導(dǎo)語：商業(yè)銀行信貸管理策略論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

繼墨西哥金融危機(jī)后又一次給世界經(jīng)濟(jì)帶來劇烈振蕩的東南亞金融危機(jī)，暴露出東南亞各國(guó)金融業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理上的諸多弱點(diǎn)。當(dāng)然，任何一家商業(yè)銀行都不可避免地會(huì)受到來自系統(tǒng)性和突發(fā)性的各種風(fēng)險(xiǎn)的沖擊，如何增強(qiáng)自己的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，應(yīng)該成為銀行家必須時(shí)刻思考的問題。而在此次金融危機(jī)中表現(xiàn)出了良好抗風(fēng)險(xiǎn)能力的新加坡商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)就很值得人們?nèi)パ芯俊?/p>

新加坡的商業(yè)銀行大都是在國(guó)際金融市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)和大幅振蕩中發(fā)展起來的。在信貸管理方面，他們基本形成了一個(gè)共識(shí)，那就是“全程跟蹤、動(dòng)態(tài)管理”。每一筆貸款的發(fā)放，都遵循了“理解政策——分析報(bào)表——分類管理”的三步曲程序。

理解政策——信貸人員必須經(jīng)過培訓(xùn)以便充分理解和靈活掌握銀行制訂的信貸政策。商業(yè)銀行制訂的信貸政策既包括目標(biāo)、授信權(quán)限、市場(chǎng)定位等總體說明，也包括銀行劃定的貸款種類和范圍，對(duì)主要貸款的專項(xiàng)授信標(biāo)準(zhǔn)也有清楚的界定，甚至于信貸檔案的標(biāo)準(zhǔn)、貸款檢查的程序等都有明確的規(guī)定。信貸人員在具體執(zhí)行信貸政策時(shí)通常具有相當(dāng)?shù)撵`活性，這主要體現(xiàn)在順應(yīng)經(jīng)濟(jì)周期、靈活調(diào)整貸款投向、投量及貸款方式等，以此規(guī)避系統(tǒng)性信貸風(fēng)險(xiǎn)。

分析報(bào)表——分析借款企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表是了解、評(píng)估借款人資信狀況的基本手段。新加坡商業(yè)銀行注重對(duì)借款人包括損益表、現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表等在內(nèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表的分析。尤其是特別注意分析現(xiàn)金流量表。因?yàn)樗軟Q定一個(gè)企業(yè)的生存能力。另一方面，新加坡的商業(yè)銀行也注重利用預(yù)測(cè)性會(huì)計(jì)報(bào)表來判斷公司的發(fā)展前景。

分類管理——如前所述，新加坡商業(yè)銀行對(duì)貸款的管理是一個(gè)全過程的動(dòng)態(tài)管理模式，這體現(xiàn)在每一筆貸款的發(fā)放不僅要經(jīng)過企業(yè)資信調(diào)查分析，而且在整個(gè)貸款存續(xù)期間，銀行都會(huì)密切關(guān)注，跟蹤管理，在這一過程中，他們采取的是貸款五級(jí)分類管理法。五級(jí)分類是一種風(fēng)險(xiǎn)分類方法，它綜合考慮借款人的現(xiàn)金流量、抵押品現(xiàn)值、貸款逾期時(shí)間等多種因素，將在冊(cè)貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、疑問及損失五大類，其中后面三類合稱為有問題貸款。對(duì)有問題貸款，銀行都制訂有相應(yīng)的處理對(duì)策。如暫觀其變、密切關(guān)注、增加抵押品、轉(zhuǎn)授信、談判清盤、拍賣抵押品以至強(qiáng)制清盤等。特別是銀行對(duì)每一筆貸款的分類并不是一成不變的，銀行每年至少要將在冊(cè)貸款分類二次，如同定期篩選一籃蘋果一樣。

新加坡商業(yè)銀行的信貸管理三步曲至少有三點(diǎn)值得我們學(xué)習(xí)：其一，銀行應(yīng)制訂明確且有靈活性的信貸政策，并對(duì)信貸人員進(jìn)行強(qiáng)化培訓(xùn)，以便全面領(lǐng)會(huì)和貫徹執(zhí)行。

其二，要重視財(cái)務(wù)報(bào)表的分析。常聽到我國(guó)商業(yè)銀行的工作人員感嘆銀企關(guān)系不好處理，不要說得到一套企業(yè)真正的財(cái)務(wù)報(bào)表難，就是想如期拿到作為貸款發(fā)放重要依據(jù)之一的財(cái)務(wù)報(bào)表都難。因此，財(cái)務(wù)報(bào)表分析在我國(guó)不少商業(yè)銀行幾乎是一片空白。為改變這種狀況，還需要銀行加大管理力度。如果銀行都能嚴(yán)格遵守貸款發(fā)放程序，將有無報(bào)表作為貸款發(fā)放的必要條件之一，而且要求借款企業(yè)定期報(bào)送報(bào)表，那么情況就可能大大改觀，而企業(yè)作假報(bào)表的難度也會(huì)大大增加。

其三，全過程管理貸款。我國(guó)的貸款三查制度本身是好的，但在具體執(zhí)行中往往大打折扣，尤其是不少銀行難以做到貸后檢查。在實(shí)行“正常、一逾兩呆”四級(jí)分類法的情況下，貸后檢查沒有明確的內(nèi)容，更容易被忽略。新加坡商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類法提供了貸款后跟蹤管理的良好模式，我國(guó)目前也正朝這方向努力，盡管困難不少。對(duì)銀行而言，在學(xué)習(xí)借鑒貸款五級(jí)分類管理的做法時(shí)，要重視的一條是學(xué)會(huì)分析現(xiàn)金流量表。在某種程度上，這是進(jìn)行貸款分類的基本手段。