一、傳統(tǒng)理論下的政府在自然壟斷行業(yè)中的角色

(一)自然壟斷行業(yè)的“市場失靈”稀缺有限的資源為極少數(shù)的經營者獨占形成的行業(yè)為自然壟斷行業(yè),如電力、交通、通訊、管道運輸?shù)取＿@些行業(yè)不僅投資需求大,回收期長,沉淀成本大,還具有克拉克森等經濟學家所指的規(guī)模經濟顯著的特點。此外,由于該行業(yè)含有公共事業(yè)領域,還具有公益性的特征。因而,傳統(tǒng)理論認為,由獨家或少數(shù)幾家企業(yè)經營會帶來更高的效率,政府需要進行嚴格的進入管制。在自然壟斷行業(yè)中還存在一個定價問題。當價格等于邊際成本時,自然壟斷行業(yè)會出現(xiàn)虧損現(xiàn)象,若由企業(yè)自由定價,則企業(yè)會選擇以平均成本定價,從而把消費者剩余轉化為生產者剩余,獲得壟斷利潤,大大損害了消費者利益。這就是自然壟斷行業(yè)的“市場失靈”現(xiàn)象。政府規(guī)制的公共利益理論(PublicInterestTheoryOfRegulation)作為對市場失靈的回應,把政府視為公共利益的化身,在自然壟斷行業(yè)中充當嚴格管制的角色。(二)自然壟斷行業(yè)中的“政府失靈”無論是東方還是西方,實踐證明,政府的嚴格管制非但沒有帶來更高的效率,反而還得到了適得其反的效果,主要在于“政府失靈”現(xiàn)象嚴重:(1)“A-J”效應。在研究投資回報率價格管制時,經濟學家采用了A-J模型,模型中的約束條件為:〔R(K,L)-WL〕/≤S。其中S為政府規(guī)定的投資回報率,R為收入,K為資本量,L為勞動力的數(shù)量,W為勞動力價格?？梢?投資回報率以資本為基數(shù)。阿費契和約翰遜的研究表明,在投資回報率管制下,企業(yè)會產生一種盡可能擴大資本基數(shù)的刺激,從而效率低下。(2)政府規(guī)制的部門利益理論(SectionalInterestTheoryOfRegulation)施芝格勒認為,政府規(guī)制是產業(yè)自己爭取而來,并為特定產業(yè)的利益服務而設計和實施的。由此的產物便是,“政府被俘”,尋租現(xiàn)象相伴而生,甚至引發(fā)政企同盟現(xiàn)象。(3)政府規(guī)制成本巨大。在政府的嚴格規(guī)制下,企業(yè)與政府之間進行著博弈。由于信息不對稱,政府往往處于被動境地,企業(yè)擁有許多“私人信息”,從而產生“道德禍因”,使政府規(guī)制政策失效(規(guī)制成本加大),社會利益縮小(規(guī)制效益減少)。從我國來看,電力、鐵路、民航等自然壟斷行業(yè)關系著國家經濟命脈,長期以來,自然壟斷行業(yè)采取國有企業(yè)高度壟斷經營狀態(tài)。長期壟斷帶來的結果是:價格高,服務質量低,政府集政策的制定者、監(jiān)督者、業(yè)務的經營者為一身,使壟斷的性質搖身變?yōu)樾姓詨艛唷?/p>

二、現(xiàn)代經濟學中的自然壟斷行業(yè)與政府

(一)現(xiàn)代經濟學中的自然壟斷行業(yè)1982年,鮑莫爾,威利格等經濟學家從部分可加性(Subadditivity)的角度重新解釋了自然壟斷行業(yè)的經濟特征。他們認為,即使規(guī)模經濟不存在,即使平均成本上升,只要單一企業(yè)供應整個市場的成本小于多個企業(yè)分別生產的成本之和,由單一企業(yè)壟斷市場的社會成本就仍然最小,該行業(yè)就仍然是自然壟斷行業(yè)。(對自然壟斷的管制,源于《現(xiàn)代經濟學前言專題》)將此理論運用到多產品生產行業(yè),則自然壟斷行業(yè)可用范圍經濟(EconomiesOfScope)來解釋。即單個企業(yè)生產多種產品的成本小于多個企業(yè)分別生產這些產品的成本之和,用公式簡單表示為:TC(Qx,Qy)<C(Qx)+C(Qy)。鮑莫爾等經濟學家提出了可競爭性市場理論,即來自潛在進入者的競爭壓力市場上供給者行為構成很強約束的市場。他們認為,市場屬于壟斷結構,如果實際的或潛在的市場約束足夠強,使市場近似于完全可競爭性市場,自然壟斷是有效的壟斷,經濟規(guī)制不再必要。該理論為放松規(guī)制,引入競爭提供了理論基礎。20世紀80年代以來,各個國家紛紛在銀行、電信、民航、電力等領域采取了放松管制的改革,引入競爭機制,縮小政府涉足范圍,通過規(guī)制改革重新構建了市場與政府的關系。(二)以英國電力行業(yè)的改革為例市場層面:英國電力改革打破了原有的垂直一體化格局,旨在建立競爭性市場。電力產業(yè)鏈是由發(fā)電-輸電-配電-售電四大環(huán)節(jié)構成,英國將發(fā)電和售電環(huán)節(jié)分離出去。發(fā)電系統(tǒng)由全國電力公司(NP)、電力生產公司(PG)、國營核電公司、蘇格蘭南、北電力公司、中小型發(fā)電公司(IPP)、外國電力公司等組成,形成競爭格局。在輸、變電領域,由全國電網公司獨家經營電力市場。在供電領域,成立了12家地區(qū)供電公司,直接面向電力用戶供電,大于等于100KW的用戶可自由選擇供電公司。英國政府將市場進行分割是有理論和實踐依據(jù)的。襖特森認為,產業(yè)性質的變化可以隨技術因素和需求因素的變化而變化。隨著市場的發(fā)展,電力行業(yè)的需求量越來越大,獨家經營已經不能適應市場需求的變化。從行業(yè)自身的特點看,發(fā)電和售電業(yè)務不具有固定性網絡的特點,自然壟斷性不強,為自然壟斷行業(yè)中的非自然壟斷業(yè)務。Primeaux等專家對電力行業(yè)作過實證研究,他們收集了同時存在兩個電力供應企業(yè)的城市和只存在一個電力供應企業(yè)的城市的可比較成本數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)一個企業(yè)提供電力并不比兩個企業(yè)提供電力具有較高的效率?？梢?并不是自然壟斷行業(yè)所有產品(業(yè)務)都具備自然壟斷特性,實行“一刀切”的政策是不科學的。政府層面:1989年英國修定了“電力法”,并由此設立了能源工業(yè)規(guī)制辦公室(OFFER),它是一個獨立于企業(yè)的專門的行業(yè)管制機構,主任任期五年,該機構職能是:維護市場秩序,保證有足夠電力供應,發(fā)放電力經營許可證。英國還設立了兩個監(jiān)督機構,其一為壟斷和兼并委員會(MMC),負責對競爭領域中,OFFER認為沒有實現(xiàn)有效競爭的任何領域調查;其二為公平交易委員會,旨在維護消費者的經濟利益。在英國社會中還有專門的電力消費者委員會,共同防止消費者利益受損。市場與政府結合層面:政府在競爭領域立足于建立市場交易規(guī)則和市場交易制度。英國在此領域,建立了兩個“中心”一個“市場”。兩個中心是面向所有發(fā)電和配電公司開放的電力交易中心;英格蘭和威爾士電力交易中心,在這里,10萬千瓦容量以上的發(fā)電機組由國家電網公司統(tǒng)一調度,通過運營該交易中心,以競價方式完成供求之間的平衡。在合同市場上,發(fā)電廠和用戶就電價達成協(xié)議,通過談判簽定雙邊合同,確定上網電價。在必要時,OFFER也會作出必要的規(guī)制。在壟斷領域,政府主要是建立一套科學的規(guī)制制度。在電價上,英國政府就采取了激勵規(guī)制制度。為防止壟斷低效率,政府運用了最高限價(RPI-X)作為規(guī)制工具,政府經過一段時間(如3-5年)對規(guī)制模型中的變量值重新評估,重新定價格上限,上限以下,價格可以自由浮動。這樣,相對于投資回報率規(guī)制來看,提供了一種能讓企業(yè)在短期內降低成本,以獲得較大利潤的制度設計。在英格蘭和威爾士,該方法僅運用于電力行業(yè)自然壟斷業(yè)務領域,在非自然壟斷業(yè)務領域由市場機制來發(fā)揮作用。通過上述改革,明確也解決了誰是規(guī)制者,規(guī)制誰,誰來監(jiān)督規(guī)制者的三“W”問題,提高了政府管制的科學性和

管制效率。從實踐來看,改革后英國取得了較大成效,老電廠提高了效率,降低了成本。如NP1994年與1990年比成本下降了21%,同時電價下降了,如1996年比1990年家用電價下降了11%。

三、轉型時期我國政府在自然壟斷行業(yè)中的角色問題

內容摘要：當前我國股票市場面臨的許多問題與政府在股票市場中的角色、政府對股票市場的定位密切相關，這有其歷史的必然性。但隨著股票市場的進一步發(fā)展，這些問題導致的負面作用日益突出，因此政府應當調整其在股票市場中扮演的角色，減少對股票市場過度直接干預，實現(xiàn)政府角色的合理轉換，從而促進股票市場的穩(wěn)定、健康的發(fā)展。

關鍵詞：股票市場政府過度直接干預角色轉換

自1990年滬深兩個證券交易所相繼成立，我國股票市場發(fā)展迅速，規(guī)模迅速擴張。但是,我國證券市場還存在著很多的問題，這些問題的存在困擾著我國股票市場的成長和走向成熟。部分學者認為產權、政府行為和轉型等方面的缺陷是導致股票市場諸多問題的制度根源。

我國股票市場與國有企業(yè)改革的關系

1985年后由于撥改貸，財政撥款停止，國有企業(yè)融資來源只有依靠債務融資和股權融資。對于我國國企而言，債務融資一般指銀行貸款。銀行完全由國家控制，這使得通過銀行向國有企業(yè)提供金融資源成為可能；政府擁有強大的控制力，行政性分配金融資源，保證了體制內經濟的平穩(wěn)增長。但由于國有企業(yè)的低效率及行政干預，銀行主導下的金融支持政策致使我國的國有銀行產生大量的不良資產,累積了巨大的風險，同時，過于依賴銀行使得國有企業(yè)的負債率過高。政府轉而關注通過資本市場渠道來實現(xiàn)對國有企業(yè)的金融支持,股票市場的產生與發(fā)展與國有企業(yè)的改革密切相關。對于國有企業(yè)而言，股權融資終極控制人類型“優(yōu)勢”遠較債務融資突出，不僅無需償還利息，本金也無需償還，資金作為一種稀缺的要素，在這里成為“免費的午餐”。在政府的控制和主導下，上市公司絕大部分由國有企業(yè)組成。表1列出了2003年上市公司控股特征。由表1可知，即使將鄉(xiāng)、鎮(zhèn)政府所控股的上市公司列入非政府控股類型，政府控股的上市公司所占比例在2003年仍有76％。2000年以前這一比例更高。

從上述分析可知，我國的股票市場是以配合國有企業(yè)改革為前提而產生和發(fā)展的，股票市場的戰(zhàn)略定位是為國有企業(yè)的改革、發(fā)展服務，政府是以犧牲和扭曲股票市場的本性和功能為代價促進國有企業(yè)的改革和維護社會及經濟的平穩(wěn)轉型，這在一定時期內具有積極的意義。但隨著改革的深入和市場經濟的不斷完善，股票市場的規(guī)模迅速擴大，股票市場原有定位的局限性日益突出，股票市場的核心功能—資源配置功能被嚴重削弱，政府對于證券市場的主導和扭曲所造成的代價也越來越高昂。在股票市場中，政府作為監(jiān)管者要以公共利益為目標；作為上市公司的所有者，又是特殊利益主體，存在強烈的自利性傾向，二者存在尖銳的角色沖突。因此應當重新審視和思考政府的在股票市場中的角色及股票市場的定位。股票市場定位不應再僅僅是國有企業(yè)改革和發(fā)展的附屬物，僅僅被視為免費或廉價資金的供給機器；從股票市場中承擔的角色而言，政府的視野應更寬廣，不應僅僅從國有上市公司的視角，更應從包括各類企業(yè)和公眾、投資者在內的全方位的角度看待股票市場。

歐文•E•休斯的《公共管理導論》是公共管理學科領域的重要著作，在一定程度上反映了公共行政在理論和實踐上的發(fā)展趨勢——由傳統(tǒng)公共行政向公共管理(或“新公共管理”)的發(fā)展。此書在比較分析傳統(tǒng)公共行政和新公共管理的基本理論和原則基礎上，指出了公共管理必將代替?zhèn)鹘y(tǒng)的公共行政，成為一種新的典范。同時本書從公共管理的視角探討了政府角色的變化、新公共管理的特定方面，責任以及公共管理的新模式等內容。本文將就書中《政府角色》一章進行粗淺評析，嘗試討論在一個公共管理者眼中的政府角色和政府作用。

1政府角色的討論以及作者主要觀點的分析

休斯認為，政府具有不同的角色，其整個活動范圍是難以測量的；公共部門的活動對整個經濟和社會都有影響，公共管理者所需關注的基本問題是政府應該做什么和不應該做什么。對于政府的活動邊界和范圍的討論，書中舉出了一些相左的理論：一種是認為政府只應提供那些市場不能提供的商品或服務；其他則認為，既然政府是通過政治過程所表達出來的人民意愿的集中代表，那么其范圍就不應存在限制。這些其實是反映了政府和市場、公共部門和私人部門間的行為界限。商品和服務是否應該一直由政府提供，還是應該將政府的這些職能移交給私營部門去完成?政府是否還要繼續(xù)提供大量的補貼和進行那么多的管制(尤其在經濟方面)?在經濟領域，政府究竟采取怎樣的行為，活動的界限在哪里?在實行市場經濟體制的社會中，正常的交易可以通過市場機制有效率地完成，但是這并不代表就不需要公共部門。作者認為公共部門存在的必要性在于，市場機制自身不足以實現(xiàn)所有的經濟職能；甚至，離開了政府，市場便無法運轉。市場自身不足、維護市場運行的法律框架、符合社會價值觀的財富分配、穩(wěn)定的經濟增長等問題，都需要政府進行干預。但他也認為，政府行為僅應出現(xiàn)于市場失靈的領域之內，政府在這些特定領域將發(fā)揮更大的作用。

1．1市場失靈

作為政府干預市場的理論基礎——市場失靈理論是政府經濟職能和行為的一個重要依據(jù)。本書概括了市場失效的主要類型：公共物品、外部性、自然壟斷、信息不完全。市場失靈理論可以為政府行為提供某些指導作用，但如果完全將其作為政府該做什么和不該做什么的指南，則在特定情況下可能會產生問題。休斯引用施蒂格勒和弗里德曼夫婦的觀點——將市場失靈作為政府干預的合理依據(jù)，可能會導致過多的政府干預。但是，利用市場失靈的概念人為地縮減政府活動的范圍，可能會導致對其他重要價值，如公平、機會均等、民主責任、自由等的忽視。這些討論是針對市場失靈理論運用的限度的問題。作者提醒：市場可能失靈，但解決市場失靈問題的政府行為也同樣可以失靈。

1．2政府工具

編者按：本文主要從企業(yè)并購中政府行為介入的緣由；政府行為的效應分析；對政府行為在國有企業(yè)并購中的建議進行論述。其中，主要包括：企業(yè)并購作為一種市場經濟下的企業(yè)行為、一種優(yōu)化資源配置的手段、政府介入甚至直接替代企業(yè)并購行為成為我國企業(yè)并購的一個突出特征、市場是一種資源配置系統(tǒng)，政府也是一種資源配置系統(tǒng)、我國長期實行高就業(yè)、低收入的政策、政府的介入將會給國有企業(yè)的并購帶來一定的正面效應、政府行為的負面效應分析、地方政府對企業(yè)并購的排斥和恐懼造成的負面影響、政府對企業(yè)并購的盲目熱衷和推崇造成的負面影響、明確政府職能、加強宏觀調控、加快建立和完善社會保障體系、制定戰(zhàn)略規(guī)劃，加強地區(qū)協(xié)調等，具體請詳見。

【論文摘要】近二十年來，中國企業(yè)的并購高潮不斷，有關企業(yè)并購的理論研究也成為熱點。不同于國外的是，在體制轉軌背景下的中國，一個重要特征就是政府以國有資產所有者與社會經濟管理者的身份直接參與企業(yè)并購，由此導致了一系列的問題基于以上分析．本文對如何規(guī)范企業(yè)并購中的政府行為，合理定位政府角色提出了建議。

【論文關鍵詞】政府行為企業(yè)并購效應

企業(yè)并購作為一種市場經濟下的企業(yè)行為、一種優(yōu)化資源配置的手段，在西方發(fā)達國家己經司空見慣，僅美國從1897年到現(xiàn)在已經經歷了五次并購浪潮。西方政府在企業(yè)并購中的角色是政策的制定者和裁判員，主要通過制定有關法律、法規(guī)及采取某些特殊政策對企業(yè)并購進行間接控制。我國企業(yè)兼并從1984年最初興起至今已有二十多年的發(fā)展歷史，大概經歷了四個階段：第一階段為1984—1987年的起步階段；第二階段為1988—1991年間的第一次并購高潮；第三階段為1992-1997年間的第二次并購高潮；第四階段為1997年迄今的市場化程度加強階段。與西方成熟市場經濟國家不同的是，由于我國政府既是國有資產的所有者又是社會經濟管理者，同時又存在企業(yè)并購制度短缺和市場制度功能缺位的雙重約束，導致我國政府處于企業(yè)并購的主體地位。政府介入甚至直接替代企業(yè)并購行為成為我國企業(yè)并購的一個突出特征。因此，如何分析我國國有企業(yè)并購中的政府行為，具有重要的意義。

一、企業(yè)并購中政府行為介入的緣由

在市場經濟條件下，市場是一種資源配置系統(tǒng)，政府也是一種資源配置系統(tǒng)，其中市場起基礎性作用。企業(yè)并購作為一種特殊的商品交易，也應通過市場本身的作用，由企業(yè)從自身利益出發(fā)進行決策，促使資源的合理流動，提高全社會的效率，從這個角度講，政府不應進行過多的干預。但是，市場的資源配置功能不是萬能的，也會出現(xiàn)市場失靈，這為政府介入或干預提供了必要性和合理性。

內容摘要：當前我國股票市場面臨的許多問題與政府在股票市場中的角色、政府對股票市場的定位密切相關，這有其歷史的必然性。但隨著股票市場的進一步發(fā)展，這些問題導致的負面作用日益突出，因此政府應當調整其在股票市場中扮演的角色，減少對股票市場過度直接干預，實現(xiàn)政府角色的合理轉換，從而促進股票市場的穩(wěn)定、健康的發(fā)展。

關鍵詞：股票市場政府過度直接干預角色轉換

自1990年滬深兩個證券交易所相繼成立，我國股票市場發(fā)展迅速，規(guī)模迅速擴張。但是,我國證券市場還存在著很多的問題，這些問題的存在困擾著我國股票市場的成長和走向成熟。部分學者認為產權、政府行為和轉型等方面的缺陷是導致股票市場諸多問題的制度根源。

我國股票市場與國有企業(yè)改革的關系

1985年后由于撥改貸，財政撥款停止，國有企業(yè)融資來源只有依靠債務融資和股權融資。對于我國國企而言，債務融資一般指銀行貸款。銀行完全由國家控制，這使得通過銀行向國有企業(yè)提供金融資源成為可能；政府擁有強大的控制力，行政性分配金融資源，保證了體制內經濟的平穩(wěn)增長。但由于國有企業(yè)的低效率及行政干預，銀行主導下的金融支持政策致使我國的國有銀行產生大量的不良資產,累積了巨大的風險，同時，過于依賴銀行使得國有企業(yè)的負債率過高。政府轉而關注通過資本市場渠道來實現(xiàn)對國有企業(yè)的金融支持,股票市場的產生與發(fā)展與國有企業(yè)的改革密切相關。對于國有企業(yè)而言，股權融資終極控制人類型“優(yōu)勢”遠較債務融資突出，不僅無需償還利息，本金也無需償還，資金作為一種稀缺的要素，在這里成為“免費的午餐”。在政府的控制和主導下，上市公司絕大部分由國有企業(yè)組成。表1列出了2003年上市公司控股特征。由表1可知，即使將鄉(xiāng)、鎮(zhèn)政府所控股的上市公司列入非政府控股類型，政府控股的上市公司所占比例在2003年仍有76％。2000年以前這一比例更高。

從上述分析可知，我國的股票市場是以配合國有企業(yè)改革為前提而產生和發(fā)展的，股票市場的戰(zhàn)略定位是為國有企業(yè)的改革、發(fā)展服務，政府是以犧牲和扭曲股票市場的本性和功能為代價促進國有企業(yè)的改革和維護社會及經濟的平穩(wěn)轉型，這在一定時期內具有積極的意義。但隨著改革的深入和市場經濟的不斷完善，股票市場的規(guī)模迅速擴大，股票市場原有定位的局限性日益突出，股票市場的核心功能—資源配置功能被嚴重削弱，政府對于證券市場的主導和扭曲所造成的代價也越來越高昂。在股票市場中，政府作為監(jiān)管者要以公共利益為目標；作為上市公司的所有者，又是特殊利益主體，存在強烈的自利性傾向，二者存在尖銳的角色沖突。因此應當重新審視和思考政府的在股票市場中的角色及股票市場的定位。股票市場定位不應再僅僅是國有企業(yè)改革和發(fā)展的附屬物，僅僅被視為免費或廉價資金的供給機器；從股票市場中承擔的角色而言，政府的視野應更寬廣，不應僅僅從國有上市公司的視角，更應從包括各類企業(yè)和公眾、投資者在內的全方位的角度看待股票市場。

一、政府在旅游營銷的目標和作用

1.樹立旅游地的中長期形象和戰(zhàn)略發(fā)展目標

政府參與營銷旅游地，主要的目標和作用在于，樹立旅游地的中長期形象和戰(zhàn)略發(fā)展目標。絕大部分企業(yè)，尤其是中小型飯店、旅行社、景點等，為了競爭和生存，其經營戰(zhàn)略重點往往只考慮短期，調查預測和具體經營行為也都是短期的，這種短期戰(zhàn)略，必然忽視對大量全局性的、具有戰(zhàn)略價值的和不具有直接產出性的營銷的投入。

2.解決旅游業(yè)和與旅游相關的眾多子產業(yè)信息不對稱問題培育旅游地的現(xiàn)實活力和長遠成長力

現(xiàn)實經濟生活中，信息一般是不完全的，而且獲得信息往往要付出成本。信息的不完全性和信息成本會影響到市場機制運行的結果和資源配置效率。在旅游產業(yè)中，信息的密集性有著特殊的意義。旅游產業(yè)中主客體之間、客體和媒體之間、主體和媒體之間存在大量的供需不相等和信息不充分的分布特征。很少有其他領域能像旅游那樣把信息收集、加工、傳遞和利用放到如此重要的地位。旅游服務的無形性、旅游設施的不可移動性和旅游產品的非存貯性增加了信息不對稱的可能。無形的旅游服務在銷售時是無法展示的，而且通常在遠離消費地點被預先銷售。

3．政府用強有力的策劃活動和熱點盛事活動，增強區(qū)域旅游的吸引力和被關注程度

內容提要

本文分三部分，第一部分寫我國國有企業(yè)改革兩大理論思路中政府角色的體現(xiàn)；第二部分寫西方發(fā)達國家在處理政府與國有企業(yè)關系中是怎樣定位政府角色的；第三部分寫我國新政企關系架構中的政府角色定位。我試圖通過理清國有企業(yè)改革思路，借鑒西方成功經驗，完成我國國有企業(yè)改革中政府角色的定位。在國有企業(yè)改革思路上，我主張堅持政府控制國家經濟命脈前提下，將國有企業(yè)分為“政策型”和“經營型”兩大類，“經營型”企業(yè)必須全部推向市場；在借鑒西方成功經驗上，我認為最重要的有三點：一是政府對國有資產的管理從著重控制投入轉向著重控制產出，二是強調增強國有企業(yè)活力，在國有企業(yè)中引進私人資本進行監(jiān)督，三是政府主要運用經濟杠桿、法律和產業(yè)政策進行宏觀經濟調控；在我國新政企關系架構中，將政府角色定位為：國有資產的所有者和監(jiān)督者、宏觀經濟目標的設計者和調控者、市場規(guī)劃者、產業(yè)政策和行業(yè)法規(guī)的制定者、市場執(zhí)法和監(jiān)督者、對外貿易開拓者、社會保障維護者。

引言

我國的國有企業(yè)改革既有國有企業(yè)內部管理方式的改善，又有體制環(huán)境的變革；體制的轉變涉及多種社會關系，其中最重要的是改革過程中和改革后政府與企業(yè)的關系，即在社會主義市場經濟中的企業(yè)和政府角色定位問題。國有企業(yè)改革與政府角色定位是相互包容，緊密相連的兩個過程。國有企業(yè)體制改革必然涉及政府在政企關系中的地位和作用，政府角色的定位是國有企業(yè)體制改革大環(huán)境的重要組成部分。因此，要給政府角色定位，弄清楚政府該做什么和不該做什么，首先必須理清國有企業(yè)改革思路和政府功能與角色定位。二者之間存在一定的邏輯關系。一是從公共行政理論看，政府是為社會運行、發(fā)展提供服務的，政府功能應適應其管理、服務社會的需要；只有理清國有企業(yè)改革思路才能根據(jù)需要對政府管理企業(yè)的功能進行改造。二是就政府與企業(yè)的關系講，國有企業(yè)改革應是政府功能調整的先導；要談政府與企業(yè)的關系，必須先講清楚國有企業(yè)怎么樣改，然后根據(jù)國有企業(yè)改革目標，進行政府角色定位。

我國國有企業(yè)改革理論思路中體現(xiàn)的政府角色

我國國有企業(yè)改革存在兩種理論思路。

國有企業(yè)改革中政府角色的定位

內容提要

本文分三部分，第一部分寫我國國有企業(yè)改革兩大理論思路中政府角色的體現(xiàn)；第二部分寫西方發(fā)達國家在處理政府與國有企業(yè)關系中是怎樣定位政府角色的；第三部分寫我國新政企關系架構中的政府角色定位。我試圖通過理清國有企業(yè)改革思路，借鑒西方成功經驗，完成我國國有企業(yè)改革中政府角色的定位。在國有企業(yè)改革思路上，我主張堅持政府控制國家經濟命脈前提下，將國有企業(yè)分為“政策型”和“經營型”兩大類，“經營型”企業(yè)必須全部推向市場；在借鑒西方成功經驗上，我認為最重要的有三點：一是政府對國有資產的管理從著重控制投入轉向著重控制產出，二是強調增強國有企業(yè)活力，在國有企業(yè)中引進私人資本進行監(jiān)督，三是政府主要運用經濟杠桿、法律和產業(yè)政策進行宏觀經濟調控；在我國新政企關系架構中，將政府角色定位為：國有資產的所有者和監(jiān)督者、宏觀經濟目標的設計者和調控者、市場規(guī)劃者、產業(yè)政策和行業(yè)法規(guī)的制定者、市場執(zhí)法和監(jiān)督者、對外貿易開拓者、社會保障維護者。

引言

我國的國有企業(yè)改革既有國有企業(yè)內部管理方式的改善，又有體制環(huán)境的變革；體制的轉變涉及多種社會關系，其中最重要的是改革過程中和改革后政府與企業(yè)的關系，即在社會主義市場經濟中的企業(yè)和政府角色定位問題。國有企業(yè)改革與政府角色定位是相互包容，緊密相連的兩個過程。國有企業(yè)體制改革必然涉及政府在政企關系中的地位和作用，政府角色的定位是國有企業(yè)體制改革大環(huán)境的重要組成部分。因此，要給政府角色定位，弄清楚政府該做什么和不該做什么，首先必須理清國有企業(yè)改革思路和政府功能與角色定位。二者之間存在一定的邏輯關系。一是從公共行政理論看，政府是為社會運行、發(fā)展提供服務的，政府功能應適應其管理、服務社會的需要；只有理清國有企業(yè)改革思路才能根據(jù)需要對政府管理企業(yè)的功能進行改造。二是就政府與企業(yè)的關系講，國有企業(yè)改革應是政府功能調整的先導；要談政府與企業(yè)的關系，必須先講清楚國有企業(yè)怎么樣改，然后根據(jù)國有企業(yè)改革目標，進行政府角色定位。

我國國有企業(yè)改革理論思路中體現(xiàn)的政府角色

“有關政府與經濟關系的問題既是政治學，也是經濟學的核心問題，無論對計劃經濟還是市場經濟都同樣重要?！保ú闋査?林德布洛姆蒂：《政府與市場：世界的政治―經濟制度》，三聯(lián)書店出版，1992年，第1頁）。對政治與經濟發(fā)展關系的研究歷史淵源久遠，最早可以追溯至法國孟克列欽重商主義思想，18世紀，亞當.斯密、李嘉圖為代表的古典經濟學說對政府與經濟關系研究產生了重大的影響并為今后政治經濟學的發(fā)展奠定了基礎，19世紀末20世紀初，隨著資本主義國家政治經濟的發(fā)展變化，一些新的經濟學學說不斷涌現(xiàn)出來。例如德國的新歷史學派、美國的制度學派、邊際學派、數(shù)理經濟學派，以阿弗里德?馬歇爾1890年出版的《經濟學原理》為代表的“新古典政治經濟學”。20世紀30年代機之后，隨著凱恩斯主義的興起，在國際學術領域，政府干預主義思潮與自由放任主義思潮一直主導著政府與經濟發(fā)展的研究。在具體實踐過程中，各個國家依據(jù)本國不同的實際情況，在處理政府與經濟發(fā)展關系中采取了不同的理念模式，如美國的自由資本主義發(fā)展模式、德國的社會市場發(fā)展模式、瑞典民主社會主義發(fā)展模式、日本法人式以及東亞的政府主導型發(fā)展模式等等。不同的政府干預經濟的模式對各個國家政治經濟以及社會發(fā)展產生了不同的影響。本單元從把握有關政府與經濟發(fā)展理論的脈絡及發(fā)展方向的基礎上，通過重點探討某些經濟政策的政治含義、自由放任與積極干涉之間的取舍以及在經濟全球化背景下亞洲地區(qū)的政治經濟發(fā)展和亞洲金融危機與政治有關的成因，加深對政府與經濟發(fā)展的理解認識把握。

政府的經濟角色

約翰?穆勒在其《政治經濟學原理》一書中，將處于政府角色分為必要的政府角色與可選擇的政府角色，其中，必要的政府角色包括保護人身與財產的安全、防止和制止暴力和欺詐，以及增進普遍福利。而可選擇的政府角色主要是指命令式干預或非命令式干預。近代意義上的政府產生于資本主義經濟基礎和結構之上，在資本主義發(fā)展的不同階段，其政府角色并不完全相同。在早期自由資本主義階段，政府主要承擔“守夜人”的角色，很少干預經濟生活，“自由放任”是當時奉行的信條，人們普遍認為“管得最少的政府，就是最好的政府”。30年代經濟大危機之后，“看不見的手”一度失效，政府角色從自由放任轉向國家干預。1933年美國總統(tǒng)羅斯福實行“新政”，政府角色表現(xiàn)為對整個社會經濟生活的大規(guī)模干預。70年代出現(xiàn)的“滯脹”，則表明資本主義國家政府的干預性角色又走過了頭，于是，各主要發(fā)達國家又對政府角色開始進行重大調整，從“看得見的手”發(fā)展到“有限制的適度的國家干預”，即市場機制與國家干預這兩只手的結合。一直到現(xiàn)在，西方主要發(fā)達國家的政府角色還在作繼續(xù)的調整。世界各國的經驗表明，政府角色設計的合理和優(yōu)化，直接關系到社會經濟的可持續(xù)發(fā)展。

一、經濟自由放任的思潮

1、新古典學派的論點

阿弗里德?馬歇爾1890年出版的《經濟學原理》為代表的“新古典政治經濟學”。他將供求論、生產消費論、邊際效用論、節(jié)欲論等各種經濟理論組合在一起形成一個折中的理論體系。這種理論體系，以完全競爭和充分就業(yè)為前提假設，完全從供給與需求的角度來解釋時常價格的形成和波動，并借以說明資源的配置和收入分配問題。根據(jù)這一理論體系，資本主義經濟制度不但使每種生產要素都得到了應得的報酬，而且還可以自行調節(jié)社會經濟運行中的各種矛盾，從而是完善的，因此該學派認為通過市場的自行調節(jié)，可以實現(xiàn)充分就業(yè)，因此國家干預是不必要的，應實行自由放任的經濟政策。在1929-1933年的經濟大危機中，由于傳統(tǒng)的新古典經濟學理論無法解釋經濟危機的根源并提出有效的解決方案，因此它的主流學派位置也被凱恩斯主義所取代。

【摘要】績效導向預算是建立在計量經濟學基礎上的一種公共財政管理工具，隨著績效預算在我國公共預算管理中的推廣應用，政府預算機構在角色轉變的過程中必須注意一些問題，并采取相應的對策措施。

【關鍵詞】績效導向預算預算機構角色轉變

績效導向預算（PerformanceBudgeting）是以績效目標為導向、以項目成本為衡量并以業(yè)績評估為核心的一種預算體制，也就是把資源的分配與績效的提高緊密結合的預算系統(tǒng)。簡單地說，政府實施績效預算是為了提高效率和效度，即增強公共財政責任。廣義地講，這是一場由管理者發(fā)動的、自上而下地控制總支出的手段，同時也是納稅人初始的、自下而上地追根問責的訴求，還是一線管理者在項目管理中為了提高效率、彰顯效度的自發(fā)運動。隨著我國公共預算透明度的不斷提高，績效導向預算模式將逐步取代傳統(tǒng)預算模式，政府預算機構的角色轉變也被提上議事日程。

一、績效導向預算的相關理論模型

績效預算是一種建立在計量經濟學基礎上的公共財政管理工具，需要通過大量科學地精密測算以界定政府部門的工作績效，并在此基礎上建立起相應的貨幣資金管理模型。在績效預算構建過程中，數(shù)量經濟學發(fā)揮了重要作用，尤其是生產函數(shù)模型，其應用最為廣泛。

生產函數(shù)是一種技術關系，它表明在一定的技術水平下，由每一組特定的生產要素投入組合所能得到的最大產出或收益。一般生產函數(shù)模型是計量經濟學中最重要的統(tǒng)計研究之一，由柯布（C.W.Cobb）和道格拉斯（P.H.Douglas）于1928年提出。它在企業(yè)管理中被廣泛地應用，其目的是度量投入產出的效率?？冃ьA算采用績效測量與比較，將企業(yè)組織的科學管理辦法運用到政府績效預算中。具體是通過測量政府活動或計劃的有效產出，再計算出每一項活動或計劃需要的單位時間和單位費用，進而歸總計算出整個部門的預算，進而比較實際的投入產出率與預期的投入產出率，以確定政府工作的效果。