導(dǎo)語(yǔ)：人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式分析一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要:在分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下，人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品作為一種保險(xiǎn)和信托組合的新產(chǎn)品悄然出現(xiàn)。從信托財(cái)產(chǎn)的角度分析了人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的遞進(jìn)性及其共贏模式，針對(duì)人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品發(fā)展中存在的法律空白、兌付危機(jī)、教育短板、監(jiān)管分立等問(wèn)題，提出了制定并完善相關(guān)法律法規(guī)、提高信托機(jī)構(gòu)內(nèi)控水平、宣揚(yáng)信托理念、調(diào)整監(jiān)管體系等發(fā)展途徑。

關(guān)鍵詞:分業(yè)經(jīng)營(yíng);人壽保險(xiǎn)信托;發(fā)展途徑

1993年我國(guó)正式確立了“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理”的金融體制，1995年以后陸續(xù)頒布的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》《中華人民共和國(guó)信托法》等法律法規(guī)，提供了分業(yè)經(jīng)營(yíng)的法律依據(jù)，之后銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)分設(shè)，最終構(gòu)建了中國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的格局。分業(yè)經(jīng)營(yíng)是指金融機(jī)構(gòu)與非金融機(jī)構(gòu)相分離、金融機(jī)構(gòu)中各子行業(yè)(銀行、證券、保險(xiǎn)、信托)相分離、各子行業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)相分離的一種分業(yè)管制機(jī)制。與之相對(duì)的就是混業(yè)經(jīng)營(yíng)，以美國(guó)《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》為主要標(biāo)志，以金融自由化和金融全球化趨勢(shì)不斷加強(qiáng)為推動(dòng)力，已經(jīng)成為勢(shì)不可擋的國(guó)際趨勢(shì)。眾多學(xué)者都在研究中國(guó)是否應(yīng)跟隨國(guó)際趨勢(shì)從分業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)渡到混業(yè)經(jīng)營(yíng)，但鑒于我國(guó)金融發(fā)展的實(shí)際情況，暫時(shí)且將來(lái)很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)都將繼續(xù)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。在堅(jiān)持分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的基礎(chǔ)上，各行業(yè)之間為了拓展業(yè)務(wù)、擴(kuò)大利潤(rùn)來(lái)源，積極尋求多元合作，如出現(xiàn)了銀保合作、銀信合作等多種組合經(jīng)營(yíng)形式。2014年5月4日，中信信托與信誠(chéng)人壽強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，聯(lián)合推出高凈值客戶①專(zhuān)屬品牌“傳家”，在國(guó)內(nèi)首次實(shí)現(xiàn)信托與保險(xiǎn)結(jié)合，回歸信托本源業(yè)務(wù)，保障家庭財(cái)富的世代相傳［1］。在分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下，信托公司與保險(xiǎn)公司組合的這種全新的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)如何發(fā)展壯大，對(duì)信托與保險(xiǎn)開(kāi)辟新的合作方向具有重要的意義。

1人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的遞進(jìn)性

風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，無(wú)時(shí)不有，保險(xiǎn)是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、為自己及家人提供未來(lái)生活保障的重要手段。但經(jīng)濟(jì)社會(huì)的迅速發(fā)展，伴隨著無(wú)法預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)也變得復(fù)雜化，高額保險(xiǎn)金并不能完全消除投保人的顧慮，特別是受益人為未成年人等情況時(shí)，受益人能否按照投保人的設(shè)想享有保險(xiǎn)金利益，已經(jīng)成為新的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。融合人壽保險(xiǎn)和信托的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品是降低這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的極佳工具。人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品是一種信托產(chǎn)品，但這種信托產(chǎn)品是圍繞人壽保險(xiǎn)合同展開(kāi)的，根據(jù)該產(chǎn)品與人壽保險(xiǎn)合同的遞進(jìn)性關(guān)系，可以將其劃分為人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品、有財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品和人壽保險(xiǎn)權(quán)益信托產(chǎn)品。

1．1人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品

以人壽保險(xiǎn)金為信托財(cái)產(chǎn)，由人壽保險(xiǎn)的投保人和信托機(jī)構(gòu)簽訂信托合同，當(dāng)被保險(xiǎn)人身故發(fā)生理賠或期滿保險(xiǎn)金給付發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)公司直接將保險(xiǎn)金交付信托機(jī)構(gòu)，并由信托機(jī)構(gòu)依照信托合同的約定，對(duì)保險(xiǎn)金進(jìn)行管理和運(yùn)用，將信托財(cái)產(chǎn)及收益分配給受益人［2］。在這種信托產(chǎn)品中，信托公司不負(fù)責(zé)代交保險(xiǎn)費(fèi)，只需要憑借專(zhuān)業(yè)知識(shí)對(duì)人壽保險(xiǎn)金進(jìn)行管理運(yùn)用，以此擁有獲得相應(yīng)報(bào)酬的權(quán)利。

1．2有財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品

與有財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品相對(duì)，人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品也常被稱(chēng)作無(wú)財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品。財(cái)源是指除了人壽保險(xiǎn)金之外，委托人(人壽保險(xiǎn)的投保人)所合法擁有的其他財(cái)產(chǎn)。有財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品是指將委托人的財(cái)產(chǎn)與人壽保險(xiǎn)金一并交給信托機(jī)構(gòu)，由其進(jìn)行管理運(yùn)用，使受益人的財(cái)產(chǎn)得到統(tǒng)籌規(guī)劃、通盤(pán)管理，獲得最大收益。

1．3人壽保險(xiǎn)權(quán)益信托產(chǎn)品

這是人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品中的高級(jí)形式，屬于金錢(qián)債權(quán)信托，在美國(guó)被稱(chēng)作不可撤銷(xiāo)人壽保險(xiǎn)信托。信托財(cái)產(chǎn)是與人壽保險(xiǎn)合同相關(guān)的一切權(quán)益，如代繳保費(fèi)、保存和管理人壽保險(xiǎn)單、申請(qǐng)人壽保險(xiǎn)金的理賠、依據(jù)投保人的意愿對(duì)人壽保險(xiǎn)金進(jìn)行管理處理、分配利益給受益人等。在3種人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品中，它的受托人責(zé)任最大，但權(quán)利也最大，如果沒(méi)有任何過(guò)錯(cuò)，所獲得的報(bào)酬也是最大的。上述3種人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品存在遞進(jìn)關(guān)系，層層疊進(jìn)，在發(fā)展中人壽保險(xiǎn)金信托作為最基本的組合形式最先出現(xiàn)，隨著保險(xiǎn)和信托關(guān)系的深入發(fā)展，進(jìn)一步產(chǎn)生了后兩種信托產(chǎn)品。結(jié)合我國(guó)金融業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，現(xiàn)階段我國(guó)的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品主要是人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品。因此，在后文中如不加說(shuō)明的話，提到的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品均指人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品。

2人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的共贏模式

在一般的信托產(chǎn)品中涉及到三方當(dāng)事人:委托人、受托人和受益人;而在人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品中則涉及到四方當(dāng)事人:委托人、受托人、受益人、保險(xiǎn)人，且由于保險(xiǎn)人的介入，使得各方當(dāng)事人的主體有了更深層次的涵義，通過(guò)它們之間的組合互動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了共贏。

2．1真正解除委托人的后顧之憂

購(gòu)買(mǎi)人壽保險(xiǎn)的目的就是在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)為受益人提供一定的生活保障，解除后顧之憂，但在復(fù)雜的現(xiàn)實(shí)生活中，卻存在著受益人由于年齡較小或是心智有障礙不能有效使用保險(xiǎn)金的情況，還可能存在法定監(jiān)護(hù)人侵吞、挪用保險(xiǎn)金的情況，這些問(wèn)題的存在非但不能使保險(xiǎn)發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)保障的職能，反而會(huì)引來(lái)歹徒的覬覦［3］。然而，將信托與保險(xiǎn)結(jié)合形成的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品則保證了人壽保險(xiǎn)金的安全性，信托公司完全按照委托人的意愿來(lái)管理運(yùn)用人壽保險(xiǎn)金，真正起到了免除委托人后顧之憂的作用。

2．2保障受益人利益，合理避稅

受益人既是人壽保險(xiǎn)合同中投保人指定的受益人，也是信托合同中的受益人。簽訂人壽保險(xiǎn)合同和信托合同的最終目的就是讓受益人能夠按照委托人(即投保人)的意愿享用人壽保險(xiǎn)金。在下列情況下，投保人會(huì)選擇簽訂人壽保險(xiǎn)信托合同:一是受益人為無(wú)民事行為能力的人或限制民事行為能力的人，如未成年人、精神病患者等;二是受益人為禁治產(chǎn)人或準(zhǔn)禁治產(chǎn)人，如受益人揮霍無(wú)度致自己或家人有陷于貧困之虞者、受益人因酗酒或吸毒等惡習(xí)不能處理自己事務(wù)等［4］;三是人壽保險(xiǎn)金的額度比較大，受益人管理起來(lái)比較吃力;四是受益人的多個(gè)合法監(jiān)護(hù)人之間有爭(zhēng)議的;五是委托人想按照自己的意愿來(lái)規(guī)劃受益人對(duì)人壽保險(xiǎn)金的使用，如結(jié)婚時(shí)給付多少，創(chuàng)業(yè)時(shí)給付多少等。無(wú)論哪一種情況，各方當(dāng)事人都是為了保障受益人的利益，使其能夠真正地享用到人壽保險(xiǎn)金。另外，對(duì)于受益人來(lái)說(shuō)，人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品還可以合理避稅。許多國(guó)家都規(guī)定有高額的贈(zèng)與稅、繼承稅，而將人壽保險(xiǎn)金的收益分期分批次給付受益人，就使得每筆金額達(dá)不到納稅規(guī)模，合理合法地減少了納稅額。目前在我國(guó)贈(zèng)與稅等稅種還在籌劃中，避稅的效果不明顯，但至少可以少繳納一筆所得稅。

2．3提高服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)資源共享

人壽保險(xiǎn)公司和信托公司都是金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，提供的產(chǎn)品是金融服務(wù)，能否長(zhǎng)久地發(fā)展下去取決于提供的服務(wù)是否完備且高質(zhì)量。鑒于受益人的特殊情況，將人壽保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障服務(wù)和信托機(jī)構(gòu)的受托投資理財(cái)服務(wù)結(jié)合起來(lái)，發(fā)揮各自的優(yōu)勢(shì)，既能提高各自的服務(wù)水平，又能擴(kuò)展業(yè)務(wù)和增加利潤(rùn)。另外，將人壽保險(xiǎn)和信托組合在一起，還可以整合、創(chuàng)新二者的經(jīng)營(yíng)方式、營(yíng)銷(xiāo)渠道，信托公司可以利用人壽保險(xiǎn)公司豐富的客戶群體資源，保險(xiǎn)公司也可以利用信托公司為客戶提供更加多元化、個(gè)性化的服務(wù)。

3人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品發(fā)展中存在的問(wèn)題

3．1人壽保險(xiǎn)信托方面的法律法規(guī)空白

我國(guó)信托業(yè)起步較晚，歷經(jīng)整頓，初見(jiàn)曙光，現(xiàn)已形成了以“一法三規(guī)①”為主體的法律體系?！耙环ㄈ?guī)”的運(yùn)行在一定程度上彌補(bǔ)了中國(guó)信托業(yè)發(fā)展的法律空白，對(duì)信托業(yè)的長(zhǎng)久發(fā)展具有重要的指導(dǎo)意義。但與發(fā)達(dá)國(guó)家甚至是一些發(fā)展中國(guó)家相比，我們的法律法規(guī)還不夠完善，將成為信托業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的桎梏。在我國(guó)信托業(yè)法律法規(guī)不完善的大背景下，至今仍沒(méi)有專(zhuān)門(mén)針對(duì)人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品方面的法律法規(guī)，甚至在現(xiàn)有的法律法規(guī)中也沒(méi)有明確提到人壽保險(xiǎn)信托，完全是一片空白。如果沒(méi)有法律的明文規(guī)定，在發(fā)展人壽保險(xiǎn)信托的過(guò)程中就會(huì)導(dǎo)致定位不明確，進(jìn)而重新陷入中國(guó)信托業(yè)的長(zhǎng)期整頓中。

3．2信托機(jī)構(gòu)頻現(xiàn)兌付危機(jī)

近年來(lái)，信托業(yè)兌付頻頻拉響警報(bào)，這也暴露了信托業(yè)潛在的巨大風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)成都金融投資報(bào)報(bào)道，中國(guó)信托業(yè)經(jīng)歷了2009年以來(lái)的“野蠻生長(zhǎng)”后，2014年兌付洪峰到來(lái)，新一輪兌付開(kāi)始在信托市場(chǎng)上爆發(fā)。2014年以來(lái)，包括中誠(chéng)信托、新華信托、山東信托、長(zhǎng)安信托、中建信托、華潤(rùn)信托等在內(nèi)的19家信托公司均暴露出或陷入兌付危機(jī)，涉及的信托產(chǎn)品多達(dá)22款。雖然有的信托產(chǎn)品已化險(xiǎn)為夷完成了兌付，但也有部分到期的信托產(chǎn)品一直沒(méi)有拿出可行的解決方案。人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品雖然是人壽保險(xiǎn)公司和信托機(jī)構(gòu)組合的一種產(chǎn)品，但歸根到底是一種信托產(chǎn)品，人壽保險(xiǎn)金的管理運(yùn)用是由信托公司來(lái)運(yùn)行的，如果信托機(jī)構(gòu)本身存在問(wèn)題，內(nèi)控水平較低，那么人壽保險(xiǎn)信托乃至信托業(yè)都不能得到長(zhǎng)久穩(wěn)定的發(fā)展。

3．3人壽保險(xiǎn)信托的教育短板問(wèn)題突出

從發(fā)達(dá)國(guó)家信托業(yè)的發(fā)展來(lái)看，隨著理財(cái)需求的增加，人們對(duì)信托產(chǎn)品的需求也日益增加，人壽保險(xiǎn)信托既能解決人們的后顧之憂，又能滿足投資理財(cái)需求，迎合了大眾的心理，從而促進(jìn)了信托業(yè)的快速崛起。我國(guó)信托業(yè)起步較晚，歷經(jīng)多次整頓，由于廣大群眾收入有限而且投資理財(cái)意識(shí)不強(qiáng)，特別是信托機(jī)構(gòu)兌付風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)導(dǎo)致信托聲譽(yù)降低，使人們對(duì)信托業(yè)存在誤讀，不相信和不了解信托已經(jīng)成為人壽保險(xiǎn)信托發(fā)展的桎梏，與銀行、保險(xiǎn)等其他金融支柱比較，信托業(yè)的社會(huì)認(rèn)知度還較低，投資者的教育短板較明顯［5］，而投資者對(duì)于人壽保險(xiǎn)信托就更為陌生了。

3．4監(jiān)管部門(mén)的分立不利于監(jiān)管

在混業(yè)經(jīng)營(yíng)國(guó)家，人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的當(dāng)事人可以由信托機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司中的一個(gè)主體來(lái)承擔(dān)，投保人直接和這個(gè)主體溝通達(dá)成合同即可，不會(huì)存在保險(xiǎn)公司和信托機(jī)構(gòu)之間的溝通，這樣就減少了在運(yùn)作過(guò)程中的協(xié)調(diào)溝通帶來(lái)的麻煩，也減少了相應(yīng)的費(fèi)用支出。而在中國(guó)，保險(xiǎn)公司和信托機(jī)構(gòu)分立，各司其職，在人壽保險(xiǎn)信托運(yùn)作中需要信托機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司之間進(jìn)行必要的協(xié)商，投保人也要分別與信托機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司進(jìn)行協(xié)商，使得人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品當(dāng)事人的協(xié)調(diào)溝通繁瑣化。銀行、保險(xiǎn)、證券、信托作為金融體系的四大支柱有其自身的風(fēng)險(xiǎn)，而人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品集合了保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和信托業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，卻又不是風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單疊加，這就凸顯了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的重要性。作為人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的當(dāng)事人，保險(xiǎn)公司和信托機(jī)構(gòu)分別由保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)中的信托監(jiān)管部來(lái)實(shí)施監(jiān)管，在監(jiān)管過(guò)程中，容易出現(xiàn)監(jiān)管空白或重復(fù)監(jiān)管，使得人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品只能在夾縫中生存，缺乏操作規(guī)范及具體目標(biāo)，一定程度上阻礙了人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展。

4分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展途徑

4．1制定并完善人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的法律法規(guī)

伴隨著信托業(yè)的不斷發(fā)展和改革，我國(guó)應(yīng)不斷完善相關(guān)的法律法規(guī)。日本、韓國(guó)、中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)都已頒布了《信托業(yè)法》，而且正是在臺(tái)灣地區(qū)頒布了《信托業(yè)法》之后，臺(tái)灣的人壽保險(xiǎn)信托才如火如荼地發(fā)展起來(lái)。在制定法律法規(guī)和修訂現(xiàn)有法律法規(guī)的過(guò)程中，要適當(dāng)加入關(guān)于人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的內(nèi)容，彌補(bǔ)人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品法律法規(guī)的空白，并進(jìn)一步使之完善。在信托、保險(xiǎn)方面的法律法規(guī)不斷完善的基礎(chǔ)上，可以選擇適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)推出人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的專(zhuān)用法律法規(guī)，以引導(dǎo)并促進(jìn)該產(chǎn)品的發(fā)展。同時(shí)，在業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中可以進(jìn)一步完善人壽保險(xiǎn)信托合同的內(nèi)容，使之對(duì)于各方當(dāng)事人來(lái)說(shuō)更加具有適用性。在制定、完善相關(guān)的法律法規(guī)時(shí)，必須把眼光放開(kāi)，在堅(jiān)持統(tǒng)一立法的前提下兼容并蓄，并借鑒其他國(guó)家經(jīng)驗(yàn)，從我國(guó)“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理”的實(shí)際情況出發(fā)，實(shí)現(xiàn)法律法規(guī)的與時(shí)俱進(jìn)［6］。

4．2提高信托機(jī)構(gòu)的內(nèi)控水平

首先，信托公司應(yīng)該不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制機(jī)制，運(yùn)用具備豐富投資經(jīng)驗(yàn)的信托從業(yè)人員，建立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，保證人員年齡、學(xué)歷、知識(shí)結(jié)構(gòu)配備合理，從保險(xiǎn)金運(yùn)用的多個(gè)層次開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理，始終如一地從受益人角度出發(fā)，多層次、多維度對(duì)保險(xiǎn)金管理運(yùn)用過(guò)程中可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)和后果進(jìn)行調(diào)查、審核、總結(jié)，盡可能地降低風(fēng)險(xiǎn)，為受益人獲得利益的最大化。其次，要控制風(fēng)險(xiǎn)的源頭，即加強(qiáng)對(duì)信托公司從業(yè)人員基本素質(zhì)的提高。信托公司應(yīng)對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)競(jìng)賽，完善職工獎(jiǎng)懲制度、客戶監(jiān)督投訴制度、同行評(píng)分評(píng)價(jià)制度，提高他們的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，增強(qiáng)對(duì)客戶的責(zé)任心，使他們能夠恪盡職守、審慎有效地管理運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)。最后，信托公司應(yīng)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制。一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，信托公司應(yīng)馬上啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制，千方百計(jì)保護(hù)委托人的財(cái)產(chǎn)安全，甚至是以犧牲公司利益為代價(jià)。在制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制的過(guò)程中，應(yīng)結(jié)合官、產(chǎn)、民、學(xué)多方意見(jiàn)和建議，經(jīng)過(guò)公司董事會(huì)、股東大會(huì)充分討論后予以確定，在實(shí)施過(guò)程中還要注重隨機(jī)應(yīng)變、與時(shí)俱進(jìn)。

4．3宣揚(yáng)信托理念，解決信托教育短板問(wèn)題

保險(xiǎn)公司和信托公司有義務(wù)教育、引導(dǎo)和幫助投資者，應(yīng)當(dāng)利用自身業(yè)務(wù)的宣傳渠道、各種媒體、各種適當(dāng)?shù)氖侄纹占昂托麄魅藟郾ｋU(xiǎn)信托知識(shí)，使廣大群眾能夠基于自身的需求了解人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能與作用，使更多的投保人樹(shù)立人壽保險(xiǎn)信托的意識(shí)，能夠?yàn)樽约核?gòu)買(mǎi)的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品辦理相應(yīng)的信托計(jì)劃，從而真正地解決后顧之憂。另外，應(yīng)該意識(shí)到廣大群眾不了解人壽保險(xiǎn)信托的真正原因并非是人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品本身，而是中國(guó)現(xiàn)階段人民群眾對(duì)信托的認(rèn)識(shí)程度不夠。因此，可以通過(guò)各種方式吸引學(xué)者、專(zhuān)家來(lái)研究信托，以此來(lái)增加信托的社會(huì)關(guān)注度，同時(shí)也可以為人壽保險(xiǎn)信托的發(fā)展提供一定的理論基礎(chǔ)。例如:學(xué)習(xí)日本為信托研究提供一定的研究基金和獎(jiǎng)勵(lì);在各種基金會(huì)課題申報(bào)過(guò)程中，可以有指向性地批準(zhǔn)申報(bào)信托研究課題;在高校教育中，可以為各個(gè)專(zhuān)業(yè)增加信托知識(shí)講堂，為將來(lái)的潛在客戶提供一定的信托教育機(jī)會(huì)，宣揚(yáng)信托理念。

4．4協(xié)調(diào)分業(yè)之間的關(guān)系，有效調(diào)整監(jiān)管體系

在分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下，要使得人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品簡(jiǎn)單化并有效運(yùn)行，應(yīng)該由保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)信托監(jiān)督管理部門(mén)以及相應(yīng)的協(xié)會(huì)(如中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、中國(guó)金融協(xié)會(huì)等等)出面，積極協(xié)調(diào)人壽保險(xiǎn)公司和信托公司之間的關(guān)系，使它們能夠共同為了投保人或受益人的利益而更好地結(jié)合在一起。此外，我國(guó)應(yīng)進(jìn)一步分步驟有效地調(diào)整金融監(jiān)管體系。首先，將信托公司的監(jiān)管部門(mén)從銀監(jiān)會(huì)中妥善地分離出來(lái)，成立信托公司的專(zhuān)屬監(jiān)管機(jī)構(gòu)，配備專(zhuān)業(yè)信托人員，以此促進(jìn)信托機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展，這樣也為人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品提供了有利的成長(zhǎng)環(huán)境及運(yùn)作環(huán)境。其次，隨著人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展，可以適當(dāng)考慮成立人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的專(zhuān)業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，針對(duì)這種組合產(chǎn)品制定專(zhuān)門(mén)的規(guī)范，并且可以進(jìn)一步開(kāi)發(fā)出更多的將保險(xiǎn)和信托組合的新產(chǎn)品。同時(shí)，盡量調(diào)動(dòng)投保人和受益人的積極性，協(xié)同信托業(yè)協(xié)會(huì)和保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)這些自律性組織，實(shí)現(xiàn)多方監(jiān)管、多方共贏，推動(dòng)人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展。

5結(jié)論

在“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理”的大環(huán)境下，人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品作為保險(xiǎn)和信托聯(lián)姻的新產(chǎn)品嶄露頭角，但與混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品相比，業(yè)務(wù)發(fā)展更加復(fù)雜化，面臨很多問(wèn)題。在分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下，應(yīng)該抓住一切機(jī)遇加快發(fā)展人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品，并針對(duì)其發(fā)展中存在的問(wèn)題，努力進(jìn)行協(xié)商溝通，進(jìn)而促進(jìn)人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展壯大，更好地為人民群眾服務(wù)，真正地解決人民群眾的后顧之憂。人壽保險(xiǎn)信托存在的基礎(chǔ)是“受人之托”，是以投保人或受益人對(duì)信托機(jī)構(gòu)的信任為存在前提的。2014年5月，國(guó)家層面的社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃出臺(tái)，2017年將建成集合金融、工商登記、稅收繳納、社保繳費(fèi)、交通違章等信用信息的統(tǒng)一平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)資源共享，屆時(shí)，公民及組織機(jī)構(gòu)將擁有社會(huì)信用代碼。我國(guó)信用體系的建立及不斷完善，將進(jìn)一步推動(dòng)人壽保險(xiǎn)信托的發(fā)展。

作者:管延芳 單位:吉林師范大學(xué)

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