導(dǎo)語：信用社金融風(fēng)險成因及預(yù)防策略一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

控制農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險在促進(jìn)我國農(nóng)村信用社的改革以及確保農(nóng)村金融健康發(fā)展等方面有著極其深遠(yuǎn)的意義。

1．農(nóng)村信用合作社風(fēng)險的特殊性

1．1農(nóng)村信用合作社風(fēng)險的特點

(一)涉及面廣涉及到信貸、存款、投資、融資、結(jié)算、財務(wù)會計等業(yè)務(wù)的方方面面，幾乎每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域均有違規(guī)、違章以致違法現(xiàn)象。信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是操作風(fēng)險多發(fā)部位，造成的危害也最大。

(二)危害性大，以侵占資金為目的由于農(nóng)村信用社操作風(fēng)險涉及面廣，發(fā)生的頻率高，而且大部分操作風(fēng)險是主觀性的以侵占資金為主要目的的道德因素引起的，因此對農(nóng)村信用社危害性相當(dāng)大，從而大大降低了貸款的質(zhì)量。

(三)基層違規(guī)操作較多，涉案人員低齡化從案件發(fā)生的層級看，縣級聯(lián)社和基層機(jī)構(gòu)發(fā)生操作風(fēng)險較多。過去由于農(nóng)村信用社多級法人體制，一些縣聯(lián)社及基層農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)人權(quán)利很大，在法人治理結(jié)構(gòu)不健全的情況下，一個人說了算的問題比較普遍，很少甚至沒有監(jiān)督制約。

1．2農(nóng)村信用合作社性質(zhì)

農(nóng)村信用合作社(Ruralcreditcooperatives)是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實行民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用合作社其實也是獨立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利。其財產(chǎn)、合法權(quán)益和依法開展的業(yè)務(wù)活動受國家法律保護(hù)。

1．3農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的特殊性

1)隱蔽性。因為我國農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)有著國家信用這個堅實的后盾，所以不管存款者經(jīng)營業(yè)績?nèi)绾?，總是能通過充足的信息來應(yīng)對難關(guān)，即使有部分的支付危機(jī)出現(xiàn)，也完全能夠撥云見日，這樣就降低了農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)在金融風(fēng)險面前的警惕性。

2)相對獨立性。由于農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)一般規(guī)模比較小，彼此之間的關(guān)聯(lián)程度也較小，因此引發(fā)大范圍系統(tǒng)性風(fēng)險的可能性也較小。

3)收益與風(fēng)險的逆向波動。由于我國金融機(jī)構(gòu)的政府壟斷與金融市場的不完善，往往會出現(xiàn)農(nóng)村金融交易所呈現(xiàn)出來的高資本投入與低資本回報的異常狀況。況且在實際運行中，像農(nóng)村信用合作社這類小型金融機(jī)構(gòu)等，在面對某些較大的貸款需求面前，往往迫于行政壓力，會給予貸款者存款利率，這樣就不難解釋為何“高風(fēng)險，低收益”這類現(xiàn)象普遍存在農(nóng)村信用合作社。

2．對于農(nóng)村信用合作社金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因分析

改革開放以來，我國金融業(yè)發(fā)展迅速，金融體制改革取得了很大的成效，金融逐步成為我國經(jīng)濟(jì)的核心，但同時我國農(nóng)村金融市場的發(fā)展中也暴露出一些問題，潛在的金融風(fēng)險成為擺在政府面前揮之不去的難題。因此有效的防范和化解金融風(fēng)險，既是農(nóng)村信用社自身發(fā)展的迫切需要，同時也是建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式的迫切要求。

2．1內(nèi)部原因(企業(yè)原因)

企業(yè)和農(nóng)村信用社管理存在漏洞以及體制上有缺陷。由于農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)臃腫且經(jīng)營的規(guī)模過小，導(dǎo)致在金融風(fēng)險面前抵御能力小，從而整體優(yōu)勢得不到發(fā)揮。一、系統(tǒng)資金調(diào)劑的優(yōu)勢不能發(fā)揮，有的社會資金閑置然而有的社會資金卻不足。二、不通暢的結(jié)算渠道。由于發(fā)展滯后，大部分農(nóng)信社并沒有成立結(jié)算系統(tǒng)，僅僅只有縣轄結(jié)算等業(yè)務(wù)開辦，并且只有小部分的信用社能夠辦理全國性的特約電子匯兌業(yè)務(wù)。三、人力資源管理體制存在缺陷。上崗競聘機(jī)制沒有得到引入，不健全的員工培訓(xùn)制度都導(dǎo)致了員工的責(zé)任感較低。四、激勵機(jī)制的缺失。由于員工的工資參照了銀行的工資分配條款，在收入分配上并沒有借鑒收入激勵制度，因此員工的工作積極性往往較低。經(jīng)營管理體制發(fā)生偏差。對于管理層而言，不健全的決策機(jī)制以及員工層的信貸人員權(quán)責(zé)模糊，都會導(dǎo)致經(jīng)營管理體制發(fā)生嚴(yán)重偏差。

2．2外部成因(社會原因)

外部環(huán)境不夠?qū)捤?。一、政府偶爾的失靈。由于某些地方政府過于追求政績，對金融機(jī)構(gòu)盲目投資，部分投資項目管理不善以致于信貸資金難以回籠。二、金融風(fēng)險形成的潛在原因還在于金融市場的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于企業(yè)資金的需求，導(dǎo)致企業(yè)融資渠道狹窄，企業(yè)對銀行機(jī)構(gòu)信貸形成了嚴(yán)重的慣性依賴。三、最后是企業(yè)往往利用資產(chǎn)重組以及破產(chǎn)等方式來逃避商業(yè)銀行和農(nóng)信社的銀行債務(wù)。

3．農(nóng)村信用合作社金融風(fēng)險的防范與化解

解決農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的根本方法是對農(nóng)村信用社實行體制改革。而改革的具體實施可以從以下幾方面來進(jìn)行:

3．1外部運營結(jié)構(gòu)的優(yōu)化

一、為了最大程度的降低農(nóng)信社的金融風(fēng)險，需要本著“多予、少取”的方針，加大對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的投入，而且還要增強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)活力。二、為了改善農(nóng)村信用環(huán)境，需要在增強(qiáng)農(nóng)戶信用意識以及提高失信者的失信成本等方面著力下功夫。三、為了減少信心的不對稱性，需要打造農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體信息征集體系。四、深入加強(qiáng)銀行監(jiān)督部門對農(nóng)信社的進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)督，一來著力化解已暴露和潛在的風(fēng)險，另一方面控制住新的風(fēng)險的產(chǎn)生。

3．2通過人民銀行，進(jìn)一步加強(qiáng)完善和加強(qiáng)金融監(jiān)督

人民銀行從監(jiān)管內(nèi)容上要處理好金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管的關(guān)系，這既有利于農(nóng)村信用合作社不斷開發(fā)出滿足市場需求的金融新產(chǎn)品，增加收益，也有利于中央銀行營造繁榮穩(wěn)定的金融市場并不斷提高監(jiān)管水平。金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管這對范疇其實是對立統(tǒng)一的。金融創(chuàng)新是推動監(jiān)管制度創(chuàng)新的主導(dǎo)力量。通過持續(xù)不斷的創(chuàng)新，創(chuàng)新主體獲得收益，對監(jiān)管部門也提出了新的要求。作為監(jiān)管部門應(yīng)勵和推進(jìn)農(nóng)信社的中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，支持小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行等新業(yè)務(wù)．同時，還要隨時防范金融風(fēng)險。

3．3大力發(fā)展農(nóng)村合作金融一、以合作金融為農(nóng)村金融市場建設(shè)作為重中之重

一、大力扶持農(nóng)信社。由于我國目前的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀非常不樂觀，分散而且規(guī)模很小等因素都制約其發(fā)展，所以進(jìn)行農(nóng)村金融合作這一舉措無疑對于農(nóng)村金融市場的建設(shè)來說是最優(yōu)化的選擇，而像商業(yè)性金融和政策性金融等舉措只能作為有效果的輔助性措施。建設(shè)農(nóng)村合作金融必須堅持合作化原則，堅持“一人一票”的制度，才能保證合作金融發(fā)揮應(yīng)有的制度績效。二、放寬金融的政策。在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，農(nóng)村的合作金融需要按照商業(yè)原則開展業(yè)務(wù)，第一要克服運行成本，第二要擴(kuò)大貸款資本金來源，而且為了達(dá)到降低資金成本和克服運行成本這兩個目的，農(nóng)村合作金融一方面需要通過直接吸儲、吸收股份來融入低成本資金，另一方面可以適當(dāng)提高資金貸出利率。因此國家的銀監(jiān)機(jī)構(gòu)需要為農(nóng)信社創(chuàng)造一個更為寬松的融資和利率浮動政策環(huán)境。三、必須逐步建立專業(yè)的合作金融監(jiān)管或者行業(yè)管理機(jī)構(gòu)，并從一開始就重視行業(yè)自律。農(nóng)村合作金融始終堅持合作制原則而非過度的商業(yè)化對于發(fā)揮其在農(nóng)村金融市場的制度優(yōu)勢有非常重要的意義，所以外部監(jiān)管或者行業(yè)管理對于其相當(dāng)重要。目前，我國的金融監(jiān)管能力很弱，專業(yè)監(jiān)管中還沒有合作金融監(jiān)管，所以首先應(yīng)該有一個行業(yè)管理機(jī)構(gòu)對其運用行政和法律手段進(jìn)行管理，并且要重視行業(yè)自律，以節(jié)省管理成本。四、需要進(jìn)一步做好富余資金的營運工作，從而提升經(jīng)營效益。由于信貸規(guī)模的控制可能將導(dǎo)致富余資金明顯增加，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)為了進(jìn)一步提升經(jīng)營效益需要對資金營運工作進(jìn)行科學(xué)部署的重新梳理，還有工作重點和方向必須明確，而且確保資金營運工作能夠高效、穩(wěn)健的運行。還有準(zhǔn)確匡算資金和關(guān)注資金動向，盡量降低非生息資金的擠占，通過委托存放、購買債券、存放同業(yè)等方式，來積極營運富余資金，提高資金使用效率，從而努力實現(xiàn)農(nóng)村金融合作社資金營運效益的最大化。

4．結(jié)語

綜上所述，只有深化農(nóng)村信用社金融體制的改革，才能及時、有效地防范金融風(fēng)險的形成。