導(dǎo)語：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司績(jī)效因子分析一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司是針對(duì)財(cái)產(chǎn)損失、責(zé)任、信用等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)籌的社會(huì)功能型企業(yè)單位，針對(duì)自身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在規(guī)模方向發(fā)展的條件而言，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，在相應(yīng)利潤環(huán)境需求中甚至常出現(xiàn)持續(xù)虧損的狀況，這一方面影響了整體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的有效貫徹，為社會(huì)職能帶來影響，更導(dǎo)致了財(cái)產(chǎn)資源的大范圍波動(dòng)，為后續(xù)保險(xiǎn)工作的開展帶來了一定隱患。本文根據(jù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司績(jī)效的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，以因子分析為主要探索核心，確定現(xiàn)有績(jī)效發(fā)展的問題和解決方案，為后續(xù)工作提供有效的參考。

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司；績(jī)效影響；因子分析

1引言

因子分析是指變量群中提取共性因子的統(tǒng)計(jì)技術(shù)，針對(duì)多方面的信息數(shù)據(jù)有明顯對(duì)比參照的條件，特別是針對(duì)波動(dòng)性的數(shù)據(jù)更有直接參照的優(yōu)勢(shì)。其中，針對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在利潤上的差異和績(jī)效波動(dòng)方面也具備統(tǒng)籌條件，可提供相應(yīng)變量數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，提供有效的假說依據(jù)。

2財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司績(jī)效因子分析的意義

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)化社會(huì)環(huán)境中面臨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)出現(xiàn)求生艱難的痕跡，特別是針對(duì)中外保險(xiǎn)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)更是表現(xiàn)出明顯劣勢(shì)，為整體財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的績(jī)效帶來難以預(yù)料和統(tǒng)籌的影響，更難以把控后續(xù)公司發(fā)展的方向。根據(jù)相應(yīng)績(jī)效影響條件滲透分析因子條件，以降維數(shù)據(jù)化的統(tǒng)計(jì)方式進(jìn)行明確，不但能夠有效定位現(xiàn)有市場(chǎng)環(huán)境中財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的實(shí)際績(jī)效影響條件，更能夠在此基礎(chǔ)上進(jìn)行相對(duì)變量的深入分析，并采取有效的措施進(jìn)行補(bǔ)償，為整體財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)環(huán)境中的發(fā)展難點(diǎn)提供有效的解決方案。并且依據(jù)相應(yīng)因子條件，更能夠在現(xiàn)有的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，提供具備完善且特色化的服務(wù)功能，為整體市場(chǎng)指標(biāo)體系提供良好參照基礎(chǔ)，并為盈利和資產(chǎn)管理方面的能力提供更具持續(xù)化的優(yōu)勢(shì)。

3樣本與指標(biāo)體系的選擇

相關(guān)績(jī)效因子分析條件的確定決定了整體研究方向的正確性，并根據(jù)相應(yīng)數(shù)值差異提供完善的數(shù)值條件，為后續(xù)工作提供良好的參照條件。故而，針對(duì)樣本和指標(biāo)體系的選擇需要依據(jù)現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司平均樣本進(jìn)行確定，這樣才能夠有明顯的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)對(duì)比，為后續(xù)審查提供良好的參照條件。同時(shí)，在選取樣本時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況舍去一部分資料不全的數(shù)據(jù)，避免因?yàn)閿?shù)據(jù)差異影響整體審查的正確性，并依據(jù)相關(guān)財(cái)險(xiǎn)公司的行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)分析，主要從財(cái)險(xiǎn)公司的資金投入、產(chǎn)出和償付能力入手，為整體指標(biāo)條件提供體系化的數(shù)據(jù)系統(tǒng)，并在此環(huán)境中體現(xiàn)出財(cái)險(xiǎn)公司的盈利能力、財(cái)務(wù)、與經(jīng)營狀況，從而分析長短期償付的條件，為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司自身提供良好的數(shù)據(jù)對(duì)比基礎(chǔ)。

4財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的績(jī)效因子分析

4.1矩陣系數(shù)R的特征和貢獻(xiàn)率確定。矩陣系數(shù)R是根據(jù)相應(yīng)量綱差異和方差調(diào)價(jià)能影響的因子波動(dòng)所采取的標(biāo)準(zhǔn)化條件，一方面為后續(xù)數(shù)據(jù)處理提供了良好矩陣標(biāo)準(zhǔn)，更在此基礎(chǔ)上賦予數(shù)據(jù)統(tǒng)籌和檢驗(yàn)的條件，以便于整體數(shù)據(jù)的有效處理。其中，針對(duì)逆象顯示的矩陣列表中，針對(duì)數(shù)值對(duì)角線上的因子元素有明顯比值效驗(yàn)條件，并根據(jù)相應(yīng)指標(biāo)變量能夠觀測(cè)出相應(yīng)因子分析所需的數(shù)據(jù)，在此環(huán)境中求出矩陣系數(shù)R的特征值和貢獻(xiàn)率。以此可知財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在自身效率指標(biāo)差異中，針對(duì)數(shù)據(jù)信息的拓展和相應(yīng)評(píng)分模型，為后續(xù)相應(yīng)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)提供了有效的參照標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也促使因子之間的信息具備獨(dú)立化的條件，為整體因子負(fù)荷矩陣提供了方差正交旋轉(zhuǎn)的條件，增強(qiáng)了因子數(shù)值的可解釋性，更為整體財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司提供了良好的數(shù)據(jù)條件，為后續(xù)細(xì)化綱目提供了更加完善的監(jiān)測(cè)基礎(chǔ)。4.2公共因子的解釋性。因子負(fù)荷矩陣的系數(shù)對(duì)比經(jīng)濟(jì)環(huán)境有明確指向性，在此基礎(chǔ)上提供公共因子分區(qū)條件。首先，第一因子分別針對(duì)總資產(chǎn)、保險(xiǎn)總收入、人力資源等方面提供參照數(shù)據(jù)，并綜合統(tǒng)籌相應(yīng)的盈利效率因子，確定相對(duì)功能在體系中的重要位置和影響因素，這樣才能夠確保指標(biāo)條件滿足實(shí)際參照需求。其次，第二因子應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司資本結(jié)構(gòu)、固定資本比率進(jìn)行深入分析，以固定資本占有率為主要參照條件，確定相應(yīng)資金流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)條件，依據(jù)實(shí)際具備特性的因子進(jìn)行數(shù)據(jù)獲得，將自有資本比率有效貫徹同時(shí)，確定相應(yīng)資產(chǎn)比率，為整體財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的償債風(fēng)險(xiǎn)提供資本結(jié)構(gòu)指標(biāo)，以便確定相應(yīng)流動(dòng)負(fù)債值的體系安排條件。再次，第三因子應(yīng)當(dāng)依據(jù)現(xiàn)金比率進(jìn)行深入，根據(jù)相應(yīng)差值確定流動(dòng)負(fù)債的比率同時(shí)，以現(xiàn)金貨幣變現(xiàn)為主要轉(zhuǎn)換條件，確保將轉(zhuǎn)換損失降到最低，滿足實(shí)際資金流動(dòng)過程中針對(duì)自身職能的影響降低，并在此基礎(chǔ)上提供以保險(xiǎn)人固定資產(chǎn)為核心的轉(zhuǎn)變模式，為整體財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的索賠和功能提供具備參照基礎(chǔ)的條件，并通過相應(yīng)負(fù)債基礎(chǔ)提供償付條件，為整體社會(huì)公信力埋下良好且穩(wěn)定數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，并為賠付率提供完善參照條件。最后，第四因子在載荷收益方面需體現(xiàn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資的效果，確保相應(yīng)資產(chǎn)流動(dòng)滿足實(shí)際資金補(bǔ)足需求，為整體償付需求提供良好運(yùn)轉(zhuǎn)基礎(chǔ)，以確保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司基本職能的有效貫徹。4.3因子評(píng)分工作。依據(jù)現(xiàn)有因子評(píng)分模型，針對(duì)相應(yīng)因子貢獻(xiàn)度進(jìn)行計(jì)算，確定相應(yīng)樣本與指標(biāo)在四項(xiàng)公共因子環(huán)境中的貢獻(xiàn)度。其中，針對(duì)相應(yīng)盈利條件與狀態(tài)展開良好參照與對(duì)比工作的同時(shí)，通過總體利潤的獲取確定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司自身在各方面數(shù)據(jù)的地位，統(tǒng)籌出有效的數(shù)值負(fù)債環(huán)境，對(duì)現(xiàn)有公司內(nèi)部?jī)敻赌芰Φ榷喾矫娴那闆r便有了非常明確的數(shù)值參照條件，其中對(duì)于業(yè)務(wù)資金等方面的問題也能夠提供細(xì)致化的參照標(biāo)準(zhǔn)。

5財(cái)政保險(xiǎn)公司面臨的問題和解決方案

5.1面臨的主要問題。（1）資本注入不足。中國保險(xiǎn)市場(chǎng)的需求增長和保險(xiǎn)業(yè)的高速發(fā)展已經(jīng)造成保險(xiǎn)公司的資本金明顯過小。據(jù)預(yù)測(cè),中國保險(xiǎn)市場(chǎng)未來五年平均發(fā)展速度將會(huì)在20%左右，與此業(yè)務(wù)規(guī)模相應(yīng)的資本金需求將達(dá)500億元人民幣以上，再加上利差損失導(dǎo)致的500億人民幣資本需求,總資本需求將達(dá)1000億元人民幣。目前中資保險(xiǎn)業(yè)的資本總和只有250億元人民幣，可以測(cè)算出中國保險(xiǎn)業(yè)未來五年的資本缺口將在750億元人民幣左右。（2）資金運(yùn)用能力弱，資產(chǎn)收益率低。短期內(nèi)僅依靠自身的利潤累積不可能解決保險(xiǎn)業(yè)的資本需求和償付能力不足問題。造成這一狀況的主要原因在于中資保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)品單一、投資管理能力弱以及國家政策規(guī)定的投資渠道狹窄等，致使保險(xiǎn)公司利潤空間很小。5.2保險(xiǎn)公司償付能力危機(jī)解決方案。（1）進(jìn)入資本市場(chǎng)，上市籌集資金。西方國家成熟保險(xiǎn)組織的經(jīng)驗(yàn)表明，上市公司是保險(xiǎn)組織的最佳形態(tài),目前我國金融類上市公司中沒有一家保險(xiǎn)公司。因此有遠(yuǎn)見的保險(xiǎn)公司應(yīng)抓住有利時(shí)機(jī),加快和完善股份制改革，積極推進(jìn)信息披露制度的建設(shè),盡早達(dá)到證監(jiān)會(huì)要求的保險(xiǎn)公司上市信息披露底線，上市籌集資本金。（2）豐富和改進(jìn)保險(xiǎn)產(chǎn)品。目前全球承保能力過剩，承保虧損是普遍的現(xiàn)象，因此保險(xiǎn)投資成為保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營的生命線。強(qiáng)化投資管理能力，提供多樣化的金融服務(wù)，發(fā)揮集團(tuán)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)規(guī)模競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。爭(zhēng)取調(diào)整取消對(duì)外資保險(xiǎn)公司過多的優(yōu)惠政策，代之以國民待遇原則,是中國保險(xiǎn)業(yè)提高償付能力和競(jìng)爭(zhēng)能力的重要途徑。

6結(jié)語

確定現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司績(jī)效方面的因子條件，針對(duì)相應(yīng)工作環(huán)境采取有效的功能貫徹，依據(jù)數(shù)值和比例傾向采取積極的完善態(tài)度，在現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)環(huán)境中已經(jīng)具備一定深入探討的條件，并在競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中提高了相應(yīng)服務(wù)效率，為后續(xù)市場(chǎng)環(huán)境提供了良好的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

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作者:張獻(xiàn)煒 單位:中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司哈爾濱市分公司