【內容提要】20世紀90年代以來，日本和其他東亞國家的經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢形成了鮮明的對照。日本經(jīng)濟陷入了第二次世界大戰(zhàn)后最長的停滯期，“四小龍”和東盟國家則較快地擺脫了金融危機的影響，中國也保持了自改革開放以來的高增長態(tài)勢。在此背景下，日本官方指出，以日本為領頭雁的東亞雁行模式業(yè)已結束。那么，日本官方的這一表態(tài)是否表明雁行模式真的終結了呢？本文對比了日本與“四小龍”和部分東盟國家出口主導產(chǎn)品的差異，闡明了日本和中國在經(jīng)濟和科技領域的巨大差距之后，說明雁行模式仍有存在的必要，關鍵取決于日本經(jīng)濟的恢復和對外貿易結構的調整。

【摘要題】他山之石

【英文摘要】From1990sof20century,thereexistgreatdifferencesbetweenJapanandother

easternAsiacountriesintheeconomicgrowth.FoursmalldragonsandASEANcountries

getridoftheimpactoffinancialcrisisquickly.Chinakeepthehighlevelofeconomic

growthbeginfromthetakingofreformandopenpolicy.Underthesebackgrounds,J

加工貿易自改革開放以來在我國得到迅猛發(fā)展，現(xiàn)已超過一般貿易成為我國最主要的貿易方式，在我國對外經(jīng)濟貿易中占有十分重要的地位。許多文獻已對加工貿易的興起以及在我國開放經(jīng)濟中的作用做了細致地分析。但是，由于加工貿易本身的特性，以及在我國發(fā)展過程所顯現(xiàn)出來的不足，諸如，與國內產(chǎn)業(yè)關聯(lián)性弱，固化我國靜態(tài)比較優(yōu)勢，對一般貿易產(chǎn)生擠壓，不利于技術進步，以及監(jiān)管困難易引發(fā)走私和稅收流失等等，也使一些學者和實際部門人士對加工貿易在我國的進一步發(fā)展以及現(xiàn)行優(yōu)惠政策提出諸多質疑。因此，今后我國加工貿易應如何發(fā)展，現(xiàn)行的政策應如何調整，有必要深入探討。

一、分析的前提和框架

本文對我國加工貿易政策的分析是基于以下前提和框架展開的。

1.《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要》（下文簡稱《十五綱要》）。加工貿易作為整個國民經(jīng)濟的組成部分，其發(fā)展方向以及實現(xiàn)的目標應服從于并有助于我國整體經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略。我國政府已制定《十五綱要》，這是今后五年內我國經(jīng)濟和社會發(fā)展的指導性綱領，因此，加工貿易的發(fā)展及政策調整也應以此為指南。本文將以《十五綱要》所提出的經(jīng)濟發(fā)展的總體目標為指導，對現(xiàn)行加工貿易政策進行剖析，提出我國加工貿易發(fā)展及政策調整的原則，在此基礎上，對加工貿易政策調整作出建議。

2.加入世界貿易組織(WTO)。我國已經(jīng)加入WTO，這將極大地改變我國經(jīng)濟建設和發(fā)展的外部環(huán)境，其中，既有有利的改變，也有不利的改變。為最大限度地趨利避害，我們在制訂一切政策時要充分考慮到“入世”的影響。我們將主要就“入世”對加工貿易的中間品替代，對加工貿易的出口以及貿易磨擦公平解決等方面來討論我國加工貿易的發(fā)展及政策調整。

3.加工貿易的“進口——加工——出口”分析框架。在現(xiàn)實中，加工貿易就是對“兩頭在外，中間在內”這樣一種特殊的貿易方式的界定。我們對加工貿易的理解和研究著眼于兩個方面：一是“加工”，二是“貿易方式”?！凹庸ぁ睂儆凇爸虚g在內”環(huán)節(jié)。它是東道國投入具有比較優(yōu)勢的生產(chǎn)要素對進口投入要素進行加工生產(chǎn)的過程，它表現(xiàn)為國際分工。作為一種“貿易方式”，加工貿易的實質是“兩頭在外”。無論是“來料加工”，還是“進料加工”，主要原材料、零部件等由外商提供或從國際市場購入，加工制成品應全部出口。許多國家的政府為了利用“加工貿易”這一貿易方式，往往實行相關的政策措施，對原材料等中間品的進口以及加工成品的出口進行必要的管理，所實行的政策措施更多的是鼓勵性的，特別是確保加工成品的出口。之所以如此，在于加工貿易對本國的經(jīng)濟、外貿發(fā)展有著其他貿易方式不可替代的作用。這就不難理解為什么對加工貿易的研究與對其相關的政策探討總是無法剝離的。因此，加工貿易是由“進口——加工——出口”三個環(huán)節(jié)構成的一個有機的整體，缺少其中任何一個環(huán)節(jié)都不能成其為加工貿易。本文將按照這一框架，分別對相關政策進行分析。不可避免的是，這三個部分的政策劃分不可能是十分精確的，一項政策會影響三個環(huán)節(jié)。但就我們研究政策的目的而言，這種不精確并不十分緊要，因而我們在文中并未嚴格拘泥于這種劃分。而分三個環(huán)節(jié)分別進行論述的好處在于，有利于我們基于加工貿易的內在運行機理和各個環(huán)節(jié)的突出問題來討論相關政策，從而使政策剖析和建議更具有針對性。

在全球經(jīng)濟失衡的情況下，中國經(jīng)濟實力總體上還不夠強，尚沒有力量改變世界經(jīng)濟格局，應該從自身平衡出發(fā)，主動對開放戰(zhàn)略中的外貿、外資、外匯、外交等對外經(jīng)濟政策進行適時調整，以適應世界經(jīng)濟變化的挑戰(zhàn)。

一個國家的貿易結構、貿易方式和貿易政策，是這個國家經(jīng)濟發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)水平和比較優(yōu)勢在貿易上的真實反映。改革開放我們走過了20多年歷程，經(jīng)濟發(fā)展的模式主要是模仿型經(jīng)濟、粗放型經(jīng)濟、生產(chǎn)主導型經(jīng)濟，那時候我們缺資本、缺技術、缺人才、缺管理經(jīng)驗、缺商業(yè)運營模式，不得不走這樣的道路。如果說我國過去主要是世界加工廠，將來主要應該是世界的資本密集、技術密集和人才密集的區(qū)域；過去在國際產(chǎn)業(yè)鏈中處于低端，今后主要是向高端發(fā)展；過去在“微笑曲線”的底部，將來要向微笑曲線的兩端發(fā)展。在經(jīng)濟增長方式上，過去我們注重的是流量、是銷售總額、是進出口總額，未來我們追求的是創(chuàng)造財富的存量和增量；過去我們注重的是GDP的總量，是經(jīng)濟增長的速度，未來我們更注重的是經(jīng)濟增長的質量和效益，是創(chuàng)造了多少利潤，創(chuàng)造了多少稅收，創(chuàng)造了多少就業(yè)，創(chuàng)造了多少研發(fā)能力，創(chuàng)造了多少技術專利，創(chuàng)造了多少知名品牌，特別是跨越國界的世界名牌。

中國1978年以來經(jīng)歷了28年的改革，國際國內形勢發(fā)生了很多變化，政治、經(jīng)濟、文化、社會環(huán)境也發(fā)生了根本性變革。我國經(jīng)濟已經(jīng)從計劃經(jīng)濟轉向市場經(jīng)濟，從自然經(jīng)濟、產(chǎn)品經(jīng)濟轉向商品經(jīng)濟，從封閉型經(jīng)濟轉向開放型經(jīng)濟，從總體上短缺經(jīng)濟轉向總體上的過剩經(jīng)濟，從供給約束型經(jīng)濟轉向需求約束型經(jīng)濟，從政府主導型經(jīng)濟轉向微觀經(jīng)濟自增長型經(jīng)濟。在此基礎上，我們正在著力推動我國經(jīng)濟實現(xiàn)新的轉型，即從模仿型經(jīng)濟轉向創(chuàng)造型經(jīng)濟，從粗放型經(jīng)濟轉向集約型、循環(huán)型經(jīng)濟，從生產(chǎn)主導型經(jīng)濟轉向流通先導型經(jīng)濟，從速度型經(jīng)濟轉向和諧型經(jīng)濟。這不僅是生產(chǎn)方式的轉變，而是一種財富創(chuàng)造方式的轉變。認識這一點，主動地進行對外開放戰(zhàn)略包括貿易政策的調整。

第一，要推動我國實現(xiàn)從貿易大國向貿易強國的轉型

這是戰(zhàn)略目標的轉變。我國現(xiàn)在是第三大貿易國，進出口貿易總額比1978年增長了68倍，年均增長16.8%。專家預測，在未來三年內，中國有可能超過德國和美國，成為世界第一大貿易國。我國貿易總量從第三位上升到第一位，不僅僅是位次的上移，而是在經(jīng)濟全球化的趨勢下，全球貿易格局、全球經(jīng)濟格局乃至全球政治格局新的洗牌和調整。

我國雖然貿易總量迅速上升，但是國際競爭力還比較低，應該改變這種規(guī)模擴張、數(shù)量擴張和外延擴張的道路，改變對外貿易的核心競爭力、綜合競爭力和國際競爭力低下的被動格局。中國對外貿易已經(jīng)走過的路程，一些代價是中國改革開放和鑒于中國國情必須要付的成本，但是現(xiàn)在到了轉型時期。對于已經(jīng)獲得的國際市場份額，決不能輕易放棄或收縮，這是幾代領導人帶領全國人民經(jīng)過20多年艱苦努力形成的世界貿易格局，是來之不易的成就，一旦由于我們的政策舉措不當失去，再想重新獲得是不可能的。我們要把力量下在實現(xiàn)我國從貿易大國向貿易強國的轉型上，通過貿易結構、貿易方式和貿易政策的調整，促進我國對外貿易完成從小到大、再從大到強的轉變歷程。

加工貿易自改革開放以來在我國得到迅猛發(fā)展，現(xiàn)已超過一般貿易成為我國最主要的貿易方式，在我國對外經(jīng)濟貿易中占有十分重要的地位。許多文獻已對加工貿易的興起以及在我國開放經(jīng)濟中的作用做了細致地社會發(fā)展第十個五年計劃綱要》（下文簡稱《十五綱要》）。加工貿易作為整個國民經(jīng)濟的組成部分，其發(fā)展方向以及實現(xiàn)的目標應服從于并有助于我國整體經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略。我國政府已制定《十五綱要》，這是今后五年內我國經(jīng)濟和社會發(fā)展的指導性綱領，因此，加工貿易的發(fā)展及政策調整也應以此為指南。本文將以《十五綱要》所提出的經(jīng)濟發(fā)展的總體目標為指導，對現(xiàn)行加工貿易政策進行剖析，提出我國加工貿易發(fā)展及政策調整的原則，在此基礎上，對加工貿易政策調整作出建議。

2.加入世界貿易組織(WTO)。我國已經(jīng)加入WTO，這將極大地改變我國經(jīng)濟建設和發(fā)展的外部環(huán)境，其中，既有有利的改變，也有不利的改變。為最大限度地趨利避害，我們在制訂一切政策時要充分考慮到“入世”的研究著眼于兩個方面：一是“加工”，二是“貿易方式”?！凹庸ぁ睂儆凇爸虚g在內”環(huán)節(jié)。它是東道國投入具有比較優(yōu)勢的生產(chǎn)要素對進口投入要素進行加工生產(chǎn)的過程，它表現(xiàn)為國際分工。作為一種“貿易方式”，加工貿易的實質是“兩頭在外”。無論是“來料加工”，還是“進料加工”，主要原材料、零部件等由外商提供或從國際市場購入，加工制成品應全部出口。許多國家的政府為了利用“加工貿易”這一貿易方式，往往實行相關的政策措施，對原材料等中間品的進口以及加工成品的出口進行必要的管理，所實行的政策措施更多的是鼓勵性的，特別是確保加工成品的出口。之所以如此，在于加工貿易對本國的經(jīng)濟、外貿發(fā)展有著其他貿易方式不可替代的作用。這就不難理解為什么對加工貿易的研究與對其相關的政策探討總是無法剝離的。因此，加工貿易是由“進口——加工——出口”三個環(huán)節(jié)構成的一個有機的整體，缺少其中任何一個環(huán)節(jié)都不能成其為加工貿易。本文將按照這一框架，分別對相關政策進行分析。不可避免的是，這三個部分的政策劃分不可能是十分精確的，一項政策會影響三個環(huán)節(jié)。但就我們研究政策的目的而言，這種不精確并不十分緊要，因而我們在文中并未嚴格拘泥于這種劃分。而分三個環(huán)節(jié)分別進行論述的好處在于，有利于我們基于加工貿易的內在運行機理和各個環(huán)節(jié)的突出問題來討論相關政策，從而使政策剖析和建議更具有針對性。

二、我國加工貿易發(fā)展及政策調整的目標和原則

我們認為，我國加工貿易今后一段時期內的發(fā)展及政策調整的目標和原則的確立，應緊緊圍繞《十五綱要》制定的總體戰(zhàn)略目標來進行。根據(jù)加工貿易本身的特性及作用，《十五綱要》中所涉及的就業(yè)、產(chǎn)業(yè)結構調整和擴大出口等問題值得我們在考慮加工貿易政策時重點注意：

1.關于就業(yè)。大力發(fā)展和鼓勵以勞動密集型產(chǎn)品為主的加工貿易，在我國仍然有重要的戰(zhàn)略意義。目前，我國加工貿易從事的大多仍是勞動密集型的產(chǎn)品加工，應該說這符合我國勞動力資源豐富所決定的比較優(yōu)勢，對于緩解就業(yè)壓力，創(chuàng)造就業(yè)機會發(fā)揮著巨大的作用。因此，要實現(xiàn)《十五綱要》提出的有關就業(yè)的目標，有必要大力發(fā)展加工貿易。因為，首先，就業(yè)問題的解決離不開出口貿易的擴大；其次，以我國目前的工業(yè)發(fā)展水平而言，尚不具備資本、技術、管理等方面的比較優(yōu)勢，換言之，要擴大出口，我們所能依賴的，就是充分發(fā)揮勞動力比較優(yōu)勢的勞動密集型產(chǎn)業(yè)或勞動密集程度較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)的加工貿易。

當然，這并不是說我們要永遠停留在為跨國公司當加工裝配車間的階段，相反，在發(fā)展加工貿易的過程中，我們要注意學習先進技術，管理經(jīng)驗，建立營銷渠道，積累資本，努力將出口產(chǎn)業(yè)升級至更高的技術層次。但是，在完成這個過程之前，作為一種過渡，采取加工貿易的方式來緩解就業(yè)壓力，積累資金、技術包括經(jīng)驗都是完全必要而且必須的。

一、出口商品結構對我國貿易條件的影響

出口商品結構是指在一定時期內一國出口的各類商品或某種商品在對外貿易中的構成，即各大類商品或某種商品出口額與整個貿易額的比，是反映一國對外貿易結構狀況的重要指標，對該產(chǎn)品的出口將拉動國內的生產(chǎn)，形成規(guī)模經(jīng)濟。雖然我國工業(yè)制成品1981年首次超過初級產(chǎn)品的出口，但是直到1986年，出口商品結構才真正實現(xiàn)了從初級產(chǎn)品為主向工業(yè)制成品為主的轉變，轉變完成后，出口商品結構的升級和優(yōu)化則主要表現(xiàn)為工業(yè)制成品中勞動和資源密集型產(chǎn)品與資本及技術密集型產(chǎn)品分別所占出口總額的比重變化。我國出口商品結構調整主要表現(xiàn)為以下幾個階段：

第一階段：1991年以前。主要是出口勞動和資源密集型產(chǎn)品，促進了工業(yè)制成品出口的增長。在這一階段，由過去出口初級產(chǎn)品為主向輕紡類半制成品、中間品轉變，特點是較低技術含量，粗加工、簡單加工。

第二階段：1992年-2003年。1991年勞動和資源密集型產(chǎn)品所占出口總額的比例達到了62.2%的頂峰后，資本和技術密集型產(chǎn)品的出口增速強勁，所占出口總額的比例從1990年的15%上升到2000年的47.4%。因此，這一時期是以出口輕紡產(chǎn)品為主向出口機電化工、高新技術產(chǎn)品等重化工產(chǎn)品轉變，其特點是在一定程度上提高了出口產(chǎn)品附加值和技術含量，精加工、深加工程度提升。

第三階段：2004年及其以后。2004年，資本和技術密集型產(chǎn)品所占出口份額首次超過勞動和資源密集型產(chǎn)品44%的份額，達到49.4%，使其成為促進工業(yè)制成品持續(xù)穩(wěn)定增長的最主要動力，順利完成了勞動和資源密集型的低附加值的出口商品結構(輕紡產(chǎn)品等)向資本和技術密集型(重化工、電子產(chǎn)品等)高附加值的出口商品結構的轉變。根據(jù)海關歷年公布的數(shù)據(jù)，從我國出口商品構成情況來看(按SITC分類)，2004-2006年初級產(chǎn)品分別為405.5億美元、490.4億美元和475.5億美元，同比增長分別為16.5%、20.9%和7.8%；工業(yè)制成品分別為5528.2億美元、7129.6億美元、8274.9億美元，同比增長分別為37%、29%和28.8%。

但我國在國際分工中的位置依然是低附加值、低工資、低技術密集度、高競爭強度的產(chǎn)業(yè)和加工環(huán)節(jié)，基本上處于世界產(chǎn)業(yè)鏈的末端。我國現(xiàn)階段的出口產(chǎn)品相對集中在紡織品、服裝、鞋類、玩具和食品等，多屬價格敏感性商品，這類產(chǎn)品一般技術含量不高或產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)技術已經(jīng)成熟，大多出口企業(yè)已具有相當規(guī)模，在國際市場上的競爭主要表現(xiàn)為價格競爭。在貿易快速增長的前提下，表現(xiàn)為出口萎縮，進口增長而導致的貿易收支逆差。我國對外貿易發(fā)展的潛在危險在于：在貿易條件下降的情況下，極有可能出現(xiàn)經(jīng)濟增長與國家凈福利增加的背離，陷入貧困化增長的困境。因為初級產(chǎn)品或勞動密集型產(chǎn)品是需求彈性小的產(chǎn)品，在國際價格下降的情況下，需要大量的出口來彌補損失，因而有可能出現(xiàn)出口規(guī)模越大，國家凈福利損失越多的現(xiàn)象。

加工貿易自改革開放以來在我國得到迅猛發(fā)展，現(xiàn)已超過一般貿易成為我國最主要的貿易方式，在我國對外經(jīng)濟貿易中占有十分重要的地位。許多文獻已對加工貿易的興起以及在我國開放經(jīng)濟中的作用做了細致地分析。但是，由于加工貿易本身的特性，以及在我國發(fā)展過程所顯現(xiàn)出來的不足，諸如，與國內產(chǎn)業(yè)關聯(lián)性弱，固化我國靜態(tài)比較優(yōu)勢，對一般貿易產(chǎn)生擠壓，不利于技術進步，以及監(jiān)管困難易引發(fā)走私和稅收流失等等，也使一些學者和實際部門人士對加工貿易在我國的進一步發(fā)展以及現(xiàn)行優(yōu)惠政策提出諸多質疑。因此，今后我國加工貿易應如何發(fā)展，現(xiàn)行的政策應如何調整，有必要深入探討。

一、分析的前提和框架

本文對我國加工貿易政策的分析是基于以下前提和框架展開的。

1.《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要》（下文簡稱《十五綱要》）。加工貿易作為整個國民經(jīng)濟的組成部分，其發(fā)展方向以及實現(xiàn)的目標應服從于并有助于我國整體經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略。我國政府已制定《十五綱要》，這是今后五年內我國經(jīng)濟和社會發(fā)展的指導性綱領，因此，加工貿易的發(fā)展及政策調整也應以此為指南。本文將以《十五綱要》所提出的經(jīng)濟發(fā)展的總體目標為指導，對現(xiàn)行加工貿易政策進行剖析，提出我國加工貿易發(fā)展及政策調整的原則，在此基礎上，對加工貿易政策調整作出建議。

2.加入世界貿易組織(WTO)。我國已經(jīng)加入WTO，這將極大地改變我國經(jīng)濟建設和發(fā)展的外部環(huán)境，其中，既有有利的改變，也有不利的改變。為最大限度地趨利避害，我們在制訂一切政策時要充分考慮到“入世”的影響。我們將主要就“入世”對加工貿易的中間品替代，對加工貿易的出口以及貿易磨擦公平解決等方面來討論我國加工貿易的發(fā)展及政策調整。

3.加工貿易的“進口——加工——出口”分析框架。在現(xiàn)實中，加工貿易就是對“兩頭在外，中間在內”這樣一種特殊的貿易方式的界定。我們對加工貿易的理解和研究著眼于兩個方面：一是“加工”，二是“貿易方式”?！凹庸ぁ睂儆凇爸虚g在內”環(huán)節(jié)。它是東道國投入具有比較優(yōu)勢的生產(chǎn)要素對進口投入要素進行加工生產(chǎn)的過程，它表現(xiàn)為國際分工。作為一種“貿易方式”，加工貿易的實質是“兩頭在外”。無論是“來料加工”，還是“進料加工”，主要原材料、零部件等由外商提供或從國際市場購入，加工制成品應全部出口。許多國家的政府為了利用“加工貿易”這一貿易方式，往往實行相關的政策措施，對原材料等中間品的進口以及加工成品的出口進行必要的管理，所實行的政策措施更多的是鼓勵性的，特別是確保加工成品的出口。之所以如此，在于加工貿易對本國的經(jīng)濟、外貿發(fā)展有著其他貿易方式不可替代的作用。這就不難理解為什么對加工貿易的研究與對其相關的政策探討總是無法剝離的。因此，加工貿易是由“進口——加工——出口”三個環(huán)節(jié)構成的一個有機的整體，缺少其中任何一個環(huán)節(jié)都不能成其為加工貿易。本文將按照這一框架，分別對相關政策進行分析。不可避免的是，這三個部分的政策劃分不可能是十分精確的，一項政策會影響三個環(huán)節(jié)。但就我們研究政策的目的而言，這種不精確并不十分緊要，因而我們在文中并未嚴格拘泥于這種劃分。而分三個環(huán)節(jié)分別進行論述的好處在于，有利于我們基于加工貿易的內在運行機理和各個環(huán)節(jié)的突出問題來討論相關政策，從而使政策剖析和建議更具有針對性。

1972年9月29日，中日兩國發(fā)表聯(lián)合聲明，宣布“日本政府承認中華人民共和國政府是中國唯一合法政府”，中日兩國實現(xiàn)了邦交正常化，從此中日關系揭開了新的一頁，日本政府對華政策也發(fā)生了根本性的變化。回顧30年來日本對華經(jīng)貿政策的演變和發(fā)展，總體來說，日本采取的是積極發(fā)展中日經(jīng)貿關系的政策，但在不同時期采取不同的措施，并根據(jù)自身的經(jīng)濟利益出發(fā)，結合國際形勢的變化而不斷進行調整。

一、推行自主外交下的日本對華政策

進入20世紀70年代，日本經(jīng)過戰(zhàn)后經(jīng)濟的高速發(fā)展，已經(jīng)成為世界經(jīng)濟大國，經(jīng)濟實力大增，隨著經(jīng)濟實力的增長，日本外交開始推行以日美關系為基軸的自主外交。事實上，在20世紀5、60年代的日本外交就典型地搖擺于“對美一邊倒”與推行自主外交之間，對美牟取利益時，就“對美一邊倒”；對華牟取利益時，就搞自主外交。到了60年代末70年代初，美國開始調整對華政策，特別是“尼克松沖擊”，促使日本必須調整對華外交政策，推行自主外交。1972年7月7日，田中角榮組閣的當天，在首次的內閣會議上，提出“在外交方面，要加緊實現(xiàn)和中華人民共和國的邦交正?；?，要在動蕩的世界形勢中強有力地推進和平外交”，“中國的問題是最大的外交問題”。中日邦交正?；?，日本對華采取的經(jīng)貿政策主要是以本國的國家利益為前提，推動中日經(jīng)貿關系向前發(fā)展。在這一政策的指導下，1974年—1975年締結了貿易、航空和漁業(yè)協(xié)定。1978年—1979年又締結《和平友好條約》《中日長期貿易協(xié)定》等文件，并開始商定由日方提供第一次日元貸款。

在這一時期，雖然日本極力推行自主外交，但在很大程度上仍然受到美國對華政策的影響。20世紀70年代末期，美國出于聯(lián)華抑蘇的目的，在中日關系上，采取了支持中國的政策，使日本在對華經(jīng)貿政策上不得不采取積極的態(tài)度，特別是在日本對華貸款方面表現(xiàn)更為明顯。1979年10月17日—18日，日美在華盛頓協(xié)商對華援助計劃時，日美出現(xiàn)意見不一，美方要求明文規(guī)定，日本對華提供日元貸款“沒有附加條件”。對此日本的通產(chǎn)省表示反對，最后在美國的壓力下，日本不得不同意“原則上沒有附加條件”[1]。

也正是在日本采取積極的對華政策和美國的支持下，中日貿易關系得到了快速的發(fā)展。1980年中日貿易額達到89.1億美元，與建交時1972年的10.4億美元相比增長近9倍（表—1）。這一時期也是中日貿易發(fā)展最順利的時期，增長幅度大都在兩位數(shù)以上。

表—1：70年代中日貿易進出口

加工貿易自改革開放以來在我國得到迅猛發(fā)展，現(xiàn)已超過一般貿易成為我國最主要的貿易方式，在我國對外經(jīng)濟貿易中占有十分重要的地位。許多文獻已對加工貿易的興起以及在我國開放經(jīng)濟中的作用做了細致地分析。但是，由于加工貿易本身的特性，以及在我國發(fā)展過程所顯現(xiàn)出來的不足，諸如，與國內產(chǎn)業(yè)關聯(lián)性弱，固化我國靜態(tài)比較優(yōu)勢，對一般貿易產(chǎn)生擠壓，不利于技術進步，以及監(jiān)管困難易引發(fā)走私和稅收流失等等，也使一些學者和實際部門人士對加工貿易在我國的進一步發(fā)展以及現(xiàn)行優(yōu)惠政策提出諸多質疑。因此，今后我國加工貿易應如何發(fā)展，現(xiàn)行的政策應如何調整，有必要深入探討。s0100

一、分析的前提和框架

本文對我國加工貿易政策的分析是基于以下前提和框架展開的。

1.《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要》（下文簡稱《十五綱要》）。加工貿易作為整個國民經(jīng)濟的組成部分，其發(fā)展方向以及實現(xiàn)的目標應服從于并有助于我國整體經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略。我國政府已制定《十五綱要》，這是今后五年內我國經(jīng)濟和社會發(fā)展的指導性綱領，因此，加工貿易的發(fā)展及政策調整也應以此為指南。本文將以《十五綱要》所提出的經(jīng)濟發(fā)展的總體目標為指導，對現(xiàn)行加工貿易政策進行剖析，提出我國加工貿易發(fā)展及政策調整的原則，在此基礎上，對加工貿易政策調整作出建議。

2.加入世界貿易組織(WTO)。我國已經(jīng)加入WTO，這將極大地改變我國經(jīng)濟建設和發(fā)展的外部環(huán)境，其中，既有有利的改變，也有不利的改變。為最大限度地趨利避害，我們在制訂一切政策時要充分考慮到“入世”的影響。我們將主要就“入世”對加工貿易的中間品替代，對加工貿易的出口以及貿易磨擦公平解決等方面來討論我國加工貿易的發(fā)展及政策調整。

3.加工貿易的“進口——加工——出口”分析框架。在現(xiàn)實中，加工貿易就是對“兩頭在外，中間在內”這樣一種特殊的貿易方式的界定。我們對加工貿易的理解和研究著眼于兩個方面：一是“加工”，二是“貿易方式”?！凹庸ぁ睂儆凇爸虚g在內”環(huán)節(jié)。它是東道國投入具有比較優(yōu)勢的生產(chǎn)要素對進口投入要素進行加工生產(chǎn)的過程，它表現(xiàn)為國際分工。作為一種“貿易方式”，加工貿易的實質是“兩頭在外”。無論是“來料加工”，還是“進料加工”，主要原材料、零部件等由外商提供或從國際市場購入，加工制成品應全部出口。許多國家的政府為了利用“加工貿易”這一貿易方式，往往實行相關的政策措施，對原材料等中間品的進口以及加工成品的出口進行必要的管理，所實行的政策措施更多的是鼓勵性的，特別是確保加工成品的出口。之所以如此，在于加工貿易對本國的經(jīng)濟、外貿發(fā)展有著其他貿易方式不可替代的作用。這就不難理解為什么對加工貿易的研究與對其相關的政策探討總是無法剝離的。因此，加工貿易是由“進口——加工——出口”三個環(huán)節(jié)構成的一個有機的整體，缺少其中任何一個環(huán)節(jié)都不能成其為加工貿易。本文將按照這一框架，分別對相關政策進行分析。不可避免的是，這三個部分的政策劃分不可能是十分精確的，一項政策會影響三個環(huán)節(jié)。但就我們研究政策的目的而言，這種不精確并不十分緊要，因而我們在文中并未嚴格拘泥于這種劃分。而分三個環(huán)節(jié)分別進行論述的好處在于，有利于我們基于加工貿易的內在運行機理和各個環(huán)節(jié)的突出問題來討論相關政策，從而使政策剖析和建議更具有針對性。

一、WTO的基本原則

（一）非歧視性原則

非歧視原則是指某一締約方對另一締約方的貿易待遇也同樣適用于其他締約方，不能對其他締約方實施歧視待遇。該原則主要包含兩層含義：一是最惠國待遇，即各成員現(xiàn)在或將來給予任何第三方的在貿易上的特權、優(yōu)惠和豁免，也必須同樣給予成員國對方。二是國民待遇原則，對國外產(chǎn)品、服務給予不低于本國相同產(chǎn)品或服務的待遇，也就是享受與本國產(chǎn)品或服務相同的待遇。無論是最惠國待遇還是國民待遇，非歧視原則對我國各項政策確立韻基本要求就是對內對外必須一視同仁，不能搞區(qū)別對待。

（二）貿易自由化原則

貿易自由化原則是指所有世界貿易組織成員都要限制和取消一切關稅和非關稅壁壘，消除國際貿易中的歧視待遇，加大本國市場準入程度。該原則又包括關稅減讓原則和禁止數(shù)量限制原則。

1.關稅減讓原則：該原則指任何締約國都要大幅度削減關稅，而且，削減后的關稅應得到約束，不得進一步提高。

編者按：本文主要從知識經(jīng)濟時代國際貿易發(fā)展的新趨勢；我國應采取的對策進行論述，其中，主要包括：知識經(jīng)濟是指建立在知識和信息生產(chǎn)、分配、使用之上的經(jīng)濟、知識是知識經(jīng)濟時代經(jīng)濟增長的重要生產(chǎn)要素、國際貿易發(fā)展動因知識化、一國與另一國發(fā)生國際貿易的動因，主要是各國擁有的生產(chǎn)成本和資源稟賦不同、國際貿易交易對象高級化、國際貿易交易方式網(wǎng)絡化、國際貿易交易市場壟斷化、國際貿易利益分配兩極化、國際經(jīng)濟協(xié)調貿易化、加大科技投入，鼓勵技術發(fā)明與創(chuàng)新、促進科學技術的吸收和應用，加快我國產(chǎn)業(yè)的升級換代、適時推行網(wǎng)絡貿易，開拓國際市場等，具體請詳見。

知識經(jīng)濟是指建立在知識和信息生產(chǎn)、分配、使用之上的經(jīng)濟，它是一種以知識作為發(fā)展資本，靠人類智力來提高勞動生產(chǎn)效率，從而實現(xiàn)經(jīng)濟增長的新型經(jīng)濟形態(tài)。在知識經(jīng)濟時代，科學技術知識既是推動社會經(jīng)濟發(fā)展的核心動力，又是國際競爭的重點。因此，知識是知識經(jīng)濟時代經(jīng)濟增長的重要生產(chǎn)要素，同時，知識經(jīng)濟的發(fā)展對國際貿易的各個方面都會產(chǎn)生重大的影響，在知識經(jīng)濟已初露端倪的今天，國際貿易的發(fā)展表現(xiàn)出一系列的新趨勢。

一、知識經(jīng)濟時代國際貿易發(fā)展的新趨勢

1.國際貿易發(fā)展動因知識化

按照亞當·斯密、大衛(wèi)·李嘉圖古典的比較優(yōu)勢理論和赫克歇爾、俄林的資源稟賦理論，一國與另一國發(fā)生國際貿易的動因，主要是各國擁有的生產(chǎn)成本和資源稟賦不同，按照生產(chǎn)成本的不同和資源要素豐缺盈余的程度進行國際分工，然后進行國際貿易，貿易雙方均能獲得擁有生產(chǎn)成本和資源稟賦相對優(yōu)勢的貿易利益。然而，20世紀90年代以來，知識經(jīng)濟初露端倪，特別是以信息技術、知識產(chǎn)業(yè)為主要標志的知識革命迅猛發(fā)展，我們正在邁向一個以智力資源和知識要素占有、分配、生產(chǎn)和消費的知識經(jīng)濟時代，知識總量、人才素質和科技實力將代替資本成為競爭的根本要素，智力資源的豐缺盈余程度將成為國際分工和國際貿易的決定性因素，自然稟賦狀況的重要性日益被削弱，以自然資源為中心的國際分工體系逐漸被以知識和技術為中心的國際分工體系所代替，科學技術知識將成為國際貿易發(fā)展的新的重要動因。社會發(fā)展的實踐經(jīng)驗也證明了科學技術知識對經(jīng)濟發(fā)展的重要作用，科學技術對經(jīng)濟的貢獻率在20世紀上半葉不到50%，但到90年代卻達到80%-85%；發(fā)達國家經(jīng)濟增長也主要是通過科學技術進步獲得的。據(jù)美國商務部和美國電子協(xié)會統(tǒng)計，美國“新經(jīng)濟”增長的1/4以上歸功于信息科學技術，今天對美國經(jīng)濟起主導作用的是高技術信息產(chǎn)業(yè)，微軟、英特爾等已經(jīng)取代了當年的三大汽車公司。此外，又據(jù)美國商務部和國家制造業(yè)協(xié)會的研究表明，與高新技術產(chǎn)品出口有關的工作崗位比制造業(yè)的平均工資高15%，高新技校產(chǎn)品的出口不僅利潤較高，而且使美國對經(jīng)濟緊縮或經(jīng)濟周期的抵抗力更強，高技術產(chǎn)品的出口成為美國20世紀90年代以來經(jīng)濟持續(xù)增長的主要因素之一。

2.國際貿易交易對象高級化