內(nèi)容摘要：存單質(zhì)押貸款開辟了郵儲(chǔ)資金回流農(nóng)村的新渠道，增強(qiáng)了農(nóng)村金融市場的競爭，提高了郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的盈利能力、綜合競爭能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。制約郵儲(chǔ)存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的主要問題是：業(yè)務(wù)開辦范圍狹窄；質(zhì)押方式單一；信貸業(yè)務(wù)品種單一。改進(jìn)建議是：擴(kuò)大業(yè)務(wù)覆蓋范圍；擴(kuò)大基層網(wǎng)點(diǎn)信貸員的質(zhì)押貸款審批權(quán)；開發(fā)部分抵押和無抵押信貸產(chǎn)品等。

關(guān)鍵詞：存單質(zhì)押貸款，郵政儲(chǔ)蓄，山東省

隨著電子信息、通信等技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛使用，世界各國郵政儲(chǔ)蓄進(jìn)行了適應(yīng)性調(diào)整，中國也不例外。2005年12月，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)郵政儲(chǔ)蓄在福建、湖北、陜西等三省首批開辦定期存單小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)試點(diǎn)(即郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)向借款人發(fā)放以未到期整存整取定期人民幣儲(chǔ)蓄存單為質(zhì)押擔(dān)保且到期一次性收回本息的貸款。)(簡稱存單質(zhì)押貸款)，福建省于2006年3月18日開辦了存單質(zhì)押貸款，湖北和陜西于同年3月29日也開辦了此項(xiàng)業(yè)務(wù)，郵政儲(chǔ)蓄從此告別了“只存不貸”的歷史。2006年8月25日，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)郵政儲(chǔ)蓄在北京、天津、山東等10個(gè)省(自治區(qū)、直轄市)開辦存單質(zhì)押貸款。2007年2月2日，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在全國范圍內(nèi)開辦存單質(zhì)押貸款。郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)進(jìn)行存單質(zhì)押貸款試點(diǎn)，引起了社會(huì)各界的普遍關(guān)注。一年來，郵政儲(chǔ)蓄存單質(zhì)押貸款開展的情況到底怎么樣？取得了哪些成效？還有哪些不足？如何改進(jìn)？帶著這些問題，筆者于2007年3月14～16日先后到山東省的濟(jì)南市、章丘市、臨沂市、河?xùn)|區(qū)和沂水縣進(jìn)行了調(diào)研。

一、山東省郵政儲(chǔ)匯局存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)開展情況

2006年9月13日，經(jīng)中國郵政集團(tuán)公司郵政儲(chǔ)匯局授權(quán)，山東省郵政儲(chǔ)匯局在淄博、煙臺(tái)、德州、臨沂四個(gè)市局共48個(gè)網(wǎng)點(diǎn)正式試點(diǎn)開辦存單質(zhì)押貸款。2006年12月29日，山東省郵政儲(chǔ)匯局?jǐn)U大試點(diǎn)范圍，在全部17個(gè)地市的100個(gè)網(wǎng)點(diǎn)開辦了存單質(zhì)押貸款。截至2007年3月20日，山東省郵儲(chǔ)累計(jì)發(fā)放貸款4217筆，累計(jì)放款11359.40萬元，平均每筆貸款金額為2.69萬元；節(jié)余2496筆，貸款余額6088.82萬元，每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)平均貸款余額為60.89萬元。

(一)組織體系及人員配備

2011年，根據(jù)上級(jí)行和市委政府行風(fēng)建設(shè)工作的指導(dǎo)意見，結(jié)合郵儲(chǔ)銀行行風(fēng)建設(shè)的工作實(shí)際，市郵政儲(chǔ)蓄銀行在經(jīng)營管理上努力規(guī)范員工行為、提高工作效率、確保工作質(zhì)量，以“優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，激活市場主體”為行風(fēng)建設(shè)的重點(diǎn)，認(rèn)真踐行對廣大客戶的承諾，現(xiàn)簡結(jié)如下：

一、明確工作職責(zé)，致力于支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

市郵政儲(chǔ)蓄銀行立足于支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并把當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展作為郵政儲(chǔ)蓄銀行自身發(fā)展的基礎(chǔ)。發(fā)揮郵儲(chǔ)銀行的方便、快捷優(yōu)勢，積極為地方中小型企業(yè)、廣大商戶、廣大農(nóng)戶辦理小額信用貸款；適當(dāng)向中小企業(yè)傾斜，增加對個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)的投放份額；在授信范圍的專項(xiàng)額度貸款范圍內(nèi)“馬上辦”、“主動(dòng)辦”、“上門辦”、“公開透明辦”。

同時(shí)確定了縣域規(guī)模以上企業(yè)中的骨干企業(yè)、優(yōu)勢行業(yè)和成長型中小企業(yè)作為優(yōu)先合作的重點(diǎn)，選擇優(yōu)先扶植的目標(biāo)客戶。

二、切實(shí)做好金融服務(wù)，服務(wù)大眾生活。

落實(shí)上級(jí)行和銀監(jiān)辦關(guān)于做好金融服務(wù)的工作要求，市郵政儲(chǔ)蓄銀行認(rèn)真梳理了在營業(yè)環(huán)境、服務(wù)設(shè)施、安全保障方面存在的不足，對營業(yè)環(huán)境進(jìn)行全面治理，全部網(wǎng)點(diǎn)增加大堂經(jīng)理和大堂保安，全面提升服務(wù)質(zhì)量。認(rèn)真研究客戶的金融需求，根據(jù)需求的不同，合理推介適合的金融產(chǎn)品，加強(qiáng)柜臺(tái)營銷和后續(xù)服務(wù)，努力通過金融產(chǎn)品的差異為客戶創(chuàng)造最大價(jià)值，滿足了社會(huì)上公眾的金融服務(wù)需求。臨柜人員保證做到“五個(gè)一樣”：存款取款一樣熱情，金額大小一樣歡迎，主幣輔幣一樣受理，忙時(shí)閑時(shí)一樣認(rèn)真，生人熟人一樣親切；統(tǒng)一著裝、戴牌上崗，做到微笑服務(wù)、使用文明用語。圍繞客戶需求，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，為客戶和市民提供金融快速結(jié)算服務(wù)。

一、基層郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營管理體制概況

按照“自營+”的管理模式，基層郵儲(chǔ)銀行的網(wǎng)點(diǎn)分為自營網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)點(diǎn)兩類。一類支行全部是郵儲(chǔ)銀行的自營網(wǎng)點(diǎn)，由郵儲(chǔ)銀行直接管理，網(wǎng)點(diǎn)只辦理金融業(yè)務(wù)。二類支行和營業(yè)所均屬于網(wǎng)點(diǎn)，由郵銀雙方共管，根據(jù)委托協(xié)議，郵儲(chǔ)銀行負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，郵政企業(yè)負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)經(jīng)營并擁有人財(cái)物控制權(quán)，網(wǎng)點(diǎn)除可以開辦儲(chǔ)蓄匯兌等基礎(chǔ)銀行業(yè)務(wù)，還可以辦理郵政業(yè)務(wù)。以某郵儲(chǔ)銀行一級(jí)分行為例，截至2012年末，該行共有1709個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，其中一類支行(自營網(wǎng)點(diǎn))223個(gè)，二類支行和營業(yè)所(網(wǎng)點(diǎn))共計(jì)1486個(gè)，占比達(dá)87%。這一管理模式在保持原有郵政儲(chǔ)蓄服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的完整性上發(fā)揮了一定作用，但在基層郵儲(chǔ)銀行的實(shí)際運(yùn)行過程中，暴露出很多不容忽視的問題。

二、存在的問題

(一)責(zé)任權(quán)力不相匹配，內(nèi)部控制薄弱

按照郵、銀雙方的協(xié)議，郵政企業(yè)負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)經(jīng)營，郵儲(chǔ)銀行負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)監(jiān)督、檢查和稽核工作，承擔(dān)金融內(nèi)控和案防管理的主要職責(zé)。由于基層郵政企業(yè)和郵儲(chǔ)銀行屬于平級(jí)，無上下級(jí)管轄關(guān)系，而網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際控制權(quán)又屬于郵政企業(yè)，郵儲(chǔ)銀行對網(wǎng)點(diǎn)的人員和業(yè)務(wù)實(shí)際上無法有效管控。郵儲(chǔ)銀行履行監(jiān)督稽核職責(zé)時(shí)，網(wǎng)點(diǎn)不配合現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，檢查出問題不能獨(dú)立做出強(qiáng)制性處理意見，只能就發(fā)現(xiàn)問題向郵政企業(yè)提出處理建議，郵政企業(yè)也沒有明確的部門負(fù)責(zé)整改措施的落實(shí)。這種交叉管理的方式導(dǎo)致銀行在經(jīng)營決策、內(nèi)部控制、現(xiàn)場檢查等方面都無法發(fā)揮其應(yīng)有的管理職能，監(jiān)督、檢查和整改脫節(jié)，造成問題整改不徹底，屢查屢犯，內(nèi)部控制薄弱，極易出現(xiàn)管理真空，形成案件隱患。

(二)郵、銀協(xié)調(diào)不順，風(fēng)險(xiǎn)信息不對稱

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高員工隊(duì)伍素質(zhì)

我行深刻認(rèn)識(shí)到，在當(dāng)前金融市場競爭激烈的情況下，要促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，為金融作貢獻(xiàn)，必須提高員工隊(duì)伍素質(zhì)。我行全體員工認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的理論，提高政治思想覺悟；認(rèn)真學(xué)習(xí)銀行工作制度和業(yè)務(wù)操作流程，苦練基本功，以扎實(shí)的業(yè)務(wù)技術(shù)和熟練的操作技能，為擴(kuò)大業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍與創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益奠定基礎(chǔ)。

二、勤奮工作，全面完成工作任務(wù)

我行全體員工刻苦勤奮工作，全面完成工作任務(wù)，獲得了上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定與客戶的一致滿意，這里面出色地完成了社保養(yǎng)老金、低保和工資三項(xiàng)工作。

1、加強(qiáng)溝通合作，切實(shí)做好社保養(yǎng)老金工作。我行加強(qiáng)與社會(huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的溝通和合作，開設(shè)“基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入戶”和“基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出賬戶”，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)真做好準(zhǔn)備工作，方便企業(yè)和職工個(gè)人繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，讓離退休人員憑存折（卡）直接領(lǐng)取。

2、充滿真情愛心，及時(shí)發(fā)放低保。我行加強(qiáng)與民政部門的溝通與聯(lián)系，切實(shí)做好低保發(fā)放工作，每月及時(shí)把低保發(fā)放到每一戶低保家庭，讓低保家庭感受黨和政府的關(guān)懷，感受社會(huì)的溫暖。

為了解郵政儲(chǔ)蓄銀行市縣分支機(jī)構(gòu)成立后的風(fēng)險(xiǎn)管理情況，規(guī)范郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)有序發(fā)展，近日，筆者對郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東分行分設(shè)后相關(guān)運(yùn)行情況進(jìn)行了專題調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于體制不順、職能交叉、職責(zé)不清，郵儲(chǔ)銀行市縣級(jí)分支機(jī)構(gòu)成立后風(fēng)險(xiǎn)管理工作出現(xiàn)責(zé)權(quán)約束失衡，操作風(fēng)險(xiǎn)難以防控等六大苗頭性隱患，應(yīng)引起關(guān)注。

1.郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行分設(shè)情況及運(yùn)行特點(diǎn)。

據(jù)調(diào)查，經(jīng)過數(shù)月的籌備，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行于2008年2月29日掛牌成立，所轄縣（市）分支機(jī)構(gòu)也陸續(xù)開業(yè)。同時(shí)，按照規(guī)模、業(yè)務(wù)發(fā)展情況不同，將原丹東郵政局所轄99個(gè)郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)劃分為郵儲(chǔ)銀行自營網(wǎng)點(diǎn)和郵政網(wǎng)點(diǎn)兩部分。其中郵儲(chǔ)銀行自營網(wǎng)點(diǎn)52個(gè)（分為一類支行和二類支行兩種形式）將逐步完善為全功能郵儲(chǔ)銀行支行，辦理全部銀行業(yè)務(wù)。郵政網(wǎng)點(diǎn)47個(gè)，在金融監(jiān)管部門規(guī)定和合同約束范圍內(nèi)，繼續(xù)辦理儲(chǔ)蓄、匯兌等基礎(chǔ)性金融業(yè)務(wù)。目前，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行丹東市分行已有11家支行開業(yè)，41家支行正在開業(yè)的審批中，另外47家為“郵政儲(chǔ)蓄銀行代辦點(diǎn)”，在丹東市郵政局管轄下繼續(xù)從事郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。據(jù)了解，郵儲(chǔ)銀行市縣分支機(jī)構(gòu)分設(shè)后，在職能、業(yè)務(wù)和運(yùn)行上呈現(xiàn)如下五個(gè)特點(diǎn)。

1.1人員交叉。

根據(jù)“人隨業(yè)務(wù)走、人隨崗位走、人隨網(wǎng)點(diǎn)走”的原則，郵儲(chǔ)一類支行全體人員和二類支行行長劃歸到郵政儲(chǔ)蓄銀行。

二類支行除行長以外人員和網(wǎng)點(diǎn)工作人員仍留在郵政企業(yè)，郵儲(chǔ)業(yè)務(wù)從業(yè)人員由郵政儲(chǔ)蓄銀行和郵政公司兩部分人員組成。

摘要：闡述了目前郵儲(chǔ)銀行浙江省分行零售信貸合同面簽操作中存在的問題，以問題為導(dǎo)向，從面簽?zāi)Ｊ?、人員配置、面簽流程和內(nèi)控與培訓(xùn)等方面提出了零售信貸合同面簽工作的優(yōu)化策略，以期推動(dòng)郵儲(chǔ)銀行授信業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

關(guān)鍵詞：零售；信貸合同；面簽；風(fēng)險(xiǎn)

合同文本是體現(xiàn)銀行和客戶債權(quán)債務(wù)關(guān)系的唯一憑證，合同面簽是信貸業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，也是最容易發(fā)生案件和風(fēng)險(xiǎn)事件的環(huán)節(jié)。自2014年開始，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行（以下簡稱“郵儲(chǔ)銀行”）浙江省分行創(chuàng)新性地實(shí)施雙人面簽并持續(xù)完善面簽流程，對信貸案件防控起到了積極作用，更有效地控制了風(fēng)險(xiǎn)，但從實(shí)際操作看，現(xiàn)有模式在效率和客戶體驗(yàn)上存在一定不足。本文基于現(xiàn)有面簽?zāi)Ｊ椒治鲟]儲(chǔ)銀行浙江省分行零售信貸合同面簽的主要問題所在，力求在鞏固現(xiàn)有管理成果的基礎(chǔ)上，找到管理和發(fā)展新的平衡點(diǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下提出符合基層業(yè)務(wù)需求的高效面簽?zāi)Ｊ?，助推授信業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

1郵儲(chǔ)銀行浙江省分行零售信貸合同面簽現(xiàn)狀及存在問題

郵儲(chǔ)銀行浙江省分行零售信貸合同面簽遵循“三規(guī)定”原則。一是規(guī)定地點(diǎn)：集中面簽點(diǎn)（集中面簽是指銀行設(shè)置合同面簽專門的集中場地，一般設(shè)在一級(jí)支行及以上層級(jí)，指定合同面簽崗負(fù)責(zé)轄內(nèi)多個(gè)二級(jí)支行的合同面簽見證工作）、監(jiān)控面簽點(diǎn)（監(jiān)控面簽是指距離集中面簽點(diǎn)較遠(yuǎn)的二級(jí)支行，在符合一定條件情況下，也可以設(shè)立相對獨(dú)立的具備監(jiān)控設(shè)備的面簽室，開展本二級(jí)支行所經(jīng)辦業(yè)務(wù)的合同面簽，而無需前往集中面簽點(diǎn)進(jìn)行集中面簽）、現(xiàn)場上門面簽（現(xiàn)場上門面簽是指對于一些特定客戶不方便到銀行簽約的，可在履行一定審批手續(xù)后在銀行面簽場所之外的地點(diǎn)執(zhí)行合同面簽工作）三種場景。二是規(guī)定人員：合同面簽崗（包括集中面簽點(diǎn)專職人員及其B角和監(jiān)控面簽點(diǎn)兼職人員）、管戶客戶經(jīng)理等雙人面簽。三是規(guī)定流程：有權(quán)審批機(jī)構(gòu)審批通過貸款→客戶經(jīng)理準(zhǔn)備紙質(zhì)合同并填寫合同→合同面簽崗審核合同規(guī)范性→經(jīng)辦人員雙人見證客戶簽約→客戶簽署好的合同移交業(yè)務(wù)部門→業(yè)務(wù)部門相關(guān)人員開展合同審核/復(fù)核→銀行方合同有權(quán)簽署人簽字蓋章。這些規(guī)定對風(fēng)險(xiǎn)控制是有利的，但與實(shí)際需求還存在一些矛盾，具體問題體現(xiàn)在以下方面。

1.1規(guī)定地點(diǎn)

摘要：建立科學(xué)的、規(guī)范的、以價(jià)值為導(dǎo)向績效考核體系，是促進(jìn)管理水平和工作效率提高，推動(dòng)郵儲(chǔ)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的重要途徑。文章對郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營機(jī)構(gòu)績效考核過程中經(jīng)常出現(xiàn)的問題提出改進(jìn)建議，旨在完善郵儲(chǔ)銀行的績效評價(jià)體系，提高企業(yè)競爭力。

關(guān)鍵詞：郵儲(chǔ)銀行；績效考核；評價(jià)體系；競爭力

一、郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營機(jī)構(gòu)績效考核概述

（一）績效考核的概念和重要性?？冃Ч芾眢w系是以績效管理指標(biāo)為載體，通過績效管理的各個(gè)環(huán)節(jié)對全行各級(jí)機(jī)構(gòu)、部門、員工績效的客觀衡量、及時(shí)監(jiān)督、有效指導(dǎo)、科學(xué)獎(jiǎng)懲，從而調(diào)動(dòng)積極性、提高績效、提升能力、實(shí)現(xiàn)郵儲(chǔ)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的綜合體系?？冃Э己耸瞧髽I(yè)績效管理過程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，是指考核主體對照工作目標(biāo)和績效標(biāo)準(zhǔn)，采用科學(xué)的考核方式，評定員工工作任務(wù)完成情況、員工工作職責(zé)履行程度和員工發(fā)展情況，并且將評定結(jié)果反饋給員工的過程。績效考核是績效管理的一種手段，適用于郵儲(chǔ)銀行的各級(jí)分支機(jī)構(gòu)、各層級(jí)所有內(nèi)設(shè)部門及全體員工。郵儲(chǔ)銀行績效考核隸屬于企業(yè)管理的一個(gè)環(huán)節(jié)，考核結(jié)果可應(yīng)用于資源配置、領(lǐng)導(dǎo)薪酬、效益工資分配和高級(jí)管理人員評價(jià)等方面，通過制定階段性指標(biāo)，督促分支行實(shí)現(xiàn)階段性任務(wù)，從而達(dá)到企業(yè)完成整體戰(zhàn)略規(guī)劃的目的。另外，績效考核也是一個(gè)不斷發(fā)現(xiàn)問題并且改進(jìn)和解決問題的過程。（二）績效考核遵循的原則?？冃Э己耸青]儲(chǔ)銀行各級(jí)管理者和員工為了達(dá)到組織目標(biāo)的共識(shí)過程，是激勵(lì)全體員工持續(xù)提升個(gè)人、部門和組織績效，持續(xù)提升工作質(zhì)效的管理手段。在郵儲(chǔ)銀行績效考核過程中，應(yīng)遵循以下六條原則：一是戰(zhàn)略導(dǎo)向原則，績效考核應(yīng)以郵儲(chǔ)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)；二是崗位基礎(chǔ)原則，績效考核應(yīng)以崗位管理為基礎(chǔ)，基于崗位職責(zé)開展考核；三是科學(xué)合理原則，績效考核的各個(gè)方面和各個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)做到科學(xué)合理；四是公平公正原則，考核過程公開，考核結(jié)果公平、公正，在績效激勵(lì)上注重兼顧效率和內(nèi)部公平性，做到適度激勵(lì)，避免激勵(lì)過度、激勵(lì)不足、重復(fù)激勵(lì)；五是簡明高效原則，通過構(gòu)建簡明易懂的考核體系、導(dǎo)向明確的考核指標(biāo)、分工明確的考核流程，提升績效考核的效率和效果；六是激勵(lì)約束并重原則，結(jié)果考核與過程評價(jià)相統(tǒng)一、考核結(jié)果和獎(jiǎng)懲相掛鉤，實(shí)現(xiàn)激勵(lì)與約束并重、責(zé)權(quán)利統(tǒng)一。（三）績效考核指標(biāo)的設(shè)置?？冃Э己瞬捎萌珖y(tǒng)一的指標(biāo)體系進(jìn)行評價(jià)，指標(biāo)體系由五大類指標(biāo)和附加指標(biāo)構(gòu)成。其中，五大類指標(biāo)包括經(jīng)營效益指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)、合規(guī)管理指標(biāo)、社會(huì)責(zé)任指標(biāo)。附加指標(biāo)包括精神文明建設(shè)、評優(yōu)表彰、品牌與產(chǎn)品創(chuàng)新等。

二、郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營機(jī)構(gòu)績效考核中存在的問題

（一）績效考核體系缺乏系統(tǒng)支撐。目前，郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營績效考核評分涉及的各類數(shù)據(jù)通過人工統(tǒng)計(jì)或提取自多個(gè)系統(tǒng)，在數(shù)據(jù)的提取、整合、校驗(yàn)等方面存在不足，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。一是考核數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的較多環(huán)節(jié)依賴手工統(tǒng)計(jì)。如，一級(jí)分行在對下級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行績效評分時(shí)，由一級(jí)分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部牽頭組織，各相關(guān)部門報(bào)送相應(yīng)的考核數(shù)據(jù)，絕大部分考核數(shù)據(jù)為手工統(tǒng)計(jì)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部難以核實(shí)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，只能根據(jù)報(bào)送的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總。二是考核數(shù)據(jù)獲得滯后，對業(yè)務(wù)的現(xiàn)時(shí)指導(dǎo)意義不強(qiáng)。如，郵儲(chǔ)銀行的批發(fā)類貸款業(yè)務(wù)一般在一級(jí)分行操作，但由二級(jí)分行營銷和維護(hù)，相關(guān)收入由一級(jí)分行年終統(tǒng)一核算分配，二級(jí)分行在核算收入利潤相關(guān)指標(biāo)時(shí)，無法及時(shí)了解分配后的經(jīng)營成果。三是取數(shù)來源局限，導(dǎo)致不能充分體現(xiàn)綜合營銷能力。如，在對公司優(yōu)質(zhì)客戶指標(biāo)評分時(shí)，僅統(tǒng)計(jì)“使用我行公司業(yè)務(wù)產(chǎn)品數(shù)超過三種”的客戶，無法統(tǒng)計(jì)對公司客戶聯(lián)動(dòng)營銷產(chǎn)生的個(gè)人金融業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)情況，公司客戶營銷系統(tǒng)中也無法實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng)功能。（二）總行對下級(jí)銀行經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)導(dǎo)向引導(dǎo)不足。自2012年原銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行內(nèi)控指引》以來，郵儲(chǔ)銀行總行逐年對考核辦法進(jìn)行修改完善。根據(jù)《指引》要求，分支行在細(xì)化績效考核指標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與總行的績效考核要求總體保持一致，全面執(zhí)行總行的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營理念和風(fēng)險(xiǎn)政策。但郵儲(chǔ)銀行總行的績效考核辦法面對全國36個(gè)一級(jí)分行，不同地區(qū)實(shí)際情況差異較大，統(tǒng)一化的績效考核標(biāo)準(zhǔn)存在不合理現(xiàn)象?？傂幸蟾饕患?jí)分行以總行考核辦法為依據(jù)，制定對轄內(nèi)各二級(jí)分行的績效考核辦法。然而，二級(jí)分行在制定轄內(nèi)績效考核辦法時(shí)，往往對考核內(nèi)容的限定較為寬松，全行經(jīng)營發(fā)展指導(dǎo)思想和重點(diǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展方向在考核內(nèi)容中的體現(xiàn)也較為模糊，很難突出總行整體經(jīng)營戰(zhàn)略思路。甚至個(gè)別分行只考慮區(qū)域發(fā)展情況，對總行績效考核的思路和意圖理解不到位，擅自調(diào)整多項(xiàng)指標(biāo)，如，降低利潤考核比重、提升業(yè)務(wù)收入考核比重等，不利于反映全行經(jīng)營發(fā)展指導(dǎo)思想；又如，取消個(gè)人優(yōu)質(zhì)客戶、手機(jī)銀行客戶滲透率及激活率等部分發(fā)展轉(zhuǎn)型指標(biāo)，對總行提出的電子銀行優(yōu)先、零售升級(jí)等重點(diǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)有所弱化；再如，取消貸款收益率指標(biāo)，對總行在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢下行、不良貸款呈現(xiàn)上升趨勢的環(huán)境下，引導(dǎo)下級(jí)機(jī)構(gòu)合理運(yùn)用價(jià)格杠桿調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)的作用有所弱化。（三）過于看重企業(yè)利潤的考核，忽略經(jīng)營過程的考核。績效考核是以銀行提供的財(cái)務(wù)信息為主要基礎(chǔ)資料進(jìn)行考評的，而財(cái)務(wù)指標(biāo)面向過去、不反映未來，不利于評價(jià)企業(yè)在創(chuàng)造未來價(jià)值能力上的業(yè)績，也造成了企業(yè)管理者追逐考核指標(biāo)的短期行為，更有甚者想盡一切辦法來操縱當(dāng)期利潤。因此，利用被操作過的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來開展評價(jià)，會(huì)直接影響績效考核結(jié)果的準(zhǔn)確性和公平性。另外，績效考核應(yīng)包括定量評價(jià)和定性評價(jià)兩個(gè)方面。在實(shí)際考核過程中，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)容易取得，而定性分析更多的摻雜了評價(jià)人員的主觀判斷。同時(shí)，財(cái)務(wù)指標(biāo)來自各類報(bào)表，不能反映或不能真實(shí)反映經(jīng)營過程中的產(chǎn)品創(chuàng)新、員工技能、客戶滿意度等具有長期競爭優(yōu)勢的因素，因此，績效考核中忽略了這部分的考核，造成銀行內(nèi)部忽視了人才培養(yǎng)和無形資產(chǎn)的投資管理。（四）考核缺少過程監(jiān)督，考核結(jié)果偏離目標(biāo)。一是在績效考核評比結(jié)果出臺(tái)后，往往會(huì)發(fā)現(xiàn)部分指標(biāo)的考核未能充分體現(xiàn)指標(biāo)設(shè)置的初衷，考核結(jié)果未能真實(shí)反映指標(biāo)的實(shí)際效益。如，總行績效考核結(jié)果顯示，某一級(jí)分行201×年“貸后檢查執(zhí)行率”指標(biāo)考核方法與總行一致，總行對該分行績效考核時(shí)對該項(xiàng)指標(biāo)評分為滿分2分，但從該分行對轄內(nèi)二級(jí)分行的考核結(jié)果來看，9家二級(jí)分行中5家得0分，其他4家最高分為0.9分，最低分為0.33分，總行考核結(jié)果與實(shí)際的貸后檢查執(zhí)行情況存在較大偏差。二是業(yè)務(wù)條線績效考核辦法針對某種業(yè)務(wù)、某段時(shí)間的發(fā)展制定，易造成員工利用制度漏洞騙取短期績效薪酬。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，各級(jí)機(jī)構(gòu)為了大力發(fā)展信貸業(yè)務(wù)，提高信貸客戶經(jīng)理的工作積極性，往往會(huì)在年度績效辦法的基礎(chǔ)上，根據(jù)季度特點(diǎn)，出臺(tái)一系列附加辦法，比如跨年度競賽等。比如，某二級(jí)分行在全區(qū)范圍開展了“個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展‘擂臺(tái)賽’”活動(dòng)，每季度評比一次，對客戶經(jīng)理季度放款金額進(jìn)行排名并獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)勝者。信貸客戶經(jīng)理為了能取得更多的績效工資，采用“月末突擊放款，次日結(jié)清”的方式騙取了大量的績效薪酬?？冃Э己私Y(jié)果很難在各條線各崗位公平的體現(xiàn)。久而久之員工積極性下降，認(rèn)為付出與收獲并不平衡，進(jìn)而導(dǎo)致工作效率下降，影響企業(yè)發(fā)展。

郵政儲(chǔ)蓄銀行是在改革郵政儲(chǔ)蓄管理體制基礎(chǔ)上組建的商業(yè)銀行，郵儲(chǔ)銀行的成立，改變了過去郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)單一的局面，將長期以來只存不貸、資金轉(zhuǎn)存央行享受無風(fēng)險(xiǎn)利差的負(fù)債業(yè)務(wù)，進(jìn)一步拓展為包括信貸業(yè)務(wù)在內(nèi)的綜合性金融服務(wù)。

一、郵儲(chǔ)銀行信貸基本情況

2007年6月22日，郵儲(chǔ)銀行第一個(gè)小額貸款營業(yè)部在河南省新鄉(xiāng)市長垣縣魏莊鎮(zhèn)揭牌成立，這標(biāo)志著其小額信貸業(yè)務(wù)在全國的試點(diǎn)工作正式啟動(dòng)，也拉開了郵儲(chǔ)銀行正式進(jìn)軍信貸業(yè)務(wù)的序幕。2008年5月20日，郵儲(chǔ)銀行在北京試點(diǎn)開辦個(gè)人二手房信貸，6月2日，郵儲(chǔ)銀行信用卡系統(tǒng)上線，郵儲(chǔ)銀行第一張信用卡成功發(fā)行，這一系列事件表明郵儲(chǔ)銀行信貸業(yè)務(wù)開始趨向多元化。目前，郵儲(chǔ)銀行正式開辦的信貸業(yè)務(wù)分為兩大類:個(gè)人信貸業(yè)務(wù)和公司信貸業(yè)務(wù)。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)包括“好借好還”個(gè)人信貸和“佳信家美”住房貸款?！昂媒韬眠€”個(gè)人信貸又分為小額貸款、個(gè)人商務(wù)貸款和個(gè)人質(zhì)押貸款，“佳信家美”住房貸款專門針對個(gè)人二手房貸款;公司信貸業(yè)務(wù)包括銀團(tuán)貸款、項(xiàng)目融資和小企業(yè)貸款。截止到2010年底，郵儲(chǔ)銀行各項(xiàng)貸款余額為5443億元，實(shí)現(xiàn)凈利息收入429億元，與2009年同比增加214億元，增幅為100．06%。從整個(gè)資產(chǎn)質(zhì)量方面看，小企業(yè)不良貸款率為1．62%，全行不良貸款率為0．33%。上述數(shù)據(jù)表明，郵儲(chǔ)銀行信貸業(yè)務(wù)的開局還是比較喜人的，但這和郵儲(chǔ)銀行原始資產(chǎn)優(yōu)良以及基數(shù)低有著很大關(guān)系。隨著新巴塞爾協(xié)議的實(shí)施、國內(nèi)金融市場的全面開放以及美國次貸危機(jī)的發(fā)生，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力提出越來越高的要求。郵儲(chǔ)銀行成立時(shí)間短，加之以前一直只存不貸，缺乏信貸經(jīng)驗(yàn)，在信貸風(fēng)險(xiǎn)控制上尚處于摸索階段。可以說，郵儲(chǔ)銀行信貸業(yè)務(wù)任重而道遠(yuǎn)。

二、當(dāng)前郵儲(chǔ)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題

1．尚未形成正確的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制理念由于處于信貸業(yè)務(wù)萌芽階段，信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展是目前郵儲(chǔ)銀行所重點(diǎn)關(guān)注的，但對信貸風(fēng)險(xiǎn)控制理念的培育和引導(dǎo)力度不大，導(dǎo)致其在全行未能得到滲透和普及?？傮w來說，郵儲(chǔ)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)滯后，缺乏正確定位，而樹立風(fēng)險(xiǎn)控制正是商業(yè)銀行管理的核心理念。目前，一些基層員工或信貸人員喜歡將風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展分開，認(rèn)為二者是對立的。在這種錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)下，很容易產(chǎn)生兩種極端。第一種極端認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)控制是阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展的絆腳石，要想信貸業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，就必須暫時(shí)把風(fēng)險(xiǎn)控制放在一邊置之不理;另一種認(rèn)為少發(fā)展業(yè)務(wù)就可以控制風(fēng)險(xiǎn)，通過否定業(yè)務(wù)來達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的，這樣導(dǎo)致很多該發(fā)展的業(yè)務(wù)沒有得到發(fā)展，反而削減了郵儲(chǔ)銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。此外，郵儲(chǔ)銀行對員工信貸風(fēng)險(xiǎn)的危害性以及信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的必要性教育缺乏，尚未形成全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，只在各省(市)分行的企業(yè)文化建設(shè)中才能看到口號(hào)式的類似于風(fēng)險(xiǎn)觀的簡單表述，在日常工作過程中較少輔以真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行警示，先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)推廣不足。

2．信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制體系尚待完善郵儲(chǔ)銀行依法成立后，由于部門、機(jī)構(gòu)職能變更和業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大，該銀行一方面對過去郵政儲(chǔ)匯局制定的風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行清理，選擇可以沿用的部分，一方面又針對新業(yè)務(wù)(主要指信貸業(yè)務(wù))的開展制訂新的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。郵儲(chǔ)銀行針對各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的開展先后制定了多項(xiàng)管理辦法和操作流程，如《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行小額貸款業(yè)務(wù)管理辦法》、《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行個(gè)人二手房貸款操作流程》、《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》等制度文件。然而因?yàn)樾刨J業(yè)務(wù)零經(jīng)驗(yàn)，對于新制定的規(guī)章制度的效用還需要在具體執(zhí)行中跟蹤考察。在信貸業(yè)務(wù)品種短時(shí)間內(nèi)以較快速度增加的情況下，一些創(chuàng)新業(yè)務(wù)甚至還存在著制度空白。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理制度未覆蓋郵儲(chǔ)銀行全部業(yè)務(wù)流程，較為完整的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)體系尚未形成。郵儲(chǔ)銀行雖說在內(nèi)部控制建設(shè)上取得了一定成效，初步建立了由信貸部、審計(jì)部、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部以及其他業(yè)務(wù)部門組成的內(nèi)部控制框架，但是，內(nèi)部控制“盲區(qū)”依舊存在，如存在崗位職責(zé)缺失、不當(dāng)或滯后現(xiàn)象，內(nèi)部控制制度建設(shè)跟不上信貸業(yè)務(wù)發(fā)展以及授權(quán)設(shè)置達(dá)不到規(guī)范化管理的要求等。郵儲(chǔ)銀行還需在內(nèi)部控制操作流程科學(xué)化、執(zhí)行制度縱深化以及崗位職責(zé)規(guī)范化等方面繼續(xù)加強(qiáng)。

一、郵儲(chǔ)銀行信貸基本情況

2007年6月22日，郵儲(chǔ)銀行第一個(gè)小額貸款營業(yè)部在河南省新鄉(xiāng)市長垣縣魏莊鎮(zhèn)揭牌成立，這標(biāo)志著小額信貸業(yè)務(wù)在全國的試點(diǎn)工作正式啟動(dòng)，也拉開了郵儲(chǔ)銀行正式進(jìn)軍信貸業(yè)務(wù)的序幕。2008年5月20日，郵儲(chǔ)銀行在北京試點(diǎn)開辦個(gè)人二手房信貸，2008年6月2日，郵儲(chǔ)銀行信用卡系統(tǒng)上線，郵儲(chǔ)銀行第一張信用卡成功發(fā)行，等等一系列事件表明郵儲(chǔ)銀行信貸業(yè)務(wù)開始趨向多元化。截止到2010年底，郵儲(chǔ)銀行各項(xiàng)貸款余額為5443億元，實(shí)現(xiàn)凈利息收入429億元，與2009年同比增加214億元，增幅為100.06%。從整個(gè)資產(chǎn)質(zhì)量方面看，小企業(yè)不良貸款率為1.62%，全行不良貸款率為0.33%。上述數(shù)據(jù)表明，郵儲(chǔ)銀行信貸業(yè)務(wù)的開局還是較喜人的，但這和郵儲(chǔ)銀行原始資產(chǎn)優(yōu)良以及基數(shù)低是有著很大關(guān)系的。但隨著新巴塞爾協(xié)議的實(shí)施、國內(nèi)金融市場的全面開放以及美國次貸危機(jī)的發(fā)生，對我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力提出越來越高的要求。郵儲(chǔ)銀行成立時(shí)間短，加之以前一直只存不貸，缺乏信貸經(jīng)驗(yàn)，在信貸風(fēng)險(xiǎn)控制上尚處于摸索階段。

二、當(dāng)前郵儲(chǔ)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題

（一）尚未形成正確的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制理念

由于處于信貸業(yè)務(wù)萌芽階段，信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展是目前郵儲(chǔ)銀行所重點(diǎn)關(guān)注的。對信貸風(fēng)險(xiǎn)控制理念的培育和引導(dǎo)則力度不大，導(dǎo)致其在全行未能得到滲透和普及?？傮w來說，郵儲(chǔ)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)滯后，缺乏正確的定位，未能樹立風(fēng)險(xiǎn)控制是商業(yè)銀行管理的核心理念。一些基層員工或信貸人員喜歡將風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展分開，認(rèn)為二者是對立的。除此，郵儲(chǔ)銀行對員工信貸風(fēng)險(xiǎn)的危害性以及信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的必要性教育缺乏，尚未形成全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，只有在各?。ㄊ校┓中械钠髽I(yè)文化中才能看到口號(hào)式的類似于風(fēng)險(xiǎn)觀的簡單表述，在日常工作過程中也較少輔助以真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)事件警示和先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)推廣。這使得信貸風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)在銀行經(jīng)營管理的全流程中貫徹不充分，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)防控只是風(fēng)險(xiǎn)控制部門的職責(zé)的觀點(diǎn)較為盛行。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制體系還不完善

一、支農(nóng)信貸創(chuàng)新方向

為了更好支持三農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，結(jié)合郵儲(chǔ)銀行發(fā)展定位和實(shí)際情況，可從擔(dān)保方式創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新兩個(gè)方面進(jìn)行創(chuàng)新，從而更好加大信貸資金支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

1.擔(dān)保方式創(chuàng)新：

1.1農(nóng)民房產(chǎn)宅基地、土地承包經(jīng)營權(quán)抵押：隨著農(nóng)村集體方案的陸續(xù)出臺(tái)實(shí)施，農(nóng)民房產(chǎn)宅基地等不動(dòng)產(chǎn)將逐步可以上市轉(zhuǎn)讓交易，這將很好能夠解決農(nóng)民貸款缺少傳統(tǒng)抵押物的問題；另外土地承包經(jīng)營權(quán)抵押也是一個(gè)創(chuàng)新方向。

1.2林權(quán)抵押：目前林權(quán)改革已完成，全國許多地方林權(quán)已分戶到個(gè)人，這就為林權(quán)抵押貸款的辦理創(chuàng)造了有力條件。

1.3動(dòng)產(chǎn)及權(quán)益質(zhì)押：糧食預(yù)期收益權(quán)抵押、農(nóng)機(jī)具抵押、畜禽產(chǎn)品抵押等擔(dān)保方式也可逐步進(jìn)行嘗試。