導語：微小企業(yè)信貸業(yè)務論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、微小企業(yè)信貸業(yè)務概述

1.微小企業(yè)信貸業(yè)務的發(fā)展歷史。

提供微小企業(yè)信貸業(yè)務最先始于格萊珉銀行，也是現(xiàn)在專門從事小額貸款的專業(yè)銀行。上世紀50年代初，一些國際非政府組織在一些貧困國家發(fā)放補貼性小額信貸，當然，這些資金主要來源于各類慈善贊助；70年代末，穆罕默德•尤努斯開始進行小額信貸的嘗試，并于1983年創(chuàng)辦了格萊珉銀行，成功幫助了630萬名貸款人解決資金困難；80年代初，一些金融機構和非政府組織也開始實施小額貸款項目，并創(chuàng)造了多種不同的信貸模式；90年代中期，世界銀行“扶貧協(xié)商小組”成立，將小額信貸業(yè)務推向國際化。由于我國的金融信貸業(yè)務主要針對于大型企業(yè)，微小企業(yè)信貸業(yè)務起步較晚。2005年，由國家開發(fā)銀行支持，首先在包商銀行開展微小企業(yè)信貸項目，這是我國第一次由正規(guī)金融機構實施的基于商業(yè)可持續(xù)原則的微貸業(yè)務；2007年底，微貸業(yè)務擴大到12家城市商業(yè)銀行，覆蓋全國各省的100個以上的城市。目前，我國微小企業(yè)信貸業(yè)務的發(fā)展還處于初級階段。

2.微小企業(yè)貸款困難的原因。

第一，站在微小企業(yè)的角度來說：首先，微小企業(yè)基礎性資料或檔案信息不明確。微小企業(yè)申請貸款時，應該以貸款申請人的正常商業(yè)經營所形成的真實現(xiàn)金流作為還款來源，在此之前，信貸人員需要深入調查，在申請者的經營場所直接獲得所需信息，計算他們的銷售情況、存貨水平等，根據(jù)借款人的實際財務狀況分析其現(xiàn)金流和償債能力，從而確定其是否符合貸款標準。但由于微小企業(yè)自身經營的不規(guī)范性，導致其基礎性資料的缺失和相關財務數(shù)據(jù)的不準確，這些因素給微小企業(yè)成功申請貸款形成巨大的阻礙。其次，微小企業(yè)自身經營規(guī)模小，固定資產少，資本實力弱。金融機構在為提供信貸業(yè)務的同時，不得不考慮其自身所承擔的風險。微小企業(yè)盈利能力較差，自有資產較少，缺乏金融機構可接受的抵押物，加上微小企業(yè)的社會信用口碑較差，因而難以進行有效融資。第二，站在金融機構的角度來說，金融機構一般將目標投放在大客戶上，微小企業(yè)雖然在市場上比較活躍，但由于其貸款數(shù)額小，貸款次數(shù)多，因而貸款過程中所形成的成本費用也比較高，據(jù)估計，金融機構對中小企業(yè)貸款的管理成本大約是大型企業(yè)的5倍，金融機構出于對其自身經濟效益的考慮，不愿為微小企業(yè)提供貸款。對于銀行貸款來說，銀行要承擔巨大的貸款風險，尤其是國有銀行，一旦微小企業(yè)出現(xiàn)信貸風險，國有銀行就不得不承擔國有資產流失的責任?？偟膩碚f，考慮到潛在的信貸風險，金融機構不愿向微小企業(yè)提供貸款。

二、各國有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀概述

早在2002年，中國工商銀行開始了加強微小企業(yè)金融服務這一戰(zhàn)略性選擇的嘗試。近年來，工行穩(wěn)步推進微小企業(yè)金融服務，并于此取得長足發(fā)展。截至2007年3月末，中國工商銀行中小企業(yè)融資戶數(shù)約5萬戶以上，較2005年增加8900戶；中小企業(yè)融資余額比2005年增加了3900億元，達到14500億元，超過全行貸款總體增幅水平。截至2007年3月末，在工行有融資余額的純微小企業(yè)客戶數(shù)量就有39683戶，融資總額達2000多億元。此外，工行在浙江、江蘇、上海等地中小企業(yè)戶數(shù)和貸款余額占比甚至超過三成。一直以來，中國建設銀行將信貸服務對象集中于大企業(yè)大項目，但在2006年，建行小企業(yè)貸款增速達到26.4%，高于對公貸款平均水平13.9個百分點，其中小企業(yè)的貸款已經突破6000億元，僅2006年前三個季度的貸款總額就已經突破了630億元。截至2006年11月底，大部分的分行、總行均成立了小企業(yè)經營中心，大部分的分行建立了小企業(yè)中心，成立了小企業(yè)金融中心經營中心，專門為小企業(yè)提供服務。經過近年來的持續(xù)努力，中小企業(yè)已經成為建行的主要客戶，占全部信貸客戶的85%以上。據(jù)2010年5月27日網(wǎng)易財經消息報道，中國交通銀行已經在江蘇省、浙江省、蘇州、寧波四家分行試點推出微小企業(yè)信貸產品“創(chuàng)業(yè)一站通”，主推信用方式的短期流動資金貸款，貸款額度不超過100萬元。此信貸產品將目標群體定位于處于創(chuàng)業(yè)初期、經營規(guī)模小、融資需求小、但能創(chuàng)造價值的各類微小企業(yè)，客戶準入標準為資產總額1000萬元（含）以下或者企業(yè)年銷售總額1000萬元（含）以下的法人小企業(yè)。這表明，微小企業(yè)信貸業(yè)務已在交行開始實施。2012年1月30日，經中國農業(yè)銀行披露，截至2011年底，農業(yè)銀行小型微型企業(yè)貸款客戶數(shù)超過4.5萬戶，占全行法人貸款客戶數(shù)的60%；小型微型企業(yè)貸款余額5752億元，比年初增加1141多億元，增幅24.75%，比全行平均貸款增速高近12個百分點；全年累計發(fā)放小型微型企業(yè)貸款5281億元。此外，農業(yè)銀行個人助業(yè)貸款余額近1100億元，惠及數(shù)十萬小型微型企業(yè)主和個體工商戶。綜上所述，微小企業(yè)信貸業(yè)務對各國有銀行的利潤增長功不可沒，對整個國民經濟的發(fā)展也發(fā)揮著重大作用?？梢?，國有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務的未來發(fā)展趨勢見好。

三、加強國有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理的對策

近年來，微小企業(yè)信貸業(yè)務對國有銀行的利潤貢獻呈現(xiàn)不斷加強的趨勢，隨著大型企業(yè)主要融資方向的轉移和外資銀行的進入，國有銀行也不得不將金融服務目標轉向微小企業(yè)信貸項目。但是，國有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務的風險卻不容忽視，因此，為推動微小企業(yè)信貸業(yè)務的良好發(fā)展，我們應該積極探究加強國有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理的有力措施。

1.企業(yè)應積極建立獨立的信用評價體系和內部約束機制。

微小企業(yè)作為一支新興力量，對穩(wěn)定就業(yè)和促進國民經濟的增長有著至關重要的作用，而由此衍生的信貸業(yè)務也對增強國有銀行市場競爭力功不可沒。由于微小企業(yè)自身具有不可避免的缺陷和弱點，這對于企業(yè)本身的發(fā)展產生不利的影響。要想從國有銀行獲得更充足的發(fā)展資金，進而不斷提高其市場競爭力，微小企業(yè)必須加強企業(yè)內部管理，建立嚴格的內部約束機制。對于企業(yè)發(fā)展的各項基本資料和基礎信息，應該保存完好，面向社會，實現(xiàn)信息透明化，積極配合貸款銀行的信息核查工作，主動提供營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、企業(yè)在對方銀行結算賬戶資金流入清單、日均存款和貸款余額資料、抵（押）物價值證明材料以及近期的財務報表等相關資料。其次，微小企業(yè)要積極建立獨立的信用評價體系，自覺接受社會的監(jiān)督，提高社會信用口碑，為實現(xiàn)順利融資打好基礎。

2.國有銀行應規(guī)范微小企業(yè)信貸操作流程，并對其實施封閉管理。

微小企業(yè)由于自身規(guī)模小，在辦理銀行信貸業(yè)務時，形成各種潛在的信貸風險，因此，國有銀行在為其辦理信貸業(yè)務時，需要進行復雜的操作流程。一方面，國有銀行應該嚴格按照流程辦事，微小企業(yè)自身管理存在不規(guī)范的現(xiàn)象，那么銀行就應該積極敦促微小企業(yè)在辦理貸款業(yè)務中的操作流程；另一方面，銀行應該全面整合信貸環(huán)節(jié)，適當精簡流程，盡可能確保貸款在獲批后最短的時間內放款。除此之外，國有銀行應根據(jù)企業(yè)的信用程度，對相關物流、現(xiàn)金流實行封閉管理、獨立核算，建立適應微小企業(yè)貸款業(yè)務特點的業(yè)務流程、信用評級、風險管理、人力資源管理和內部控制制度等一系列制度。

3.加強對決策、審計人員的培訓，提高信貸風險識別能力。

由于我國國有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展起步較晚，因此能專門從事其行業(yè)的專業(yè)人才還比較匱乏。加上微貸業(yè)務作為一項全新的業(yè)務模式，尚未經過時間的驗證，其在操作過程中可能會因為制度或流程上存在缺陷，或受到惡意欺騙而產生一系列風險，作為經驗并不充足的決策人員，難以證實信貸員獲取和處理的信貸決策所需信息的真實性，因此要加強對信貸決策和審計人員的培訓工作，不斷強化銀行內部審計職能，嚴格把好“五關”，即微貸的準入關、審查關、貸后關、進退關和意識關，打造一支高素質、高質量的具有競爭力的信貸人員隊伍。

4.充分發(fā)揮國家宏觀調控的作用，構建社會信用體系。

社會保障體系、信用體系、評定體系等建設的不健全性是導致國有銀行微小企業(yè)信貸風險增加的社會因素。國有銀行微貸業(yè)務的風險管理關系到整個國家的財產安全，關系到國民經濟的繁榮發(fā)展，更關系到整個社會的穩(wěn)定。因此，必須充分發(fā)揮國家的職能，積極實施國家宏觀調控。具體做法是：政府應積極建立起一個信息要素健全、時效性強和查詢便利的社會信用體系，使國有銀行能及時了解和把握企業(yè)的資金和信用狀況，營造一個良好的微貸融資環(huán)境，為銀行辦理微小企業(yè)信貸業(yè)務解決后顧之憂。四、結語為了促使我國微小企業(yè)的迅速發(fā)展，扮演好其在推動社會經濟發(fā)展中的重要角色。也為了更好地發(fā)揮國有銀行微貸業(yè)務對國有經濟的拉動作用，盡可能控制和規(guī)避微小企業(yè)信貸業(yè)務的信用風險和其他貸款風險，國有銀行和微小企業(yè)都應該從加強各自內部管理入手，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化，從而不斷提升國有銀行微小企業(yè)信貸業(yè)務的風險管理水平。

作者：高勝利單位：中國農業(yè)銀行