)償還信貸資金的意愿也更多體現(xiàn)在實(shí)際控制人的信譽(yù)上，造成了有的企業(yè)惡意拖欠貸款。

三、中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范策略

（一）嚴(yán)把信貸準(zhǔn)入資格

準(zhǔn)確把握中小企業(yè)所處的行業(yè)環(huán)境。要重點(diǎn)關(guān)注國家在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整中出臺(tái)的對(duì)各行業(yè)提出的鼓勵(lì)、限制或淘汰政策，以及相關(guān)部門通過技術(shù)鑒定、資格準(zhǔn)入、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、區(qū)域政策等條件設(shè)立的行業(yè)準(zhǔn)入限制，權(quán)衡政策對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營、發(fā)展產(chǎn)生的正面或負(fù)面影響。還要考慮中小企業(yè)在專業(yè)特色市場(chǎng)中的地位、在大型核心企業(yè)上下游中的衛(wèi)星小企業(yè)群體中的地位等。詳細(xì)了解企業(yè)經(jīng)營者從業(yè)經(jīng)歷和信譽(yù)。中小企業(yè)的發(fā)展大多取決于實(shí)際經(jīng)營者的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和商業(yè)頭腦，所以應(yīng)要求實(shí)際控制人在本行業(yè)有一定的從業(yè)年限。對(duì)經(jīng)營者的個(gè)人信譽(yù)，應(yīng)從商業(yè)信譽(yù)、融資信譽(yù)、工商信譽(yù)、稅務(wù)信譽(yù)等方面進(jìn)行調(diào)研和了解，重點(diǎn)關(guān)注其不良信用記錄。

（二）完善信用評(píng)級(jí)制度

由于中小企業(yè)存在信息透明度差、資料不完整、管理不規(guī)范等問題，因此單純依據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)營資料對(duì)企業(yè)的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)價(jià)不足以支撐其信用的可信度。因此，商業(yè)銀行要針對(duì)中小企業(yè)的高成長性、效益的不確定性等特點(diǎn)制定不同于大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，使信用等級(jí)體系能夠合理反映中小企業(yè)的資信狀況和償債能力，為信貸部門的信貸審批提供有效支持。中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估，必須考慮企業(yè)貸款規(guī)模小、流轉(zhuǎn)快、周期難以確定、容易逾期等特點(diǎn)。除客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)外，還應(yīng)將客戶的固定資產(chǎn)、抵押物資、經(jīng)營動(dòng)態(tài)、企業(yè)資信記錄、企業(yè)經(jīng)營者個(gè)人征信記錄、貸款擔(dān)保方資信變化等有關(guān)因素納入到評(píng)級(jí)范圍。

（三）健全貸款擔(dān)保體系

采取多種擔(dān)保途徑。對(duì)首次接觸的小企業(yè)客戶，由于信息的不對(duì)稱，可靠的第二還款來源對(duì)授信決策至關(guān)重要。對(duì)于銀行優(yōu)質(zhì)客戶、世界500強(qiáng)企業(yè)或國有大型企業(yè)集團(tuán)建立的穩(wěn)定供銷、協(xié)作關(guān)系的中小企業(yè)貸款，應(yīng)由以上優(yōu)質(zhì)核心企業(yè)提供擔(dān)保。要積極促進(jìn)社會(huì)擔(dān)保公司的發(fā)展，建立商業(yè)銀行、擔(dān)保公司、中小企業(yè)的三方合作關(guān)系，解決中小企業(yè)信貸難的問題。是加強(qiáng)抵押品的管理。為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)貸款過程中設(shè)立一定的抵押品很重要。抵押品的設(shè)定應(yīng)以簡明、增值、易處理為原則，比如土地、房屋、存貨等。同時(shí)對(duì)抵押品要有科學(xué)的估價(jià)，并密切關(guān)注市場(chǎng)變化，掌握其貶值或升值的動(dòng)態(tài)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（四）建立貸后管理機(jī)制

定期跟蹤和檢查。信貸管理人員應(yīng)定期及不定期地走訪授信客戶及其上下游客戶和商業(yè)伙伴，檢查授信客戶的交易記錄及業(yè)務(wù)往來情況，定期審查授信戶的營運(yùn)及財(cái)務(wù)資料等，動(dòng)態(tài)把握客戶生產(chǎn)經(jīng)營狀況和資金流向。跟蹤關(guān)注有關(guān)法律及訴訟事件。由專門的人員定期收集外界相關(guān)資料，核對(duì)是否牽涉到本行的授信客戶或擔(dān)保人，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力的變化。在抵押品和擔(dān)保人方面，通過定期和不定期的押品重估，監(jiān)控抵押品市值變化，確保維持合理的押品折扣率。商業(yè)銀行在進(jìn)行授信復(fù)檢時(shí)，要求重新評(píng)估擔(dān)保人的擔(dān)保能力，并核查擔(dān)保人的資信變化，還可向征信部門等特定機(jī)構(gòu)查詢信用記錄。

作者:王欣單位:中國建設(shè)銀行股份有限公司吉林省分行