導(dǎo)語(yǔ)：關(guān)于資本性質(zhì)的再認(rèn)識(shí)一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、問(wèn)題的提出

毋庸置疑，資本已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)生活中的重要內(nèi)容。資本的無(wú)國(guó)界、無(wú)所有制、多主體和多形態(tài)特征漸次在人們心目中達(dá)成共識(shí)。這使我們想起西方學(xué)者對(duì)資本性質(zhì)曾作過(guò)大量卓有成效研究的史實(shí)，由此平添幾分由衷的敬意。與此同時(shí)，反觀國(guó)內(nèi)學(xué)者面對(duì)如此恢宏的資本涌動(dòng)卻很少有人坐下來(lái)認(rèn)真地研究其性質(zhì)，以致給經(jīng)濟(jì)學(xué)留下一片空白，免不了令人有所缺憾！

與此形成鮮明對(duì)照的現(xiàn)象是，經(jīng)濟(jì)學(xué)界出現(xiàn)使用資本一詞的熱潮。經(jīng)濟(jì)學(xué)家作報(bào)告、寫文章使用資本一詞的頻率遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)其他的經(jīng)濟(jì)學(xué)術(shù)語(yǔ)，諸如：資本物和資本金、國(guó)有資本和民營(yíng)資本、資本經(jīng)營(yíng)和資本擴(kuò)張、資本市場(chǎng)和金融資本等，簡(jiǎn)直使人目不暇接，這和企業(yè)界“要不遺余力地尋求資本和運(yùn)作資本”的口頭禪并無(wú)二致。

何以出現(xiàn)上述“資本使用其詞有余而釋其義不足的反?！蹦?？我們認(rèn)為這還是與人們的傳統(tǒng)思想觀念有關(guān)。在過(guò)去很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，甚至到改革初期，資本一直是一個(gè)被我們?cè)谏鐣?huì)經(jīng)濟(jì)生活中回避的概念，人們不敢提及資本，或不愿加以細(xì)說(shuō)，似乎資本一旦賦予其制度含義即為資本主義，賦予其人格含義即為資本家，賦予其實(shí)物含義即為吸收工人活勞動(dòng)的機(jī)器，賦予其價(jià)值含義即為能帶來(lái)剩余價(jià)值的價(jià)值。既然大家都很清楚地認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，又何必去觸及這一條條“爆炸性的問(wèn)題”呢？柏休斯用一頂隱身帽來(lái)追捕妖怪，而我們卻用隱身帽遮住自己的眼睛和耳朵，由此否定資本的存在。這種自欺欺人的回避其實(shí)是一種理論上的無(wú)可奈何。

雖然我們一再回避論及資本，但在我們的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中卻出現(xiàn)了資本經(jīng)營(yíng)。資本經(jīng)營(yíng)這個(gè)概念在中國(guó)的出現(xiàn)，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革發(fā)展的必然結(jié)果，是伴隨著由傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)軌，企業(yè)經(jīng)營(yíng)理論的發(fā)展而發(fā)展出來(lái)的。它經(jīng)歷了兩次理論上的突破，即傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品到商品經(jīng)濟(jì)條件下的經(jīng)營(yíng)商品，再由商品經(jīng)濟(jì)條件下的商品經(jīng)營(yíng)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的資本經(jīng)營(yíng)。既然資本經(jīng)營(yíng)在我國(guó)已經(jīng)出現(xiàn)，那么，作為其出現(xiàn)的前提條件——資本，理所當(dāng)然地存在。

二、資本概念的歷史考察

在西方經(jīng)濟(jì)思想史上，對(duì)資本的研究一開始即抓住了資本的本質(zhì)——資本能夠使價(jià)值得到增值。最初，資本（Capital源出于Caput）一詞被用來(lái)表示貸款的本金，與利息相對(duì)，而與“生息金額”同義（注：龐巴維克《資本實(shí)證論》，第60頁(yè)，商務(wù)印書館，1991年.），其本身就含有增值之意。亞里士多德稱一種財(cái)貨為貨殖（實(shí)際上就是指資本），因?yàn)樗选盁o(wú)限地保存和增加貨幣看作是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最終目標(biāo)”。16世紀(jì)前后的重商主義者不僅沿襲前人關(guān)于資本增值的觀點(diǎn)，而且堅(jiān)決相信資本不能不從流通中產(chǎn)生，流通是資本的唯一源泉。前資本主義時(shí)期資本形態(tài)（馬克思稱之為洪水期前形態(tài)）具體表現(xiàn)為商業(yè)資本和高利貸資本，其增值物即商業(yè)利潤(rùn)和借貸利息。對(duì)此，馬克思分別用G—W—G’和G—G’兩個(gè)模型形象地表達(dá)了資本及其增值的邏輯內(nèi)涵。

古典學(xué)派最先發(fā)現(xiàn)了支持資本增值的物質(zhì)基礎(chǔ)。重商主義執(zhí)著于流通過(guò)程研究資本，而沒有深入到現(xiàn)象的內(nèi)部聯(lián)系去探尋事物的本質(zhì)，因而只是抓住了假象。古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為支持資本增值的物質(zhì)基礎(chǔ)不在流通領(lǐng)域，而在生產(chǎn)領(lǐng)域，從而第一次提出“生產(chǎn)資本”的概念。斯密把資本定義為用于生產(chǎn)以取得收入的“預(yù)儲(chǔ)資財(cái)”（注：亞當(dāng)·斯密《國(guó)富論》上卷，第254頁(yè)，商務(wù)印書館，1972年.），亦即用于生產(chǎn)并取得利潤(rùn)的生產(chǎn)資料，凸現(xiàn)資本的生產(chǎn)內(nèi)涵。而李嘉圖卻不滿足于當(dāng)時(shí)的機(jī)器設(shè)備，一下子把資本的歷史足跡上溯至原始社會(huì)獵人的制造物上，他認(rèn)為：“沒有某種物器，就不能捕獵海貍和野鹿，所以這些野物的價(jià)值不僅要由捕獵所需的時(shí)間和勞動(dòng)決定，而且也要由制造那些協(xié)助獵人去進(jìn)行捕獵工作的資本物（武器）所需的時(shí)間決定”（注：李嘉圖《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及賦稅原理》，第17－18頁(yè)，商務(wù)印書館，1983年.）。龐巴維克沒有象李嘉圖那樣把生產(chǎn)資本說(shuō)得那么遙遠(yuǎn)，他認(rèn)為作為生產(chǎn)的資本是與生產(chǎn)的迂回程度相關(guān)的，生產(chǎn)方式愈是迂回，生產(chǎn)手段愈具有資本的屬性，“因?yàn)橛鼗胤绞降姆秶拿恳淮螖U(kuò)大都意味著有更多的力量來(lái)為人類服務(wù)”（注：龐巴維克《資本實(shí)證論》，第58頁(yè)，商務(wù)印書館，1991年版.）。實(shí)際上，他提出的社會(huì)資本（或生產(chǎn)資本）就是在迂回過(guò)程中的各個(gè)階段的中間物集合體。

然而，不論是亞當(dāng)·斯密還是龐巴維克，給資本下定義時(shí)都是僅僅側(cè)重于它的生產(chǎn)力方面，而對(duì)資本的預(yù)見性卻比較忽視，這無(wú)疑使資本的定義帶有片面性。而且，他們的資本定義中僅僅限于有形資本，而對(duì)無(wú)形資本則完全地遺忘了。

后來(lái)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家為克服這一缺陷，則把資本和收入聯(lián)系起來(lái)加以分析。作為新古典學(xué)派的創(chuàng)始人，馬歇爾把資本看作與勞動(dòng)和土地相同的生產(chǎn)要素。他認(rèn)為“一個(gè)人的資本是他的財(cái)富中用于獲得貨幣形態(tài)的收入的那一部分?！辈粌H把李嘉圖的資本含義包含其中，而且還包括其他一切與獲得收入有關(guān)的東西，比如，“那些屬于他的權(quán)利和由此獲得的收入以及在近代金融市場(chǎng)的復(fù)雜形態(tài)下可有的對(duì)資本的一切支配權(quán)”（注：馬歇爾《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》上卷，第91頁(yè)，商務(wù)印書館，1983年版.）。從此，資本就不僅僅用來(lái)解釋生產(chǎn)中的問(wèn)題，更多地用來(lái)解釋利潤(rùn)的分配問(wèn)題，這對(duì)理論經(jīng)濟(jì)學(xué)界以及現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)的發(fā)展來(lái)說(shuō)都無(wú)疑是一個(gè)巨大的進(jìn)步。

最后，還特別要提到馬克思的資本觀。與其他的古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家一樣，馬克思也注重資本的生產(chǎn)性和增值性。在馬克思看來(lái)，資本作為一種物，先后表現(xiàn)為工場(chǎng)手工業(yè)的簡(jiǎn)單工具和大工業(yè)時(shí)期的機(jī)器設(shè)備，而資本的增值則表現(xiàn)為剩余價(jià)值的生產(chǎn)?？梢哉f(shuō)，在資本的生產(chǎn)性和增值性方面，馬克思與其他古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家取得了一致。但是，在分析資本的社會(huì)性時(shí)，馬克思清楚地認(rèn)識(shí)到資本主義剝削的實(shí)質(zhì)，認(rèn)為資本是一種特定歷史條件下的產(chǎn)物，是一種特定的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。馬克思指出：“資本不是物，而是一定的、社會(huì)的、屬于一定歷史形態(tài)的生產(chǎn)關(guān)系，它體現(xiàn)在一個(gè)物上，并予這個(gè)物以特有的社會(huì)性質(zhì)”（注：馬克思資本論第3卷，《馬克思恩格斯全集》第25卷，第290頁(yè).）。他還指出：“黑人就是黑人，只有在一定的關(guān)系下，他才成為奴隸。紡紗機(jī)是紡棉花的機(jī)器，只有在一定的關(guān)系下，它才成為資本”（注：馬克思《雇傭勞動(dòng)與資本》，《馬克思恩格斯選集》第1卷，第362頁(yè)。）。很明顯，馬克思在這里是就經(jīng)濟(jì)關(guān)系言資本；很遺憾，后人因此一見資本即言經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

經(jīng)過(guò)對(duì)資本的歷史考察，我們認(rèn)識(shí)到，雖然不能認(rèn)為資本是一個(gè)自古就有的永恒的存在物，但也絕對(duì)不是一個(gè)特定的歷史范疇，而是人類發(fā)展階段史上完全不同的社會(huì)經(jīng)濟(jì)形態(tài)所共有的。因此，在我們社會(huì)主義社會(huì)里，同樣存在資本，同樣有必要研究資本：

三、對(duì)資本的認(rèn)識(shí)誤區(qū)

馬克思在對(duì)資本進(jìn)行分析時(shí)，過(guò)多地側(cè)重于其作為一種制度，并從生產(chǎn)的角度認(rèn)為借助資本的幫助進(jìn)行的生產(chǎn)就是資本主義生產(chǎn)，從而給后人帶來(lái)諸多誤解，認(rèn)為資本只存在于資本主義社會(huì)中，是隨著資本主義的產(chǎn)生而產(chǎn)生的，并將隨著其滅亡而滅亡。

更為嚴(yán)重的是，資本常常與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相聯(lián)系，在某種意義上，兩者甚至等同起來(lái)。既然，我們否定在社會(huì)主義制度下存在資本，理所當(dāng)然，我們也就否定市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，由此，導(dǎo)致我們幾十年不敢談?wù)撌袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)，幾十年沒有搞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。改革以前，我們的經(jīng)濟(jì)建設(shè)者千方百計(jì)地想回避市場(chǎng)，卻又不得不面對(duì)日益發(fā)展的市場(chǎng)，面對(duì)日益發(fā)展起來(lái)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的成分，只好用商品經(jīng)濟(jì)的字眼來(lái)代替。

然而，各種主觀偏見并不能阻擋市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)這一歷史潮流，事實(shí)上，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)已在我們的社會(huì)里逐漸發(fā)展起來(lái)。終于，我們承認(rèn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的存在，可是對(duì)“資本風(fēng)暴”的到來(lái)卻始終難以接受。既然資本是與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相共生的孿生姊妹，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了，資本怎么就不應(yīng)該出現(xiàn)呢？分析起來(lái)，還是我們的思想觀念太落后，受經(jīng)典理論的束縛太深了?？墒?，對(duì)于那些以《資本論》如何云云為借口的人，我們不得不提醒他們，《資本論》是說(shuō)過(guò)資本在某種意義上是一種制度的象征。但馬克思所批判的資本其實(shí)不是物，而只是一種人與人之間的社會(huì)關(guān)系。更何況，馬克思并沒有否定資本作為一種物的屬性，而且，他在對(duì)資本主義經(jīng)濟(jì)的分析過(guò)程中，事實(shí)上是把資本當(dāng)成一種客觀存在的物來(lái)看待。資本作為一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系有其歷史短暫性，但作為一種增值物的存在往往是超越時(shí)空的。后人不察，只看到資本的社會(huì)性，而完全忘掉了資本還有物的屬性和增值的屬性，以至對(duì)資本的理解過(guò)于片面化了。

四、對(duì)資本的重新定義

從歷史唯物主義的角度看，不管是哪一位前人對(duì)資本的論述都離不開他們所處的那個(gè)時(shí)代的特定背景，都不可避免地具有這樣或那樣的局限性。而且，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，資本的使用領(lǐng)域早已突破物質(zhì)生產(chǎn)的局限，它不僅出現(xiàn)在有形實(shí)體中，也可以以無(wú)形資本、虛擬資本的形式出現(xiàn)。因此，我們很有必要對(duì)資本重新定義。

根據(jù)馬克思的資本觀，我們可以把資本分解為兩部分，一部分包括生產(chǎn)資料、生產(chǎn)工具和勞動(dòng)對(duì)象；另一部分包括資本的所有權(quán)和作為資本家剝削工人的剩余價(jià)值。因此，在馬克思看來(lái)，如果著重資本的實(shí)物性，則指生產(chǎn)資料、生產(chǎn)工具和勞動(dòng)對(duì)象；如果著重資本的社會(huì)性和階級(jí)性，則把資本看成資本家剝削工人的工具，看成是一種制度的象征。

但是，我們生活在一個(gè)特定的社會(huì)里，對(duì)資本的認(rèn)識(shí)必須基于這一特定的時(shí)代及所處的社會(huì)背景之上，也就是說(shuō)，我們對(duì)資本的定義必須考慮到它的社會(huì)性。在本文中，將其稱為資本的特殊屬性。同樣，資本從有經(jīng)濟(jì)、社會(huì)以來(lái)就一直存在，不受社會(huì)制度限制。這種不以主觀意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在性，便構(gòu)成了資本的另一種屬性，本文稱之為資本的一般屬性。

認(rèn)識(shí)到資本的二重屬性，我們對(duì)資本的認(rèn)識(shí)就更深一層，有利于揭示資本的本質(zhì)，為資本作出更加準(zhǔn)確的定義。下面具體論述。

所謂資本的特殊屬性，是指在特定的社會(huì)里，資本的所有權(quán)屬于誰(shuí)即資本的歸屬問(wèn)題，也即資本所有者依據(jù)資本所有權(quán)享有相應(yīng)權(quán)利的屬性。運(yùn)用到現(xiàn)實(shí)生活中，也就是擁有資本所有權(quán)的人，有權(quán)自主決定將資本投向何處、投入多少以及投入后如何實(shí)現(xiàn)收益等一系列決策，全然不受外人所干涉。雖然，有時(shí)資本所有者會(huì)把資本的管理權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)暫時(shí)轉(zhuǎn)到別人手中，但這并不會(huì)影響到其對(duì)資本最后去留的決策。

而資本的一般屬性是指資本作為一種客觀存在，具有一定要實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值的屬性。資本，與我們?nèi)粘Ｋ玫臋C(jī)器、衣服等東西一樣，它具有物的屬性，其物的屬性可通過(guò)不同的形態(tài)表現(xiàn)出來(lái)，有時(shí)甚至就表現(xiàn)為一般的物。但是，資本又不是一般的物，作為資本，它必須投入到社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系中，參與社會(huì)生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)，才能體現(xiàn)其增值的特性。在這種意義上說(shuō)，資本不是普通的物，普通的物也不一定是資本，兩者有著質(zhì)的區(qū)別。而且，凡是資本，它就具有一種頑強(qiáng)的個(gè)性——不斷增值。哪個(gè)地方更有利于它實(shí)現(xiàn)增值或增值量更大，資本就會(huì)流到哪里，全然不顧階級(jí)性、地域性。事實(shí)上，資本就是按照這一規(guī)律在不停地運(yùn)動(dòng)著，不管這種運(yùn)動(dòng)形態(tài)是明顯的還是不明顯的，是被人們所覺察還是沒有被人們所察覺，客觀上這一事實(shí)是存在的。

與馬克思的資本觀相比，資本的一般屬性是相對(duì)于馬克思的資本的物質(zhì)屬性（生產(chǎn)資料、生產(chǎn)工具、勞動(dòng)對(duì)象）以及產(chǎn)生剩余價(jià)值屬性的組合，而資本的特殊屬性則體現(xiàn)了馬克思的“資本是一種制度的象征”這一觀點(diǎn)，只是相比之下，這一概念更加擴(kuò)大，更加具有普遍性，不再僅僅限于資本主義社會(huì)所獨(dú)有。而且，在社會(huì)主義社會(huì)里，剩余價(jià)值這一名詞已被資本增值所代替，資本的所有者也不再僅僅是少數(shù)資本家，而是擴(kuò)大到全體人民。但是，必須注意到，無(wú)論資本的所有權(quán)屬于誰(shuí)，資本都具有不斷增值的屬性，從這一意義上，我們說(shuō)資本的一般屬性不會(huì)為其特殊屬性所改變，資本的一般屬性是資本存在的前提基礎(chǔ)，也是資本的特殊屬性得以存在的保障。

綜上所述，我們可為資本作個(gè)如下定義：資本是社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中能夠創(chuàng)造財(cái)富、實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值的客觀存在，而且，由于其所處社會(huì)環(huán)境不同，所有權(quán)歸屬不同，使其價(jià)值增值具有不同的內(nèi)容。

五、研究資本的意義

1.過(guò)去，我們把資本的存在看成是剝削，完全否定資本在經(jīng)濟(jì)中的作用，而且，把與資本息息相關(guān)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也拒之門外。通過(guò)對(duì)資本本質(zhì)的認(rèn)識(shí)，我們才明白資本作為一種客觀存在，并不存在所謂的姓“資”姓“社”問(wèn)題。在社會(huì)主義國(guó)家里，資本一樣存在于經(jīng)濟(jì)生活中，更為重要的是，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)并不是資本主義所特有，我們社會(huì)主義國(guó)家同樣需要通過(guò)市場(chǎng)發(fā)展經(jīng)濟(jì)。

2.受傳統(tǒng)思想觀念的束縛，我們過(guò)分強(qiáng)調(diào)資本的特殊屬性，爭(zhēng)到了資本所有者的權(quán)力，卻看不到資本的一般屬性，不知道該怎樣有效地使用爭(zhēng)到屬于自己所有的資本，而使得資本的權(quán)力、資本的效益連同資本本身，都統(tǒng)統(tǒng)被白白地浪費(fèi)了。這種錯(cuò)誤導(dǎo)致大量資本的流失，尤其是國(guó)有資本的流失。通過(guò)對(duì)資本二重屬性的認(rèn)識(shí)，我們便能在承認(rèn)資本的特殊屬性存在差異的基礎(chǔ)上，充分利用資本的一般屬性，那些國(guó)內(nèi)私有的、國(guó)外的資本，雖然其屬于私有資本，但是都可以增值，可為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中利用資本便是引進(jìn)外資，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，進(jìn)行資產(chǎn)重組。

3.搞清楚資本的真實(shí)面目，有利于我們進(jìn)行國(guó)有企業(yè)改革。劣勢(shì)企業(yè)的解困、優(yōu)勢(shì)企業(yè)的擴(kuò)張、企業(yè)組織形式的不合理以及產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的改善，這些問(wèn)題的解決都離不開資本和資本經(jīng)營(yíng)。對(duì)于企業(yè)家來(lái)說(shuō)，認(rèn)清資本的本質(zhì)，有利于把自己轉(zhuǎn)變成為資本經(jīng)營(yíng)家，以便充分利用資本的威力，更好地為發(fā)展社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)服務(wù)。