導(dǎo)語(yǔ)：供應(yīng)鏈融資在建筑施工企業(yè)的運(yùn)用一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：成本問題是建筑施工企業(yè)當(dāng)前面臨的嚴(yán)峻而普遍的問題。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)特征更加明顯的新形勢(shì)下，保證企業(yè)資金充實(shí)是建筑施工企業(yè)可持續(xù)運(yùn)營(yíng)的首要保障，這就要求企業(yè)要?jiǎng)?chuàng)新融資方式，拓寬融資渠道。供應(yīng)鏈融資是當(dāng)下可應(yīng)用于建筑施工企業(yè)的可行之策，本文就供應(yīng)鏈融資在建筑施工企業(yè)中的現(xiàn)狀和實(shí)踐作簡(jiǎn)要介紹。

關(guān)鍵詞：成本問題；融資渠道；供應(yīng)鏈融資

一、緒論

供應(yīng)鏈融資是一項(xiàng)新興的金融服務(wù)，它是在借助信用證、銀行保函、商業(yè)匯票等一系列金融工具的作用下，讓中小企業(yè)更容易找到融資渠道，保證中小企業(yè)的持續(xù)運(yùn)營(yíng)和良好運(yùn)轉(zhuǎn)?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+建筑”加快了供應(yīng)鏈融資在建筑施工企業(yè)中的應(yīng)用，由此，建筑業(yè)進(jìn)入“互聯(lián)網(wǎng)+3.0”時(shí)代。供應(yīng)鏈融資平臺(tái)在物資采購(gòu)、訂單配送、現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收及結(jié)算、融資支付等全流程實(shí)現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)化管理，建筑施工企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各項(xiàng)關(guān)鍵數(shù)據(jù)也實(shí)現(xiàn)了相互聯(lián)通，對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)和成本控制起到了很好的支撐作用。建筑業(yè)作為我國(guó)的支柱產(chǎn)業(yè)之一，對(duì)資金需求量大，而傳統(tǒng)融資方式已很難保證建筑施工企業(yè)的資金充足，同時(shí)傳統(tǒng)融資機(jī)制本身也存在著問題。在有條件的建筑施工企業(yè)全面開啟“互聯(lián)網(wǎng)+建筑+供應(yīng)鏈金融”對(duì)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展具有重要的意義。

二、供應(yīng)鏈融資的實(shí)踐及問題

(一)常用產(chǎn)品類舉

1.保理。實(shí)際上這是融資對(duì)象以集體或個(gè)人名義買斷了企業(yè)的應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)，這種產(chǎn)品應(yīng)用于融資要求企業(yè)要有良好的信譽(yù)，然后再以良好的信譽(yù)為基礎(chǔ)把授信額度予以分解。一般來講，這種融資方式中，材料供應(yīng)商是貸款主體，實(shí)質(zhì)是建筑施工企業(yè)和核心企業(yè)的應(yīng)收賬款的質(zhì)押，質(zhì)押對(duì)象是材料供應(yīng)商，業(yè)務(wù)流程包括融資、信用擔(dān)保及賬款管理三項(xiàng)。2.應(yīng)收賬款融資。其本質(zhì)和保理融資是相同的，質(zhì)押標(biāo)的是企業(yè)賒銷形成的賬款。不同的是，這種融資方式更加富有彈性，在程序上也更加簡(jiǎn)化，在貸款時(shí)間上也延長(zhǎng)了一些。它最大的優(yōu)點(diǎn)就是賬款的產(chǎn)生時(shí)間不再有界定，新產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，新產(chǎn)生的也可以質(zhì)押。3.保兌倉(cāng)融資。這種融資方式是建筑施工企業(yè)(核心企業(yè))、供應(yīng)商和銀行進(jìn)行三方合作。在權(quán)限分配上，提貨權(quán)由銀行掌握，貨物保管權(quán)在核心企業(yè)手里，不過核心企業(yè)需要承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任。4.融通倉(cāng)融資。這種融資方式的質(zhì)押標(biāo)的是企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)，質(zhì)押后企業(yè)會(huì)獲得信用擔(dān)保，最后是貸款到位。它的還款來源是企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)生的收入。需要注意的是，申請(qǐng)融通倉(cāng)融資時(shí)，申請(qǐng)企業(yè)所提供的貨物必須是合法能證明所有權(quán)的，且還須將貨物存入第三方物流企業(yè)，物流企業(yè)由單方指定或雙方商定。

(二)供應(yīng)鏈融資操作流程及重大意

義1.融資流程銀行提供了定制化、多樣的融資產(chǎn)品，不同類產(chǎn)品的操作流程會(huì)略有不同。但這些產(chǎn)品的核心都是金融服務(wù)，目的都是為企業(yè)提供高效的資金支持。因此在基本操作流程上會(huì)大同小異。具體來說，主要有：(1)由核心企業(yè)以清單形式列出融資需求，與銀行進(jìn)行談判協(xié)商，銀行會(huì)結(jié)合企業(yè)實(shí)際需求進(jìn)行有針對(duì)性的設(shè)計(jì)。(2)雙方約定一些具體事項(xiàng)，如貸款還款主體、授信額度、利率、還款方式等，簽訂正式有法律約束力的合同；(3)雙方對(duì)授信額度進(jìn)行分割工作，需要提醒的是，該項(xiàng)工作通過正當(dāng)程序確定合格的供應(yīng)商；(4)雙方約定對(duì)賬節(jié)點(diǎn)，在每個(gè)約定對(duì)賬節(jié)點(diǎn)進(jìn)行符合財(cái)務(wù)操作規(guī)程的對(duì)賬，對(duì)賬完成后，核心企業(yè)須簽認(rèn)規(guī)范合法的應(yīng)收賬款賬單；(5)商業(yè)銀行放款，放款要依據(jù)供應(yīng)商提供的有效營(yíng)收賬單；(6)雙方約定合同期限，需要注意的是，供應(yīng)鏈融資的還款責(zé)任由核心企業(yè)承擔(dān)。2.供應(yīng)鏈融資的重要意義(1)實(shí)現(xiàn)了交易體系的系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。供應(yīng)鏈融資可實(shí)現(xiàn)一個(gè)一體化的互聯(lián)網(wǎng)閉環(huán)運(yùn)行系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)建筑施工企業(yè)從采購(gòu)、訂單管理、結(jié)算、融資及訂單評(píng)價(jià)的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，有效解決了應(yīng)收賬款、質(zhì)押存款“變現(xiàn)難”的問題，盤活了企業(yè)資本。與傳統(tǒng)融資方式相比，在提高企業(yè)資金使用效率方面實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。(2)降低了企業(yè)采購(gòu)成本和財(cái)務(wù)成本。順利情況下，企業(yè)從申請(qǐng)辦理供應(yīng)鏈融資貸款到銀行完成支付所需時(shí)間較傳統(tǒng)融資模式大大縮短，支付時(shí)效性加強(qiáng)了，后續(xù)的采購(gòu)成本降低也是順理成章的。加之該融資模把對(duì)核心企業(yè)、上下游企業(yè)以責(zé)任捆綁制的形式劃定責(zé)任，對(duì)授信額度分割也采取了科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，可以讓建筑施工核心企業(yè)在可允許的范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不暢情況下的延遲支付。這對(duì)減輕建筑施工企業(yè)對(duì)“熱錢”的需求幫助很大，同時(shí)，貸款可以分期分批還，在一定程度上降低了企業(yè)財(cái)務(wù)成本。(3)建筑施工企業(yè)與上下游企業(yè)、銀行、供應(yīng)商等伙伴建立了穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系。由于供應(yīng)鏈融資模式的保障是支付，并不斷伴隨著交易體系的優(yōu)化，因此可以持續(xù)有效地降低招標(biāo)頻度，對(duì)規(guī)模和履約條件不達(dá)標(biāo)的供應(yīng)商也可以實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督和控制。最終，規(guī)模較大、履約情況良好、服務(wù)意識(shí)強(qiáng)的供應(yīng)商會(huì)和建筑施工企業(yè)結(jié)成戰(zhàn)略合作伙伴，實(shí)現(xiàn)較為穩(wěn)定的強(qiáng)強(qiáng)合作。(4)降低了貸款資金使用風(fēng)險(xiǎn)。銀行以一種立體手段獲取及捆綁核心企業(yè)的營(yíng)運(yùn)信息，這足以保證這種模式是得以有效實(shí)施，由此，銀行也可以通過對(duì)產(chǎn)品組合的優(yōu)化設(shè)計(jì)，讓傳統(tǒng)融資模式下某些單一不可控風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)整體可控的風(fēng)險(xiǎn)，確保了銀行的資金安全。(5)促進(jìn)了數(shù)據(jù)共享，提高了信息安全性。從自身利益出發(fā)，開展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的企業(yè)都會(huì)對(duì)核心企業(yè)的信息平臺(tái)進(jìn)行監(jiān)控，督促未建立信息平臺(tái)的企業(yè)及時(shí)建立，對(duì)信息平臺(tái)不完善的企業(yè)進(jìn)行提醒。這會(huì)提高信息溝通的效率，也會(huì)使企業(yè)在銀行的督促下及時(shí)完善各項(xiàng)制度措施，提高安全意識(shí)，謹(jǐn)防信息泄露風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，這種合作也加深了企業(yè)和商業(yè)銀行之間的了解，對(duì)企業(yè)和以商業(yè)銀行為代表的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行長(zhǎng)期合作，構(gòu)建戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系有很大的幫助。

三、總結(jié)

在建筑施工企業(yè)中，容易受到市場(chǎng)波動(dòng)的沖擊的中小企業(yè)由于在供應(yīng)鏈上容易出現(xiàn)問題，它們更傾向于采用這種融資模式。因?yàn)榻ㄖ┕て髽I(yè)，尤其中小建筑施工企業(yè)采取供應(yīng)鏈融資這種模式，可以規(guī)避傳統(tǒng)融資模式不能避免的在周期、額度、還款方式等方面的問題和矛盾。采取這種融資模式的建筑施工核心企業(yè)，更要對(duì)這種模式的風(fēng)險(xiǎn)格外重視，做好資產(chǎn)預(yù)算和防控工作；以應(yīng)收賬款質(zhì)押為主要融資手段的建筑施工企業(yè)，要建立和完善安全共享的企業(yè)信息共享平臺(tái)；在這種融資模式的主導(dǎo)下，企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)資信度的提升和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的增強(qiáng)，在供應(yīng)商的選擇上也有了更強(qiáng)大、可采信的數(shù)據(jù)支撐。

作者:李君輝 單位:中天建設(shè)集團(tuán)有限公司

參考文獻(xiàn)：

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