導(dǎo)語：中小企業(yè)融資困境研究論文3篇一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

第一篇

一、新時期我國中小企業(yè)的發(fā)展趨勢與融資現(xiàn)狀

企業(yè)的融資過程就是資源的配置過程。資源配置是指通過各種要素投入進行的有機組合來最大限度地減少宏觀經(jīng)濟浪費和實現(xiàn)社會福利的最大化。而實際上，多方原因?qū)е挛覈行∑髽I(yè)深陷融資困境，中小企業(yè)無法實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，使得現(xiàn)實狀況與其在國民經(jīng)濟中的重要地位不相適應(yīng)。根據(jù)調(diào)查，截至2013年年底，我國中小企業(yè)達到1200多萬戶，產(chǎn)生了近76%的就業(yè)崗位，共創(chuàng)造產(chǎn)品和服務(wù)價值約占國內(nèi)生產(chǎn)總值的64%，所納稅款約占國家總稅收的50%。不難看出中小企業(yè)在我國社會經(jīng)濟發(fā)展過程中的重要的戰(zhàn)略性地位。但與并不合理的是，“目前我國中小企業(yè)從銀行等金融機構(gòu)通過正規(guī)渠道取得的貸款只占其資金需求的20%”。由此可見，金融供給與服務(wù)的不足嚴重阻礙了中小企業(yè)的進一步發(fā)展。我國目前對促進中小企業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)性政策不到位、立法不完善以及與現(xiàn)有法律法規(guī)相應(yīng)的配套措施不健全等原因致使我國中小企業(yè)發(fā)展難以擺脫融資困難的處境。

二、中小企業(yè)在市場競爭中面臨融資的法律因素

我國中小企業(yè)是在市場競爭中產(chǎn)生的，在市場發(fā)展中，它難以與國營大企業(yè)競爭，尤其是在面臨融資困境時，由于缺少法律方面的因素，使中小企業(yè)面臨融資難的困境。

(一)支持中小企業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)性政策有所缺失

市場經(jīng)濟的發(fā)展，需要國家的政策引導(dǎo)，否則市場經(jīng)濟的缺陷，也會使中小企業(yè)在發(fā)展中迷失方向，市場經(jīng)濟的全球化已經(jīng)給了我們教訓(xùn)，市場經(jīng)濟中，中小企業(yè)需要國家的政策引導(dǎo)，才能使企業(yè)健康成長。尤其是在2008年的金融危機以來，更加明確了，政府的這種引導(dǎo)更是必要的。但在實際中，國家關(guān)于扶持中小企業(yè)發(fā)展的具體政策是比較少的，大多只是停留在制度層面，將宏觀的調(diào)控手段只是依靠銀行貸款來解決，也就是通過制定財政貨幣政策來解決中小企業(yè)的融資問題，顯然，國家這種對待中小企業(yè)的融資問題，路子很窄，而且把風(fēng)險推給了中小企業(yè)。在這種情況下所起的引導(dǎo)作用，更多的是一種政策性的宣傳，而不是實際性的引導(dǎo)。目前國家沒有設(shè)立政策的資金予以支持，近幾年來較頻繁地對貨幣政策進行調(diào)整使銀行在對中小企業(yè)進行貸款時顧慮增多，實際上就是提高了中小企業(yè)的貸款門檻。另外，各級政府根據(jù)國務(wù)院的精神，制定出臺了“若干意見”進行政策性的促進，但實際上仍缺乏一個能夠?qū)χ行∑髽I(yè)起到實際引導(dǎo)作用的、能夠統(tǒng)籌規(guī)劃引導(dǎo)工作的領(lǐng)導(dǎo)小組。這使得國家對促進中小企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展的政策，沒有得到更好的貫徹，只是能停留在政策宣傳的層面，而無法回歸實際對中小企業(yè)的發(fā)展起到具體切實的引導(dǎo)性作謾。

(二)推動中小企業(yè)發(fā)展的立法及配套措施

在新時期，我國在經(jīng)濟發(fā)展中，為促進中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)還不健全，主要有《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》(以下簡稱《中小企業(yè)促進法》)以及《反壟斷法》、《貸款通則》、“新三十六條”等法律法規(guī)。在這些法律法規(guī)中，其中最重要的法律法規(guī)是《中小企業(yè)促進法》，但這個法律，我們認為它只是一部產(chǎn)業(yè)政策性質(zhì)的法律，只是一部宏觀性的法律，認真研讀這個法律可以發(fā)現(xiàn)，內(nèi)容更多的是號召和建議，在解決中小企業(yè)融資難的問題時缺乏具體的適用條款?，F(xiàn)階段的《中小企業(yè)促進法》給我們構(gòu)建了一個法律框架，但缺乏實質(zhì)性的措施使其缺乏剛性的約束規(guī)定，操作性不強，不能在實際中得到很好地運用。再次，《中小企業(yè)促進法》缺乏基本法所具備的有關(guān)立法宗旨、政策目標(biāo)和范圍、國家對其具體的扶持措施、主管機關(guān)以及中小企業(yè)的設(shè)立、變更、撤銷、管理等內(nèi)容，這就決定了它不能作為基本法與《物權(quán)法》、《合同法》相提并論。《中小企業(yè)促進法》出臺以后沒有配套的法律、法規(guī)、規(guī)章制定出來也決定其適用起來是很困難的。但實際上關(guān)于銀行等金融機構(gòu)信用貸款體系的實際操作和發(fā)展，我國目前只有《銀行法》有部分規(guī)定，與信貸密切相關(guān)的《貸款通則》針對中小企業(yè)融資困境也無明確規(guī)定。目前只有《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定了擔(dān)保制度。綜合說來，其法律缺失主要體現(xiàn)在：一是金融監(jiān)管和服務(wù)法律體系還不完善；二是中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系不健全；三是缺乏完善的配套支持融資制度。

三、推動我國中小企業(yè)發(fā)展的法律的建議

(一)完善促進中小企業(yè)的政府作為

1．加快建成促進我國中小企業(yè)發(fā)展的統(tǒng)一機構(gòu)我們建議成立國務(wù)院中小企業(yè)發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強政府對推動我國中小企業(yè)發(fā)展的“指引性干預(yù)”，即國務(wù)院應(yīng)依法成立一個工作領(lǐng)導(dǎo)小組對促進中小企業(yè)發(fā)展的工作實行統(tǒng)籌安排。成立工作小組后，地方政府也要成立專門工作機構(gòu)在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)小組的帶領(lǐng)下促進中小企業(yè)發(fā)展。另外，工作領(lǐng)導(dǎo)小組可在全國范圍內(nèi)建立綜合試驗區(qū)，通過工作領(lǐng)導(dǎo)小組將大型國有企業(yè)與中小企業(yè)鏈接起來，在逐步實現(xiàn)對大型國有企業(yè)改革“松綁”的同時加強對中小企業(yè)的扶持，待其發(fā)展成熟之后再投放到市場進行自我調(diào)節(jié)。要對國家為扶持中小企業(yè)發(fā)展撥付的專項資金進行統(tǒng)一管理和使用;負責(zé)大型國有企業(yè)與中小企業(yè)的發(fā)展鏈接和協(xié)調(diào)工作。2．完善并落實有效實施政策現(xiàn)階段，政府應(yīng)加快制定出新的對中小企業(yè)實行優(yōu)惠的稅收政策支持，如適當(dāng)減少中小企業(yè)的企業(yè)所得稅，分產(chǎn)業(yè)、分類別的進行稅收減免。銀行等金融機構(gòu)也可根據(jù)中小企業(yè)的資產(chǎn)狀況、現(xiàn)有資金需求狀況降低其貸款的利率。對于高、精、尖等具有遠大發(fā)展前景的高新產(chǎn)業(yè)可適當(dāng)采取地方政府直接撥款政策。其次，我國中小企業(yè)在現(xiàn)階段還承受著接受國有企業(yè)轉(zhuǎn)型的多種負擔(dān)，存在著各項收費項目。當(dāng)務(wù)之急，還要依據(jù)已出臺的各項政策進行清理整合，對以往形式繁雜的稅收、收費統(tǒng)一進行清理，在原有的基礎(chǔ)上適當(dāng)減免或者增加，理清中小企業(yè)各行業(yè)的稅收、收費標(biāo)準(zhǔn)，將政府的優(yōu)惠政策落到實處。

(二)完善與制定推動中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)

1．建議制定作為基本法的《中小企業(yè)法》

《中小企業(yè)法》制定出臺后將成為國家管理和規(guī)范中小企業(yè)的法律依據(jù)以及中小企業(yè)發(fā)展過程中合法權(quán)益的保障。其立法宗旨和目標(biāo)是規(guī)范中小企業(yè)的行為，保護中小企業(yè)的合法權(quán)益，維護社會秩序和經(jīng)濟秩序，促進中小企業(yè)的健康發(fā)張，充分發(fā)揮現(xiàn)階段中小企業(yè)在我國社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展進程中的重要作用。建議制定的《中小企業(yè)法》的內(nèi)容應(yīng)該包括:中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)和范圍;中小企業(yè)行為的準(zhǔn)則、原則;中小企業(yè)的設(shè)立、變更、撤銷的條件和方式;中小企業(yè)的運行條件與管理模式;中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度;中小企業(yè)所有者與管理者的責(zé)權(quán);國家扶持中小企業(yè)發(fā)展的具體政策和措施;中小企業(yè)財務(wù)管理制度等基本內(nèi)容。

2．研究制定與《中小企業(yè)法》的具體措施和辦法

在《中小企業(yè)法》制定出臺以后，接下來要加快制定出《中小企業(yè)融資管理辦法》、《中小企業(yè)信用擔(dān)保條例》、《中小企業(yè)稅收優(yōu)惠條例》等相關(guān)管理辦法與實施細則。同時，要對現(xiàn)有的法律法規(guī)進行清理。根據(jù)《中小企業(yè)促進法》規(guī)定，國家設(shè)立促進中小企業(yè)發(fā)展基金，基金的組成主要有以下幾個部分:中央財政預(yù)算安排的促進中小企業(yè)發(fā)展的專項基金;地方政府財政支持;基金收益;捐贈;其他基金。《中小企業(yè)資金管理辦法》中應(yīng)明確規(guī)定中小企業(yè)的基金來源，明確規(guī)定資金應(yīng)用于支持中小企業(yè)人員培訓(xùn)、設(shè)備更新、技術(shù)創(chuàng)新及企業(yè)專業(yè)文化的發(fā)展。當(dāng)前主要是加快國家專項扶持基金的設(shè)立，并逐步建立起扶持基金的年度增長機制，充分發(fā)揮財政基金的引導(dǎo)作用，吸引更多的社會資金的注入，加快我國中小企業(yè)融資渠道的拓寬，化解現(xiàn)階段其融資困難的處境。另外，制定《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》。之前中小企業(yè)信用擔(dān)保主要在地方政府組建的信用擔(dān)保機構(gòu)試點進行，截止2012年年底各地中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)已達到7000多家。我們建議要制定統(tǒng)一的《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》，明確規(guī)定擔(dān)保機構(gòu)的性質(zhì)和地位;擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立、變更與撤銷制度;擔(dān)保機構(gòu)的資金來源、收益制度;擔(dān)保機構(gòu)的活動細則;擔(dān)保程序;擔(dān)保機構(gòu)和被擔(dān)保人的權(quán)利義務(wù)及其法律責(zé)任問題。建議制定《中小企業(yè)稅收優(yōu)惠條例》應(yīng)以中小企業(yè)稅率貢獻的比例為標(biāo)準(zhǔn)制定稅收優(yōu)惠政策，清理整頓過去混雜的稅收項目。各地方政府要根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況應(yīng)適當(dāng)減免中小企業(yè)進出口設(shè)備、貨物應(yīng)繳納的稅款，對于中小企業(yè)必須繳納的稅款項目可適當(dāng)?shù)姆趴钇谙?，?zhǔn)許分期、分批次繳納稅款。

四、結(jié)語

中小企業(yè)隨著我國市場化改革的不斷深入，得到蓬勃發(fā)展?，F(xiàn)階段，我國還處在社會主義市場經(jīng)濟的初步發(fā)展階段，中小企業(yè)在創(chuàng)造國內(nèi)生產(chǎn)總值、加強科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新、提供城鎮(zhèn)就業(yè)崗位、增加國家財政收入方面有不可忽視的作用。因此，通過完善促進中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，為中小企業(yè)的長遠發(fā)展提供法律制度保障是必要的現(xiàn)實需求，也是切實可行的法律對策。完善我國當(dāng)前立法的角度展開法律思考，為我國中小企業(yè)融資難的問題提出了法律對策上的解決方案，對促進我國中小企業(yè)的發(fā)展提出了一點法律建議，希望對我國中小企業(yè)的健康發(fā)展有益。

本文作者:劉瑩工作單位:吉林大學(xué)法學(xué)院

第二篇

中小企業(yè)融資特點

信用信貸需求迫切。當(dāng)前，我國還沒建立完善的市場融資機制，自身營利積累、市場融資、銀行貸款成為企業(yè)資金的重要來源，而貸款更是中小企業(yè)融資的主要渠道，但由于中小企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備的陳舊在抵押貸款時金融機構(gòu)對其評估價值較低，同時中小企業(yè)自身信用額度較低，造成貸款抵押率不高，相應(yīng)融資能力有限，信用信貸需求卻十分迫切。內(nèi)部信息透明度不夠。以家族和合伙經(jīng)營發(fā)展起來的民營企業(yè)成為中小企業(yè)的主體，它們尚未建立現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)較單一，經(jīng)營行為不明確，企業(yè)管理協(xié)調(diào)度不夠，企業(yè)財務(wù)信息透明度和真實度欠缺。同時，中小企業(yè)所處行業(yè)的技術(shù)和市場發(fā)展較為成熟，銷售渠道、技術(shù)研發(fā)等信息成為競爭成敗關(guān)鍵。信息優(yōu)勢一旦消失，很容易被競爭對手打敗，這也是中小企業(yè)內(nèi)部信息透明度不夠的原因。多元化的資金需求。不同的中小企業(yè)，其自身固有特點表現(xiàn)了其在類型、發(fā)展階段等方面存在差異，造成各企業(yè)的融資需求差異性較大。比如：制造行業(yè)中小企業(yè)具有較大資金需求量，而資金周轉(zhuǎn)速度相對緩慢；不同發(fā)展階段的中小企業(yè)的融資要求也不同，在創(chuàng)辦階段主要依托自企業(yè)自身經(jīng)營資金的積累，而在成長階段主要是銀行貸款等借貸債務(wù)資金等外部融資?！岸?、小、頻、急”的資金需求?！岸獭笔侵纲J款時間較短，一般為半年到一年“；小”是指單次貸款量相對不大“；頻”是指貸款頻率較高；“急”是指融資時間緊急。由于中小企業(yè)資本規(guī)模較小，融資的用途主要在于周轉(zhuǎn)存貨流動資金，這就必然決定了其融資需求的“短、小”。同時，由于易受外部環(huán)境影響，企業(yè)生存發(fā)展不定性較大，中小企業(yè)很容易因外界變化錯失好的投機機會，其融資需求呈現(xiàn)出“頻、急”。

中小企業(yè)融資難原因分析

缺乏規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)和良好的信用。中小企業(yè)大多起源于民間，家族氣氛較濃，帶有某種某種“草根”性。創(chuàng)業(yè)艱辛，堅忍不拔，轉(zhuǎn)型遲緩，管理結(jié)構(gòu)不規(guī)范，成為它們的共性。家族式管理在企業(yè)的初創(chuàng)期作用很大，今后發(fā)展也有作用；但隨著企業(yè)的發(fā)展壯大，就需要建立規(guī)范的管理結(jié)構(gòu)。如果管理結(jié)構(gòu)不規(guī)范，導(dǎo)致了企業(yè)財務(wù)制度不健全，就會引起關(guān)聯(lián)交易，造成信息透明和信用喪失，金融機構(gòu)就會顧慮重重并不愿涉足個別企業(yè)逃廢債務(wù)行為，更加大了金融機構(gòu)的此種憂慮，企業(yè)融資將更難。偏低的產(chǎn)業(yè)起點和動蕩的經(jīng)營績效。由于資金和技術(shù)有限，中小企業(yè)存在產(chǎn)業(yè)起點較低、技術(shù)裝備落后、經(jīng)營績效動蕩、產(chǎn)品研發(fā)不足、預(yù)期收益較差、發(fā)展前景不明、擔(dān)保抵押物不足等特點，造成貸款風(fēng)險加大，金融機構(gòu)肯定從嚴要求。即使企業(yè)有抵押物，但因變現(xiàn)較難，金融機構(gòu)也避而遠之。2003年，我國經(jīng)濟發(fā)展較好，但據(jù)調(diào)查：中小企業(yè)因不能落實抵押而被銀行拒貸的比例為32.3%，無法落實擔(dān)保而被拒貸的比例為23.8，兩者相加為56.1%。狹窄的資本市場造成企業(yè)籌資艱難。一板證劵市場，進入要求較高和融資時間挺長，中小企業(yè)因規(guī)模和實力不濟而難以融資；二板證劵市場，要求也較苛刻，能融到資也少；地方產(chǎn)權(quán)交易和風(fēng)險投資等小型資本市場，尚處在發(fā)展階段，很不完善，風(fēng)險也大。據(jù)調(diào)查顯示，我國中小企業(yè)股權(quán)融資僅占資金來源的比例遠遠低于美國等發(fā)達國家。雖然，我國中小企業(yè)起步較早，發(fā)展較快，股權(quán)融資在資金來源中的占比慢慢增長，但多數(shù)高科技型中小企業(yè)仍難以籌措發(fā)展所需資金，普通中小企業(yè)更難。缺乏強有力的信貸支持。金融機構(gòu)機制不完善。大型金融機構(gòu)依據(jù)行政區(qū)域設(shè)立，機構(gòu)和組織傳導(dǎo)程序復(fù)雜，對中小企業(yè)的融資需求反應(yīng)不靈敏。這些金融機構(gòu)，以少數(shù)國有商業(yè)銀行為主體，股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社等中小金融機構(gòu)為輔組成，運行機制存在較大缺陷。四大國有商業(yè)銀行，未解決產(chǎn)權(quán)虛設(shè)，法人治理結(jié)構(gòu)不合理，內(nèi)部控制人現(xiàn)象增加，不良貸款率過高，貸款風(fēng)險加大，經(jīng)營績效惡化，放貸意向不強；股份制商業(yè)銀行，雖然產(chǎn)權(quán)制度健全，但背后老板仍是國有企業(yè)，所有者缺位及由此而來的內(nèi)部控制和道德風(fēng)險也同樣存在；改制后的城市商業(yè)銀行，部分出現(xiàn)虧損和支付危機，主營業(yè)務(wù)相對萎縮，經(jīng)營能力下降，對中小企業(yè)的融資服務(wù)缺乏能力和膽量。貸款期限方式受限。金融機構(gòu)的現(xiàn)行信貸授權(quán)授信制度制約了基層銀行的作為，地市級及縣區(qū)級基層銀行機構(gòu)只有小規(guī)模的流動資金信貸權(quán)，而無固定資產(chǎn)信貸權(quán)。中小企業(yè)中長期貸款緊缺，技術(shù)改造貸款和固定資產(chǎn)貸款越益趨少，流動資金貸款期限越益趨短據(jù)。據(jù)調(diào)查，絕大多數(shù)貸款期限為3至6個月。抵押和擔(dān)保貸款成為主要貸款方式，享受信用貸款的企業(yè)只是極少數(shù)，銀行貸款期限結(jié)構(gòu)不能滿足中小企業(yè)的資金需求。貸款扶持方向偏移。信貸總量受控的情況下，銀行貸款更親睞大企業(yè)，中小企業(yè)成了“被愛情遺忘的角落”。中小企業(yè)借款的特點相對于大型企業(yè)借款來說，具有“少、急、頻”特點，銀行處理起來：交易成本高，監(jiān)控成本高，債權(quán)維護難；同時，中小企業(yè)還貸質(zhì)量差影響了銀行放貸積極性。銀行，也是企業(yè)，注重自身利益，不愿冒風(fēng)險，搞小額貸款風(fēng)險高而無規(guī)模效益，貸款扶持中小企業(yè)意愿不強，中小企業(yè)貸款比重銳減。政府扶持力度不足。政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項基金履待增加，己經(jīng)設(shè)立中小企業(yè)科技創(chuàng)新基金和中小企業(yè)國際市場開拓基金，但每年只安排10多億元，杯水車薪，無法滿足中小企業(yè)發(fā)展的需要。政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的金融政策也須完善，為緩解小企業(yè)的融資困難，地方政府啟動小企業(yè)貸款風(fēng)險補償工作，出臺了小企業(yè)貸款風(fēng)險補償政策，微小企業(yè)得到了銀行業(yè)金融機構(gòu)的信貸支持，小企業(yè)貸款風(fēng)險補償工作取得了顯著成效，但風(fēng)險補償范圍有待擴展，激勵機制有待創(chuàng)新。缺乏完善的信用擔(dān)保體系。中小企業(yè)貸款難的另一重因素是擔(dān)保難。為緩解中小企業(yè)融資窘境，應(yīng)著手信用擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)，出臺加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的政策。一些地方的經(jīng)驗表明：但就信用擔(dān)保業(yè)而論，其發(fā)展仍顯滯后擔(dān)保機構(gòu)規(guī)模偏小偏散，行業(yè)法律法規(guī)建設(shè)滯后，后續(xù)資金和風(fēng)險補償資金的投入不足，擔(dān)保機構(gòu)抗風(fēng)險能力不強，仍難滿足中小企業(yè)的融資需要。許多擔(dān)保機構(gòu)獨自承擔(dān)擔(dān)保貸款風(fēng)險，未與協(xié)作銀行形成共擔(dān)機制，擔(dān)保資金的放大作用和擔(dān)保機構(gòu)信用能力受到制約。

中小企業(yè)突破融資困境對策

謀求中小企業(yè)自身的改變。要解決中小企業(yè)融資難問題，外部政策措施的保證是必須的，但是外部措施要起到事半功倍的作用，中小企業(yè)自身首先需要做好充足的準(zhǔn)備，從自身存在的問題出發(fā)，徹底改變在困擾自身發(fā)展的管理上、信譽水平上的問題。在管理上，中小企業(yè)尤其是那些家族式企業(yè)要徹底改變?nèi)箮Ч芾淼哪Ｊ剑ㄟ^積極引進高素質(zhì)的管理人才，充實管理隊伍，從而提高管理能力。在管理體制上，逐步向現(xiàn)代企業(yè)制度靠近，建立健全現(xiàn)代企業(yè)法人制度。在信用問題上，要加快信用文化的建設(shè)，逐漸提高中小企業(yè)在各項業(yè)務(wù)上的履約能力，從而最終提高中小企業(yè)信用水平。良好的信用水平有助于中小企業(yè)從銀行等金融機構(gòu)較為容易的獲得所需的資金。優(yōu)化現(xiàn)有的金融服務(wù)體系。在我國現(xiàn)有的金融系統(tǒng)中，銀行占據(jù)了重要的地位，可以說銀行系統(tǒng)統(tǒng)治著我國的金融體系。銀行以外的其他金融機構(gòu)雖然不能對銀行系統(tǒng)構(gòu)成“威脅”，但也有一定程度的沖擊，并且隨著我國金融市場的逐步開放，金融體系將會更加完善和有活力。對于中小企業(yè)融資難問題，在金融體系上，除了要依靠現(xiàn)有的金融體系以外，還需要進一步完善。在中小企業(yè)破產(chǎn)浪潮出現(xiàn)以后，我國在政策上開始鼓勵各大銀行放寬對中小企業(yè)貸款的限制，尤其是一些大型的銀行開始設(shè)置專門的機構(gòu)來專門應(yīng)對中小企業(yè)融資難的問題。在現(xiàn)有的金融體系上，通過放寬政策、設(shè)置機構(gòu)、引入民間資本等手段來進一步優(yōu)化金融體系，從結(jié)構(gòu)上緩解中小企業(yè)融資難問題。建立和完善擔(dān)保機構(gòu)與商業(yè)銀行的風(fēng)險分擔(dān)機制。加強反擔(dān)保措施研究，完善反擔(dān)保機制，約束受保企業(yè)使用信貸資金的責(zé)任心，促使受保企業(yè)經(jīng)營管理改善和經(jīng)濟效益提升。建立健全擔(dān)保機構(gòu)和被擔(dān)保企業(yè)的資信評級制度揭示擔(dān)保風(fēng)險，維護擔(dān)保市場的公信力和市場秩序。探索會員制建設(shè)和區(qū)域性再擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)。加快建立中小企業(yè)再擔(dān)保機構(gòu)對于提升中小企業(yè)信用擔(dān)保體系意義重大。即以分散會員機構(gòu)風(fēng)險，集合提升擔(dān)保機構(gòu)信用，放大貸款擔(dān)保倍數(shù)。加大政府政策的執(zhí)行力度。要徹底解決中小企業(yè)融資難問題，僅僅在中小企業(yè)自身問題和銀行系統(tǒng)上做出努力還是不夠的，還需要在現(xiàn)有的政治經(jīng)濟體制上打開一個缺口，使中小企業(yè)真正能夠融入現(xiàn)時的市場經(jīng)濟中。中小企業(yè)融資難問題一直困擾著政府，并且為了緩解和制比程度的進一步加深，政府出臺了眾多的支持中小企業(yè)發(fā)展的扶持政策，但是由于我國現(xiàn)在實行的市場經(jīng)濟，政府不便直接干預(yù)企業(yè)的經(jīng)營，因此也就無法對銀行等金融機構(gòu)采取行政干預(yù)，結(jié)果導(dǎo)致政策執(zhí)行不力，效果大打折扣。要加大政府政策的執(zhí)行力度，除了采取強權(quán)干預(yù)以外，還應(yīng)想辦法提升中小企業(yè)的市場競爭力，這就要求政府應(yīng)逐步將一些壟斷行業(yè)、盈利行業(yè)、資本市場向中小企業(yè)開放，使其能夠平等的分食市場經(jīng)濟的成果。加大財政扶持力度。各級政府應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r和財力情況，每年安排一定資金充實信用擔(dān)保發(fā)展資金，用于信用擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展扶持和再擔(dān)保。以有效分擔(dān)擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險，提升擔(dān)保機構(gòu)信用，擴大擔(dān)保資源總量，吸引更多地民間資本進入擔(dān)保體系。正確運用負債經(jīng)營，進行合理投資。中小企業(yè)要徹底解決融資難問題，就必須將自身做大做強，但這僅靠自身所有的資金是不可能實現(xiàn)跨越式發(fā)展的，因此企業(yè)需要嘗試多元化融資方式，綜合利用現(xiàn)有的方式和渠道，爭取獲得更多的發(fā)展資金，通過正確的分配負債資金，來增強自身的實力，從根本上克服融資難問題。這就要求中小企業(yè)主不能夠一味的求快、求大，要在穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)上，向與自身主業(yè)相關(guān)聯(lián)的領(lǐng)域進行定向的投資，而不是盲目投資一切領(lǐng)域，這有這樣才能使有限的資金發(fā)揮最大的效能。

我國現(xiàn)在正處于經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，體制上的不科學(xué)必然會對中小企業(yè)融資問題產(chǎn)生較大的影響，從中我們也需要清醒的認識到，中小企業(yè)融資難問題不是一個孤立的問題，它與我國的金融體系、政治經(jīng)濟體制有著密切的聯(lián)系，可以說它是我國政治經(jīng)濟體制的必然產(chǎn)物。因此，為了解決中小企業(yè)融資難問題，除了在中小企業(yè)自身和金融體系上尋求直接的解決途徑以外，還需要政府在政治、經(jīng)濟體制上進行優(yōu)化，從根本上解決中小企業(yè)融資難的問題構(gòu)，建立健全擔(dān)保運作制度和內(nèi)部風(fēng)險控制制度，進一步增強擔(dān)保資本實力和抗風(fēng)險能力。依法經(jīng)營，加強自律，促進自身可持續(xù)發(fā)展。

本文作者:秦戈亮工作單位:長沙航空職業(yè)技術(shù)學(xué)院

第三篇

一、我國中小企業(yè)融資難的原因分析

在金融體制的市場化改革過程中，利率作為資本的價格在一定程度上可以引導(dǎo)資金的流向，但是僅僅依靠利率信號在很多領(lǐng)域無法實現(xiàn)金融資本的供求平衡，特別是中小企業(yè)金融市場。金融資本的供求無法實現(xiàn)均衡是多因素共同作用的結(jié)果，其中中小企業(yè)自身、政府、銀行和金融生態(tài)環(huán)境等因素起著決定性的作用。

(一)中小企業(yè)盈利能力有限，貸款風(fēng)險高

國內(nèi)銀行業(yè)的資金分配總是呈現(xiàn)出大企業(yè)不愁錢，而小企業(yè)很缺錢的景象。產(chǎn)生該現(xiàn)象的原因有以下幾點:一是中小企業(yè)缺乏可用于抵押的固定資產(chǎn)。根據(jù)郭娜［1］的調(diào)研發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)在向銀行申請貸款時，有70．47%的企業(yè)首選的擔(dān)保方式是房產(chǎn)及設(shè)備抵押，當(dāng)然這也是商業(yè)銀行比較熱衷的貸款方式。但是，中小企業(yè)自身的規(guī)模小，資本積累量少，多數(shù)中小企業(yè)從事勞動密集型產(chǎn)業(yè)，可用于抵押的固定資產(chǎn)也是極為有限的;二是中小企業(yè)信用意識淡薄，多數(shù)中小企業(yè)存在信用等級低或征信信息不全的現(xiàn)象。信用信息是銀行在信息不對稱的條件下判斷企業(yè)資信的一個重要參考，良好的信譽狀況有利于提升企業(yè)與銀行合作的概率，實現(xiàn)互利共贏。然而，相關(guān)資料顯示，由于有些中小企業(yè)急功近利和缺乏基本誠信，經(jīng)常故意拖久貸款，極大的損害了企業(yè)的整體信譽，據(jù)調(diào)查有60%以上的中小企業(yè)信用等級被劃進了3B或3B以下［2］;三是中小企業(yè)自身經(jīng)營管理水平低，家族式管理和單人決策的有限理性導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營失利的概率大，盈利能力無法保證，中小企業(yè)的還款能力遭到質(zhì)疑，商業(yè)銀行出于風(fēng)險考慮，對中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)會更加謹慎。

(二)資本市場不夠完善

在中小企業(yè)的發(fā)展過程中，僅依靠自身資本積累的內(nèi)源融資根本無法滿足企業(yè)的資金需求，所以必須依賴于外源融資。首先，與資本市場的直接相比，商業(yè)銀行間接融資是中小企業(yè)融資的首選，低利息、低門檻、資金充足。即便如此，中小企業(yè)想順利從銀行獲取資金也面臨諸多障礙。一是出于貸款成本考慮，商業(yè)銀行熱衷于低風(fēng)險、高額度的商業(yè)貸款，經(jīng)常把目標(biāo)客戶鎖定在大型國企或者大型的民營企業(yè);二是金融市場化改革以后，商業(yè)銀行逐漸改變了傳統(tǒng)粗放的經(jīng)營方式，嚴格了貸款發(fā)放的程序和條件，表現(xiàn)為貸款審批權(quán)上收和抵押擔(dān)保條件的提高，導(dǎo)致一向依賴關(guān)系型借貸的中小企業(yè)融資受影響;三是銀行系統(tǒng)中缺乏一批能夠適應(yīng)中小企業(yè)特征與融資特征的中小型金融機構(gòu)，政策的限制阻礙了民間金融的發(fā)展，中小企業(yè)資金來源渠道較少，可選性不強。其次，資本市場直接融資對于大多數(shù)中小企業(yè)來說還不現(xiàn)實，深圳證券交易所的中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板市場對于擬上市的中小企業(yè)的資本規(guī)模、盈利能力等方面的要求較高，直接將多數(shù)中小企業(yè)拒之門外。

(三)政府扶持政策執(zhí)行不到位

中小企業(yè)是中國經(jīng)濟發(fā)展的生力軍，中國政府從20世紀90年代就開始出臺了眾多扶持、鼓勵中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)。這些政策的出臺對于中小企業(yè)的發(fā)展起到了一定的推動作用，但是融資難的問題還是沒能得到根本性解決，相應(yīng)的政策僅停留于文件上，真正得到落實的少之又少。2008年金融危機暴發(fā)以后，中小企業(yè)融資難問題再次引起中央高層的關(guān)注，政策出臺極為頻繁，這不僅反映了中小企業(yè)發(fā)展面臨嚴峻的挑戰(zhàn)，而且也從側(cè)面印證了前期出臺的政策措施真正落實到位的比較少。

(四)缺乏良好的金融生態(tài)環(huán)境，配套產(chǎn)業(yè)不完善

在中小企業(yè)信用等級低和抵押資產(chǎn)缺乏的現(xiàn)實背景下，信用擔(dān)保機構(gòu)的出現(xiàn)無疑是一個福音。然而，經(jīng)過20多年的發(fā)展，中國信用擔(dān)保機構(gòu)依舊存在規(guī)模小，擔(dān)保能力不足的問題，這與需求巨大的中小企業(yè)不相匹配。很多擔(dān)保公司的經(jīng)營管理水平低下，對被擔(dān)保中小企業(yè)信息的掌握程度也較為有限，甚至不如商業(yè)銀行來得多。加之擔(dān)保公司未與商業(yè)銀行建立風(fēng)險共擔(dān)機制，自身承擔(dān)貸款的全部風(fēng)險，這直接導(dǎo)致了擔(dān)保公司的破產(chǎn)或者只愿意為大企業(yè)提供擔(dān)保。專門針對中小企業(yè)的信用狀況的征信系統(tǒng)的建立時間比較晚，雖然經(jīng)過努力已經(jīng)取得了長足的進步，但是與龐大的中小企業(yè)隊伍相比，很多企業(yè)尚未進入征信系統(tǒng)或者信息不全，征信系統(tǒng)的信息還有很多需要完善的地方，該系統(tǒng)對于銀行在判斷企業(yè)的資信方面的幫助比較有限。綜上所述，中小企業(yè)融資難是一個社會性問題，要徹底根除融資頑疾，需要全社會、多部門的共同努力。在信息不對稱的條件下，要讓銀行放心地把錢借給中小企業(yè)，銀行的經(jīng)營管理體制需要進行創(chuàng)新。隨著我國資本市場的逐漸開放，銀行之間的競爭也在逐漸加劇，一些地方性商業(yè)銀行正在充當(dāng)起支持中小企業(yè)的生力軍，以下以城市商業(yè)銀行為例，探討其在支持中小企業(yè)方面所具有的優(yōu)勢。

二、城市商業(yè)銀行的優(yōu)勢分析

(一)規(guī)模小而且體制靈活

與大型銀行相比，城市商業(yè)銀行在資金實力上不占任何優(yōu)勢，業(yè)務(wù)規(guī)模小，業(yè)務(wù)覆蓋面狹窄，管理結(jié)構(gòu)簡單，但這恰恰是其體制靈活的體現(xiàn)。金融環(huán)境瞬息萬變，銀行為迎合市場的需要也必須在管理體制上進行改革和創(chuàng)新，然而，大型銀行組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，管理層之間由于利益的驅(qū)使會阻礙改革的進行，城市商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)簡潔，利益關(guān)系相對簡單，只要改革是在風(fēng)險可控的前提下有利于企業(yè)自身的發(fā)展，改革的阻力相對較小。規(guī)模小、體制靈活的特點有利于城市商業(yè)銀行進行體制創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)貸款企業(yè)的實際情況，量身打造適合中小企業(yè)的金融產(chǎn)品和相應(yīng)配套服務(wù)。

(二)區(qū)域性銀行，信息不對稱程度低

信息不對稱一直是阻礙銀企業(yè)務(wù)開展的關(guān)鍵性因素。在信息時代，銀行掌握信息的全面、準(zhǔn)確程度直接決定了銀行資金的安全水平。信息包括企業(yè)業(yè)務(wù)范圍、盈利能力、市場占有率、資產(chǎn)負債表和競爭性企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r等。大型商業(yè)銀行對地區(qū)性中小企業(yè)信息的掌握是比較匱乏的。城市商業(yè)銀行則顯示出其地區(qū)性銀行的優(yōu)勢，城市商業(yè)銀行立足于地方經(jīng)濟，與地方政府和企業(yè)關(guān)系密切，交往頻繁使它們在信息上更貼近中小企業(yè)，所以城市商業(yè)銀行在對中小企業(yè)信息的獲取上具有明顯的地緣優(yōu)勢和時效優(yōu)勢。

(三)管理靈活，貸款審批效率高

大銀行采用的是總行式管理，貸款審批程序比較復(fù)雜，而城市商業(yè)銀行采用扁平的管理體制，貸款審批的鏈條短，程序簡單，與大型商業(yè)銀行相比，城市商業(yè)銀行貸款發(fā)放相對及時，貸款審批效率較高。比如浙江稠州商業(yè)銀行針對中小企業(yè)的資金需要具有短、平、快的特點，創(chuàng)建了“短頻快”的授信體系，為提高貸款的審批速度，稠州商業(yè)銀行通過整合授理、業(yè)務(wù)篩選、審批和發(fā)放等業(yè)務(wù)。最大程度地簡化貸款審批程序和流程，保證在最短的時間內(nèi)解決中小企業(yè)的資金需求。

三、城市商業(yè)銀行服務(wù)中小企業(yè)的制約因素

雖然城市商業(yè)銀行在扶持中小企業(yè)發(fā)展方面具有大型銀行所無法比擬的優(yōu)勢，與中小企業(yè)的共生程度較高，但是，就我國而言，城市商業(yè)銀行在服務(wù)中小企業(yè)發(fā)展過程中依舊存在一些制約因素。

(一)中小企業(yè)盈利能力有限，銀企互利共贏局面難以實現(xiàn)

長期以來，城市商業(yè)銀行將自身業(yè)務(wù)定位于“服務(wù)地方經(jīng)濟，服務(wù)中小企業(yè)和城市居民”。按道理城市商業(yè)銀行與本地中小企業(yè)應(yīng)有廣闊的合作空間。可是，一方面由于高技術(shù)企業(yè)所需的資金只有大銀行才能滿足其需要，城市商業(yè)銀行支持的中小企業(yè)一般是初級加工行業(yè)，該行業(yè)技術(shù)含量低，進入壁壘低，產(chǎn)業(yè)雷同現(xiàn)象較為嚴重，行業(yè)競爭異常激烈。所以產(chǎn)品的附加價值不高，利潤空間較小，虧本現(xiàn)象也比較常見。加之，中小企業(yè)管理不規(guī)范，資產(chǎn)總額較低，資金實力弱。企業(yè)一旦虧損，隨之而來則是債務(wù)拖久。另一方面，在貸款審批方面，雖然城市商業(yè)銀行作為地區(qū)性商業(yè)銀行，對本地中小企業(yè)信息的掌握程度優(yōu)于大型商業(yè)銀行。然而，城市商業(yè)銀行與中小企業(yè)之間依舊存在信息不對稱的問題，中小企業(yè)出于自身的利益對財務(wù)信息的披露程度遠不及大型企業(yè)，缺乏嚴格的審計制度，甚至極易出現(xiàn)財務(wù)造假問題，這就給城市商業(yè)銀行在客戶甄別時帶來困難，大大提高銀行的信息獲取成本，潛在的逆向選擇和道德風(fēng)險會使銀行產(chǎn)生“懼貸”心理，降低了雙方合作成功的概率。

(二)政府主導(dǎo)下的城市商業(yè)銀行，資金流向受影響

城市商業(yè)銀行的前身是城市信用社。1995年國務(wù)院規(guī)定在對城市商業(yè)銀行的資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，通過吸收地方財政資金、企業(yè)資金和民間資金入股組建合作銀行，1998年正式更名為城市商業(yè)銀行。然而，根據(jù)鄭榮年的研究發(fā)現(xiàn)被調(diào)查的95家城市商業(yè)銀行中，政府控制的有70家，占總數(shù)的73．7%［3］。地方政府的絕對控股導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理和治理結(jié)構(gòu)不完善，中小投資者不可能參與銀行的經(jīng)營管理，地方政府決定城市商業(yè)銀行的人事任免，不但影響高效公司治理結(jié)構(gòu)的實現(xiàn)，而且地方政府還會利用城市商業(yè)銀行這一平臺，引導(dǎo)資金的流向，使銀行資金的使用脫離了利潤最大和風(fēng)險較小有軌道。

(三)城市商業(yè)銀行的發(fā)展路徑與市場定位不一致

隨著銀行業(yè)向市場化邁進，國內(nèi)銀行業(yè)已經(jīng)呈現(xiàn)出國有銀行占主導(dǎo)，股份制銀行快速成長的新格局。面對激烈的競爭環(huán)境，中小型商業(yè)銀行必須根據(jù)自身的優(yōu)勢確定一個合理的定位，尋找業(yè)務(wù)的突破口。然而，現(xiàn)實情況是商業(yè)銀行在一定程度上脫離了支持本地中小企業(yè)的初衷，其發(fā)展路徑和經(jīng)營模式與大型商業(yè)銀行極為相似，也將大部分資金用于支持本地國有企業(yè)和地方性基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，真正用于支持中小企業(yè)的資金極為有限。

(四)城市商業(yè)銀行實力有待加強，業(yè)務(wù)缺乏特色

根據(jù)中國金融網(wǎng)2009年對城市商業(yè)銀行的調(diào)查，我國城市商業(yè)銀行資產(chǎn)總額在1000億以上的僅有12家，在600－1000億之間有10家，300－600億之間有20家，更多是集中于50－300億之間，可見，我國城市商業(yè)銀行的規(guī)模差別較大，資金實力有待加強。另外，受營業(yè)網(wǎng)點分布面窄，員工素質(zhì)不高和管理者能力的影響，城市商業(yè)銀行在存貸款產(chǎn)品創(chuàng)新、貸款方式、服務(wù)方式和領(lǐng)域創(chuàng)新等方面還存在一些不足，無法完全滿足日益多樣化的客戶需求，缺乏特色的金融產(chǎn)品也會影響城市商業(yè)銀行自身的融資能力，這嚴重制約了主要依靠利差獲利的城市商業(yè)銀行的發(fā)展。

四、城市商業(yè)銀行扶持中小企業(yè)發(fā)展機制的設(shè)計

結(jié)合前面的分析，筆者認為城市商業(yè)銀行可以朝以下幾個方面去努力，提高城市商業(yè)銀行與中小企業(yè)的金融共生度。

(一)推進城市商業(yè)銀行的股份制改革，完善銀行治理結(jié)構(gòu)

城市商業(yè)銀行要較好履行服務(wù)本地中小企業(yè)的初衷，必須盡快進行股權(quán)改革。在股權(quán)改革過程中要積極引入戰(zhàn)略投資者，使投資主體多元化，同時也要考慮金融安全和相關(guān)者的利益，因此，改革只能是漸進式過程。首先，在城市商業(yè)銀行股權(quán)改革過程中，條件適合的地區(qū)可以考慮在政府退出參股地位前設(shè)置“金股”，通過這種制度安排，政府可以有效地退出城市商業(yè)銀行的控股地位而只是參股，同時具有相關(guān)事項的決定權(quán)，這有利于維護原有員工和股東的合法權(quán)益，防止外來投資者的過激改革帶來的金融不穩(wěn)定［4］。其次，在股權(quán)改革過程中要根據(jù)地方經(jīng)濟的發(fā)展情況和城市商業(yè)銀行自身的實際，經(jīng)濟發(fā)達的地區(qū)的城市商業(yè)銀行對投資者有較大的吸引力，可以考慮引進民間資本和境外投資者。而對于經(jīng)濟落后地區(qū)的城市商業(yè)銀行，可以考慮在較長時期內(nèi)由政府占主導(dǎo)，在政府政策的扶持下為地方經(jīng)濟的發(fā)展提供資金支持，夯實銀行的經(jīng)營基礎(chǔ)。最后，積極引入戰(zhàn)略投資者，在充實銀行資本金和優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)的同時，也引進了先進的管理方式和技術(shù)水平，逐步完善銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。

(二)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，轉(zhuǎn)變產(chǎn)品的設(shè)計思路

針對中小企業(yè)貸款的特點以及貸款違約概率較大的現(xiàn)實問題，城市商業(yè)銀行必須從金融產(chǎn)品的設(shè)計上進行創(chuàng)新。首先，金融產(chǎn)品要根據(jù)貸款客戶的行業(yè)特征進行設(shè)計，要緊緊圍繞行業(yè)的生命周期，在中小企業(yè)的不同發(fā)展階段制定不同的融資支持政策。同時，處于生命周期不同階段的企業(yè)的資金需求量和風(fēng)險度有較大的區(qū)別，在貸款利率的確定中也要體現(xiàn)出差異化;其次，適時針對新興產(chǎn)業(yè)，推出特色金融產(chǎn)品和服務(wù)，雖然新興產(chǎn)業(yè)的前景有較多的不確定性，但是只要有政府的扶持，新興產(chǎn)業(yè)就有廣闊的發(fā)展空間，城市商業(yè)銀行在這類企業(yè)發(fā)展的初期就與之建立起密切的伙伴關(guān)系，對于銀行本身來說也是一個發(fā)展機遇。

(三)注重市場細分和精準(zhǔn)定位，尋找業(yè)務(wù)突破口

市場細分是城市商業(yè)銀行進行合理定位的前提，城市商業(yè)銀行要立足區(qū)域性銀行的實際，在對目標(biāo)市場進行細分的基礎(chǔ)上，對于大型金融機構(gòu)不愿意涉及的領(lǐng)域，城市商業(yè)銀行可以充分發(fā)揮自身的優(yōu)勢，化不利為有利，將之作為自身業(yè)務(wù)的拓展點。為此，城市商業(yè)銀行要做到:一是制定區(qū)域市場的細分規(guī)則，選擇經(jīng)營機構(gòu)所在區(qū)域中優(yōu)秀的、特色的產(chǎn)業(yè)進行批量開發(fā)，發(fā)展行業(yè)金融，既可以從行業(yè)整體進行風(fēng)險調(diào)控，也有助于依托批量開發(fā)實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng);二是制定細分市場的金融服務(wù)方案，在市場細分的基礎(chǔ)上，對目標(biāo)客戶群體的盈利能力、資金需求量、風(fēng)險水平、企業(yè)管理模式、資本結(jié)構(gòu)等有一個總體把握，篩選一批優(yōu)秀的合作伙伴，然后確定金融資源的配置方案和授信策略，形成一份包括授信集群對象、授信額度、額度分配原則、定位策略及貸后管理，具備指導(dǎo)分支機構(gòu)入客戶經(jīng)理營銷的市場開發(fā)方案［5］;三是成立特色支行，在市場細分的基礎(chǔ)上，實行分類管理，這不但有利于新業(yè)務(wù)的開拓，還可以在市場開拓的過程中提升對市場細分的挖掘力度，實現(xiàn)市場細分的動態(tài)化管理。

(四)創(chuàng)新?lián)Ｐ问?，完善風(fēng)險管理制度

首先，在擔(dān)保方式的選擇上，城市商業(yè)銀行應(yīng)力求為不同的中小企業(yè)量身定做不同的融資方案，針對中小企業(yè)缺乏抵押品的現(xiàn)狀，提倡通過企業(yè)聯(lián)合擔(dān)保、擔(dān)保公司擔(dān)保、第三方擔(dān)保、應(yīng)收賬款質(zhì)押和知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等方式，在風(fēng)險可控的前提下，最大限度地滿足中小企業(yè)的資金需求;其次，完善適合于中小企業(yè)特點的信用調(diào)查評估制度，制定適合于中小企業(yè)金融服務(wù)特點的信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，要遵循以人工定性分析為主的原則，避免根據(jù)硬指標(biāo)生搬硬套，并根據(jù)中小企業(yè)的風(fēng)險等級確定授信額度，保證授信額度與企業(yè)的征信相協(xié)調(diào)，避免出現(xiàn)過度授信或授信不足的問題;再次，建立獨立有效的風(fēng)險管理機制，把風(fēng)險管理貫穿于企業(yè)征信調(diào)查、貸款額度審批、貸款發(fā)放和貸后管理等環(huán)節(jié)。同時，要建立激勵約束機制，將員工經(jīng)營績效與風(fēng)險管控水平相結(jié)合，真正實現(xiàn)風(fēng)險管理常態(tài)化;最后，在完善風(fēng)險管理制度的同時，要形成科學(xué)合理的定價機制，根據(jù)產(chǎn)品的特點進行差別定價。

(五)創(chuàng)新信息獲取渠道，努力降低信息不對稱度

信息不對稱嚴重制約了城市商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的開展，為此，城市商業(yè)銀行可以與行業(yè)協(xié)會合作，建立雙向定時溝通機制，雙方就行業(yè)市場動態(tài)、企業(yè)資金需求、企業(yè)盈利狀況、市場銷量、品牌建立等展開交流，共同構(gòu)建服務(wù)各行各業(yè)發(fā)展的金融服務(wù)平臺。同時，城市商業(yè)銀行要盡快建立并完善企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫，定時對數(shù)據(jù)庫進行更新，及時調(diào)整合作企業(yè)的信用等級，加大對等級高企業(yè)的支持力度，并對惡意拖久的中小企業(yè)進行內(nèi)部通報。

本文作者:吳賜聯(lián)工作單位:福建農(nóng)林大學(xué)金山學(xué)院