導(dǎo)語：如何才能寫好一篇審計培訓(xùn)個人總結(jié)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和各位同事大力的支持下，我順利的完成了2018年度的各項工作,現(xiàn)將本人2018年主要工作總結(jié)如下：  

一、主要工作內(nèi)容

1、完成年底審計工作。在2018年我局組織開展的村級財務(wù)審計工作中，我參與了五個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的22個行政村的審計工作。在審計過程中，我認(rèn)真整理了各種審計資料，并對審計對象的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了匯總整理。為審計工作報告的撰寫提供了依據(jù)。在審計過程中，我始終堅持事實事求是、客觀公正的原則，維護(hù)了審計人員的獨立性。

2、開展清產(chǎn)核資工作。先后在永正上官莊和榆林子鎮(zhèn)小寺院頭村通過翻閱村級會計賬簿，對村、組固定資產(chǎn)進(jìn)行實地盤點、填寫清產(chǎn)核資報表等實地參與清產(chǎn)核資工作的各個環(huán)節(jié)，學(xué)習(xí)和強(qiáng)化了業(yè)務(wù)知識。并多次下到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組對清產(chǎn)核資工作進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)。在縣級驗收過程中，認(rèn)真梳理和匯總了驗收過程中出現(xiàn)的問題，順利完成了清產(chǎn)核資縣級驗收工作。

3、積極參與精準(zhǔn)扶貧幫扶的工作。多次走訪幫扶對象，了解和掌握幫扶對象的實際情況，認(rèn)真制定和填寫了“一戶一策“提升方案，并根據(jù)精準(zhǔn)扶貧工作要求對提升方案進(jìn)行了定期運轉(zhuǎn)。幫助貧困戶李小強(qiáng)、李海龍打掃衛(wèi)生、清洗衣物為貧困戶解決實際困難。

4、參與我局舉辦的“2018年度農(nóng)村財務(wù)人員財政支農(nóng)培訓(xùn)”工作。培訓(xùn)期間，積極配合其他同事搞好培訓(xùn)期間的各項后勤服務(wù)工作，確保了培訓(xùn)工作的順利進(jìn)行。培訓(xùn)工作結(jié)束后，加班加點完成財政支農(nóng)培訓(xùn)工作在財政支農(nóng)遠(yuǎn)程培訓(xùn)網(wǎng)站的數(shù)據(jù)上傳等工作。

二、 存在不足

一是業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)雖有一定的進(jìn)步，但還沒有深度和廣度。二是需要進(jìn)一步提高自己的工作能力。三是工作中不夠大膽，總是在不斷學(xué)習(xí)的過程中改變工作方法，而不能在創(chuàng)新中去實踐，去推廣。

三、 今后努力方向

篇2

（一）向各類媒體報送信息少

部分審計人員對信息宣傳工作態(tài)度消極，不愿意花時間寫信息，認(rèn)為審計部門做好審計項目最重要，信息宣傳工作可有可無，辦公室工作人員負(fù)責(zé)即可。辦公室工作人員少，沒有參加具體審計項目，對許多業(yè)務(wù)性較強(qiáng)的信息無法下筆，遺漏了許多好素材，每月上報信息多為機(jī)關(guān)黨建、廉政建設(shè)方面的內(nèi)容，向各類媒體報送信息整體偏少。

（二）各類信息質(zhì)量不高

少數(shù)審計人員在被動的狀態(tài)下寫信息，抱著“我寫作水平差，不會寫”“每天這么忙，沒有時間寫信息”的心理，所寫信息不僅虎頭蛇尾，內(nèi)容也十分空洞。這類信息不但無法在各類媒體登載，對本人提高信息寫作水平、總結(jié)經(jīng)驗也毫無幫助。如此惡性循環(huán)，信息質(zhì)量永遠(yuǎn)無法提高。

（三）信息內(nèi)容缺乏創(chuàng)新意識

部分審計人員有心寫信息，但無心動腦筋。無論是工作動態(tài)類信息，還是經(jīng)驗交流等類型信息，總是墨守成規(guī)，或東拼西湊，內(nèi)容毫無新意。這類信息缺乏自主創(chuàng)新意識，只有少部分能被各類媒體登載，更多的還是石沉大海，審稿人不感興趣，撰稿人自身也記不住所寫內(nèi)容。

（一）審計任務(wù)日益繁重

隨著審計地位日益重要，審計任務(wù)也隨著加重。審計人員上班時間都處于緊張忙碌的狀態(tài)，下班后繼續(xù)加班加點工作也是常態(tài)。更多的時候，為了確保審計質(zhì)量，大家走村入戶下田，搜集各類資料，心思都在審計項目上，很難靜下心寫信息。

（二）信息宣傳專職人員少

部分業(yè)務(wù)科室審計人員對信息宣傳工作存在抵觸心理，這導(dǎo)致信息宣傳任務(wù)大部分落在了辦公室人員手中。辦公室作為單位的綜合服務(wù)部門，肩負(fù)著上傳下達(dá)、下情上報、后勤服務(wù)、整理資料等任務(wù)，每天工作內(nèi)容不僅雜碎，還不起眼。辦公室人員不多，經(jīng)常為各類瑣事加班加點，與審計任務(wù)重的業(yè)務(wù)科室人員一樣，有時仍難以靜心寫信息。

（三）缺少信息宣傳激勵機(jī)制

國家在規(guī)范津補(bǔ)貼發(fā)放后，審計機(jī)關(guān)無法自行發(fā)放信息宣傳獎金?；鶎訉徲嫏C(jī)關(guān)工資水平低，工作任務(wù)繁重，部分審計人員渴望在信息宣傳方面有激勵機(jī)制。尤其一些雜志、報刊刊登信息都有一定報酬，而單位卻無法給撰稿人發(fā)信息獎，這導(dǎo)致少數(shù)審計人員心里不平衡，認(rèn)為寫不寫一個樣，大大降低了寫信息的積極性。

（一）完善信息宣傳考核制度

制定信息宣傳工作制度，完善信息宣傳量化考核任務(wù)表，把任務(wù)細(xì)化到每一個人身上，嚴(yán)格執(zhí)行并落實?？己藢嵭袆討B(tài)評估、結(jié)果公開、獎懲分明機(jī)制，一月一督查、兩月一結(jié)賬、年終大總結(jié)。對超額完成信息宣傳任務(wù)的，局機(jī)關(guān)給予政治、物質(zhì)、精神上獎勵；對沒有完成任務(wù)的，局機(jī)關(guān)扣除考核獎，并在全局通報批評。

（二）加大信息宣傳培訓(xùn)力度

多組織人員參加信息宣傳方面的培訓(xùn)，進(jìn)一步加強(qiáng)審計人員寫作水平，從而推動信息宣傳工作邁上新臺階。同時，對初進(jìn)審計部門的新人，開設(shè)新人專題學(xué)習(xí)班，除了組織新人進(jìn)行業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，還適當(dāng)進(jìn)行信息宣傳培訓(xùn)，讓審計新人明白信息宣傳工作的重要性，在今后工作中，養(yǎng)成邊審計、邊抽空寫信息的習(xí)慣，這樣既能推動信息宣傳工作發(fā)展，又能讓自身在總結(jié)中收獲更多經(jīng)驗。

篇3

內(nèi)部控制環(huán)境是組織內(nèi)部控制的前提和基礎(chǔ)，其優(yōu)劣決定了組織內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性。道德風(fēng)尚、行為規(guī)范、激勵機(jī)制與紀(jì)律約束等要素組成了人民銀行內(nèi)部控制環(huán)境，內(nèi)控環(huán)境審計要審的是一整套行為規(guī)范、獎懲辦法和相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，核心內(nèi)容是理念與行為間的傳導(dǎo)與反傳導(dǎo)所產(chǎn)生的效應(yīng)，是對管理模式所醞釀的氛圍予以提煉，主要圍繞：（1）員工行為規(guī)范的健全與執(zhí)行。行為產(chǎn)生的可能性，是否有規(guī)范與之一一對應(yīng)，是否堅持“有規(guī)可依、有規(guī)必依、執(zhí)規(guī)必嚴(yán)、違規(guī)必究”的原則。（2）員工作業(yè)遵循性。從差錯率，工作效率和業(yè)績考核指標(biāo)等，分析員工的忠誠與職業(yè)道德價值觀。（3）權(quán)力和責(zé)任的劃分。從年齡、知識結(jié)構(gòu)的互補(bǔ)性，從業(yè)務(wù)流程、崗位和人員的制衡與分離，對現(xiàn)有人員能力和權(quán)限進(jìn)行分析。（4）組織結(jié)構(gòu)。從決策層、管理層與作業(yè)層的信息傳遞與反饋過程與環(huán)節(jié)，分析組織內(nèi)控構(gòu)架和管理權(quán)限的集中程度，分析信息的真實、可靠。（5）人力資源與培訓(xùn)。從培訓(xùn)層次、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)率、培訓(xùn)方式，分析后續(xù)教育情況。從激勵與考核機(jī)制的健全性與可行性，分析競爭機(jī)制的公平、公開和公正性。（6）組織管理理念。從組織和職能部門的年初工作計劃、作業(yè)分解，去捕捉管理理念、核心價值觀，分析職能部門的業(yè)務(wù)目標(biāo)是否支持其使命并與組織目標(biāo)保持一致。

二、環(huán)境審計流程

環(huán)境審計流程包括業(yè)務(wù)計劃、目標(biāo)確定、業(yè)務(wù)方案、業(yè)務(wù)實施和監(jiān)督發(fā)展。業(yè)務(wù)計劃依據(jù)年初工作計劃而定，信息資源及復(fù)雜程度決定人員、時間的分配，審前調(diào)查確定內(nèi)審目標(biāo)、獲取評價標(biāo)準(zhǔn)、擬定業(yè)務(wù)方案。審計實施可采用現(xiàn)場審計、非現(xiàn)場審計和控制自我評估法三種方式?，F(xiàn)場審計通過審閱資料，現(xiàn)場觀察，問卷調(diào)查、咨詢和座談；非現(xiàn)場審計通過指定報送資料，運用質(zhì)詢、咨詢和評價方法；控制自我評估法通過問卷調(diào)查開展崗位自評、職能部門綜評、專題分析和管理分析。上述三種方式可單獨使用或靈活結(jié)合，各方式得出的問題與建議，業(yè)經(jīng)審核環(huán)節(jié)，及時向被審部門反饋，出具審計報告。對審計發(fā)現(xiàn)與建議作出整改時間限制，分析整改反饋，實施后續(xù)監(jiān)督。在組織結(jié)構(gòu)、人員、業(yè)務(wù)穩(wěn)定的情況下，不經(jīng)常開展獨立環(huán)境審計工作，將其納入常規(guī)審計或內(nèi)控評審范疇。

三、環(huán)境審計需求

環(huán)境審計依賴大量的信息資料。建立非現(xiàn)場審計資料報送制度,明確資料類別、時間和方式，建立非現(xiàn)場資料分析庫；充分考慮環(huán)境審計與常規(guī)審計、履職審計和內(nèi)部控制評審的內(nèi)在關(guān)系，從中過濾信息，避免重復(fù)勞動；充分考慮職能部門監(jiān)督檢查、分管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督檢查、上級監(jiān)督檢查，利用已有的檢查結(jié)果。

環(huán)境審計依賴內(nèi)審人員的職業(yè)判斷。主動了解組織內(nèi)部控制過程，在確認(rèn)和咨詢服務(wù)中，獲取職能部門的定性和定量評價指標(biāo)；主動了解職能部門的業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險偏好，獲取環(huán)境審計應(yīng)具備的知識、技能和能力,理解、描述客觀環(huán)境，對影響環(huán)境的內(nèi)外因素作出判斷。

環(huán)境審計依賴最佳實務(wù)、內(nèi)審人員的預(yù)期。開展審計項目綜合分析工作，總結(jié)、提煉內(nèi)審實務(wù)，開展內(nèi)審實務(wù)分析比對，學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、推廣實務(wù)，提高內(nèi)審人員的專業(yè)勝任能力。建立結(jié)果溝能制度，執(zhí)行個人客觀判斷、小組匯評、內(nèi)審機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核的評審流程，使內(nèi)審人員的個人預(yù)期統(tǒng)一到整體水平上。

環(huán)境審計依賴良好的人際關(guān)系。建立監(jiān)督報告制度，維護(hù)內(nèi)審部門與決策層、管理層和人員間相互聯(lián)系與交往的平臺，取得維護(hù)內(nèi)審獨立性、客觀性的支撐點和配合面。通過定期會議或不定期會晤，提高年度內(nèi)審工作計劃、項目計劃和審計內(nèi)容的透明度；通過審前征詢意見，提高內(nèi)審確認(rèn)和咨詢服務(wù)水平。

環(huán)境審計依賴后續(xù)監(jiān)督。環(huán)境審計報告是對人員、作業(yè)流程及組織整體層面上的客觀、敬業(yè)、忠誠、奉獻(xiàn)、勤懇，勝任所作出的分析與評價，“務(wù)虛”份額占比較大。針對環(huán)境審計發(fā)現(xiàn)和建議的建設(shè)性、重要性和情況反饋，監(jiān)督組織和職能部門學(xué)習(xí)、宣傳、教育、培訓(xùn)和激勵等日常管理機(jī)制的健全和完善，監(jiān)督運作效果，開展后續(xù)審計和跟蹤檢查活動。

篇4

針對國際國內(nèi)普遍認(rèn)為審計風(fēng)險包括重大錯報風(fēng)險和檢查風(fēng)險的觀點局限性，結(jié)合風(fēng)險的多樣性、潛化性、集群性和可控性等特征，采用列舉法、歸納總結(jié)法、判斷推理法等，概要描述了審計風(fēng)險的含義，分別重大錯報和審計檢查等兩個層面，歸集了審計風(fēng)險要素群，并提出有效規(guī)避風(fēng)險的具體措施，以期降低審計風(fēng)險，提高審計質(zhì)量。

關(guān)鍵詞：

獨立審計；風(fēng)險要素；規(guī)避措施

一、獨立審計風(fēng)險要素的歸集

（一）審計風(fēng)險的涵義。我國審計準(zhǔn)則規(guī)定，審計風(fēng)險是指財務(wù)報表存在重大錯報，而注冊會計師審計后發(fā)表不恰當(dāng)審計意見可能性，但不包括獨立審計錯誤地認(rèn)為財務(wù)報表含有重大錯報的風(fēng)險。

（二）審計風(fēng)險要素群的歸集。（1）重大錯報風(fēng)險要素群。在中國審計文化背景下，重大錯報風(fēng)險不宜用固有風(fēng)險和控制風(fēng)險來抽象概括和籠統(tǒng)表達(dá)。它是由被審單位內(nèi)部控制制度風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、個人責(zé)任風(fēng)險、執(zhí)業(yè)道德風(fēng)險和領(lǐng)導(dǎo)授意風(fēng)險等多要素共同構(gòu)成的風(fēng)險集群。1）內(nèi)部控制制度風(fēng)險。企業(yè)經(jīng)濟(jì)運行中，內(nèi)部控制制度體系結(jié)構(gòu)復(fù)雜，落實工作量大，執(zhí)行中頻繁出現(xiàn)認(rèn)識不統(tǒng)一、政策不配套、越權(quán)管理和以權(quán)代制等現(xiàn)象。無制度管理和制度“不作為”現(xiàn)象極為普遍，內(nèi)部控制失靈，其會計政策落實、會計崗位分工負(fù)責(zé)及會計人員職業(yè)操守必然大打折扣，報表重大錯報在所難免。2）技術(shù)風(fēng)險。不論老會計和新會計，都會存在因工作疏忽和技術(shù)差錯造成報表重大錯報的可能性。老會計崗位經(jīng)驗豐富，實操熟練，但往往工作拖拉，職業(yè)態(tài)度消極，缺乏知識更新，執(zhí)行會計準(zhǔn)則及稅收法規(guī)政策能力欠缺；新會計理論基礎(chǔ)扎實，工作學(xué)習(xí)熱情高，愿意接受新挑戰(zhàn)，但經(jīng)驗成熟度低。可見，會計人員核算中總會出現(xiàn)這樣那樣的差錯、疏忽和遺漏，一旦成為操作習(xí)慣性，問題就會集腋成裘，反映在會計報表上就是重大錯報。3）個人責(zé)任風(fēng)險。國內(nèi)企業(yè)會計崗都實行固定職務(wù)工薪，不予工作數(shù)量和質(zhì)量掛鉤，即工作好壞和承擔(dān)業(yè)務(wù)多寡都不會影響工資水平。（2）檢查風(fēng)險要素群。上述重大錯報風(fēng)險的諸多要素同樣適用于檢查風(fēng)險，只不過要素的存在對象從企業(yè)轉(zhuǎn)換到了獨立審計行業(yè)上。1）簽約風(fēng)險。是審計的基礎(chǔ)風(fēng)險，是指事務(wù)所及授權(quán)CPA在簽訂業(yè)務(wù)約定書過程中，因關(guān)鍵要約含混不清或有疏漏而履行后產(chǎn)生責(zé)任危害的可能性。2）個人修養(yǎng)風(fēng)險。獨立審計人員的素質(zhì)與修養(yǎng)參差不齊，學(xué)歷、專業(yè)知識方面差距巨大。而且個人修養(yǎng)與審計報告的撰寫密切相關(guān)，個人修養(yǎng)不高很可能導(dǎo)致撰寫審計報告中因用詞不當(dāng)和語法修辭錯誤，使委托人曲解、誤解而影響了審計報告應(yīng)用效果。3）審計報告風(fēng)險。由于審計報告是審計成果的最終體現(xiàn)，所以審計報告的撰寫尤為重要。審計報告是審計成果的最終體現(xiàn)，直接反應(yīng)審計程序、手段、取證事實等的過程及查驗結(jié)果。因此，獨立審計的執(zhí)業(yè)風(fēng)險，都集中體現(xiàn)在審計報告撰寫及應(yīng)用上。

二、獨立審計風(fēng)險的規(guī)避措施

（一）充分關(guān)注被審單位經(jīng)營狀況。獨立審計在簽訂業(yè)務(wù)約定書之前，要對被審單位的組織結(jié)構(gòu)、中高層領(lǐng)導(dǎo)的品行和能力，員工的個人素養(yǎng)，等多項公司的性質(zhì)充分了解，并加以識別和評估，以確定是否能夠具備簽約的條件

（二）認(rèn)真制定審計方案，實施嚴(yán)格的審計程序。高質(zhì)量的審計計劃是防控審計風(fēng)險的基礎(chǔ)，嚴(yán)格執(zhí)行審計程序是有效防范審計風(fēng)險的關(guān)鍵。因此在日常工作中，注冊會計師需要對被審計單位的特點和審計項目作充分了解，從審計的角度，審計重點，審計程序，審計方法，認(rèn)真開展多層次，多角度的審計方案。

（三）建立質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制和專業(yè)指導(dǎo)培訓(xùn)機(jī)制。為了有效的保證了獨立審計審計的質(zhì)量，會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)建立和完善質(zhì)量控制體系和專業(yè)指導(dǎo)機(jī)制，將該機(jī)制應(yīng)用到每個部門，每個注冊會計師和審計人員身上。同時，可以聘請專業(yè)的獨立審計理論和實踐的教師，并組織開展對審計人員的培訓(xùn)指導(dǎo)工作，使他們的專業(yè)知識和工作能力得以提升。在注冊會計師遇到問題的時候，可以咨詢教師，聽取指導(dǎo)意見和工作建議。這樣一來，在有效地提高了審計質(zhì)量的基礎(chǔ)上，可切實有效的降低審計風(fēng)險。

（四）建立審計報告復(fù)核制度。審計報告是審計工作的最終環(huán)節(jié)，也是所有審計結(jié)果呈現(xiàn)的載體，審計報告的重要性不言而喻。在實務(wù)中，有許多會計師事務(wù)所和注冊會計師在撰寫審計報告時，過度依靠模板，往往因為一時的粗心大意造成重大損失。所以，要建立審計報告復(fù)核制度，將審計報告的質(zhì)量提高，從而很好的預(yù)防審計風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)：

篇5

根據(jù)區(qū)政府辦《關(guān)于印發(fā)〈區(qū)政府系統(tǒng)“能力建設(shè)年”活動實施方案的〉通知》（沙政辦發(fā)20__35號）文件的安排，為了進(jìn)一步提高審計機(jī)關(guān)執(zhí)行力，進(jìn)一步強(qiáng)化審計機(jī)關(guān)及工作人員的執(zhí)行落實意識、崗位責(zé)任意識、能力席位意識、達(dá)到執(zhí)行能力有提升、本職工作上水平、服務(wù)群眾見成效的目的。從20__年5月開始在局機(jī)關(guān)開展能力建設(shè)年活動，結(jié)合我局實際情況，制定本實施方案。

一、指導(dǎo)思想

開展“能力建設(shè)活動年”活動，要全面貫徹黨的十七大精神，深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀。在“能力建設(shè)年”活動中，按照“確責(zé)、履責(zé)、問責(zé)”的要求，從提高科學(xué)發(fā)展能力、應(yīng)急和謀遠(yuǎn)能力、創(chuàng)造性工作能力、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力、團(tuán)結(jié)和諧能力、廉潔從政能力、化常為專能力、服務(wù)基層和企業(yè)能力等八個方面加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)干部能力建設(shè)。努力構(gòu)建勤政廉政善政、求實務(wù)實落實的政府執(zhí)行文化，為實現(xiàn)“保增長、爭速度、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)素質(zhì)、擴(kuò)內(nèi)需、增動力、重民生、促和諧”目標(biāo)提供政府執(zhí)行能力和行政效能保證。

二、參加對象

能力建設(shè)活動年活動對象為局機(jī)關(guān)全體在職干部。

三、方法步驟

能力建設(shè)年活動時間從20__年5月開始，到20__年12月底結(jié)束。

（一）確責(zé)明標(biāo)（5月至6月上旬）

1、學(xué)習(xí)動員。結(jié)合深入開展學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，制定本局“能力建設(shè)年”活動的具體實施方案，及時召開全體干部動員大會，成立領(lǐng)導(dǎo)小組及工作專班。抓好《公務(wù)員法》、《行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處罰條例》的學(xué)習(xí)。

2、明確崗位職責(zé)。結(jié)合區(qū)審計工作實際，明確部門和內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的職能，重點明確全體干部各自的工作職責(zé)，擬定崗位職位說明書。

3、建立履責(zé)體系。重點圍繞全區(qū)年度審計工作計劃，結(jié)合年度審計工作重點，將年度計劃分解下達(dá)到各科室落實到人，明確工作時限和要求。層層簽訂目標(biāo)責(zé)任書，形成一級抓一級、層層抓落實的履責(zé)體系。

（二）提升能力（6月中旬開始，貫穿活動至終）

1、明確崗位職責(zé)，制定能力席位。結(jié)合“三定“工作，明確局及內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的職能，重點明確干部崗位工作職責(zé)，擬定崗位職位說明書。以崗位職責(zé)為基礎(chǔ)，以能力匹配為原則，以思想水平、綜合素質(zhì)、專業(yè)能力為基本內(nèi)容，開展能力席位標(biāo)準(zhǔn)討論，按照一般干部對本職工作要做到應(yīng)知應(yīng)會、科（股）級干部對本職工作要成為行家里手、領(lǐng)導(dǎo)班子成員對本職工作要成為專家權(quán)威的基本要求，分層分類明確每個崗位的能力席位標(biāo)準(zhǔn)。

2、開展自查自糾，進(jìn)行能力反思。對照崗位職責(zé)和能力標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合工作實際，廣泛開展審計案例討論交流，通過自查、互查、上下征求意見等方式，找準(zhǔn)單位和個人在履行崗位職責(zé)中存在的突出問題；對照“八種能力”和能力席位標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行能力反思，深刻查找能力不足，形成單位和個人能力提升的工作計劃。

3、立足崗位鍛煉，提升履職能力。立足本職工作，堅持干中學(xué)、干中練，有效開展審計項目評優(yōu)和審計案例交流，把日常審計工作作為提高履職履責(zé)能力的重要途徑和手段。抓好傳幫帶，積極推行以完成中心工作、緊急任務(wù)為目的的團(tuán)隊建設(shè)，著力提高團(tuán)隊的執(zhí)行能力。

4、強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高能力建設(shè)。強(qiáng)化學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)，突出學(xué)習(xí)制度建設(shè)。加強(qiáng)干部培訓(xùn)工作的整體規(guī)劃，建立健全領(lǐng)導(dǎo)班子集體學(xué)習(xí)制度。結(jié)合工作中的熱點難點問題，聘請專家學(xué)者進(jìn)行輔導(dǎo)，開展形式多樣、切( ）實有效的內(nèi)部培訓(xùn)。重點圍繞辦事、辦文、辦會，在“學(xué)、寫、講、干”等方面開展公務(wù)員基本能力培訓(xùn)。倡導(dǎo)終身學(xué)習(xí)，提倡在線學(xué)習(xí)，鼓勵公務(wù)員參加“周末課堂”學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升素質(zhì)，提高能力，強(qiáng)化學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)。

三、建章立制（8月下旬至12月下旬）

1、完善管理制度。結(jié)合崗位職責(zé)和工作任務(wù)，制定按年度或項目的考核辦法，完善責(zé)任追究和獎懲措施，健全行政問責(zé)制度，重點項目督辦制度等。完善電子政務(wù)建設(shè)，確保區(qū)委、區(qū)政府政令暢通。推行決策責(zé)任追究制、接待和政務(wù)公開制度，優(yōu)化工作流程，完善工作規(guī)范，用管理制度鞏固和規(guī)范能力建設(shè)。

2、總結(jié)評估。根據(jù)全區(qū)安排，對全局能力建設(shè)活動進(jìn)行總結(jié)評估，報送公務(wù)員考核材料和總結(jié) 報告。同時做好檔案收集和迎檢工作。

四、具體要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實推進(jìn)措施。成立局“能力建設(shè)年”活動領(lǐng)導(dǎo)小組及成立工作專班，負(fù)責(zé)活動的組織領(lǐng)導(dǎo)和具體實施工作。

篇6

近年來，我省各級教育行政部門、各高等院校的內(nèi)部審計工作立足教育事業(yè)改革發(fā)展，緊緊圍繞我省教育的中心任務(wù)，按照實踐“*”，全面落實科學(xué)發(fā)展觀，服務(wù)教育改革發(fā)展，服務(wù)“兩個率先”的總體要求，以“維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、加強(qiáng)科學(xué)管理、促進(jìn)和諧發(fā)展”為審計工作出發(fā)點，在教育事業(yè)發(fā)展中防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理和促進(jìn)提高效益等方面充分發(fā)揮了教育審計工作的監(jiān)督服務(wù)作用。為了進(jìn)一步激勵廣大內(nèi)審工作人員再接再厲，總結(jié)創(chuàng)新，再創(chuàng)佳績，我廳決定在全省教育系統(tǒng)中開展內(nèi)審工作先進(jìn)集體和先進(jìn)個人評選工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、評選范圍

這次評選的范圍為20*年至20*年期間，全省各市、縣（市、區(qū)）教育局、各高等院校的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)和審計工作人員。

二、評選表彰名額

計劃在全省教育系統(tǒng)表彰教育審計工作先進(jìn)集體50個，先進(jìn)個人80名。具體推薦名額分配見附件一。

三、評選條件

（一）先進(jìn)集體評選條件：

1、內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)體制健全，單位主要負(fù)責(zé)人能全面履行教育部17號令規(guī)定的領(lǐng)導(dǎo)審計工作職責(zé)；

2、機(jī)構(gòu)的設(shè)置和人員的配備符合教育部第17號令的規(guī)定，能獨立地開展工作；

3、內(nèi)審機(jī)構(gòu)能全面履行工作職責(zé)，積極開展內(nèi)審工作，業(yè)務(wù)程序規(guī)范，在促進(jìn)本部門、本單位加強(qiáng)管理、提高效益等方面成效顯著；

4、內(nèi)審機(jī)構(gòu)能重視審計隊伍的思想作風(fēng)和業(yè)務(wù)建設(shè)，團(tuán)結(jié)向上，廉潔自律。

（二）先進(jìn)個人評選條件：

1、堅持黨的基本路線和方針、政策，努力學(xué)習(xí)政治理論，有較高的政策水平；

2、熱愛教育審計工作，盡職盡責(zé)，開拓進(jìn)取，保質(zhì)保量完成各項任務(wù)，成績突出；

3、從事教育審計工作4年以上，具有較高的業(yè)務(wù)能力、綜合分析能力與文字水平；

4、遵紀(jì)守法，廉潔奉公，為人正派，團(tuán)結(jié)同志，恪守審計職業(yè)道德；

5、積極參加審計培訓(xùn)和理論研討活動，在省級刊物上發(fā)表過文章。

四、評選程序和辦法

（一）各縣（市、區(qū)）教育局根據(jù)評選條件和各省轄市的推薦名額（各省轄市推薦名額中含市局本級），向省轄市教育局申報，省轄市教育局在審核和評選之后，向省教育廳申報，各地推薦的先進(jìn)集體和先進(jìn)個人名額不得超出本市的評選指標(biāo)；

（二）各高等院校對照評選條件和要求直接向省教育廳申報,每個高校限報先進(jìn)集體1個或先進(jìn)個人1名；

（三）參評先進(jìn)集體須填寫《*省教育審計工作先進(jìn)集體申報表》，先進(jìn)個人須填寫《*省教育審計工作先進(jìn)個人申報表》（見附件三）。申報表須經(jīng)各級主管部門審查并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可上報。

（四）省教育廳將成立評選委員會，負(fù)責(zé)先進(jìn)集體和先進(jìn)個人的評選工作。評選結(jié)果經(jīng)公示無異議后，報廳領(lǐng)導(dǎo)審批，予以表彰。

五、報送要求

（一）各單位在7月30日前將先進(jìn)集體和先進(jìn)個人申報表（申報表從*教育網(wǎng)上下載）一式二份書面上報我廳審計處，過期視自動放棄處理。聯(lián)系人：*；聯(lián)系電話：025—83335776。

篇7

工作總結(jié)是對這一年的工作，進(jìn)行一次全面系統(tǒng)的檢查、評價、分析以及研究，從而分析不足，得出可供參考及改進(jìn)的經(jīng)驗。以下是小編整理的審計個人工作總結(jié)，希望可以提供給大家進(jìn)行參考和借鑒。

審計個人工作總結(jié)1一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標(biāo)，積極主動地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

一、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度。

審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在企業(yè)管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。

二、積極開展對駐外企業(yè)分部財務(wù)管理的監(jiān)督和評價。

__企業(yè)是我企業(yè)至今一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近__噸，加上銷售總企業(yè)的肥料，銷售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了__多萬元。但是由于種種原因，該企業(yè)一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也企業(yè)的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該企業(yè)的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

三、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核。

今年是我企業(yè)各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。

我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財務(wù)管理工作。

四、利用一切可利用的機(jī)會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息。

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到__和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部2019年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

五、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲。

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們__大企業(yè)的對外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

審計個人工作總結(jié)2經(jīng)過了一年的努力，公司各個方面都有了一定的發(fā)展和提升，同時也會發(fā)現(xiàn)新的問題，現(xiàn)將一年的審計工作做如下總結(jié)。

一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)。

注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計算機(jī)ao審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。

二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。

自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng)，牢記“兩個務(wù)必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護(hù)大局，維護(hù)團(tuán)結(jié)。

三、依法審計，求真務(wù)實。

在審計工作中，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是，對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研、了解，掌握第一手資料;同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚(yáng)“依法、求實、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。

另外，對負(fù)責(zé)的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位，因此，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日，一定會盡力安排。

四、廉潔自律、清廉從審。

作為一名審計工作者，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力。

五、今后努力的方向

在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn)，要深刻意識到知識更新之快，要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。

因此，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的審計建議，推動經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐。

審計個人工作總結(jié)3今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20__年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就20__年度審計工作總結(jié)如下：

一、完成主要工作

20__年共完成審計項目__項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計__項，專項經(jīng)營考核審計__項，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計_項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計_項，基建工程項目預(yù)算審計__項，基建工程項目結(jié)算審計__項，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行。

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。20__年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計__項，發(fā)現(xiàn)問題__項，提出推薦__項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。透過審計，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。

2、開展專項經(jīng)營考核審計。

20__年_月，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)__汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。

3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù)。

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計，對20__年度省__等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是__公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策帶給依據(jù)。

4、加強(qiáng)離任審計，帶給人事管理參考。

20__年，寶__原總經(jīng)理、新_湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價，為集團(tuán)人事考核帶給參考。

5、完善基建工程審計。

20__年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20__年完成基建工程項目預(yù)算審計__項，預(yù)算金額__萬元，核減金額__萬元;基建工程項目結(jié)算審計__項，結(jié)算報審金額__萬元，核減金額__萬元。

根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20__年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價審核_項，結(jié)算報審金額__萬元，核減金額__萬元。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)省超多的資金。

二、主要工作體會

1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵。

20__年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。

2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量。

質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。

3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實。

20__年，由于審計人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。

三、存在問題與今后打算

1、存在問題。

由于目前審計部僅有財務(wù)審計__人，工程審計__人，疲于應(yīng)付近__家子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及超多基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計，審計力量難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。

2、今后打算。

堅持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實踐中用心探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量。

20__年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。

審計個人工作總結(jié)4我在銀行任審計員工作一年來，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在大家的幫助和配合下，我認(rèn)真履行審計員工作職責(zé)，在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨立開展工作，按照審計員工作職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)督落實整改情況，有效防范了各類事故的發(fā)生，確保了全行全年安全核算無事故、無案件?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)。

按照審計員的“政治堅強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通”的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo)，堅持把學(xué)習(xí)放在首位，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定，掌握了核算辦法和流程，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)分析能力和解決問題的能力，提高了審計水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，在學(xué)中提高，在學(xué)習(xí)中進(jìn)步，從實際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺性。通過學(xué)習(xí)，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握了先進(jìn)理念，拓寬了視野，增強(qiáng)分析問題、檢查問題、解決問題的能力。

二、扎實做好本職工作

我作為員工，一年來，親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化，使經(jīng)營理念從過去的只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺，對我們銀行規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求，工作中注重細(xì)節(jié)的管理、精細(xì)化的管理。針對違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門，深感自己責(zé)任重大和工作的重要性，我要扎扎實實做好檢查工作。

(一)、認(rèn)真履行審計員工作職責(zé)，檢查了支行及網(wǎng)點各項規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)操作情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問題并落實整改情況。對崗位輪換、離任審計、財務(wù)檢查、合規(guī)手冊撰寫等工作。

(二)、求真務(wù)實、盡職盡責(zé)，做好檢查工作。認(rèn)真履行審計員職責(zé)，做好審計工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì)，精益求精，認(rèn)真檢查每一項工作內(nèi)容，做好紀(jì)錄，對發(fā)現(xiàn)的問題出整改意見，提高了網(wǎng)點的核算質(zhì)量，增強(qiáng)了內(nèi)控管理水平，防范了操作風(fēng)險的發(fā)生。

三、回顧檢查自身存在問題

一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，新情況、新問題層出不窮，新知識新科學(xué)不斷問世，面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。二是工作較累的時候，有過松弛思想，這是政治素質(zhì)不高，也是自己世界觀、人生觀、價值觀不高的表現(xiàn)。

四、針對以上問題，今后的努力方向是：

一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)，對前臺金融業(yè)務(wù)的熟悉不能取代提高個人素質(zhì)更高層次的追求，必須通過學(xué)習(xí)增強(qiáng)分析問題、解決問題的能力。二是增強(qiáng)大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。

總之，在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務(wù)，但仍存在問題和不足之處，這些問題和不足之處在今后的實際工作中將得到逐步改善，并充分發(fā)揮審計員的職能作用，全面提升工作水平。

審計個人工作總結(jié)5本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項工作目標(biāo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫忙支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作情景小結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。

為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹重要思想，進(jìn)一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自我的綜合素質(zhì)和本事，做一個合格的審計人員。

二、強(qiáng)化技能，努力提高工作本事和水平。

在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作本事和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。

三、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù)。

篇8

為期兩周的審計實習(xí)結(jié)束了，在這段時間里，我學(xué)到了很多東西，也認(rèn)識到了自己的不足感覺受益非淺，以下是我在實習(xí)期間對工作的總結(jié)以及一些自己的心得體會。

首先，我想談一下實習(xí)的意義對學(xué)生而言，實習(xí)可以使每一個學(xué)生有更多的機(jī)會嘗試不同的工作，扮演不同的社會角色，逐步完成職業(yè)化角色的轉(zhuǎn)化，發(fā)現(xiàn)自己真實的潛力和興趣，以奠定良好的事業(yè)基礎(chǔ)，也為自我成長豐富了閱歷，促進(jìn)整個社會人才資源的優(yōu)化配置。作為一名學(xué)生，我想學(xué)習(xí)的目的不在于通過結(jié)業(yè)考試，而是為了獲取知識，獲取工作技能，換句話說，在學(xué)校學(xué)習(xí)是為了能夠適應(yīng)社會的需要，通過學(xué)習(xí)保證能夠完成將來的工作，為社會作出貢獻(xiàn)。然而步出象牙塔步入社會是有很大落差的，能夠以進(jìn)入公司實習(xí)來作為緩沖，對我而言是一件幸事，通過實習(xí)工作了解到工作的實際需要，使得學(xué)習(xí)的目的性更明確，得到的效果也相應(yīng)的更好。

其次，我介紹一下我們實習(xí)的內(nèi)容。

1、審計方法的運用;其主要目的是通過實驗，掌握審閱法、調(diào)節(jié)法、審計抽樣方法的應(yīng)用。

2、內(nèi)部控制的測試與評價;其主要目的是通過實驗，掌握內(nèi)部控制的測試、評審。

3、審計重要性、審計風(fēng)險分析;其主要目的是通過實驗，掌握審計重要性、審計風(fēng)險應(yīng)用。

4、綜合案例分析;其主要目的是通過實驗，提高綜合案例審查分析能力。

5、審計報告;其主要目的是通過實驗，提高編寫審計工作報告能力。

在實訓(xùn)的第一天里，在老師的帶領(lǐng)和指導(dǎo)下，我們著手做實訓(xùn)的第一個內(nèi)容，審計方法的運用，這一內(nèi)容有3個實驗。通過本實驗的學(xué)習(xí)，掌握審計工作的各種分類標(biāo)準(zhǔn)和各種審計類型的內(nèi)容，掌握各種審計常用方法的種類、優(yōu)缺點、適應(yīng)范圍;更好的運用各種方法的運用。在這個實驗中我遇到了一些問題，如對商標(biāo)進(jìn)行審閱，在判斷存在的問題時，由于對會計知識掌握得不是很牢固，淡忘了業(yè)務(wù)中該進(jìn)的科目，此時我只能請教同學(xué)，向同學(xué)們解決我遇到的問題。在其他幾個實驗中讓我感覺最深刻的是審計工作和會計工作都是一樣的需要我們的細(xì)心，還有就是團(tuán)結(jié)合作的精神，審計工作分工細(xì)，一個人難以獨立完成。審計報告的實驗，讓我了解審計報告的意義和種類，基本上掌握了判斷審計報告的種類和審計報告的編寫能力。

每做一次實訓(xùn)，感覺自己的收獲總會不少。做實訓(xùn)是為了讓我們對平時學(xué)習(xí)的理論知識與實際操作相結(jié)合，在理論和實訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。在實訓(xùn)的過程中，我深深感覺到自身所學(xué)知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。

再次，我要總結(jié)一下自己在實習(xí)期間的體會。

1、自主學(xué)習(xí)。工作后不再像在學(xué)校里學(xué)習(xí)那樣，有老師，有作業(yè)，有考試，而是一切要自己主動去學(xué)去做。只要你想學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)的機(jī)會還是很多的，老員工們從不吝惜自己的經(jīng)驗來指導(dǎo)你工作，讓你少走彎路;集團(tuán)公司、公司內(nèi)部有各種各樣的培訓(xùn)來提高自己，你所要作的只是甄別哪些是你需要了解的，哪些是你感興趣的。

2、積極進(jìn)取的工作態(tài)度。在工作中，你不只為公司創(chuàng)造了效益，同時也提高了自己，象我這樣沒有工作經(jīng)驗的新人，更需要通過多做事情來積累經(jīng)驗。特別是現(xiàn)在實習(xí)工作并不象正式員工那樣有明確的工作范圍，如果工作態(tài)度不夠積極就可能沒有事情做，所以平時就更需要主動爭取多做事，這樣才能多積累多提高。

3、團(tuán)隊精神。工作往往不是一個人的事情，是一個團(tuán)隊在完成一個項目，在工作的過程中如何去保持和團(tuán)隊中其他同事的交流和溝通也是相當(dāng)重要的。一位資深人力資源專家曾對團(tuán)隊精神的能力要求有這樣的觀點：要有與別人溝通、交流的能力以及與人合作的能力。合理的分工可以使大家在工作中各盡所長，團(tuán)結(jié)合作，配合默契，共赴成功。個人要想成功及獲得好的業(yè)績，必須牢記一個規(guī)則：我們永遠(yuǎn)不能將個人利益凌駕于團(tuán)隊利益之上，在團(tuán)隊工作中，會出現(xiàn)在自己的協(xié)助下同時也從中受益的情況，反過來看，自己本身受益其中，這是保證自己成功的最重要的因素之一。

最后，我至少還有以下問題需要解決。

1、缺乏工作經(jīng)驗。因為自己缺乏經(jīng)驗，很多問題而不能分清主次，還有些培訓(xùn)或是學(xué)習(xí)不能找到重點，隨著實習(xí)工作的進(jìn)行，我想我會逐漸積累經(jīng)驗的。

2、工作態(tài)度仍不夠積極。在工作中僅僅能夠完成布置的工作，在沒有工作任務(wù)時雖能主動要求布置工作，但若沒有工作做時可能就會松懈，不能做到主動學(xué)習(xí)，這主要還是因為懶惰在作怪，在今后我要努力克服惰性，沒有工作任務(wù)時主動要求布置工作，沒有布置工作時作到自主學(xué)習(xí)。

3、工作時仍需追求完美。在工作中，不允許絲毫的馬虎，嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真是時刻要牢記的。

4、學(xué)術(shù)上不夠鉆研。這是由工作性質(zhì)決定的，也是我自己選擇的，因為在我看來，只有被市場認(rèn)可的技術(shù)才有價值，同時我也認(rèn)為自己更適合做與人溝通的工作。但我畢竟是碩士研究生，需要作一些技術(shù)的研究工作，這就需要我個人多關(guān)注科研的最新進(jìn)展，同時，這也對我的工作有促進(jìn)作用。李廣成總裁，也是我的導(dǎo)師，在百忙之中都會抽出時間作研究工作并指導(dǎo)我的學(xué)習(xí)，我的時間比他充裕的多，也應(yīng)該可以多關(guān)注科研技術(shù)的進(jìn)展。

實習(xí)工作的總結(jié)，總結(jié)是為了尋找差距、修訂目標(biāo)，是為了今后更好的提高。通過不斷的總結(jié)，不斷的提高，我有信心在未來的工作中更好的完成任務(wù)。

實習(xí)鑒定表個人自我鑒定(二)

通過這次的實習(xí)，我對個人金融業(yè)務(wù)有了更為詳盡而深刻的了解，也是對這幾年大學(xué)里所學(xué)知識的鞏固與運用。從這次實習(xí)中，我體會到了實際的工作與書本上的知識是有一定距離的，并且需要進(jìn)一步的再學(xué)習(xí)。雖然這次實習(xí)的業(yè)務(wù)多集中于比較簡單的個人金融業(yè)務(wù)，但是，這幫助我更深層次地理解銀行個人金融業(yè)務(wù)的流程提供了極大的幫助，使我在銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)方面，不在局限于書本，而是有了一個比較全面的了解。針對銀行職員這個職位的特點，具體到挫折時，不妨從調(diào)整心態(tài)來舒解壓力，遇到挫折時應(yīng)進(jìn)行冷靜分析，從客觀、主觀、等方面，找出受挫的原因，采取有效的補(bǔ)救措施。樹立一個辯證的挫折觀，經(jīng)常保持自信和樂觀的態(tài)度，要認(rèn)識到正是挫折和教訓(xùn)才使我們變得聰明和成熟，正是失敗本身才最終造就了成功。學(xué)會自我寬慰，能容忍挫折，要心懷坦蕩，情緒樂觀，發(fā)奮圖強(qiáng)。善于化壓力為動力，改變內(nèi)心的壓抑狀態(tài)，以求身心的輕松，重新爭取成功，從而讓目光面向未來。

我在實習(xí)的過程中，既有收獲的喜悅，也有一些遺憾。也許是實習(xí)日子短關(guān)系，對銀行的有些工作的認(rèn)識僅僅停留在表面，只是在看人做，聽人講如何做，未能夠親身感受、具體處理一些工作，所以未能領(lǐng)會其精髓。但是通過實習(xí)，加深了我對銀行基本知識的理解，豐富了我的實際管理知識，使我對日常銀行工作有了一定的感性和理性認(rèn)識。認(rèn)識到要做好日常銀行工作，既要注重管理理論知識的學(xué)習(xí)，更重要的是要把實踐與理論兩者緊密相結(jié)合。

通過實習(xí)的4個多月里，我深感自己的不足，我會在以后的工作學(xué)習(xí)中更加努力，取長補(bǔ)短，需心求教。相信自己會在以后的工作中更加得心應(yīng)手，表現(xiàn)更加出色!不管是在什么地方任職，都會努力!

實習(xí)鑒定表個人自我鑒定(三)

今年開始，我在某工程公司附屬單位AB公司進(jìn)行了工商管理實習(xí)工作。在實習(xí)中，我在公司指導(dǎo)老師的熱心指導(dǎo)下，積極參與公司日常管理相關(guān)工作，注意把書本上學(xué)到的工商管理理論知識對照實際工作，用理論知識加深對實際工作的認(rèn)識，用實踐驗證所學(xué)的工商管理理論，探求日常管理工作的本質(zhì)與規(guī)律。簡短的實習(xí)生活，既緊張，又新奇，收獲也很多。通過實習(xí)，使我對日常管理工作有了深層次的感性和理性的認(rèn)識。

篇9

·審計信息數(shù)字化建設(shè)

從當(dāng)前戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)的實際看，審計信息數(shù)字化的薄弱已經(jīng)嚴(yán)重制約了整個系統(tǒng)的發(fā)展。主要表現(xiàn)在審計信息庫較少且信息格式、介質(zhì)不一，難以利用，大大降低了審計評估的準(zhǔn)確性。要解決好這些問題，就必須加強(qiáng)審計信息數(shù)字化建設(shè)。一是加強(qiáng)審計信息數(shù)字化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。根據(jù)審計工作需要，制定審計信息的數(shù)字化標(biāo)準(zhǔn)，使來源不同、介質(zhì)不同、格式不同的各種審計信息，變成可解讀、可壓縮、可加解密、可光電傳輸?shù)慕y(tǒng)一數(shù)字化形式。二是加強(qiáng)各類信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)。要在全軍審計信息數(shù)據(jù)庫基本型的基礎(chǔ)上，逐步開發(fā)研制符合戰(zhàn)時實際情況的專用數(shù)據(jù)庫，改變目前各級各類數(shù)據(jù)庫獨立建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)混亂的問題。

·網(wǎng)絡(luò)建設(shè)

平時，要在審計署的統(tǒng)一規(guī)劃下，充分利用現(xiàn)有軍網(wǎng)和地方網(wǎng)絡(luò)資源，加大投入，解決信息傳輸速度慢的問題，達(dá)到網(wǎng)絡(luò)化辦公要求，實現(xiàn)戰(zhàn)時部隊之間，部隊與地方相關(guān)部門之間聯(lián)網(wǎng)和網(wǎng)上審計。在網(wǎng)絡(luò)化條件下，實時審計和遠(yuǎn)程審計將成為可能，調(diào)查和函件可通過電子郵件進(jìn)行；審計工作的安排、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和檢查都可以通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行；審計人員只要取得相應(yīng)的權(quán)限，即可通過網(wǎng)絡(luò)訪問被審計單位的經(jīng)濟(jì)和財務(wù)數(shù)據(jù)，進(jìn)行相應(yīng)的審計處理，從而極大地提高審計效率。

·法規(guī)建設(shè)

我軍現(xiàn)行的審計法規(guī)還不夠健全，特別是缺少審計信息化方面的法規(guī)。因此，要完善軍隊內(nèi)部頒發(fā)的各種審計法規(guī)，主要是補(bǔ)充完善現(xiàn)行的《中國人民審計條例》。對戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)的原則、標(biāo)準(zhǔn)等作出原則性規(guī)定，制定頒發(fā)戰(zhàn)時信息化審計法規(guī)，對信息化審計程序、內(nèi)容、方法、要求等作出具體、詳細(xì)的規(guī)定。戰(zhàn)時審計信息化法規(guī)建設(shè)要按照“邊建設(shè)、邊完善規(guī)范”的原則，有條不紊、積極有序地深入開展，積累成功的經(jīng)驗做法。建議審計署成立戰(zhàn)時審計和信息化審計法制組，對具體的戰(zhàn)時審計和信息化審計規(guī)范進(jìn)行研究、起草、送審和修訂；協(xié)調(diào)有關(guān)職能部門抓好戰(zhàn)時審計信息化法規(guī)與行業(yè)規(guī)章制度和軍隊綜合法規(guī)的銜接。

·審計力量建設(shè)

戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)，人才是基礎(chǔ)，沒有一支過硬的人才隊伍，戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)是難以實施和完成的。因此，必須努力建設(shè)一支技術(shù)含量高、專業(yè)技術(shù)強(qiáng)的戰(zhàn)時審計信息化人才隊伍。一是建立信息化人才引進(jìn)機(jī)制。當(dāng)務(wù)之急，是引進(jìn)戰(zhàn)時審計信息化人才，及早改變審計隊伍的知識和專業(yè)結(jié)構(gòu)。以優(yōu)厚的待遇條件，吸納具有高學(xué)歷、具備真才實學(xué)的信息化專業(yè)人才，負(fù)責(zé)信息網(wǎng)絡(luò)的管理控制和軟件升級完善，解決復(fù)雜技術(shù)難題。二是建立戰(zhàn)時審計信息化人才培訓(xùn)機(jī)制。要建立培訓(xùn)制度，滿足低、中、高不同層次培訓(xùn)需要，重點對受過全日制軍隊審計專業(yè)教育的年輕干部強(qiáng)化信息技術(shù)培訓(xùn)，盡快形成戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)的骨干力量，承擔(dān)起推廣、使用、維護(hù)及安全管理等日常任務(wù)。不但要加強(qiáng)戰(zhàn)時審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，同時要加強(qiáng)戰(zhàn)術(shù)技能和戰(zhàn)場生存技能培訓(xùn)。三是建立戰(zhàn)時審計信息化人才使用機(jī)制。要健全拴心留人機(jī)制，主動關(guān)心審計人員的工作和生活，用心解決他們工作和生活的實際問題，切實解除他們的后顧之憂。

促進(jìn)戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)的對策

·加強(qiáng)演練，提高戰(zhàn)時審計信息化作業(yè)實戰(zhàn)能力

為更好地適應(yīng)新時期軍事斗爭準(zhǔn)備需要，不斷提高戰(zhàn)時審計信息化作業(yè)能力，加快戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)，軍隊審計部門應(yīng)建立嚴(yán)格的訓(xùn)練制度，組織好審計人員的培訓(xùn)與實戰(zhàn)演練。一是完善訓(xùn)練機(jī)制。審計署要制定出科學(xué)、詳細(xì)的訓(xùn)練計劃，明確訓(xùn)練的方向和重點。二是建立考評制度。對各級審計人員要從加強(qiáng)經(jīng)常性的戰(zhàn)備思想教育入手，引導(dǎo)他們樹立戰(zhàn)備訓(xùn)練就是保戰(zhàn)斗力、保打贏的思想。要建立審計人員訓(xùn)練檔案，將每次訓(xùn)練成績記錄在冊，與個人進(jìn)步掛鉤，建立合理的激勵機(jī)制。三是加強(qiáng)培訓(xùn)與演練。為適應(yīng)戰(zhàn)時要求，平時必須抓好審計人員的培訓(xùn)與演練，提高他們的綜合素質(zhì)。要加強(qiáng)戰(zhàn)時審計信息化模擬訓(xùn)練，結(jié)合重要演習(xí)，不斷學(xué)習(xí)新方法，總結(jié)新經(jīng)驗，模擬信息化戰(zhàn)爭的各種環(huán)境，使用多套審計實施方案作業(yè)，使審計人員熟悉和掌握戰(zhàn)時審計信息化作業(yè)的基本程序和方法。

·加強(qiáng)安全防范，確保戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)的健康發(fā)展

信息安全問題與戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)緊密相聯(lián)，戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)必須加強(qiáng)安全防護(hù)，確保信息安全。建設(shè)過程中，要牢固樹立以防為主的指導(dǎo)思想，把安全防護(hù)工作貫徹于戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)的全過程。尤其是在初始階段，要全盤規(guī)劃、長遠(yuǎn)考慮、嚴(yán)密防范，為后續(xù)建設(shè)打牢基礎(chǔ)。在硬件設(shè)備選配上，要嚴(yán)格把關(guān)，確保兼容、匹配、通用、低輻射、抗干擾能力強(qiáng)；在結(jié)構(gòu)設(shè)計上，要預(yù)留缺口，充分考慮未來安全功能擴(kuò)展的需要，保證可持續(xù)發(fā)展；在各分支系統(tǒng)建設(shè)上，要嚴(yán)格管理，防止搞盲目開發(fā)。

·防止資源浪費，保證戰(zhàn)時審計信息化建設(shè)的穩(wěn)步推進(jìn)

篇10

一、我國現(xiàn)行企業(yè)會計審計中存在的問題

1.現(xiàn)階段我國企業(yè)會計審計制度不完善

我國現(xiàn)行的會計審計制度還是從老一輩手中傳承下來的，可是現(xiàn)代企業(yè)不斷發(fā)展，信息量與數(shù)據(jù)量早已不是在一個量級上了。但我們現(xiàn)行企業(yè)中的會計審計制度沒有再質(zhì)上得到改變，所以在制度上比較落后、不科學(xué)、不適用。制度層面的影響對企業(yè)會計審計工作的好壞是尤為重要的。

2.在企業(yè)管理層中領(lǐng)導(dǎo)對會計審計工作認(rèn)識不到位不夠重視

領(lǐng)導(dǎo)對工作不聞不問認(rèn)為這是可有可無，對企業(yè)會計審計理論制度發(fā)展與人才培育建設(shè)投資力度不大。因此會計審計部門職權(quán)不清，大部分工作只是應(yīng)付了事，對領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)審查更是不敢多言。也就導(dǎo)致會計審計部門缺少獨立性，既要受到企業(yè)高層管理者的領(lǐng)導(dǎo)還要接受企業(yè)管理者的監(jiān)督。也就使得會計審計部門在工作中對領(lǐng)導(dǎo)產(chǎn)生了依賴缺乏自主意識與創(chuàng)新意識。也就難以發(fā)揮該有的作用，無法位企業(yè)發(fā)展提供長足的動力。

3.會計審計人員綜合素質(zhì)低，缺乏威信

我國現(xiàn)階段的大部分企業(yè)中的會計審計人員并沒有從事專業(yè)的系統(tǒng)的知識技能培訓(xùn)，對審計監(jiān)督工作只知一二。再加上企業(yè)為了能夠創(chuàng)造更多的利潤，盡可能的利用好每個人，因此很多工作人員任務(wù)繁多，工作內(nèi)容復(fù)雜。無法專心于會計審計工作，也有些人是半路出家，對會計審計工作不知甚解，沒有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)、財務(wù)管理、會計統(tǒng)計學(xué)、法律方面的知識。在面對一些信息量數(shù)據(jù)量大的工作時無法勝任。另外工作者在工作中主觀意識較強(qiáng)，一切以方便自己與他人為出發(fā)點，對法律了解不深，對法律缺乏畏懼感。這樣既不能在工作中提升自己的技能，還會造成企業(yè)的經(jīng)濟(jì)問題。

4.企業(yè)會計審計的方法方式不科學(xué)

我國經(jīng)濟(jì)在不斷發(fā)展，企業(yè)也在跟隨著時代潮流與世界接軌，但是企業(yè)的會計審計方法卻停滯不前依舊使用曾經(jīng)的“查錯防補(bǔ)”套路，無法滿足現(xiàn)代企業(yè)高生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)量龐大的現(xiàn)實。因而審計水平依舊停留在查賬本的層面，沒有將現(xiàn)代信息技術(shù)與管理結(jié)合起來，所以審計效率低下錯誤率高。

二、強(qiáng)化企業(yè)會計審計工作的措施

1.學(xué)習(xí)、引進(jìn)科學(xué)的現(xiàn)代會計審計制度

制度是開展工作的根基，有好的制度才能夠朝著正確的方向開展工作，現(xiàn)代的企業(yè)制度也離不開科學(xué)的先進(jìn)的會計審計制度。加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)管理監(jiān)督，加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范會計核算，提高財務(wù)管理水平。企業(yè)根據(jù)自身的特性建立起適合自己發(fā)展的制度。同時領(lǐng)導(dǎo)也應(yīng)以身作則，實施財務(wù)公開，自覺接受會計審計的監(jiān)督，不利用自己的職權(quán)破壞規(guī)則。從上到下樹立企業(yè)會計審計重要性的意識。

2.企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)設(shè)置獨立的會計審計部門

要加強(qiáng)會計審計部門的權(quán)威性就必須使其職權(quán)分明，不受單個領(lǐng)導(dǎo)的職權(quán)限制。才能夠保證會計工作的有序進(jìn)行，才能實現(xiàn)管理及監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為。同時在部門中設(shè)置監(jiān)督委員會以防止會計審計人員自身違規(guī)。

3.加強(qiáng)企業(yè)會計審計人員的管理與建設(shè)

有了科學(xué)的會計審計制度還需要加上人才才能夠真正發(fā)揮作用。企業(yè)要提高對會計人員的專業(yè)素質(zhì)招收要求，并且在員工正式工作之前應(yīng)安排其接受正規(guī)的培訓(xùn)。在其專業(yè)技術(shù)知識和道德素質(zhì)達(dá)到企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)之后在上崗工作。同時在部門內(nèi)部也應(yīng)加強(qiáng)競爭，進(jìn)行不定期的專業(yè)知識測試。提高法制意識和財務(wù)管理水平。同時多對外交流，參考先進(jìn)企業(yè)的審計制度在學(xué)習(xí)和實踐中不斷完善。

4.結(jié)合現(xiàn)代信息技術(shù)，學(xué)習(xí)更科學(xué)的會計審計制度

隨著我國企業(yè)生產(chǎn)能力的不斷擴(kuò)大，需要依靠現(xiàn)代信息技術(shù)與計算機(jī)技術(shù)編制程序，將計算量縮小正確率提高。同時，引進(jìn)數(shù)學(xué)中的統(tǒng)計與建模方法將復(fù)雜的工作流程簡單化，提高企業(yè)的會計審計效率。另外，要加強(qiáng)內(nèi)部人員的創(chuàng)新思想，提高自主意識，根據(jù)企業(yè)的自身情況創(chuàng)新審計方法。建立一支復(fù)合型的人才團(tuán)隊包括財務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)、計算機(jī)、數(shù)學(xué)、法律方面的人才團(tuán)隊。