導(dǎo)語(yǔ)：商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題探討一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要:中國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資的含義，提出商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)中存在的問(wèn)題，并以此介紹商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制方法。針對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的具體對(duì)策提出建議，以供參考。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;國(guó)際貿(mào)易;融資;風(fēng)險(xiǎn);管理

一、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資的含義

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資指的是，銀行為進(jìn)口商或出口商提供與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的資金融通或信用便利［1］。除了由銀行向客戶提供直接的資金融通，也能夠?yàn)榭蛻籼峁┬庞帽ＷC，以便于客戶能夠從貿(mào)易對(duì)方或第三方獲取融資。以往的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)種類繁多，包括進(jìn)出口押匯、提貨擔(dān)保、打包貸款以及票據(jù)貼現(xiàn)，等等。而隨著近年來(lái)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，涌現(xiàn)出更多的業(yè)務(wù)種類，例如國(guó)際保理、有福費(fèi)延、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資以及出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)，等等。從狹義上來(lái)講，國(guó)際貿(mào)易融資僅指銀行提供與國(guó)際貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的資金融通給進(jìn)出口商，即資金支持。其含義主要包括兩方面:一方面是指其是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，為銀行向客戶提供資金。另一方面指的是有關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易的業(yè)務(wù)，其中進(jìn)出口為貸款對(duì)象。從廣義上來(lái)講，國(guó)際貿(mào)易融資指的是與進(jìn)出口貿(mào)易相關(guān)商及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)的資金融通、信用便利以及金融服務(wù)的提供。與狹義上的國(guó)際貿(mào)易融資范圍相比，這個(gè)定義從兩個(gè)方面進(jìn)行了擴(kuò)大化。一方面，銀行提供的資金融通不再單一，還包括其他業(yè)務(wù)，例如信用便利、金融服務(wù)。另一方面，銀行融資和服務(wù)的對(duì)象范圍被擴(kuò)大，不再指進(jìn)出口商雙方，進(jìn)出口商在一個(gè)“供應(yīng)鏈”上的上下游企業(yè)也被包含在其中。

二、商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)中存在的問(wèn)題

(一)缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與制度體系

目前，我國(guó)商業(yè)銀行缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，難以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的早期防范。例如貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型、快速預(yù)警防范制度等相關(guān)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行預(yù)警機(jī)制的建設(shè)并不理想，其中相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)暴露出來(lái)的問(wèn)題尤為突出。例如資本充足率、盈利能力、流動(dòng)性水平，等等，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)難以實(shí)現(xiàn)真實(shí)性與可靠性。其次，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系也是我國(guó)商業(yè)銀行存在的一大問(wèn)題。尤其是專門的中間機(jī)構(gòu)缺失這一問(wèn)題更加突出，進(jìn)而難以明確風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，無(wú)法提高工作的專業(yè)化水平。再者，我國(guó)商業(yè)銀行缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制?，F(xiàn)階段，一些銀行風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制的建設(shè)并不理想，缺乏一個(gè)包含總行、存款保險(xiǎn)機(jī)以及同業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傮w制，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傮w制無(wú)法有效處理單個(gè)銀行存在的流動(dòng)性清償現(xiàn)象。

(二)缺乏對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的正確認(rèn)識(shí)

近幾年來(lái)，隨著我國(guó)商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，一些中高級(jí)管理人員逐漸意識(shí)到融資貿(mào)易業(yè)務(wù)與資產(chǎn)質(zhì)量的改善有著十分重要的意義［2］。然而，他們?nèi)匀蝗鄙賹?duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確識(shí)別，無(wú)法將具體風(fēng)險(xiǎn)管理方法落實(shí)到實(shí)處。有些人員還認(rèn)為，貿(mào)易融資是只需要出具單據(jù)或開立信用證，就可以獲得可觀的手續(xù)費(fèi)的銀行業(yè)務(wù)，而忽略了在此期間實(shí)際資金的作用，認(rèn)為這一產(chǎn)品完全沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)存在。有的人則認(rèn)為，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的付款承諾具有剛性，所以在一定程度上高估了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)和操作難度，持保守的態(tài)度來(lái)面對(duì)貿(mào)易融資，進(jìn)而使得業(yè)務(wù)的正常發(fā)展受到限制。

(三)業(yè)內(nèi)缺乏競(jìng)爭(zhēng)秩序、加大融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)起步相對(duì)較晚，所以其市場(chǎng)環(huán)境的建設(shè)方面有待完善，缺乏健全的約束體制。首先，各家銀行急于參與到貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場(chǎng)中。其次，貿(mào)易融資產(chǎn)品種類比較單一，從而導(dǎo)致市場(chǎng)上存在嚴(yán)重的交叉業(yè)務(wù)相似產(chǎn)品現(xiàn)象，進(jìn)而形成了愈發(fā)激烈的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)。在這一背景之下，各家銀行不斷出臺(tái)各種優(yōu)惠政策以吸引客戶，實(shí)現(xiàn)搶占更大的市場(chǎng)份額的目的，但卻放松了對(duì)客戶資信與財(cái)務(wù)狀況的審查。比如一些銀行進(jìn)行授信開證時(shí)，未收取任何保證金，或者收取的保證金無(wú)法不足，而且辦理的抵押擔(dān)保手續(xù)不全，這些行為就使得行業(yè)管理準(zhǔn)則受到嚴(yán)重的破壞，進(jìn)而使融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)加劇。

(四)缺乏完善的法律環(huán)境而引發(fā)的問(wèn)題

由于缺乏完善的法律環(huán)境，導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的發(fā)展受到不同程度的影響，在一定程度上提高了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。例如質(zhì)押、信托、貨物抵押、擔(dān)保等，需要依靠法律規(guī)范對(duì)其進(jìn)行界定。然而，在我國(guó)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中相關(guān)的金融立法規(guī)范存在明顯的滯后性，甚至部分業(yè)務(wù)經(jīng)常使用不完善的法律規(guī)范進(jìn)行界定，從而導(dǎo)致貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷提升，影響了該行業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制的措施

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，保證了我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的數(shù)量與范圍不斷擴(kuò)大。與此同時(shí)，商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算新業(yè)務(wù)不斷涌現(xiàn)，從而導(dǎo)致與之對(duì)應(yīng)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)類型更加復(fù)雜與多樣，其潛在風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)一個(gè)持續(xù)增長(zhǎng)與變化的態(tài)勢(shì)?，F(xiàn)階段，各家銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)中為了提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，就必須從貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理能力這一方面的提升入手，如果銀行的國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系相對(duì)完善，那么，在競(jìng)爭(zhēng)中必然處于優(yōu)勢(shì)地位。關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制方法，具體介紹如下。

(一)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分散策略

商業(yè)銀行根據(jù)其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的不同，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了有效地風(fēng)險(xiǎn)組合，以使其達(dá)到最優(yōu)化。即在最大程度降低總體風(fēng)險(xiǎn)的情況下，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值或盈利提高的目的，即風(fēng)險(xiǎn)分散策略。一方面，風(fēng)險(xiǎn)分散策略是對(duì)貿(mào)易融資授信期限的風(fēng)險(xiǎn)給予有效的分散，其一般是指以長(zhǎng)短期資金作為參考，對(duì)授信業(yè)務(wù)的期限進(jìn)行合理組合，確保來(lái)源與運(yùn)用的期限具有對(duì)稱性與一致性。另一方面，該策略是分散貿(mào)易融資產(chǎn)品種類的風(fēng)險(xiǎn)，而國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分散一般是針對(duì)統(tǒng)一客戶而言的，并為其提供不同貿(mào)易融資產(chǎn)組合方式，從而使風(fēng)險(xiǎn)得以有效的分散。

(二)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)抑制策略

對(duì)于信用授信、大額授信以及高風(fēng)險(xiǎn)客戶而言，風(fēng)險(xiǎn)抑制策略可以有效的控制其風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。在審批貿(mào)易融資授信額度過(guò)程中，銀行有其專門的管理規(guī)定:對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，其管理措施主要從以下幾方面入手:第一，對(duì)其授信一般選擇減少或追加停止處理［3］。一旦客戶出現(xiàn)信用下降、資金困難的情況，其新增授信就立即停止，并確保貿(mào)易融資款項(xiàng)得以及時(shí)收回，進(jìn)而使得對(duì)該客戶債權(quán)的最大損失得以減少。第二，在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中應(yīng)實(shí)施資產(chǎn)抵押、擔(dān)保金額或擔(dān)保人的追加策略。對(duì)于貨權(quán)業(yè)務(wù)無(wú)法控制的現(xiàn)象，則需要采取有效方法對(duì)被授信人的資產(chǎn)情況進(jìn)行分析，如果發(fā)現(xiàn)緊急情況，此時(shí)銀行需要委托律師來(lái)辦理保全手續(xù)，以確保自己的權(quán)益得到保護(hù)。

(三)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式

借助擔(dān)保等手段，對(duì)可能出現(xiàn)的損失進(jìn)行有效的轉(zhuǎn)移，并委派第三方來(lái)承擔(dān)，即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)不可避免的貿(mào)易融資損失的情況，那么，采取相應(yīng)的措施以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁是非常必要的。從根本上來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁并沒(méi)有使風(fēng)險(xiǎn)得以緩解，只是將風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者進(jìn)行了改變，這是其最顯著也是最關(guān)鍵的一個(gè)特征。目前，擔(dān)保人已經(jīng)成為大部分商業(yè)銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的首選，但是部分商業(yè)銀行也會(huì)通過(guò)質(zhì)押或處置抵押的手段來(lái)使風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的抵消。而針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，大部分商業(yè)銀行采用的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方法則是利用金融衍生工具來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化。

四、中國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理策略

(一)加強(qiáng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展，要求商業(yè)銀行需要提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的化解與防范，在金融危機(jī)中對(duì)主要客戶所遭受的影響及未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)給予關(guān)注。同時(shí)還要加強(qiáng)銀行系統(tǒng)內(nèi)的溝通與聯(lián)系，降低風(fēng)險(xiǎn)排查的難度，并且要對(duì)新的業(yè)務(wù)種類進(jìn)行挖掘。國(guó)際業(yè)務(wù)部門要加強(qiáng)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的交流和溝通，從而保證各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求得以充分落實(shí)，各部門之間的聯(lián)系得以加強(qiáng)。針對(duì)金融危機(jī)制定針對(duì)性的解決措施，只有這樣，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的管理進(jìn)行正確的處理。

(二)強(qiáng)化國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建立健全風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)制

商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開展的過(guò)程中應(yīng)遵循有關(guān)原則，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估，并以此采取相應(yīng)的措施，最大程度地降低各類風(fēng)險(xiǎn)的程度，其中包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)等等。商業(yè)銀行還需要做好貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估工作，從而做到對(duì)貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的定量與定性，有效預(yù)測(cè)與判斷風(fēng)險(xiǎn)的可能性、影響性及其后果，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，使得風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的缺陷得以及時(shí)彌補(bǔ)。

(三)強(qiáng)化貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范內(nèi)控制度

目前，貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制問(wèn)題日益突出，為了使國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)得到有效的控制和防范，商業(yè)銀行要對(duì)其覆蓋范圍進(jìn)行擴(kuò)展，完善貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制制度，從根本上提高風(fēng)險(xiǎn)防范體系。首先，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部稽核監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)，確保其具有獨(dú)立性與權(quán)威性，以此實(shí)現(xiàn)內(nèi)控制度的完善。其次，還要對(duì)信息與安全管理進(jìn)行加強(qiáng)。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)現(xiàn)代化的通信技術(shù)與信息處理技術(shù)進(jìn)行引進(jìn)和利用，加強(qiáng)對(duì)信息的收集、分析和反饋系統(tǒng)建設(shè)，確保其具有靈敏性與可靠性。同時(shí)，還要嚴(yán)格管理各種業(yè)務(wù)檔案，加強(qiáng)資料保全制度建設(shè)，便于各項(xiàng)業(yè)務(wù)檔案的檢查與監(jiān)督。

(四)加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)、培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)范意識(shí)與能力

作為國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的主體，相關(guān)從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定了業(yè)務(wù)水平。由于該業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的復(fù)雜性與多樣性，技術(shù)含量較高。因此，必須對(duì)相關(guān)從業(yè)人員提出更高的要求，提高其綜合素質(zhì)與業(yè)務(wù)水平，培養(yǎng)其風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)與能力，為業(yè)務(wù)水平的提升提供強(qiáng)有力的保障。隨著我國(guó)改革開放的進(jìn)行，推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式從計(jì)劃型經(jīng)濟(jì)逐漸向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變，各家銀行在國(guó)際貿(mào)易融資這一業(yè)務(wù)上得到了充足的發(fā)展。然而，由于我國(guó)在這一業(yè)務(wù)上起步較晚，與一些發(fā)達(dá)國(guó)家相比仍然存在一定的差距，在發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)了不同程度的問(wèn)題，阻礙了我國(guó)銀行以及經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與進(jìn)步。為此，我們必須針對(duì)這些問(wèn)題展開深入研究，提出相應(yīng)對(duì)策，采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，使風(fēng)險(xiǎn)得以最大程度地降低，為促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供充分的保障。

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作者:李雪梅 單位:葫蘆島市第一中等職業(yè)技術(shù)專業(yè)學(xué)校