導(dǎo)語：如何才能寫好一篇對區(qū)塊鏈技術(shù)的理解，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

區(qū)塊鏈一開始被人們認(rèn)識并不是一個正向的印象。無論是李笑來、陳偉星還是徐小平，他們傳播區(qū)塊鏈的渠道并非是在正規(guī)的渠道上，而是通過小范圍的會議、聊天群等相對較為私密的方式傳播。盡管如此，區(qū)塊鏈依然受到了人們的追捧，甚至到了人人皆言區(qū)塊鏈的地步。

隨著人們對于區(qū)塊鏈認(rèn)識的逐步理性，區(qū)塊鏈?zhǔn)袌龅陌l(fā)展同樣開始降溫。曾經(jīng)風(fēng)光無限的區(qū)塊鏈論壇，現(xiàn)在變成了門可羅雀；曾經(jīng)加持區(qū)塊鏈的大媽、微商和網(wǎng)紅，現(xiàn)在早已銷聲匿跡。區(qū)塊鏈正在從一個人人吹捧，開始回歸到一種相對理性的狀態(tài)。對于區(qū)塊鏈來講，這其實并不是一件壞事，因為區(qū)塊鏈本來就不需要有如此多的鼓噪。

吹捧不是區(qū)塊鏈的全部，冷靜才是正道

盡管區(qū)塊鏈能給我們帶來完全不同的想象空間，但是依然掩蓋不了它是一個新生的底層技術(shù)的現(xiàn)實。如果在一個技術(shù)的新生階段就去吹捧它如何之好，顯然是不對的。因為對于新生技術(shù)來講，它的最初階段最應(yīng)該具備的“姿勢”就是不斷豐富和完善自己，為自己未來與諸多行業(yè)的融合打下基礎(chǔ)。

早期火爆的區(qū)塊鏈論壇盡管讓更多的人知道了區(qū)塊鏈這個概念，但是對于區(qū)塊鏈本身來講并未有太多積極意義。首先，它并未真正推動區(qū)塊鏈技術(shù)的發(fā)展，區(qū)塊鏈技術(shù)還停留在它最原始的概念上；其次，它讓區(qū)塊鏈脫離了自己本來應(yīng)該具備的“技術(shù)”特質(zhì)，轉(zhuǎn)而變成了一種營銷概念。因此，盡管早些時候我們看到了區(qū)塊鏈的火爆，但這僅僅只是一種表面的東西，其實質(zhì)是人們對于互聯(lián)網(wǎng)落幕后未來發(fā)展的迷茫與恐慌。

對于區(qū)塊鏈的吹捧是互聯(lián)網(wǎng)思維的再度延續(xù)，人們期望通過加持區(qū)塊鏈來破解互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)落幕的尷尬，并持續(xù)獲得資本關(guān)注。但如果一味地對區(qū)塊鏈進(jìn)行吹捧，而不去思考區(qū)塊鏈與外部行業(yè)的深度融合以及自身技術(shù)的完備，那么區(qū)塊鏈必然會從風(fēng)口淪為俗套。

這似乎也預(yù)示了區(qū)塊鏈?zhǔn)袌霰厝粫?jīng)歷一個從火爆到冷清的過程，而這或許才是當(dāng)下的區(qū)塊鏈?zhǔn)袌鲎顟?yīng)該有的氣息。因為對于一個新生的技術(shù)來講，或許只有冷靜才能為后來的爆發(fā)積蓄力量。試想一下，如果我們一味地對區(qū)塊鏈進(jìn)行吹捧，一味地去打概念牌，而不去研究區(qū)塊鏈的落地，等到最后或許區(qū)塊鏈真的會淪落成為一種概念。

理性地看待區(qū)塊鏈，正是其回歸正道的表現(xiàn)。作為一種新生的技術(shù)，特別是新生于數(shù)字貨幣這種備受爭議的母體的技術(shù)，或許，區(qū)塊鏈更加應(yīng)該回歸冷靜的狀態(tài)。這是當(dāng)下的區(qū)塊鏈必然要經(jīng)歷的過程，更加是未來區(qū)塊鏈想要獲得更大發(fā)展的基礎(chǔ)。

概念已足夠龐雜，區(qū)塊鏈當(dāng)回歸技術(shù)本身

如果把區(qū)塊鏈放到人類社會里來看待的話，早期的區(qū)塊鏈其實是一個百家爭鳴的時代。我們都知道在春秋戰(zhàn)國時期，百家爭鳴造就了儒家、法家、墨家等諸多學(xué)術(shù)門派，最終歸于秉持法家的秦國。區(qū)塊鏈時代同樣如此。之所以會出現(xiàn)如此多的區(qū)塊鏈的概念，正是由于人們對于區(qū)塊鏈的不同理解所導(dǎo)致的，當(dāng)概念變得足夠龐雜的時候，區(qū)塊鏈的發(fā)展便會開始進(jìn)入到百家爭鳴的時候，最后區(qū)塊鏈才會歸于一統(tǒng)，落腳在技術(shù)上。其實，當(dāng)下的區(qū)塊鏈?zhǔn)袌稣诮?jīng)歷這樣一個過程。

無論是早期的ICO，后來的大媽、微商、網(wǎng)紅涌入其中，再后來的形形的“鏈”，其實他們都是在經(jīng)歷一個概念頻繁出現(xiàn)的過程。當(dāng)區(qū)塊鏈的概念足夠龐雜，人們之間的爭論便會產(chǎn)生，由此人們便開始更加接近于區(qū)塊鏈的本質(zhì)和意義。其實，區(qū)塊鏈?zhǔn)袌龅陌l(fā)展正在從一味地搭建平臺的模式轉(zhuǎn)向區(qū)塊鏈技術(shù)的深度研發(fā)和應(yīng)用。無論是對于區(qū)塊鏈的算力、加密技術(shù)、信用體系等認(rèn)識，還是區(qū)塊鏈的應(yīng)用，其實都在告訴我們區(qū)塊鏈正在一步步回歸技術(shù)本身。

如果我們將區(qū)塊鏈技術(shù)看做是一個剛剛萌芽的技術(shù)的話，當(dāng)下有關(guān)區(qū)塊鏈的概念已經(jīng)相當(dāng)龐雜，下一個階段在于如何將這些概念真正落地到具體技術(shù)上。當(dāng)技術(shù)真正研發(fā)成熟之后，我們通過將區(qū)塊鏈相關(guān)的技術(shù)應(yīng)用到具體行業(yè)上，才能真正讓區(qū)塊鏈不僅是一個捉摸不透的虛假的概念，而是變成了一個能夠與行業(yè)產(chǎn)生深度聯(lián)系，并且能夠給傳統(tǒng)行業(yè)帶來切實改變的存在。

將中本聰在數(shù)字貨幣中展現(xiàn)的區(qū)塊鏈的雛形再度進(jìn)行豐富于完善，無論是加密技術(shù)、認(rèn)證機(jī)制還是去中心化的處理都重新進(jìn)行建構(gòu)，才能真正將區(qū)塊鏈技術(shù)不僅僅只是應(yīng)用在數(shù)字貨幣上，還可以應(yīng)用到金融、保險、法律等其他行業(yè)身上，這樣區(qū)塊鏈才能真正回歸技術(shù)本身，而非僅僅只是一個概念。

降溫的區(qū)塊鏈，或許是一個全新開始

正如上文提到的那樣，區(qū)塊鏈的降溫正在讓跟風(fēng)與吹捧現(xiàn)出原形，人們開始從龐雜的區(qū)塊鏈?zhǔn)袌霎?dāng)中找到新的發(fā)展方向。區(qū)塊鏈開始從簡單的打概念、搞論壇、發(fā)ICO，逐步轉(zhuǎn)移到了具體應(yīng)用上。從這個角度來看，當(dāng)下降溫的區(qū)塊鏈或許正孕育著一個全新的開始。

區(qū)塊鏈開始找到數(shù)字貨幣之外新的應(yīng)用土壤。一個技術(shù)真正發(fā)展成熟的標(biāo)志是它能夠與足夠多的行業(yè)產(chǎn)生聯(lián)系，并且形成一個具有自己特色的生態(tài)圈?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)便是如此。我們看到早期的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)僅僅只是被應(yīng)用到了資訊、游戲等領(lǐng)域，進(jìn)入到移動互聯(lián)網(wǎng)時代后，幾乎所有的行業(yè)都與互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)生了深度聯(lián)系。

反觀區(qū)塊鏈，雖然當(dāng)下它出現(xiàn)了很多的概念，但是這些概念都不可避免地落入到數(shù)字貨幣的俗套里。如果僅僅只是將區(qū)塊鏈的成熟應(yīng)用局限在數(shù)字貨幣本身的話，那么區(qū)塊鏈勢必?zé)o法成為互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)后下一個基礎(chǔ)技術(shù)的潛質(zhì)。因此，為區(qū)塊鏈找到數(shù)字貨幣之外更多的應(yīng)用土壤或許才能成就區(qū)塊鏈未來更大的發(fā)展。

其實，區(qū)塊鏈的降溫更多地體現(xiàn)在以區(qū)塊鏈之名行數(shù)字貨幣之實的降溫，人們更多地開始尋找區(qū)塊鏈之外新的應(yīng)用土壤。這對于習(xí)慣了數(shù)字貨幣的慣性思維的區(qū)塊鏈從業(yè)者來講無疑是一個很大的進(jìn)步。正是由于他們將目光轉(zhuǎn)移到了數(shù)字貨幣之外更廣闊的領(lǐng)域，所以才讓區(qū)塊鏈有了成為下一個“互聯(lián)網(wǎng)”的可能性。

割韭菜模式已經(jīng)退潮，資本開始關(guān)注新的區(qū)塊鏈模式。提及區(qū)塊鏈，人們通常用割韭菜來形容。這主要與區(qū)塊鏈技術(shù)本身并無太多實質(zhì)性的進(jìn)展和意義有關(guān)，僅僅只是對用戶和資本來講的。割韭菜模式之所以能夠大行其道，其中一個很重要的原因在于用戶對區(qū)塊鏈的不理解以及資本對區(qū)塊鏈的盲目推崇。

隨著資本的逐步退潮，從早期僅僅只是關(guān)注區(qū)塊鏈的概念，但凡區(qū)塊鏈的項目便會“海投”，到現(xiàn)在更加側(cè)重區(qū)塊鏈的應(yīng)用。資本的投資邏輯開始從概念回歸到實體，在這種背景下，如果僅僅只是假借區(qū)塊鏈的概念來獲得資本關(guān)注，而不去深度探索區(qū)塊鏈的相關(guān)應(yīng)用，現(xiàn)在只會被資本和市場拋棄。

降溫的區(qū)塊鏈僅僅只是對那些只打概念，不做落地的區(qū)塊鏈項目的降溫，對于真正推進(jìn)區(qū)塊鏈應(yīng)用的項目來講，所謂的資本寒冬或許并不存在。所謂的割韭菜的模式已經(jīng)開始沒有市場，資本開始從初期的“海投”轉(zhuǎn)變成為當(dāng)下的“精準(zhǔn)投”。

區(qū)塊鏈開始從表層的概念疊加轉(zhuǎn)變成為深度的技術(shù)創(chuàng)新。其實，區(qū)塊鏈技術(shù)絕非僅僅只是中本聰在白皮書里為我們展示的那么簡單，它本身具備而且應(yīng)該具備更加深度的意義。盡管我們在早期經(jīng)歷了區(qū)塊鏈概念的推陳出新，但是那些所謂的“推陳出新”僅僅只是局限在概念本身，并未給區(qū)塊鏈技術(shù)帶來任何創(chuàng)新。

篇2

火爆的比特幣把沉寂多年的區(qū)塊鏈技術(shù)推到了普通大眾的面前，不管是否加入挖礦或炒幣大軍，亦或是對這種虛擬代幣價值艷羨不已的吃瓜群眾，或是持冷眼旁觀的專業(yè)人士，大家關(guān)注的主要焦點還是比特幣。

顯然金融是區(qū)塊鏈技術(shù)最早，也是應(yīng)用得相對成熟的領(lǐng)域。這與區(qū)塊鏈技術(shù)天然就是賬本的特性直接相關(guān)。然而這遠(yuǎn)遠(yuǎn)未挖掘出區(qū)塊鏈技術(shù)作為一種平臺技術(shù)、數(shù)據(jù)庫技術(shù)的優(yōu)勢以及充分利用此種技術(shù)優(yōu)勢在各個領(lǐng)域和場景下應(yīng)用的可能性。也即區(qū)塊鏈的短期價值被高估，而長期影響卻被低估（何寶宏博士語）。

如今，互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)改變了整個世界，而互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)當(dāng)中還在不斷涌現(xiàn)出各種讓人應(yīng)接不暇的新技術(shù)。在這些新技術(shù)當(dāng)中，作為底層技術(shù)的區(qū)塊鏈將發(fā)揮最長遠(yuǎn)最廣泛的影響。

技術(shù)篇：認(rèn)識區(qū)塊鏈技術(shù)

（一）區(qū)塊鏈技術(shù)是什么

區(qū)塊鏈最早由密碼學(xué)家“中本聰”(Satoshi nakamoto)于2008年提出，目前行業(yè)公認(rèn)的區(qū)塊鏈定義是：

區(qū)塊鏈?zhǔn)且环N按照時間順序，將數(shù)據(jù)區(qū)塊以鏈條的方式組合成特定數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，并以密碼學(xué)方式保證的不可篡改和不可偽造的去中心化共享賬本，能夠安全存儲簡單的、有先后關(guān)系的、能在系統(tǒng)內(nèi)驗證的數(shù)據(jù)。

區(qū)塊鏈本質(zhì)上就是一個賬本，可以讓互不信任的人，在沒有權(quán)威中間機(jī)構(gòu)的介入下，充分信任對方來進(jìn)行信息與價值互換。

區(qū)塊鏈?zhǔn)欠植际綌?shù)據(jù)儲存、點對點傳輸、共識機(jī)制、加密算法等計算機(jī)技術(shù)在互聯(lián)網(wǎng)時代的創(chuàng)新應(yīng)用模式。

（二）區(qū)塊鏈技術(shù)為什么會有如此長遠(yuǎn)而廣泛的影響

區(qū)塊鏈技術(shù)具有以下六大特征，正是這六大技術(shù)特征使得區(qū)塊鏈具備了革命性顛覆性技術(shù)的特質(zhì)：

去中心化：由于使用分布式核算和存儲技術(shù)，不存在中心化的硬件或管理機(jī)構(gòu)，任意節(jié)點的權(quán)利和義務(wù)都是均等的，系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)塊由整個系統(tǒng)中具有維護(hù)功能的節(jié)點來共同維護(hù)。任一節(jié)點停止工作都不會影響系統(tǒng)整體的運作。

開放性：系統(tǒng)是開放的，除了交易各方的私有信息被加密外，區(qū)塊鏈的數(shù)據(jù)對所有人公開，任何人都可以通過公開的接口查詢區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)和開發(fā)相關(guān)應(yīng)用。

自治性：區(qū)塊鏈采用基于協(xié)商一致的規(guī)范和協(xié)議，使得整個系統(tǒng)中的所有節(jié)點能夠在去信任的環(huán)境里自由安全地交換數(shù)據(jù)，使得對“人”的信任改成了對機(jī)器和技術(shù)的信任。

匿名性：由于節(jié)點之間的交換遵循固定的算法，其數(shù)據(jù)交互無需以信任為背書，因此交易對手無須公開身份。

可編程：分布式賬本的數(shù)字性質(zhì)意味著區(qū)塊鏈交易可以關(guān)聯(lián)到計算邏輯，并且本質(zhì)上是可編程的。因此，用戶可以設(shè)置自動觸發(fā)節(jié)點之間交易的算法和規(guī)則。

可追溯：區(qū)塊鏈通過區(qū)塊數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)存儲了創(chuàng)世區(qū)塊后的所有歷史數(shù)據(jù)，區(qū)塊鏈上的任一一條數(shù)據(jù)皆可通過鏈?zhǔn)浇Y(jié)構(gòu)追溯其本源。

區(qū)塊鏈的信息通過共識并添加至區(qū)塊鏈后，就被所有節(jié)點共同記錄，并通過密碼學(xué)保證前后互相關(guān)聯(lián)，篡改的難度與成本非常高。

深刻地理解區(qū)塊鏈技術(shù)這六大特征，可以更好地在文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)中挖掘區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用的價值。

價值篇：區(qū)塊鏈技術(shù)在文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的價值

技術(shù)是解決法律問題的重要路徑。

互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域中，技術(shù)可以高效解決某些傳統(tǒng)法律問題；對于法律無法及時作出回應(yīng)的新業(yè)態(tài)，技術(shù)就是產(chǎn)業(yè)規(guī)范，是法律的重要補充。

（一）盜版是文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的致命傷

文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)包括了影視、文學(xué)、動漫、音樂、視頻、游戲等以及其相關(guān)的數(shù)字形式，涉及內(nèi)容的生產(chǎn)、復(fù)制、流通和傳播等主要環(huán)節(jié)。

在“互聯(lián)網(wǎng)＋”時代，文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)迎來了新的發(fā)展機(jī)遇，但也遇到了不少挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)的網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)、快速傳輸、低成本性，加上各種盜版技術(shù)的層出不窮，使文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)面臨著盜版猖獗的挑戰(zhàn)。

網(wǎng)絡(luò)盜版給文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)帶來了的巨大經(jīng)濟(jì)損失是有目共睹的。

首先，網(wǎng)絡(luò)盜版直接帶來的是諸如工作流失、版權(quán)價值縮水、損失大量優(yōu)秀作品的負(fù)面影響；其次，由于網(wǎng)絡(luò)盜版內(nèi)容的低俗，加上虛假廣告、木馬病毒、作品質(zhì)量低下等特點，劣質(zhì)內(nèi)容也給用戶體驗帶來極壞的體驗，影響消費者對正版作品的感受，造成版權(quán)市場的惡性循環(huán)。

原本隨著知識經(jīng)濟(jì)的興起，IP本應(yīng)成為文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的核心競爭力要素。但當(dāng)下互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈里知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)現(xiàn)象依然嚴(yán)重，網(wǎng)絡(luò)著作權(quán)官司糾紛頻發(fā)，原創(chuàng)盜版遍地、舉證困難、維權(quán)成本過高等問題成為文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的尖銳痛點。

此外，對速發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)，法律不可避免地存在滯后性，一些新型業(yè)態(tài)無法獲得著作權(quán)法權(quán)利體系下的保護(hù)，在轉(zhuǎn)而尋求反不正當(dāng)競爭法保護(hù)的同時，卻存在評價標(biāo)準(zhǔn)不一的不確定性。

網(wǎng)絡(luò)盜版如同潰堤之蟻，可以撼動整個文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)賴以生存的根基，因此，在傳統(tǒng)的法律法規(guī)政策、司法保護(hù)、行政執(zhí)法、行業(yè)自律以及企業(yè)內(nèi)部規(guī)制之外，前沿技術(shù)特別是區(qū)塊鏈技術(shù)的發(fā)展給文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的痛點帶來了新的解決思路。

（二）區(qū)塊鏈提供的解決思路和價值

規(guī)范和技術(shù)是解決法律問題的兩種進(jìn)路，當(dāng)法律事后規(guī)制的成本較高時，區(qū)塊鏈技術(shù)提供了更低成本更有效率的進(jìn)路。

對于目前文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)存在的各種法律問題，例如新型的盜版模式使得盜版行為更加分散化、隱蔽化，打擊難度更大；網(wǎng)絡(luò)盜版各環(huán)節(jié)更加細(xì)分，責(zé)任認(rèn)定難度更大；用戶的正版化意識未能與正版化進(jìn)程一起提高等問題，區(qū)塊鏈技術(shù)也許可以提供一種更低成本更有效率的解決思路。

使用區(qū)塊鏈技術(shù)，可以通過時間戳、哈希算法對作品進(jìn)行確權(quán)，證明一段文字、視頻、音頻等存在性、真實性和唯一性。

一旦在區(qū)塊鏈上被確權(quán)，作品的后續(xù)交易都會被實時記錄，文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的全生命周期可追溯、可追蹤，這為IP權(quán)利證明、司法取證等提供了一種強(qiáng)大的技術(shù)保障和可信度很強(qiáng)的證據(jù)。

具體而言，首先，IP是文化娛樂創(chuàng)意的核心，利用區(qū)塊鏈技術(shù)，能將文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行有效整合、加速流通，縮短價值創(chuàng)造周期，實現(xiàn)IP的價值轉(zhuǎn)移，并保證轉(zhuǎn)移過程的可審計、可信度和透明度。

其次，基于區(qū)塊鏈的政策監(jiān)管、行業(yè)自律和民間個人等多層次的信任共識與激勵機(jī)制，同時通過安全驗證節(jié)點、平行傳播節(jié)點、交易市場節(jié)點、消費終端制造等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷提升文創(chuàng)行業(yè)的存儲與計算能力，有助于文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)全面進(jìn)入數(shù)字化內(nèi)容生產(chǎn)及傳播時代。

另外，文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的盜版問題也可以通過基于區(qū)塊鏈技術(shù)的供應(yīng)鏈途徑來解決?？梢圆粩嗉訌?qiáng)權(quán)利持有人與標(biāo)準(zhǔn)組織和安全解決方案提供商等主要行為者之間的合作，以促進(jìn)可追蹤性技術(shù)的傳播，并支持區(qū)塊鏈等新追溯和認(rèn)證系統(tǒng)的出現(xiàn)。

通過記錄資產(chǎn)、交易和參與者，這種共享數(shù)字分類賬本提供了關(guān)于IP來源和歷史流轉(zhuǎn)的信息，使IP更容易地被追蹤和認(rèn)證。

因此如何使用區(qū)塊鏈技術(shù)來加強(qiáng)供應(yīng)鏈的透明度并更好地保護(hù)IP是文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)可以重點考慮的問題。

區(qū)塊鏈技術(shù)不僅在抑制盜版方面有突出的作用，更重要的是，區(qū)塊鏈技術(shù)的價值可以貫穿文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈。

應(yīng)用篇：區(qū)塊鏈在文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的應(yīng)用及落地場景（一）區(qū)塊鏈技術(shù)貫穿文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈

區(qū)塊鏈在文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的應(yīng)用主要圍繞著四個領(lǐng)域展開的：區(qū)塊鏈＋內(nèi)容生產(chǎn)，區(qū)塊鏈＋內(nèi)容流通，區(qū)塊鏈＋內(nèi)容交易，區(qū)塊鏈＋內(nèi)容維權(quán)。

區(qū)塊鏈＋內(nèi)容生產(chǎn)：利用區(qū)塊鏈技術(shù)對共同創(chuàng)作作品數(shù)據(jù)的追蹤、確認(rèn)和審計，有效地減少共享主體之間的信息不對稱問題，以實現(xiàn)基于區(qū)塊鏈的創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)、交易、投資平臺。創(chuàng)造一個人人可以創(chuàng)作、交易、傳播、消費、眾籌的信息共享和價值交換的平臺。

區(qū)塊鏈＋內(nèi)容流通：基于區(qū)塊鏈特性和虛擬市場規(guī)則，使得消費者能夠參與內(nèi)容創(chuàng)作、生產(chǎn)、傳播、眾籌和消費的全流程，而不需要依靠第三方平臺的信用背書。

基于區(qū)塊鏈技術(shù)的價值傳輸特點，內(nèi)容產(chǎn)業(yè)可以在版權(quán)交易和游戲道具場景交易平臺上發(fā)行、交易數(shù)字資產(chǎn)（類似于token）。基于不可篡改、分布式的特點，建立在區(qū)塊鏈技術(shù)之上的版權(quán)和游戲道具交易不僅能促進(jìn)交易的安全、透明，融合現(xiàn)實和虛擬之間的界限，能對游戲和版權(quán)市場帶來顛覆性的影響。

區(qū)塊鏈＋內(nèi)容交易：利用區(qū)塊鏈技術(shù)，使音樂、電影、文字作品等內(nèi)容產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)的生產(chǎn)、傳播、許可、交易等過程公開化和透明化，跨過出版商和發(fā)行商，創(chuàng)作者可以直接在區(qū)塊鏈平臺上發(fā)表、推廣或交易作品，直接獲得報酬。

利用區(qū)塊鏈技術(shù)，添加信任的確權(quán)節(jié)點，進(jìn)行IP及其相關(guān)權(quán)利的交易，以及權(quán)益分配等功能，可解決交易不透明、內(nèi)容不公開等問題。

區(qū)塊鏈＋內(nèi)容維權(quán)：利用區(qū)塊鏈分布式數(shù)據(jù)存儲、加密算法等技術(shù)對交易數(shù)據(jù)共識簽名后上鏈，不僅可以進(jìn)行一般的文件存儲，而且可以通過實時保全的數(shù)據(jù)通過智能合約形成證據(jù)鏈，滿足證據(jù)真實性、合法性、關(guān)聯(lián)性的要求，促進(jìn)證據(jù)及審判的標(biāo)準(zhǔn)化。

（二）區(qū)塊鏈技術(shù)在文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的落地場景

1、內(nèi)容生產(chǎn)—共創(chuàng)平臺語戲app

語戲app是基于亞流行文化社群“語言 Cos”而創(chuàng)建的基于區(qū)塊鏈技術(shù)的app，主要解決的是許多作者共同創(chuàng)作的文字 Cosplay 一段情節(jié)、故事的知識產(chǎn)權(quán)問題。

創(chuàng)作模式是在語戲這個app中，創(chuàng)作者共同創(chuàng)建、整理、cosplay、存放、沉淀、考核某個劇本或故事，最后匯總成為一個令人滿意的作品。

最后這些作品獨家授權(quán)給平臺，語戲平臺賣給影視、文化公司后將收益按區(qū)塊鏈記錄中每個人的貢獻(xiàn)分配給各個共同創(chuàng)作者。

區(qū)塊鏈技術(shù)解決的問題是：取代了依托于舊的QQ群及貼吧的生產(chǎn)過程中所需要的人為處理成本，區(qū)塊鏈平臺基于算法直接統(tǒng)計每個人在每部戲中貢獻(xiàn)的內(nèi)容占全作品的比例，而且平臺的不可更改性更能保護(hù)共同創(chuàng)作者的利益。

2、內(nèi)容流通—版權(quán)流通平臺Primas項目

Primas項目致力于將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用在數(shù)字版權(quán)領(lǐng)域，打造國內(nèi)首個在版權(quán)領(lǐng)域商業(yè)化落地的區(qū)塊鏈產(chǎn)品。希望從根本上顛覆洗稿的游戲規(guī)則，重新書寫媒體傳播的法則。

Primas的運行模式是建立完整的DNA體系和溯源機(jī)制，其核心是內(nèi)容數(shù)字指紋識別，通過密碼學(xué)與區(qū)塊鏈技術(shù)，將創(chuàng)作者認(rèn)證的作品及認(rèn)證時間、作者信息、可信時間戳共同加密，生成一段唯一的八位碼，這樣不管之后內(nèi)容“流竄”到哪個地方，都有根源可以追尋。

區(qū)塊鏈技術(shù)解決的主要是類似于版權(quán)登記和公示的問題，不再需要中心化數(shù)據(jù)庫下的檢索比對，只需直接溯源就能確定權(quán)利人的最終版權(quán)，但是可能會涉及到盜版確權(quán)的問題。

3、內(nèi)容交易—版權(quán)交易平臺Cfun項目

Cfun平臺是基于全球公有鏈量子鏈開發(fā)的一個去中心化的應(yīng)用(DApp)，用來記錄作者的作品，同時獲取用戶行為數(shù)據(jù)，意在建立一個全球的協(xié)同創(chuàng)作生態(tài)，同時促進(jìn)IP的全球?qū)崟r交易。

運行模式主要是通過區(qū)塊鏈技術(shù)，第一層是多個內(nèi)容創(chuàng)作者共同創(chuàng)作作品，將內(nèi)容賣給最終的IP買家。第二層是將包括作者信息和粉絲行為數(shù)據(jù)等所有的創(chuàng)作日志記錄在區(qū)塊鏈上，以便對數(shù)據(jù)進(jìn)行追蹤、確認(rèn)和審計。

最后通過使用準(zhǔn)確的用戶行為數(shù)據(jù)，CFun計劃利用算法將IP和買家相匹配，通過智能合約計算每個內(nèi)容創(chuàng)作者在每筆IP交易中的貢獻(xiàn)，以實現(xiàn)IP的自動交易。

區(qū)塊鏈技術(shù)解決的問題是保障版權(quán)交易過程中的確權(quán)、共創(chuàng)版權(quán)人的版權(quán)收益分配等問題，并保證版權(quán)交易和游戲道具場景交易更安全。

4、內(nèi)容維權(quán)—電子存證平臺“仲裁鏈”項目

“仲裁鏈”是由微眾銀行聯(lián)合廣州仲裁委、杭州亦筆科技三方基于區(qū)塊鏈技術(shù)搭建，是基于FISCO BCOS的區(qū)塊鏈底層平臺，在司法領(lǐng)域的真正落地，并于2018年2月制作了首份區(qū)塊鏈裁決書而完成價值驗證。

運行模式是當(dāng)某項業(yè)務(wù)發(fā)生時，用戶的身份驗證結(jié)果和業(yè)務(wù)操作證據(jù)的HASH均記錄到區(qū)塊鏈。當(dāng)需要仲裁時，后臺人員只需點擊一個按鍵，相應(yīng)的證據(jù)便會傳輸至仲裁機(jī)構(gòu)的仲裁平臺上。

仲裁機(jī)構(gòu)收到數(shù)據(jù)后與區(qū)塊鏈節(jié)點存儲數(shù)據(jù)進(jìn)行校驗，確認(rèn)證據(jù)真實、合法有效后，依據(jù)網(wǎng)絡(luò)仲裁規(guī)則依法裁決并出具仲裁裁決書。

區(qū)塊鏈解決的問題是基于區(qū)塊鏈多中心化、防篡改、可信任特征，利用分布式數(shù)據(jù)存儲、加密算法等技術(shù)對交易數(shù)據(jù)共識簽名后上鏈，實時保全的數(shù)據(jù)通過智能合約形成證據(jù)鏈，滿足證據(jù)真實性、合法性、關(guān)聯(lián)性的要求，實現(xiàn)證據(jù)及審判的標(biāo)準(zhǔn)化，讓“仲裁鏈”充當(dāng)“第三方電子數(shù)據(jù)存證平臺”。

從以上四個具體項目來考察，我們可以看到區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用是貫穿到文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈中，在落地時并不會有明顯的環(huán)節(jié)割裂開來。

事實上，在具體落地項目中，業(yè)界一直在源源不斷地創(chuàng)新和嘗試。如騰訊已經(jīng)推出首款區(qū)塊鏈游戲化應(yīng)用《一起來捉妖》，真正將區(qū)塊鏈技術(shù)運用到游戲中的功能落地，炫酷又好玩，取得了較好的反響。

監(jiān)管篇：區(qū)塊鏈文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的監(jiān)管模式對區(qū)塊鏈的監(jiān)管將因公有鏈、聯(lián)盟鏈、私有鏈而有所不同

文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)涉及到內(nèi)容的生產(chǎn)及傳播，因此一直是政府監(jiān)管的重點。雖然區(qū)塊鏈技術(shù)并未廣泛應(yīng)用到文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)當(dāng)中，但監(jiān)管也是日后政府面臨的重大問題之一。

根據(jù)實際應(yīng)用場景和需求，區(qū)塊鏈技術(shù)演化出了三種應(yīng)用模式，即公有鏈(Public blockchain)、聯(lián)盟鏈 (Consortium blockchain) 和私有鏈 (Private blockchain)。因此對區(qū)塊鏈的監(jiān)管也圍繞著這三個應(yīng)用模式來實行。

公有鏈?zhǔn)峭耆ブ行幕膮^(qū)塊鏈，分布式系統(tǒng)的任何節(jié)點均可參與鏈上數(shù)據(jù)的讀寫、驗證和共識過程，并根據(jù)其相應(yīng)的共識機(jī)制獲得相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)激勵。

由于公有鏈的各個節(jié)點可以自由加入和退出網(wǎng)絡(luò)，并參加鏈上數(shù)據(jù)的讀寫，運行時以扁平的拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)互聯(lián)互通，網(wǎng)絡(luò)中不存在任何中心化的服務(wù)端節(jié)點。

因此，公有鏈的特點是保護(hù)用戶免受開發(fā)者的影響、所有數(shù)據(jù)默認(rèn)公開，交易速度較低。比特幣是公共鏈的典型代表?？紤]到完全開放性和去中心化帶來的傳銷或者其他犯罪的風(fēng)險，目前對該應(yīng)用模式的嚴(yán)格監(jiān)管有其必要性。

聯(lián)盟鏈?zhǔn)遣糠秩ブ行幕ɑ蚍Q多中心化）的區(qū)塊鏈，適用于多個實體構(gòu)成的組織或聯(lián)盟，其共識過程受到一定規(guī)則的控制。

系統(tǒng)內(nèi)交易確認(rèn)的節(jié)點一般也是事先所設(shè)定，并通過共識機(jī)制確認(rèn)。取決于聯(lián)盟鏈內(nèi)部的信任程度和相關(guān)需求程度，虛擬數(shù)字貨幣可以選擇匿名或非匿名。

聯(lián)盟鏈的各個節(jié)點通常有與之對應(yīng)的實體機(jī)構(gòu)組織，通過授權(quán)后才能加入或退出。各機(jī)構(gòu)組織組成利益相關(guān)的聯(lián)盟，共同維護(hù)區(qū)塊鏈的運轉(zhuǎn)。聯(lián)盟鏈的特點是低成本運行和維護(hù)、高交易速度及良好的擴(kuò)展性、可更好地保護(hù)隱私。對于文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)的流通、交易和維權(quán)也有很大應(yīng)用。

在監(jiān)管方面，由于聯(lián)盟鏈容易進(jìn)行控制權(quán)限設(shè)定，擁有更高的應(yīng)用可擴(kuò)展性，可以考慮目前對于行業(yè)協(xié)會的監(jiān)管模式，根據(jù)涉及領(lǐng)域的不同，可以采取事先許可或事后備案的監(jiān)管模式。

私有鏈?zhǔn)峭耆行幕膮^(qū)塊鏈，但具有分布式特點。中心控制者指定可以參與和進(jìn)行交易驗證成員的范圍。

對于私有鏈內(nèi)的成員，系統(tǒng)不需虛擬貨幣提供獎勵。私有鏈適用于特定機(jī)構(gòu)的內(nèi)部數(shù)據(jù)管理與審計等，如版權(quán)局的版權(quán)登記數(shù)據(jù)等，其寫入權(quán)限由中心機(jī)構(gòu)控制，而讀取權(quán)限可視需求有選擇性地對外開放。

私有鏈的特點是交易速度非?？?、給隱私更好的保障、交易成本大幅降低甚至為零。由于私有鏈的各個節(jié)點的寫入權(quán)限收歸內(nèi)部控制，而讀取權(quán)限可視需求有選擇性地對外開放。

因此，對于私有鏈的監(jiān)管或許可以考慮接入API接口，考慮到私有鏈的封閉性，政府對這塊的監(jiān)管壓力會很大。

篇3

區(qū)塊鏈本質(zhì)上是一個去中心化的數(shù)據(jù)庫，是一串使用密碼學(xué)方法相關(guān)聯(lián)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)塊，每一個數(shù)據(jù)塊中包含了過去十分鐘內(nèi)所有比特幣網(wǎng)絡(luò)交易的信息，用于驗證其信息的有效性（防偽）和生成下一個區(qū)塊。簡單理解，區(qū)塊鏈技術(shù)就是一種通過點對點實現(xiàn)的電子貨幣賬本系統(tǒng)，它能夠通過網(wǎng)絡(luò)記錄著每一筆比特幣的交易記錄，且去中心化，沒有人可以擅自更改。區(qū)塊鏈的1.0是貨幣，區(qū)塊鏈2.0是“智能合約”，區(qū)塊鏈3.0是重構(gòu)社會。

從區(qū)塊鏈出現(xiàn)至今，已有七八年時間。如今，區(qū)塊鏈的應(yīng)用范圍早就不僅僅是虛擬貨幣，在保存身份信息，解決所有權(quán)歸屬問題，游戲應(yīng)用，去中心化云存儲等領(lǐng)域也被廣泛應(yīng)用。而且，還有更多應(yīng)用領(lǐng)域正在被開拓。以Factom為例，它將提供商業(yè)和技術(shù)支持，協(xié)助軟通動力利用區(qū)塊鏈技術(shù)進(jìn)一步拓展公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，作為軟通動力智慧城市解決方案的一部分。再以Rootstock為例，他們挖掘到了基于區(qū)塊鏈技術(shù)存在的比特幣的亮點，以比特幣為基礎(chǔ)，開始創(chuàng)造“智能合約”的應(yīng)用。通過搭建智能合約，在保存比特幣絕對安全的優(yōu)勢上，克服了比特幣沒有記憶能力和到賬速度慢的問題。

隨著時代的快速發(fā)展，我們對信息的需求已不僅僅停留在“快”，也要“安全”。區(qū)塊鏈的最大優(yōu)勢就是高安全性，信息沒有人可以擅自更改，對于其持有者具有十分穩(wěn)定的安全保障性。除此之外，區(qū)塊鏈還擁有去中心化、方便快捷、成本較低等優(yōu)勢。正是以這些優(yōu)勢為基礎(chǔ)，區(qū)塊鏈的應(yīng)用開始被拓展，并帶給了我們至關(guān)重要的變化。

在比特幣算力的空前發(fā)展環(huán)境下，趨勢正在逐步從“大數(shù)據(jù)”開拓進(jìn)入一個“大計算”時代。有了充沛的計算力，也就預(yù)示著區(qū)塊鏈的安全保障會更大，目前已經(jīng)有很多試圖以區(qū)塊鏈技術(shù)為基礎(chǔ)的應(yīng)用開始發(fā)展，在基于強(qiáng)大安全和算力的基礎(chǔ)上開始建立全新的模型。

另外，從起初階段的無序數(shù)據(jù)到今天的新階段，有些數(shù)據(jù)將通過采用全球共識的區(qū)塊鏈機(jī)制，這些數(shù)據(jù)可以獲得基于互聯(lián)網(wǎng)全局可信的質(zhì)量，可以說是人類目前獲得最堅固信用基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)的精度和質(zhì)量都獲得了前所未有的提升。區(qū)塊鏈猶如一臺“創(chuàng)造信任的機(jī)器”，區(qū)塊鏈技術(shù)影響著越來越多的行業(yè)。

篇4

大數(shù)據(jù)對客戶信用構(gòu)建的影響

銀行在客戶信用構(gòu)建時，傳統(tǒng)方式是通過實體機(jī)構(gòu)對經(jīng)濟(jì)社會的滲透與接觸，人工收集客戶相關(guān)的各種信息，并通過中心化系統(tǒng)處理數(shù)據(jù)以完成客戶信用評估。以社會分工的組織形式解決金融市場中的信息不對稱和信用風(fēng)險管理問題，這種傳統(tǒng)模式的核心是通過規(guī)模化運營降低個體信用評估的邊界成本，從而實現(xiàn)專業(yè)化信用中介的經(jīng)濟(jì)功能。這種中心化集中處理的模式，受到信息收集成本的限制。故銀行業(yè)評估客戶信用時采用數(shù)據(jù)通常較為單一，以結(jié)構(gòu)化的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)為主，效率較低；并主要聚焦于正態(tài)用戶，缺乏對長尾用戶的關(guān)注。

不同于傳統(tǒng)銀行業(yè)所依賴的經(jīng)濟(jì)性數(shù)據(jù)，涉及個體的社會生活方方面面的事實性數(shù)據(jù)都可能成為信用評估的依據(jù)，如：網(wǎng)絡(luò)消費與交易、個體通信數(shù)據(jù)、交通地理軌跡、網(wǎng)絡(luò)社區(qū)記錄等等，過去未納入銀行業(yè)客戶數(shù)據(jù)的信息受到征信評估的廣泛重視，這依賴于數(shù)據(jù)成本的大幅度降低以及個體生活的數(shù)字化趨勢。

相對于傳統(tǒng)銀行業(yè)依賴于個體接觸實現(xiàn)信息收集的模式，大數(shù)據(jù)征信具有明顯的成本優(yōu)勢。大數(shù)據(jù)突破基本經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)范疇，擴(kuò)大了行為數(shù)據(jù)來源，從而為改善信息不對稱提供了新的資源；在信用風(fēng)險定價上，大數(shù)據(jù)模式下個體數(shù)據(jù)具有易得性和廣泛性，具備了成本優(yōu)勢和信息基礎(chǔ)以擴(kuò)展覆蓋到長尾客戶的服務(wù)上；且不同于調(diào)查和實驗數(shù)據(jù)，人類行為與觀點數(shù)字化所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)本質(zhì)上是田野觀察數(shù)據(jù)，某種意義上擺脫了數(shù)據(jù)生成中的主觀因素。銀行業(yè)在客戶信用評估中引入大數(shù)據(jù)已成為必然。

但信息化時代的海量數(shù)據(jù)，由于數(shù)據(jù)來源與傳播差異，各種虛假、欺詐信息充斥其間，噪聲數(shù)據(jù)對大數(shù)據(jù)的應(yīng)用產(chǎn)生了嚴(yán)重干擾。信息泛濫、數(shù)據(jù)可操縱使得數(shù)據(jù)本身面臨信任問題。數(shù)據(jù)清洗與鑒別為大數(shù)據(jù)應(yīng)用帶來了額外的成本，這類數(shù)據(jù)災(zāi)害在數(shù)字化社會中因數(shù)據(jù)爆發(fā)式增長而愈演愈烈，數(shù)字世界中數(shù)據(jù)本身的信任問題、數(shù)據(jù)的無序生產(chǎn)等成為大數(shù)據(jù)征信中的重要阻礙。

數(shù)字世界中區(qū)塊鏈認(rèn)證模式及其對傳統(tǒng)信用中介的威脅

“區(qū)塊鏈”是指用密碼學(xué)方法產(chǎn)生的動態(tài)編程數(shù)據(jù)塊鏈，本質(zhì)是對數(shù)字世界中數(shù)據(jù)與代碼的認(rèn)證，使用某類區(qū)塊鏈協(xié)議的數(shù)據(jù)或代碼，被賦予了某類共識性信任。區(qū)塊鏈解決數(shù)字化社會中數(shù)據(jù)與代碼自身的可信任問題，從而改善了大數(shù)據(jù)應(yīng)用中數(shù)據(jù)處理成本急劇惡化的趨勢。區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用使得我們在面臨大數(shù)據(jù)資源拓荒時，對數(shù)字礦產(chǎn)資源有了辨識標(biāo)簽。

由于解決了數(shù)字世界中的認(rèn)證問題，區(qū)塊鏈對客戶信用的構(gòu)建產(chǎn)生了顛覆性的沖擊。類似于現(xiàn)實世界銀行等信用中介對個體經(jīng)濟(jì)事實的審核，基于區(qū)塊鏈的數(shù)字事實審核成為信息時代信用構(gòu)建的重要基石。

對于信用構(gòu)建中的信息不對稱問題。區(qū)塊鏈技術(shù)重新定義了大數(shù)據(jù)資源的應(yīng)用價值，信息社會中各類數(shù)據(jù)的生產(chǎn)，具有了潛在的價值意義。扁平化的數(shù)據(jù)生成、傳播與共享，有效地改善經(jīng)濟(jì)個體間的信息不對稱問題；不僅如此，通過區(qū)塊鏈技術(shù)的數(shù)據(jù)授權(quán)模式，克服大數(shù)據(jù)應(yīng)用中的隱私權(quán)問題，從而使得開源數(shù)據(jù)的透明化使用具備了法理與倫理基礎(chǔ)。

通過對程序代碼的認(rèn)證，區(qū)塊鏈技術(shù)可將金融交易的操作風(fēng)險和信用風(fēng)險評估與決策有效融合在執(zhí)行過程中。從而改變傳統(tǒng)銀行業(yè)對信用風(fēng)險的管理與定價方式，例如“智能合約”在“互聯(lián)網(wǎng)+”的世界中具有無限想象空間。

區(qū)塊鏈通過對數(shù)字事實的認(rèn)證，其適應(yīng)信息社會的去中心化、去信任、時間戳、非對稱加密和智能合約等特征，為實現(xiàn)信用的共享式評估與可編程管理提供了技術(shù)保證。

傳統(tǒng)基于規(guī)?；瘍?yōu)勢的銀行業(yè)等金融中介信用評估模式，由于其覆蓋范圍小、數(shù)據(jù)片面、調(diào)整僵化等局限性，越來越不適應(yīng)信息社會的發(fā)展。網(wǎng)絡(luò)信息社會的扁平化、共享式特征，要求信息社會的個體信用評估，轉(zhuǎn)變?yōu)榛诩夹g(shù)與平臺資源的分享式信用評估模式。區(qū)塊鏈解決了數(shù)字世界中數(shù)字事實本身的信任問題，奠定了信息社會信用評估的技術(shù)基礎(chǔ)，信息社會的個體信用權(quán)威中心面臨重構(gòu)。

因此，具有信息技術(shù)和平臺優(yōu)勢的機(jī)構(gòu)或組織紛紛進(jìn)入信用評估市場，試圖爭奪信用評估的核心地位。銀行業(yè)具有的傳統(tǒng)實體與專業(yè)人員的規(guī)模化優(yōu)勢，在信息社會中極度弱化，這使得銀行業(yè)信用評估面臨迫切的轉(zhuǎn)型需要。而擁有技術(shù)優(yōu)勢的科技公司，擁有互聯(lián)網(wǎng)客戶平臺資源優(yōu)勢的公司，甚至未來擁有智能產(chǎn)品的“物聯(lián)網(wǎng)”平臺類制造業(yè)巨頭，都可能憑借其數(shù)據(jù)優(yōu)勢與平臺資源切入征信業(yè)務(wù)，挑戰(zhàn)銀行業(yè)信用中介的核心地位。

基于區(qū)塊鏈構(gòu)建客戶信用的銀行業(yè)優(yōu)勢及其轉(zhuǎn)型機(jī)會

與科技公司和“互聯(lián)網(wǎng)+”平臺資源的公司相比較，開展區(qū)塊鏈信用構(gòu)建，銀行雖然在新技術(shù)和平臺資源上存在劣勢，但也具備一些核心優(yōu)勢。

信用客戶傳統(tǒng)資源。由于社會分工，銀行業(yè)擁有龐大的金融客戶群體，幾乎涵蓋全社會經(jīng)濟(jì)個體。首先，個體銀行賬戶數(shù)據(jù)是信用構(gòu)建中最為重要的數(shù)據(jù)，含有直接的經(jīng)濟(jì)后果信息，即使在區(qū)塊鏈大數(shù)據(jù)范疇下，銀行賬戶數(shù)據(jù)仍是信用構(gòu)建不可或缺的內(nèi)容。這種專業(yè)領(lǐng)域數(shù)據(jù)使得銀行業(yè)在信用構(gòu)建中具有先天優(yōu)勢。其次，銀行客戶數(shù)據(jù)記錄具有歷史性，難以尋找替代資源，這通常是科技企業(yè)或新興“互聯(lián)網(wǎng)+”平臺企業(yè)所無法追溯生成的數(shù)據(jù)資源。當(dāng)然，要體現(xiàn)這一競爭優(yōu)勢，需要銀行業(yè)對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)資源轉(zhuǎn)化與保護(hù)，并逐步采用區(qū)塊鏈技術(shù)對這些數(shù)據(jù)資源進(jìn)行標(biāo)簽、認(rèn)證，通過版權(quán)保護(hù)與主動授權(quán)管理，逐步形成“互聯(lián)網(wǎng)+”社會下的信用數(shù)據(jù)資源供給中心。

監(jiān)管門檻與成本優(yōu)勢?；谏鐣€體征信對經(jīng)濟(jì)影響的重要性，國家監(jiān)管嚴(yán)格。這提高了該領(lǐng)域的準(zhǔn)入門檻和成本，而銀行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入與牌照管理上，由于傳統(tǒng)經(jīng)營業(yè)務(wù)因素，具有先天優(yōu)勢，這對于試圖進(jìn)入信用評估領(lǐng)域的新興科技公司或平臺公司則是巨大的阻礙。

專業(yè)人才聚集優(yōu)勢。影響信用的因素眾多，不僅涉及個體經(jīng)濟(jì)狀況，與個體行為、觀念及社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境等都具有重要關(guān)聯(lián)。征信技術(shù)發(fā)展的跨領(lǐng)域與領(lǐng)域交叉雖然成為趨勢，但信用評估與管理仍具有極強(qiáng)的專業(yè)性要求，其專業(yè)特殊性是其他專業(yè)的技術(shù)人員難以完全掌握的，“碼農(nóng)”對個體信用風(fēng)險的理解一定與金融客服人員的理解是不一致的。銀行業(yè)積聚和培育的大批信用評估專業(yè)性人才，這是新入公司難以實現(xiàn)的。

機(jī)構(gòu)信用優(yōu)勢。面臨“互聯(lián)網(wǎng)+”時代層出不窮的創(chuàng)新信用產(chǎn)品，老牌商業(yè)銀行多年累積的信譽可減少客戶顧慮，提高客戶對創(chuàng)新產(chǎn)品的接受度和合作度。如花旗銀行2015年發(fā)行的“花旗幣”（Citicoin），首日上線兌換達(dá)7.32億美元。

區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，對“互聯(lián)網(wǎng)+”時代下的銀行業(yè)信用評估模式成功轉(zhuǎn)型將產(chǎn)生積極的影響。（1）可改善征信成本。通過區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，客戶信用評估可使用的受信任數(shù)據(jù)突破了傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的范疇。在“互聯(lián)網(wǎng)+”時代，區(qū)塊鏈技術(shù)可無限地使用與分享信任數(shù)據(jù)，由于區(qū)塊鏈技術(shù)可大幅度減低海量數(shù)據(jù)的噪聲和虛假數(shù)據(jù)問題，使“互聯(lián)網(wǎng)+”下的大數(shù)據(jù)收集、處理與使用更快捷，成本更低廉。從而大幅降低銀行業(yè)客戶征信的數(shù)據(jù)處理成本和自動化運維成本。（2）拓展信用評估覆蓋范圍，擴(kuò)大客戶群體。區(qū)塊鏈技術(shù)可以方便地嵌入“互聯(lián)網(wǎng)+”社會下微觀經(jīng)濟(jì)個體的行動流程，從而覆蓋傳統(tǒng)人工收集信息無法顧及的客戶群體?？舍槍μ厥馊后w，如沒有銀行賬戶（或賬戶數(shù)據(jù)信息含量稀少）但能接觸互聯(lián)網(wǎng)的人群，展開信用評估，擴(kuò)展信用產(chǎn)品服務(wù)對象。（3）改善信用產(chǎn)品管理成本。區(qū)塊鏈可以使信用評估、定價、交易與合約執(zhí)行的全過程自動化運行與管理，從而降低人工與柜臺等實體運營成本，并能大幅提高銀行信用業(yè)務(wù)處理規(guī)模。（4）提高信用創(chuàng)造能力。區(qū)塊鏈下的可信任代碼技術(shù)，使信用產(chǎn)品的全過程都具有動態(tài)編程能力，從而極大地拓展了信用產(chǎn)品的創(chuàng)新空間。如“智能合約”模式對各種金融場景都具有極強(qiáng)的適應(yīng)性。（5）可挖掘信用客戶平臺資源，拓展傳統(tǒng)業(yè)務(wù)范疇。區(qū)塊鏈?zhǔn)沟勉y行業(yè)深度嵌入實體產(chǎn)業(yè)的運營過程，一方面提高產(chǎn)融融合度，另一方面擴(kuò)展了信用資源的可應(yīng)用場景，提高信用資源的利用效率。

篇5

區(qū)塊鏈的計算能力

無發(fā)鈔機(jī)構(gòu)、去中心化、去信任化的電子現(xiàn)金系統(tǒng)的實現(xiàn)，依賴于每一個參與者自身，“人人為我，我為人人”是區(qū)塊鏈的精髓。每一個人手上都有一個總賬，總賬上記錄著包括自己在內(nèi)所有人的交易記錄，每個人都可以指著任意一筆記錄與其他人核對，保證大家賬本的統(tǒng)一一致，人、事、物、時完全相符且客觀真實，這就是共享賬本。比特幣的區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)會給勤奮記賬的人以激勵，在每一輪區(qū)塊建立的過程中只有他記的賬會被傳播給大家，并讓大家驗證。大家對他的辛勤勞動及記賬結(jié)果一致認(rèn)可后，新的賬目就被添加到了共享賬本中去。獲得記賬權(quán)的人會被獎勵一些比特幣，于是，整個記賬驗證機(jī)制被稱為工作量證明。

這個體現(xiàn)記賬勤奮程度的標(biāo)準(zhǔn)被稱為算力，而算力正是區(qū)塊鏈安全的根基。由于每一個節(jié)點都需要通過不斷地計算來解出一個基于前一個區(qū)塊信息所產(chǎn)生的特解，而這個計算的過程還需要不斷打包驗證網(wǎng)絡(luò)中其他節(jié)點產(chǎn)生的交易數(shù)據(jù)，因此整個過程就像是為獲得比特幣獎勵而進(jìn)行的驗證工作。這個過程被形象地稱為挖礦。工作量證明機(jī)制意味著區(qū)塊鏈的安全來源于現(xiàn)實世界人們共同的勞動投入。由于每一個特解都包含了前一個區(qū)塊的信息，而一個特解的產(chǎn)生及被網(wǎng)絡(luò)成功驗證就意味著新區(qū)塊的形成，每一個新區(qū)塊都疊在上一個區(qū)塊之上。于是，以前形成的區(qū)塊就像地表以下的巖層，越久遠(yuǎn)的埋得越深，也越不可能被觸碰到或者被篡改。不可偽造、不可篡改正是區(qū)塊鏈建立信任機(jī)制、打造價值互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)。

區(qū)塊鏈之沉浮

在2011年5月以前，參與到比特幣區(qū)塊鏈驗證當(dāng)中的算力并不充裕，比特幣也并未獲得太多人的關(guān)注。但到2011年底，通過算力記賬獲得比特幣的挖礦行為逐漸普及。人們開始發(fā)掘出了專業(yè)的芯片F(xiàn)PGA用于輸出算力，能耗只有GPU挖礦的1/4，比特幣開始越來越緊密地與現(xiàn)實資源相聯(lián)通。從2012年到2013年，人們開始意識到利用ASIC硅晶芯片進(jìn)行算力輸出可以大幅提升挖取比特幣的速度，并能比FPGA更為節(jié)能。于是，多家機(jī)構(gòu)相繼開始研發(fā)ASIC比特幣挖礦芯片。從此，比特幣挖礦以及比特幣本身開始形成產(chǎn)業(yè)。

2013年至今，全網(wǎng)輸出算力從2.5T飆升至1400P（1P=1000T），是原來的約56萬倍。算力的規(guī)模越大、節(jié)點越分散，區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)就越安全，對權(quán)力與利益機(jī)構(gòu)的防御能力就越強(qiáng)，對應(yīng)的區(qū)塊鏈應(yīng)用也就越有保障。2013年底，比特幣幣價超越1000美元，并于11月29日下午達(dá)到最高價格1242美元，超過了一盎司黃金1241.98美元的報價。從某種意義上說，此時此刻比特幣成為了真正的數(shù)字黃金。促使比特幣價瘋漲的推動力，除了挖礦芯片與設(shè)備研發(fā)的軍備競賽以外，最為直接的因素來自于比特幣交易所這些推動對比特幣進(jìn)行直接投資的入口的激增。

隨著幣價的不斷攀升，大量的交易所也相繼出現(xiàn)。中國的OKCoin、美國的Coinbase便是其中最具影響力的交易所。更多的交易入口也吸引了更多投機(jī)者的涌入。2013年5月，中國的OKCoin比特幣交易所成立，3個月后即達(dá)到每月26億的交易量，同年12月更是創(chuàng)造了單天交易量40億的驚人數(shù)額，從而一舉成為了全球最大交易所。

然而，比特幣在支付領(lǐng)域的發(fā)展表現(xiàn)一般。2013年以來，相比于錢包之間的支付交易，通過交易所交易的比特幣倍數(shù)常年保持在10倍以上，即每11筆交易有起碼10筆源于對比特幣的買賣炒作，而非針對服務(wù)或商品支付。根據(jù)Coinmap的資料顯示，全球可用比特幣進(jìn)行線下支付的實體店僅為7709家，在中國只有北上深、港澳臺和西安等地有約10家店鋪支持比特幣。另外，各國政策對比特幣貨幣屬性的限制，也導(dǎo)致了比特幣作為貨幣基本的支付功能未能真正普及。

區(qū)塊鏈之產(chǎn)業(yè)鏈

算力挖礦行業(yè)的出現(xiàn)不僅打通了區(qū)塊鏈與現(xiàn)實資源之間的通道，更幫助區(qū)塊鏈領(lǐng)域形成了第一條相對完整的產(chǎn)業(yè)鏈體系（圖1）。而這一條產(chǎn)業(yè)鏈也從單純的在比特幣挖礦與交易的過程中獲取財富，進(jìn)化到了從區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)生態(tài)中去創(chuàng)造財富。隨著區(qū)塊鏈生態(tài)的完善和進(jìn)化速度的加快，這一產(chǎn)業(yè)創(chuàng)造財富的能力也在與日俱增。

1.芯片研發(fā)與區(qū)塊鏈計算機(jī)生產(chǎn)。比特幣區(qū)塊鏈安全基礎(chǔ)的算力芯片是整個產(chǎn)業(yè)鏈的源頭。芯片內(nèi)部結(jié)構(gòu)的研發(fā)設(shè)計由算力芯片的專業(yè)團(tuán)隊完成，而硅晶芯片的實際生產(chǎn)則是外包給臺積電、三星、高通、因特爾等專業(yè)芯片代工廠進(jìn)行生產(chǎn)，這個生產(chǎn)過程被稱為流片。嘉楠耘智（清華長三角研究院投資）等芯片研發(fā)團(tuán)隊也由于關(guān)注到了區(qū)塊鏈領(lǐng)域的機(jī)會，從而設(shè)計量產(chǎn)了多款針對區(qū)塊鏈領(lǐng)域的專用超算芯片。

在經(jīng)歷了比特幣幣價的大起大落之后，當(dāng)前市場上仍具競爭力的主要超算芯片團(tuán)隊有中國的嘉楠耘智、比特大陸、海外的Bitfury（中國信貸 投資）和21 Inc.（高通投資）。技術(shù)與資本是決定區(qū)塊鏈計算機(jī)行業(yè)優(yōu)勝劣汰的核心因素。運作良好的區(qū)塊鏈計算機(jī)研發(fā)與生產(chǎn)企業(yè)一般擁有良好的現(xiàn)金流，但每個行業(yè)都有寒冬期。礦企競爭目前已經(jīng)逐漸進(jìn)入寡頭階段，之后的競爭不僅考驗團(tuán)隊的技術(shù)研發(fā)能力，同樣也考驗團(tuán)隊的資本運作能力。

2.礦場。所謂礦場，就是將一臺封裝數(shù)十至數(shù)百顆芯片單體通電運行的小型區(qū)塊鏈計算機(jī)，進(jìn)化為部署幾萬至幾十萬臺區(qū)塊鏈計算機(jī)的大型機(jī)房。為了降低能源消耗，原本僅在算力芯片的能耗比上下功夫的芯片公司，也開始對區(qū)塊鏈計算機(jī)散熱、電源傳輸、礦場機(jī)房布設(shè)等外延性要素進(jìn)行節(jié)能提效設(shè)計。因此，在產(chǎn)業(yè)鏈前端的這三個環(huán)節(jié)上，仍由原本的芯片研發(fā)團(tuán)隊所主導(dǎo)，各家在這個領(lǐng)域各有所長。嘉楠耘智團(tuán)隊針對自己研發(fā)的芯片，提供了一套低成本高性能的環(huán)境自適應(yīng)解決方案，通過對系統(tǒng)運作過程中熱耗散的控制，以及電源傳輸過程中電壓穩(wěn)定性的智能調(diào)整，使ASIC硅晶片在集群礦場的復(fù)雜環(huán)境中實現(xiàn)最低能耗的最大算力輸出，同時保持較低的總體擁有成本。而Bitfury則開發(fā)了針對算力芯片的浸泡式水冷系統(tǒng)，在沸點非常低的情況下，把硬件浸泡在液體中。一旦加熱，液體就會蒸發(fā)把熱量帶走，然后凝結(jié)再進(jìn)入池中，通過這個過程降低挖礦在冷卻過程中的能源消耗。

3.礦池。礦池是將來自各地的算力進(jìn)行匯聚，從而提高算得新區(qū)塊的幾率。比特幣的算法規(guī)定了算力占據(jù)總網(wǎng)絡(luò)比率越高的節(jié)點，能算得新區(qū)塊的幾率越大。因此，算力輸出方則會選擇匯集在一起，共享一個主節(jié)點通道，并最終將共同產(chǎn)生的收益按照一定的分配方式提前分配到各個子算力輸出節(jié)點的賬戶中。

數(shù)據(jù)來源：區(qū)塊鏈公開數(shù)據(jù)

當(dāng)前，從各大礦池所輸出的算力占比情況如圖2所示，其中國內(nèi)礦池輸出占比高達(dá)62%，這其中占具最大份額的是比特大陸的蟻池。與其他廠商專注于芯片設(shè)計領(lǐng)域不同，比特大陸從很早就在比特幣全產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)行了全面布局。從比特幣瀏覽器項目，到大規(guī)模自有算力部署，再到云算力服務(wù)，涵蓋了算力挖礦行業(yè)的大部分環(huán)節(jié)，而礦池正是這一布局的終點。比特大陸旗下的蟻池一家就占據(jù)了礦池份額的1/4，這意味著每一個區(qū)塊由蟻池算得的幾率是1/4。也因此，每個區(qū)塊所產(chǎn)生的比特幣獎勵被蟻池獲取的幾率也是1/4。得益于較高的礦池份額和大量的自有算力，比特大陸收獲了大量的比特幣收益。其余諸如BTCC、魚池等幾大國內(nèi)礦池中的算力則有很大比例來源于嘉楠耘智所投入制造的區(qū)塊鏈超級計算芯片。

因此，從礦池數(shù)據(jù)上也體現(xiàn)出了Bitfury、比特大陸與嘉楠耘智在比特幣算力行業(yè)的先發(fā)優(yōu)勢。

4.云算力。在這種情況下，中小礦工的盈利空間越來越小甚至為負(fù)。它們不僅要面臨單體區(qū)塊鏈計算機(jī)供不應(yīng)求的狀況，還要面對區(qū)塊鏈計算機(jī)從發(fā)貨到安裝調(diào)試再到維護(hù)的整個復(fù)雜流程。而且，最大的成本還不止是這些，使用一般家庭、商業(yè)用電進(jìn)行挖礦所消耗的高昂電費，以及產(chǎn)生的噪音和熱量，也成為普通比特幣愛好者參與算力輸出的障礙。算力通過大規(guī)模集成礦場以及礦池的集中，造成對比特幣區(qū)塊鏈安全的威脅。

綜合這樣的市場與技術(shù)需求，云算力服務(wù)應(yīng)運而生。云算力平臺將礦場和礦池等基礎(chǔ)資源打通，為個體礦工更便捷地接入比特幣區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)提供條件。這不僅降低了礦工的準(zhǔn)入門檻，并且由于購買云算力的用戶可以自主控制算力流向，這成為解決大規(guī)模集成化礦場和礦池匯聚而造成算力集中問題的一種策略。它的出現(xiàn)也因此使得比特幣區(qū)塊鏈離全民分布式共享的理想又近了一步。

5.交易所。算力芯片成為現(xiàn)實資源導(dǎo)向區(qū)塊鏈虛擬資源的入口，那么，交易所就成為這條產(chǎn)業(yè)鏈最終的出口。即將算力所獲取的比特幣收益，轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實中可用的法幣，比特幣產(chǎn)業(yè)鏈的循環(huán)生態(tài)由此形成。實際上，整個產(chǎn)業(yè)的簡化邏輯似乎是：投入資金購買設(shè)備，通過設(shè)備運作獲取比特幣，并寄期望于比特幣的溢價能夠為整個產(chǎn)業(yè)鏈獲取利潤；將比特幣換成法幣之后，再次投入購買更好的設(shè)備。這樣的模式其實并未跳出2013-2014年比特幣大起大落時期區(qū)塊鏈計算機(jī)行業(yè)軍備競賽的怪圈。同時，硅晶芯片從110納米到55納米，從28納米再到16納米，其蝕刻密度的提升也逐漸開始受到單位面積產(chǎn)熱劇增、量子效應(yīng)的影響，使芯片設(shè)計的門檻進(jìn)一步提高。在這種大環(huán)境下，區(qū)塊鏈的產(chǎn)業(yè)鏈也進(jìn)一步延伸出了更多價值。

算力與區(qū)塊鏈的未來

從2013-2016年，區(qū)塊鏈計算機(jī)從CPU時代進(jìn)化到GPU時代，從FPGA時代進(jìn)化到ASIC時代，再到當(dāng)前的ASICs時代，ASIC芯片本身尺寸越來越小。在這個過程中，礦機(jī)專用芯片提供廠商從少到多，再到如今的寡頭壟斷，每一次芯片的進(jìn)化都帶來一次行業(yè)的更新迭代。根據(jù)全網(wǎng)算力的歷史數(shù)據(jù)預(yù)測，4年以后也就是2020年，全網(wǎng)算力將接近20000P，是當(dāng)前1600P算力的12倍多。

區(qū)塊鏈計算機(jī)加速的軍備競賽，使得以顛覆世界不公的財富規(guī)律為目標(biāo)的比特幣開始重蹈覆轍，幾乎50%以上的比特幣集中在不足20%的人手中。而現(xiàn)實世界的大多數(shù)人并不真正了解比特幣。作為一種平衡，云算力解決方案的提出，使區(qū)塊鏈的網(wǎng)絡(luò)進(jìn)化增加了一種離散的力量。它致力于讓更多的人體驗挖礦，讓更多人通過真正成為分布式礦工，方便地獲得第一份數(shù)字資產(chǎn)，來理解比特幣和區(qū)塊鏈，從而形成由外向內(nèi)吸附的生態(tài)。持有區(qū)塊鏈數(shù)字資產(chǎn)的人越多、越分散，整個產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生裂變的可能性就越大。新近上線的算力寶平臺，以真實算力對應(yīng)、自由調(diào)度算力資源為切入點，得到了傳統(tǒng)IDC上市公司的有力支持，云算力平臺的建設(shè)有可能會成為新的戰(zhàn)略級入口。

1.加速大數(shù)據(jù)行業(yè)發(fā)展。由于區(qū)塊鏈算力的本質(zhì)是讓芯片自動通過特定算法，進(jìn)行大量運算來保障區(qū)塊鏈這一公開賬本的安全與穩(wěn)定。而大數(shù)據(jù)分析則是通過多種數(shù)據(jù)挖掘的算法組合，將元數(shù)據(jù)進(jìn)行輸入、篩選、重構(gòu)、分類、關(guān)聯(lián)并最終輸出知識。因此，通過將算力芯片進(jìn)行內(nèi)置算法的重新設(shè)計、定制，能夠?qū)崿F(xiàn)高效快速的大數(shù)據(jù)挖掘、分析功能。而伴隨著互聯(lián)網(wǎng)時代下數(shù)據(jù)量的激增，對數(shù)據(jù)分析的計算量要求也相應(yīng)增加。對海量數(shù)據(jù)的處理需求，相應(yīng)地提升了對分布式技術(shù)――云計算的需求。區(qū)塊鏈則能夠與大數(shù)據(jù)的云計算需求完美契合，以當(dāng)前比特幣全網(wǎng)算力1400P為例，若對整個互聯(lián)網(wǎng)中存儲的所有數(shù)據(jù)進(jìn)行一次哈希運算，僅需要不到1分鐘的時間。因此，區(qū)塊鏈算力芯片行業(yè)的發(fā)展實際上推動了大數(shù)據(jù)行業(yè)的進(jìn)步。

2.未來區(qū)塊鏈計算機(jī)――從致富工具到智能機(jī)器。區(qū)塊鏈算力的軍備競賽，在刺激了芯片技術(shù)繁榮的同時也造成了挖礦難度的指數(shù)級增加，而期望通過簡單粗暴的挖幣賣幣來致富的投機(jī)者們，也在比特幣泡沫破裂后的冷靜中被逐步淘汰。因為幣價保值升值所真正需要的并非是短期的利益綁架，而是區(qū)塊鏈的真正安全，以及區(qū)塊鏈上進(jìn)一步可被開發(fā)的應(yīng)用價值，于是真正的區(qū)塊鏈研究者與創(chuàng)業(yè)者們開始將區(qū)塊鏈計算機(jī)推向了智能硬件的新生態(tài)。其中一種新的應(yīng)用價值開發(fā)，就來自于高通所投資的21 Inc.。這家海外的創(chuàng)業(yè)公司將自己所研發(fā)的芯片及設(shè)備命名為“比特幣電腦”，而非“比特幣區(qū)塊鏈計算機(jī)”，因為他們更看重比特幣的“工業(yè)用途”。

21 Inc.聯(lián)合創(chuàng)始人兼CEO Balaji Srinivasan認(rèn)為，機(jī)器網(wǎng)絡(luò)是繼萬維網(wǎng)和社交網(wǎng)絡(luò)之后的第三個網(wǎng)絡(luò)，在該網(wǎng)絡(luò)中，所有的連接實際上都是機(jī)器間直接的支付行為。21 Inc.以嵌入式挖礦為理念，著眼于未來物聯(lián)網(wǎng)的潛力，希望通過嵌入主流的消費電子設(shè)備在后臺挖礦，通過無限的數(shù)字貨幣流來從事微交易。21 Inc.計劃向市場推出嵌入式芯片，允許用戶使用智能手機(jī)和其他互聯(lián)網(wǎng)設(shè)備進(jìn)行比特幣挖礦。

在2015年，現(xiàn)實中的人和設(shè)備在嵌入軟件、傳感器和網(wǎng)絡(luò)之后，實現(xiàn)了物物連接的狀態(tài)，即物聯(lián)網(wǎng)。而IBM認(rèn)為，未來的每個設(shè)備都能進(jìn)行自我管理，即設(shè)備自治。未來10年，物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備的數(shù)量將大幅增加，將如此多的上網(wǎng)設(shè)備通過中心化的方式來管理是不現(xiàn)實的。IBM認(rèn)為，區(qū)塊鏈技術(shù)正好能解決這個問題。通過區(qū)塊鏈技術(shù)實現(xiàn)去中心化的分布式云網(wǎng)絡(luò)的物聯(lián)網(wǎng)，各個設(shè)備彼此相連，解決節(jié)點信任問題。同樣，中國的芯片設(shè)計研發(fā)廠商也已開始從模式識別入手，對支持人工智能技術(shù)的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法的通用芯片進(jìn)行研發(fā)。由于區(qū)塊鏈共識機(jī)制建立，實際上是基于算法的一種自動化組織架構(gòu)，因此，將相似的算法邏輯應(yīng)用在人工智能的交互上所實現(xiàn)的是人工智能的“社會規(guī)則”。未來整個物聯(lián)網(wǎng)世界的所有智能電子設(shè)備的內(nèi)部，都有可能帶有一顆接入?yún)^(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)的芯片。一旦實現(xiàn)了這種區(qū)塊鏈物聯(lián)網(wǎng)絡(luò)，那么人與機(jī)器、機(jī)器與機(jī)器智能之間進(jìn)行交互就擁有了一種通用的語言。社會規(guī)則可編程、社會資源可自由連接，在這個基礎(chǔ)上，自助化的電子政務(wù)、智慧家居、智慧城市、車聯(lián)網(wǎng)、醫(yī)療物聯(lián)等各個行業(yè)都將產(chǎn)生具有顛覆性的商業(yè)新模式。

3.區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)生態(tài)。算力是區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)的底層架構(gòu)，維護(hù)著區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)的安全和正常運行。目前的區(qū)塊鏈產(chǎn)品的架構(gòu)，都是圍繞從算力基礎(chǔ)設(shè)施到數(shù)字貨幣網(wǎng)絡(luò)再到區(qū)塊鏈應(yīng)用的由下至上的架構(gòu)展開（圖3）。

區(qū)塊鏈的共識機(jī)制基于算力基礎(chǔ)設(shè)施的保障，解決了對等實體間信任的問題，區(qū)塊鏈也因此將可能重塑除貨幣和物聯(lián)網(wǎng)以外包括金融、法律、審計等眾多領(lǐng)域的業(yè)務(wù)模式。由于受制于比特幣區(qū)塊鏈當(dāng)前區(qū)塊容量1MB的限制，以及平均10分鐘算出一個區(qū)塊的交易確認(rèn)時間的限制，當(dāng)前給予比特幣區(qū)塊鏈的應(yīng)用仍然被限制在低頻、小容量的范圍內(nèi)。然而，隨著比特幣核心協(xié)議的一次次更新迭代，最新的0.12.1協(xié)議實現(xiàn)了高頻交易的閃電支付接口，以及能夠解決區(qū)塊容量問題的側(cè)鏈兼容，并且進(jìn)一步提升了比特幣區(qū)塊鏈的可編程智能合約屬性。這一切都為比特幣產(chǎn)業(yè)鏈在應(yīng)用價值上的衍生翻開了全新的篇章。

區(qū)塊鏈的進(jìn)化并不是在比特世界（虛擬世界）里孤立進(jìn)行的，它與原子世界（現(xiàn)實世界）有著千絲萬縷的對應(yīng)關(guān)系。區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)生態(tài)另外一個重要的發(fā)展方向，就是建立兩個世界的映射關(guān)系。不論區(qū)塊鏈擁有哪些核心優(yōu)勢，最終它要在原子世界里落地和執(zhí)行，要進(jìn)行實物的交割，要進(jìn)行人與人之間真實的接觸，社會與國家的權(quán)力執(zhí)行機(jī)構(gòu)并不會消失。相反，在一個透明化的體系里，他們會更加高效率、民主、廉潔地參與。區(qū)塊鏈創(chuàng)業(yè)公司保全網(wǎng)在這種映射關(guān)系上做了一些積極探索，利用區(qū)塊鏈技術(shù)來實現(xiàn)存證、增信和鑒真的功能。在整個產(chǎn)業(yè)生態(tài)中，這實際上起到了一種管道的作用。有了這種管道，我們才能清晰地看到逐步遞進(jìn)的發(fā)展路徑。目前，保全網(wǎng)已經(jīng)在金融、保險、基金、財稅、教育等領(lǐng)域有了應(yīng)用案例。

4.新型區(qū)塊鏈創(chuàng)新。越來越多的技術(shù)團(tuán)隊及金融公司開始嘗試構(gòu)建一個獨立于比特幣區(qū)塊鏈之外的新區(qū)塊鏈結(jié)構(gòu)。比特幣區(qū)塊鏈由于其完全的分布式、公開化，是當(dāng)前最為典型的公有鏈。公有鏈?zhǔn)侵溉魏稳硕伎梢宰x取公有區(qū)塊鏈的數(shù)據(jù)，任何人都可以在公有區(qū)塊鏈上發(fā)送交易，任何人都可以參與到共識過程――該過程決定什么區(qū)塊被加入到鏈上，以及現(xiàn)在的狀態(tài)是什么。另一種是聯(lián)盟鏈，它的共識過程是受預(yù)先選定的多個節(jié)點控制的。它可以讓每個人讀取區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)，也可以讓選定的參與者讀取區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)，這些區(qū)塊鏈可以被看作“半去中心化”的。最為保守或者說更接近中心化的結(jié)構(gòu)是私有鏈。因為向私有鏈寫入數(shù)據(jù)的權(quán)限只被一個機(jī)構(gòu)所擁有，或許在某些特定情況下公眾會擁有讀取數(shù)據(jù)的權(quán)限，大多數(shù)時候則只有特定的人才擁有讀取數(shù)據(jù)的權(quán)限。

相比于比特幣的公有鏈，聯(lián)盟鏈與私有鏈更具優(yōu)勢：（1）由一個聯(lián)盟或者公司運行的私有鏈可以很容易改變區(qū)塊鏈規(guī)則、回滾交易、修改余額等。（2）區(qū)塊鏈上的確認(rèn)者的身份是已知的，所以不存在算力集中等導(dǎo)致的51%攻擊問題。（3）交易費用更低。這是因為交易只需要被幾個可信的、擁有非常強(qiáng)大的處理能力的專業(yè)節(jié)點確認(rèn)，而不需要被數(shù)以萬計的、處理能力有限還偶爾不穩(wěn)定的節(jié)點確認(rèn)?，F(xiàn)在，這一優(yōu)勢很有效果，因為當(dāng)前比特幣公有區(qū)塊鏈處理的一筆交易的費用將近1%，并且還有10分鐘的確認(rèn)時間限制。（4）節(jié)點之間的連接更好，故障可以更快地被修復(fù)，所以，可以使用區(qū)塊時間更短的共識算法。（5）如果對讀取區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)的權(quán)限作了限制，那么，就意味著私有鏈可以提供更好的隱私保證。當(dāng)然，這些半去中心化聯(lián)盟鏈與中心化的私有鏈的優(yōu)勢是建立在犧牲了公有鏈強(qiáng)健的安全性的基礎(chǔ)上而獲得的，并且由于共享、共擔(dān)機(jī)制的缺失也使得聯(lián)盟鏈、私有鏈的建設(shè)接入成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于公有鏈。

篇6

【關(guān)鍵詞】無法表示意見案例分析審計技術(shù)創(chuàng)新

【中圖分類號】F239

一、引言

根據(jù)中注協(xié)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2016年1月1日～4月30日，40家證券資格會計師事務(wù)所（以下簡稱事務(wù)所）共為2 842家上市公司出具了財務(wù)報表審計報告，其中標(biāo)準(zhǔn)審計報告2 738份，帶強(qiáng)調(diào)事項段的無保留意見審計報告82份，保留意見審計報告16份，無法表示意見的審計報告6份。筆者通過分析無法表示意見審計報告的有關(guān)事項，發(fā)現(xiàn)對持續(xù)經(jīng)營能力的重大不確定性無法獲取審計證據(jù)的1份，明確表明審計證據(jù)之間存在相互矛盾以及不確定性而無法實施進(jìn)一步審計程序的1份，對重大異常事項無法獲取審計證據(jù)的4份。6家被審計單位，只有1家主業(yè)屬于典型的傳統(tǒng)制造行業(yè)，其余5家均不同程度的涉及新興產(chǎn)業(yè)，如電子信息、新材料等。目前國內(nèi)學(xué)者多從上市公司盈余管理、注冊會計師執(zhí)業(yè)質(zhì)量以及對相關(guān)利益者的影響方面進(jìn)行分析，少有從技術(shù)層面論述與非標(biāo)審計意見的關(guān)系。本文從一個具體案例展開，分析審計實踐給注冊會計師行業(yè)帶來哪些新的啟示。

二、發(fā)表無法表示審計意見的條件

根據(jù)《中國注冊會計師審計準(zhǔn)則第1501號――對財務(wù)報表形成審計意見和出具審計報告》（以下簡稱“1501號審計準(zhǔn)則”）的要求，如果審計范圍受到限制可能產(chǎn)生的影響非常重大和廣泛，不能獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，以至于無法對財務(wù)報表發(fā)表審計意見，注冊會計師應(yīng)當(dāng)出具無法表示意見的審計報告。在極其特殊的情況下，可能存在多個不確定事項，盡管注冊會計師對每個單獨的不確定事項獲取了充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，但由于不確定事項之間可能存在相互影響，以及可能對財務(wù)報表產(chǎn)生累積影響，注冊會計師不可能對財務(wù)報表形成審計意見。在這種情況下，注冊會計師也應(yīng)當(dāng)發(fā)表無法表示意見?！?501號審計準(zhǔn)則”指南明確區(qū)分了無法表示意見與否定意見的差異：前者通常僅僅適用于注冊會計師不能獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)；而注冊會計師發(fā)表否定意見必須獲得充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)。無論是無法表示意見還是否定意見都只有在非常嚴(yán)重的情形下采用。

對于審計范圍受到限制的情形，準(zhǔn)則指南列舉了兩種情況：一是客觀環(huán)境造成的限制，例如由于被審計單位存貨的性質(zhì)或位置特殊等原因?qū)е伦詴嫀煙o法實施存貨監(jiān)盤；二是管理層造成的限制，例如管理層不允許注冊會計師觀察存貨盤點或者不允許對特定賬戶余額實施函證。第一種限制實際上是審計技術(shù)的限制或者說是專業(yè)勝任能力的限制，第二種限制主要責(zé)任在于管理層。除了客觀環(huán)境以外，管理層的“不作為”也可能形成第一種限制，因為審計畢竟不是“跳獨舞”。僅通過閱讀審計意見報告正文投資者很難分辨出是哪種原因，市場參與者通常會主觀地將責(zé)任歸咎于上市公司本身。

三、審計案例介紹

（一）被審計單位背景資料

某股份有限公司股票于1996年在深交所掛牌交易，2014年重組前以房地產(chǎn)開發(fā)為主業(yè)，重組后主營業(yè)務(wù)變更為集成電路芯片設(shè)計。2015年12月，上市公司聘請A事務(wù)所作為年度財務(wù)報表和內(nèi)部控制審計機(jī)構(gòu)。A事務(wù)所歷時長達(dá)5個月的審計，最終對其財務(wù)報表出具了無法表示意見的審計報告，對重大資產(chǎn)重組時承諾的盈利預(yù)測實現(xiàn)情況發(fā)表了無法表示意見，對內(nèi)部控制的有效性發(fā)表了否定意見。

（二）審計意見引發(fā)市場連鎖反應(yīng)

2016年上市公司財務(wù)報表審計報告中，無法表示意見占全部審計意見的比例只有0.21%；被出具否定意見內(nèi)控審計報告的16家上市公司占1530家披露了內(nèi)控審計報告的上市公司的比例為1.05%。而且這兩個比例均少于2015年。這說明極少數(shù)的上市公司被出具這樣的審計報告，因此在市場上引起了極高的關(guān)注。相關(guān)利益者各方的分歧也使這家上市公司充滿了爭議。該事件給上市公司、監(jiān)管方和投資者帶來一系列連鎖反應(yīng)。首先是市場方面：根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，交易所對上市公司股票實行“退市風(fēng)險警示”，自2016年5月3日開始，上市公司股票簡稱變?yōu)?ST，實施風(fēng)險警示后股票價格的日漲跌幅限制為5%；因上市公司2016年1月業(yè)績預(yù)告和2016年4月的業(yè)績快報都公告收入大幅增長和持續(xù)盈利，而注冊會計師卻無法表示審計意見，年報公告后股票發(fā)生了異常波動，交易所要求股票自5月1日開始停牌1個月。投資者損失慘重：年報公告后股價大幅下滑，兩個月后的股價與業(yè)績快報公告時相比幾乎腰斬，大量資金出逃。上市公司健康、快速發(fā)展也受到較大影響：若上市公司下一年度的財務(wù)會計報告繼續(xù)被出具無法表示意見或者否定意見的審計報告，股票將自下一年度報告披露之日起暫停上市；按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，上市公司最近三年及最近一期的財務(wù)報表，被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告，就會失去公開增發(fā)、配股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的資格。該上市公司正在進(jìn)行的非公開發(fā)行，因而收到證監(jiān)會終止審查通知而停滯。該事件引起監(jiān)管方的高度關(guān)注：深圳交易所向上市公司發(fā)出年報關(guān)注函并要求回復(fù)和公告；當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局向上市公司發(fā)出監(jiān)管關(guān)注函，并約談上市公司高管，要求聘請具備較高專業(yè)能力的會計師事務(wù)所對2015年盈利預(yù)測的實現(xiàn)情況進(jìn)行專項核查。

（三）相關(guān)利益者產(chǎn)生的重大分歧

上市公司年報中披露了上市公司董事會與會計師的重大分歧，這種情況在市場上極為罕見。2015年度上市公司承接技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)――數(shù)據(jù)中心維護(hù)運營服務(wù)和場地租賃服務(wù)。注冊會計師認(rèn)為未獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，因此無法對該項交易實質(zhì)做出判斷，因此發(fā)表了無法表示意見的審計報告。上市公司董事會卻認(rèn)為，在審計機(jī)構(gòu)審計期間，公司積極配合現(xiàn)場審計人員工作的開展，詳細(xì)介紹公司的業(yè)務(wù)模式，提供審計機(jī)構(gòu)各項資料包括但不限于公司的所有采購銷售合同、會計憑證和單證、銀行水單和對賬單、行業(yè)分析資料、供應(yīng)商往來資料等，同時配合審計機(jī)構(gòu)現(xiàn)場走訪客戶、供應(yīng)商等。因此上市公司董事會對注冊會計師的審計意見持保留態(tài)度。上市公司監(jiān)事會同意董事會的意見。但監(jiān)事長和獨立董事們卻認(rèn)為鑒于注冊會計師無法發(fā)表意見，因此無法對此事做出合理判斷?？磥砀鞣疆?dāng)事人就此事件展開過一輪異常激烈的博弈。這無疑給市場監(jiān)管者和投資者做出正確判斷出了難題。通過閱讀上市公司年報和公告，可以看出各方的主要分歧主要表現(xiàn)在以下兩個方面：

1.審計范圍受到限制的程度是否廣泛到對整個報表發(fā)表無法表示意見

上市公司的該筆交易通過境外子公司實施。而注冊會計師恰恰認(rèn)為上市公司未對境外子公司實施有效的內(nèi)部控制，比如存在未簽訂合同或協(xié)議且未履行必要的資金管理審批程序下支付資金的情況等。內(nèi)部控制缺陷導(dǎo)致注冊會計師實施了更多的實質(zhì)性測試程序以發(fā)現(xiàn)被審計單位的財務(wù)報表是否存在真正的重大錯報。但對于重大異常交易，注冊會計師認(rèn)為即使實施了包括盤點、實地走訪等審計程序仍然無法獲取令其滿意的審計證據(jù)，且對財務(wù)報表的影響具有廣泛性。而上市公司董事會認(rèn)為自始至終積極配合，審計范圍未受到任何限制。

2.重大異常交易的真實性

從上市公司公告的會計報表可以看出其客戶高度集中。2015年收入3.75億，前5名客戶收入比例占總收入的74.87%，其中對第一名的客戶收入占24.01%。上市公司與第一名客戶只發(fā)生了一筆交易即“數(shù)據(jù)中心的租賃服務(wù)”。因此，注冊會計師判斷該筆交易屬于重大交易。上市公司數(shù)據(jù)中心的運營模式為建設(shè)+租賃，但建設(shè)現(xiàn)場未見混凝土大樓和空調(diào)系統(tǒng)，而只有若干集裝箱機(jī)柜。注冊會計師認(rèn)為在境外建造如此規(guī)模的數(shù)據(jù)運營中心，并未采用慣常建設(shè)方法，且只有一個租賃客戶，當(dāng)屬于異常交易。交易背景是否符合正常商業(yè)邏輯，是消除注冊會計師對其真實性懷疑的焦點。

上市公司的解釋是，公司“數(shù)據(jù)中心的租賃服務(wù)”屬于主營業(yè)務(wù)中比較新興的業(yè)務(wù)，公司采用的模式與傳統(tǒng)常規(guī)的數(shù)據(jù)中心運營模式不一致，屬于定制化的一個數(shù)據(jù)中心，公司承擔(dān)的是硬件設(shè)施的建設(shè)租賃服務(wù)，數(shù)據(jù)服務(wù)器的購置和運營等由客戶自行負(fù)責(zé)，同時公司沒有采用常規(guī)的建設(shè)混凝土大樓和空調(diào)系統(tǒng)，而是采用目前世界比較新的集裝箱式機(jī)柜模式，同時采用了風(fēng)冷技術(shù)，兩種數(shù)據(jù)中心比較，公司模式比傳統(tǒng)模式下大幅節(jié)約成本。顯然，上市公司董事會的解釋未能說服注冊會計師，而注冊會計師又實施了哪些有針對性的審計程序呢？

（四）審計過程分析

自2015年12月注冊會計師進(jìn)駐現(xiàn)場審計，至2016年4月底出具審計報告，歷時長達(dá)5個月。2016年2月注冊會計師赴境外子公司進(jìn)行現(xiàn)場審計并進(jìn)行了盤點，發(fā)現(xiàn)上市公司客戶擬在數(shù)據(jù)中心放置并運行25200個服務(wù)器，2015年度只正常運行了2520個服務(wù)器，占總服務(wù)器的10%，而收入確認(rèn)按照合同約定全額確認(rèn)，與僅為正常運行的10%服務(wù)器所提供的服務(wù)嚴(yán)重不匹配。項目組內(nèi)部討論后立即向事務(wù)所風(fēng)控部門匯報情況。注冊會計師就收入的確認(rèn)問題與被審計單位管理層進(jìn)行溝通，卻發(fā)生了重大分歧。管理層認(rèn)為公司在2015年已經(jīng)按照客戶需求準(zhǔn)備了客戶服務(wù)器需要的所有機(jī)柜，隨時可以滿足客戶的滿負(fù)荷運營，但客戶因其自身原因在2015年內(nèi)只啟用了一部分服務(wù)器，并非公司原因?qū)е拢疽呀?jīng)實際履行了與客戶的合同約定；公司提供的是租賃與運營維護(hù)，其收費模式與客戶啟用多少機(jī)柜無關(guān)，因此公司2015年的收入確認(rèn)是按照合同約定的全額進(jìn)行確認(rèn)。該分歧一直持續(xù)至2015年4月。在此期間，注冊會計師補充了針對舞弊的審計程序，如調(diào)查上市公司客戶的背景，實地走訪等，但通過訪談得到的信息不足。上市公司原定于2016年4月下旬同時披露2015年度報告及2016年第一季度報告，因重大分歧未解決，披露時間推遲至2016年4月底。臨近公告日，注冊會計師正式向上市公司通報，擬出具無法表示意見的審計報告。上市公司表示可以根據(jù)注冊會計師已取得的審計證據(jù)調(diào)整會計報表，注冊會計師認(rèn)為未取得關(guān)于收入和相關(guān)資產(chǎn)的充分證據(jù)，拒絕了被審計單位的調(diào)整要求。2016年4月底，上市公司召開董事會，未通過注冊會計師的審計意見并在年報中披露。獨立董事和監(jiān)事長表示無法做出合理判斷。他們認(rèn)為，公司應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)真實性的前提下基于會計謹(jǐn)慎性原則確認(rèn)收入，并一致要求公司立即啟動相關(guān)解決方案（包括但不限于重新聘請會計事務(wù)所對2015年年報進(jìn)行審計），積極、有效和穩(wěn)妥地消除上述事項及其后果。

四、透視分歧原因

2015年該上市公司業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化，其芯片開發(fā)和銷售市場遇到前所未有的困難，因此主營業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)閿?shù)據(jù)中心出租業(yè)務(wù)。上市公司客戶背景撲朔迷離，數(shù)據(jù)中心出租收入的商業(yè)邏輯未得到合理解釋，是注冊會計師無法給出明確鑒證意見的主要原因。在市場各方壓力下，上市公司終于在年報后披露了數(shù)據(jù)中心業(yè)務(wù)與區(qū)塊鏈技術(shù)有關(guān)。但審計期間，公司管理層向注冊會計師的解釋與后來公開披露信息不完全一致。而區(qū)塊鏈技術(shù)的具體應(yīng)用，注冊會計師也并不熟悉。這是造成雙方重大分歧，僵持不下的重要原因。

2016年區(qū)塊鏈技術(shù)的概念和題材逐步升溫，這與2016年1月20日人民銀行召開數(shù)字貨幣研討會有關(guān)系，與會專家提出爭取早日推出央行發(fā)行的數(shù)字貨幣。以比特幣為代表的數(shù)字貨幣在2009年誕生以來就充滿了爭議。區(qū)塊鏈技術(shù)的本質(zhì)是去中心化，而區(qū)塊鏈研究工作組組長、中國銀行前行長李禮輝在“2016年全球第二屆區(qū)塊鏈峰會”上所指出的，區(qū)塊鏈完全“去中心化”的特性在金融領(lǐng)域并不適用。完全“去中心化”的結(jié)構(gòu)只適用于比特幣這類流量很低、每秒幾筆的低頻次交易，而在金融應(yīng)用場景中，高頻次是常態(tài)，因此“去中心化”并不適用。假設(shè)人們對未來區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用粗略地劃分為三個階段，“區(qū)塊鏈技術(shù)1.0”貨幣階段、“區(qū)塊鏈技術(shù)2.0”可編程金融階段、“區(qū)塊鏈技術(shù)3.0”廣泛應(yīng)用階段，那么比特幣只是區(qū)塊鏈技術(shù)最底層的應(yīng)用。雖然區(qū)塊鏈技術(shù)最終可運用于身份認(rèn)證、物流、醫(yī)療，甚至是審計等，對社會生活的方方面面將會產(chǎn)生變革性的影響。然而那個時代的到來畢竟還有些遙遠(yuǎn)。世界上本沒有比特幣這樣一種貨幣，自從一個被稱為“中本聰”的神秘人物發(fā)明了比特幣算法以后，有無數(shù)投機(jī)者們開始了狂歡。而生產(chǎn)比特幣被人們形象的稱為“挖礦”，屬于比特幣產(chǎn)業(yè)鏈的最底層。上市公司究竟在做些什么，注冊會計師憑借自身的那點外行知識，很難做出準(zhǔn)確判斷。

五、啟示和建議

（一）重新審視審計成功與失敗

注冊會計師遵循了審計準(zhǔn)則未發(fā)表錯誤的審計意見，是否與審計成功劃等號？財務(wù)報表審計的總體目標(biāo)是要對財務(wù)報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報獲取合理保證。從市場和投資者需求的角度上講，明確的鑒證意見才有意義。

實踐中，注冊會計師在無法獲取充分、適當(dāng)證據(jù)時，首先考慮解除業(yè)務(wù)約定的可能性，如果在出具審計報告之前解除業(yè)務(wù)約定被禁止或不可行的情況下才會選擇發(fā)表無法表示意見。從主觀講，無法表示意見是一種態(tài)度而不是一種鑒證意見，是注冊會計師免除法律責(zé)任的一種保護(hù)措施。客觀上講，注冊會計師無法給投資者一個明確的鑒證意見時，對資本市場和上市公司可能會造成嚴(yán)重的負(fù)面影響。社會審計體現(xiàn)的是一種委托關(guān)系，或者說非對稱信息條件下的一種契約關(guān)系，注冊會計師沒有給投資者提供充分的信息以進(jìn)行決策，審計的總體目標(biāo)就沒有實現(xiàn)。實務(wù)中，美國SEC甚至對無法表示意見的審計報告采取限制的態(tài)度。本文案例中上市公司與注冊會計師誰是誰非，筆者僅根據(jù)公開披露信息無法做出判斷，但至少當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局和獨立董事都表明了將事情徹底查清楚的態(tài)度。否則上市公司是否完成了重大資產(chǎn)組中的盈利預(yù)測和業(yè)績承諾將成為一個懸案，無法給投資者進(jìn)行交代。所幸的是年報公告后的6日內(nèi)，上市公司控股股東及實際控制人即根據(jù)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管局關(guān)注函的要求，先行履行了業(yè)績補償義務(wù)，并表明待盈利預(yù)測實現(xiàn)情況的專項核查結(jié)果確定后再補償與年報披露金額之間的差額，多出的部分則無償贈與上市公司。

（二）傳統(tǒng)審計技術(shù)面對企業(yè)的“創(chuàng)新”很無奈

企業(yè)的“創(chuàng)新”包括技術(shù)、產(chǎn)品、管理、營銷等各方面的創(chuàng)新，在市場經(jīng)濟(jì)中表現(xiàn)為新技術(shù)、新產(chǎn)品、新的盈利模式、甚至是新業(yè)態(tài)等。當(dāng)然也包括披著“創(chuàng)新”的外衣，實際是舞弊的情況。傳統(tǒng)審計技術(shù)已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上企業(yè)創(chuàng)新的腳步，解決不了企業(yè)創(chuàng)新帶來的一系列困惑。

上述案例中，注冊會計師遵循了審計準(zhǔn)則，執(zhí)行了可以執(zhí)行的所有審計程序，窮盡了教科書中所有的審計方法，包括觀察、檢查、函證、盤點、訪談、調(diào)查、分析性復(fù)核等傳統(tǒng)方法，并針對舞弊執(zhí)行了有針對性的審計程序，比如在工商征信系統(tǒng)網(wǎng)站、香港注冊處核查上市公司客戶及供應(yīng)商的信用情況、對客戶及供應(yīng)商進(jìn)行實地走訪、檢查交易合同和交易資金流水、檢查證據(jù)鏈中原始單據(jù)的完整性、真實性及邏輯性、咨詢IDC行業(yè)專家關(guān)于境外業(yè)務(wù)商業(yè)合理性、技術(shù)可行性和收費方式是否符合行業(yè)慣例、聘請IT專家重點關(guān)注相關(guān)資產(chǎn)的存在性、服務(wù)器正常運轉(zhuǎn)所需的物理環(huán)境以及動力、數(shù)據(jù)存儲及傳輸方式的可行性、在網(wǎng)上向境外托管服務(wù)器的商家進(jìn)行了解和詢價以佐證其合理性等等。執(zhí)行這一切審計程序歷時長達(dá)5個月，注冊會計師仍無法取得令人滿意的審計證據(jù)。這引發(fā)了我們一些深深思索。

（三）審計實踐對新技術(shù)的需求是推動審計技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展的根本動力

就注冊會計師而言，社會需要其發(fā)現(xiàn)重大舞弊，這種根本性的導(dǎo)向影響著審計目標(biāo)，進(jìn)而催促著審計能力的提高。審計行業(yè)正面臨技術(shù)革命。未來的競爭，是審計技術(shù)的競爭和人才的競爭。

2011～2013年由審計署審計科研所牽頭首次組織實施了審計機(jī)關(guān)審計技術(shù)創(chuàng)新情況的專題調(diào)研活動，對2006～2011年期間審計機(jī)關(guān)審計技術(shù)創(chuàng)新情況進(jìn)行了調(diào)查和分析，印發(fā)了《審計機(jī)關(guān)審計技術(shù)創(chuàng)新情況專題調(diào)研報告》，2013年后續(xù)印發(fā)了《審計機(jī)關(guān)審計技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展報告》。后者指出：目前審計技術(shù)創(chuàng)新活動面臨的最為突出的困難和問題有：一是缺乏技術(shù)創(chuàng)新人才，人才是技術(shù)創(chuàng)新的關(guān)鍵；二是審計成果考核機(jī)制需要進(jìn)一步完善，技術(shù)創(chuàng)新不同于一般的審計項目，它是一種探索性活動，有成功也有失敗，需要制定不同于一般審計項目的成果考核機(jī)制；三是審計技術(shù)創(chuàng)新帶來了一系列的審計證據(jù)問題，在取證、認(rèn)定、歸檔保存等方面，目前還沒有制定統(tǒng)一的規(guī)范，在一定程度上阻礙了技術(shù)創(chuàng)新活動的進(jìn)一步開展；四是缺乏專門的審計技術(shù)創(chuàng)新的交流平臺和定期交流機(jī)制。

目前社會審計尚未有較高級別的組織出面或牽頭進(jìn)行審計技術(shù)創(chuàng)新方面的研究。呼吁理論界和實務(wù)界，在審計技術(shù)方面加強(qiáng)合作和研究。在審計技術(shù)創(chuàng)新研究方面做些腳踏實地的嘗試。比如研究持續(xù)審計、研究審計信息化和利用大數(shù)據(jù)、研究審計的立體思維模式、研究一些與新業(yè)態(tài)相關(guān)的審計方法等。

（四）提高審計報告價值是資本市場的迫切需求

上市公司年報中將關(guān)鍵溝通事項公開披露的情況較為罕見，說明公司治理水平在不斷提高。年報后期，上市公司管理層與注冊會計師的重大分歧以及分歧的解決過程由監(jiān)管方敦促上市公司進(jìn)行披露，也具有非常重要的現(xiàn)實意義。這與中注協(xié)在2016年初征求意見擬對審計報告相關(guān)準(zhǔn)則的改革不謀而合?，F(xiàn)行審計報告具有格式統(tǒng)一、要素一致、內(nèi)容簡潔、意見明確等優(yōu)點，但也存在著信息含量低、相關(guān)性差等缺陷。審計報告改革要求披露關(guān)鍵溝通事項，即通過描述審計重點難點和審計工作的特定信息，提高審計報告的相關(guān)性和決策有用性，客觀上會提高審計報告的溝通價值，增強(qiáng)審計工作的透明度。這次改革將會強(qiáng)化注冊會計師的責(zé)任，對注冊會計師提出了更高的要求，必然會增加審計成本。審計成本與獲得社會效益之間的再平衡考驗政策制定者的智慧。投資者、監(jiān)管者以及其他市場參與者共同亟待，選擇恰當(dāng)時機(jī)使審計準(zhǔn)則改革的政策盡快落地。

篇7

關(guān)鍵詞:審計風(fēng)險;人工智能;風(fēng)險控制

人工智能(artificialintelligence)英文簡稱AI，是一種通過普遍使用的計算機(jī)編程軟件來模擬和呈現(xiàn)出模擬人類智能的科學(xué)技術(shù)。人工智能的概念最早在1956年被提出，在經(jīng)過多年的研究和應(yīng)用發(fā)展后，目前的人工智能已經(jīng)應(yīng)用在生產(chǎn)和生活的各個方面，例如制造企業(yè)的自動化生產(chǎn)線、物流行業(yè)的智能匹配配送系統(tǒng)等。而審計作為社會治理中重要的一環(huán)，也必然需要進(jìn)入到審計智能化領(lǐng)域中，智能化的審計管理模式和科學(xué)化的技術(shù)手段不僅有助于實現(xiàn)審計的全覆蓋、提升審計效率、延伸審計內(nèi)涵。但在智能審計的不斷發(fā)展中，由于新的審計技術(shù)帶來新型風(fēng)險也不斷暴露，想要更好地在審計中運用人工智能技術(shù)，正確識別風(fēng)險并提出相應(yīng)的解決辦法是必不可少的。

一、人工智能在審計中的運用情況

(一)人工智能在審計中運用的理論基礎(chǔ)

1956年8月，人工智能在美國達(dá)特茅斯會議上被正式提出。直至近十年來，計算機(jī)和芯片行業(yè)的發(fā)展，存儲條件、處理器性能的更新以及新型技術(shù)手段的出現(xiàn)才為人工智能領(lǐng)域奠定了基礎(chǔ)。2017年，國務(wù)院辦公廳正式印發(fā)的《新一代人工智能發(fā)展規(guī)劃》，提出的主要面向2030年的關(guān)于推進(jìn)推動我國新型下一代工業(yè)人工智能產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要戰(zhàn)略目標(biāo)之一是加快推進(jìn)建立一個創(chuàng)新型工業(yè)國家和大力推進(jìn)建設(shè)世界性的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)國［1］。隨著越來越多的行業(yè)與人工智能技術(shù)的融合，審計作為國家和社會監(jiān)管的最主要途徑之一，也必須與人工智能技術(shù)相適應(yīng)才能更好地監(jiān)管和促進(jìn)各部門各企業(yè)的良性發(fā)展。人工智能技術(shù)的應(yīng)用，使審計人員從重復(fù)性較強(qiáng)的數(shù)據(jù)計算處理、分析等工作中解脫出來，審計人員可以更好地從事其他重要工作［2］。此外，智能審計借助于人工智能技術(shù)既可以對審計的流程和模式自主學(xué)習(xí)，也能夠通過實時監(jiān)測及時發(fā)現(xiàn)異常情況并進(jìn)行處理［3］。我國傳統(tǒng)審計流程主要分為三個階段，即審計計劃階段、審計實施階段和審計結(jié)束階段。在與人工智能技術(shù)相結(jié)合后，這三個階段的模式發(fā)生了一定的改變。在審計計劃階段，人工智能技術(shù)可以幫助審計人員從多渠道，以內(nèi)外部結(jié)合的方式獲取信息，分析被審計單位的內(nèi)外部環(huán)境、風(fēng)險水平、重要性水平等因素，同時根據(jù)審計機(jī)構(gòu)的人力資源數(shù)據(jù)，分析匹配最合適該項目的審計小組，確定審計范圍和時間。在審計實施階段，人工智能主要可以用于審計證據(jù)的獲取和工作底稿的自動生成。除了通過直接鏈接被審計單位財務(wù)系統(tǒng)外，還可以利用數(shù)據(jù)挖掘和OCR技術(shù)等將非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成易分析審計證據(jù)。同時結(jié)合了人工智能的持續(xù)監(jiān)測、實時數(shù)據(jù)記錄和區(qū)塊鏈技術(shù)，可以自動定時地生成審計日志，降低數(shù)據(jù)被篡改的風(fēng)險。此外，還可以通過提前設(shè)置或自動抓取審計文書模板的方式，自動生成審計通知書、函證書等。在審計結(jié)束階段，可以根據(jù)審計過程和以前的審計結(jié)論自動生成審計報告和整改方案。

(二)人工智能在審計中運用的實例分析

實際上，國際四大會計師事務(wù)所對于智能化的審計已經(jīng)進(jìn)行了一些探索，如德勤在2017年推出的智能財務(wù)機(jī)器人“小勤人”，隨后又推出了主要面向中小會計師事務(wù)所的智能審計平臺，在這個平臺上審計人員可以在輸入審計數(shù)據(jù)和需求之后，由平臺自動分析審計風(fēng)險并生成審計報告。通過對德勤公開案例的研究發(fā)現(xiàn)其在風(fēng)險評估和選擇應(yīng)對措施方面遵循的還是如圖1所示的基本邏輯。但在數(shù)據(jù)收集方面則基本交由“人工智能”來進(jìn)行，有效地提升了工作效率。根據(jù)德勤消息，其有效地減少了審查法律合同文件，發(fā)票，財務(wù)報表和董事會會議記錄的時間達(dá)50%以上。而畢馬威開發(fā)的“人工智能信貸審閱工具”則更為詳盡地描述了人工智能技術(shù)如何與審計過程相結(jié)合。其主要功能如圖2所示。首先，利用自然語言處理技術(shù)實現(xiàn)信貸文本的批量秒讀，和自動化快速分類。其次，識別信貸文本與相關(guān)資料中的重要信息，實現(xiàn)對自動化摘要處理。再次，利用深度學(xué)習(xí)模型，自動識別資料中包含的各類風(fēng)險信號，提取對應(yīng)的關(guān)鍵風(fēng)險信息。隨后，運用大數(shù)據(jù)技術(shù)收集整合金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)，深度挖掘風(fēng)險點，進(jìn)行多維度風(fēng)險信息分析。最后，可視化展示內(nèi)外部整合數(shù)據(jù)的風(fēng)險信息，提供更直觀、更具洞察力的輔助決策。總的來講，人工智能技術(shù)在審計中運用，可以根據(jù)對各種業(yè)務(wù)類型的劃分歸納，自動對所涉及的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了采集、初步處理、分析及實時監(jiān)測，自動產(chǎn)生各種預(yù)測和應(yīng)急預(yù)警的信息，為被審計的項目提供了線索及相關(guān)資料。這些措施有利于審計人員明確審計的重點與審計范圍，科學(xué)地安排年度審計工作，將有限量的審計資源合理配置投入至公司經(jīng)營業(yè)務(wù)中存在較大風(fēng)險的領(lǐng)域，實現(xiàn)了審計管理工作的科學(xué)化、信息化、規(guī)范化。

二、人工智能審計帶來的新型風(fēng)險

大數(shù)據(jù)審計是指面對大量的數(shù)據(jù)，運用大數(shù)據(jù)技術(shù)方法和工具，開展多層次、多部門聯(lián)合的數(shù)據(jù)收集、分析和驗證。與傳統(tǒng)審計相比較，大數(shù)據(jù)審計所使用的數(shù)據(jù)更多源復(fù)雜，所使用的技術(shù)方法更科學(xué)高級。而人工智能審計則是在大數(shù)據(jù)審計的基礎(chǔ)上，將審計過程智能化和標(biāo)準(zhǔn)化，可以說大數(shù)據(jù)是人工智能審計的基礎(chǔ)，而人工智能是大數(shù)據(jù)審計的未來提升的必然方向。而在這種發(fā)展衍生的過程中，通過分析發(fā)現(xiàn)會面臨以下三種新型風(fēng)險:

(一)數(shù)據(jù)安全風(fēng)險

人工智能審計的所有構(gòu)建都基于大量的數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)模型，所以數(shù)據(jù)安全風(fēng)險既包括數(shù)據(jù)源獲取是否準(zhǔn)確與全面的風(fēng)險，也包括數(shù)據(jù)泄露的風(fēng)險。我國目前各地管理標(biāo)準(zhǔn)不一、信息化智能化建設(shè)水平差異較大、各地和各部門出于信息安全性考慮對大部分?jǐn)?shù)據(jù)保密等情況，造成了各級審計機(jī)關(guān)之間、審計機(jī)構(gòu)與被審計單位之間數(shù)據(jù)流通不暢的問題。并且在大數(shù)據(jù)時代，信息量巨大，信息結(jié)構(gòu)復(fù)雜，網(wǎng)絡(luò)中充斥著大量的虛假信息、錯誤信息，如果數(shù)據(jù)源出現(xiàn)錯漏，將影響整個審計過程和審計結(jié)果。而在進(jìn)行數(shù)據(jù)儲存和傳輸?shù)恼麄€過程中，一旦用戶的數(shù)據(jù)庫和服務(wù)器遭到黑客的襲擊，很有可能就會造成數(shù)據(jù)泄露。例如，成本和原材料等信息如果被外泄，該企業(yè)會在供應(yīng)鏈的定價戰(zhàn)略等諸多方面陷入被動的狀態(tài)。

(二)人機(jī)溝通障礙風(fēng)險

在審計中的人機(jī)溝通的目標(biāo)就是為了使得用戶和計算機(jī)軟件之間能夠做到盡可能方便地進(jìn)行信息交換。然而目前審計機(jī)構(gòu)的審計方法大多都停留在基于SQL的數(shù)據(jù)查詢和基于電子表格軟件的數(shù)據(jù)查詢兩個層面。然而這兩種方法都有其無法避免的不足之處。在SQL的數(shù)據(jù)查詢方法中，需要根據(jù)不同的問題特征編寫較為復(fù)雜SQL語句，這對于審計人員的電腦和編程能力有很高的要求;而這種分析的結(jié)果通常以二維表格展示，當(dāng)所得到的結(jié)果數(shù)據(jù)量較多時，無法直觀的展示篩查結(jié)果。而在基于電子表格軟件的數(shù)據(jù)查詢中，大多軟件無法對大量的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，同時半結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù)也很難用到傳統(tǒng)的電子表格進(jìn)行分析。而當(dāng)今數(shù)據(jù)量不斷擴(kuò)大，數(shù)據(jù)類型和結(jié)構(gòu)也更加復(fù)雜，很顯然電子表格軟件已經(jīng)無法完全滿足對于大數(shù)據(jù)審計工作的需求。

(三)人工智能代替職業(yè)判斷的風(fēng)險

審計的職業(yè)判斷，是指審計人員在對于審計準(zhǔn)則、財務(wù)報表的編制及其職業(yè)道德操守進(jìn)行熟悉和掌握的基礎(chǔ)上，將其相關(guān)知識、技術(shù)以及實戰(zhàn)經(jīng)驗進(jìn)行綜合應(yīng)用并針對具體審計業(yè)務(wù)做出的一種有根據(jù)性地決定的判斷。目前的人工智能技術(shù)運用水平下，人工智能的運行還是要依賴以往的經(jīng)驗判斷和設(shè)定的程序語言，再通過高速的運算，最終做出類人的行為，無法取代人腦的創(chuàng)造性解決問題的能力和對新事物探索定義問題的能力。尤其在被審計單位或人員不配合、刻意隱瞞作假、行為言語有異常引起審計人員警惕的情況時，人工智能則完全無法對審計人員起到替代作用。在不能夠保證所有被審計單位都對審計機(jī)構(gòu)保持絕對信任和完全的數(shù)據(jù)共享的前提下，人工智能想要完全取代審計人員，代替審計人員的職業(yè)判斷，還需要在技術(shù)和制度兩方面都作出更多的努力。

三、人工智能審計新型風(fēng)險的應(yīng)對措施

(一)靶向數(shù)據(jù)安全風(fēng)險:加密技術(shù)和“區(qū)塊鏈+審計”

針對數(shù)據(jù)安全問題、加密及安全技術(shù)的發(fā)展。比如，基于數(shù)據(jù)倉儲單元的信息安全技術(shù)、查詢方憑借設(shè)定的訪問授權(quán)才能對所指定的數(shù)據(jù)記錄或者是數(shù)據(jù)庫中的文件進(jìn)行查詢。伴隨著大量的數(shù)據(jù)搜索收集及分析，查詢方的組織屬性、訪問類別等信息將以“安全標(biāo)簽”的形式嵌入至其中的原始數(shù)據(jù)，形成唯一的新型數(shù)據(jù)單元結(jié)構(gòu)。將大量的數(shù)據(jù)倉儲單元安全技術(shù)綜合運用于監(jiān)督信息共享的平臺，可以直接通過對訪問授權(quán)的方式進(jìn)行控制，從而有效地保證了原始數(shù)據(jù)的采集存儲、流通等相關(guān)信息的完整性及其安全，使得審計過程和審計成果的應(yīng)用可以變得更加高效、便捷。而區(qū)塊鏈技術(shù)是一種基于去中心化的全新分布式記賬技術(shù)，區(qū)塊鏈的去中心化特點，減輕了存儲審計數(shù)據(jù)的管理壓力，降低了審計數(shù)據(jù)存儲的安全風(fēng)險。同時，區(qū)塊鏈也充分利用了時間戳技術(shù)來有效保障本地客戶端與遠(yuǎn)程移動終端之間的數(shù)據(jù)實時更新順序完全相符。時間戳技術(shù)能夠直接作為對區(qū)塊數(shù)據(jù)“存在性”和“真實性”的事實證明，確保了應(yīng)用該技術(shù)的審計系統(tǒng)的安全性和可靠性以及相關(guān)信息準(zhǔn)確真實性，大大增加了審計抵御技術(shù)風(fēng)險和辨別真?zhèn)文芰Α?/p>

(二)靶向人機(jī)溝通障礙風(fēng)險:數(shù)據(jù)可視化

數(shù)據(jù)可視化的應(yīng)用在很大一定程度上解決了數(shù)據(jù)分析技術(shù)難度高和分析結(jié)果不直觀的問題，數(shù)據(jù)可視化主要是通過各種易于理解的手段，將復(fù)雜的數(shù)據(jù)顯示出來，從而能夠清晰有效地直接表達(dá)出數(shù)據(jù)中的信息，審計人員通過數(shù)據(jù)可視化就能發(fā)現(xiàn)隱藏在數(shù)據(jù)之下的規(guī)律。基于SQL的查詢方法、基于電子表格的查詢方法，以及基于數(shù)據(jù)可視化分析方法的主要優(yōu)缺點如表1所示。在對交通運輸、地理資源、環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域進(jìn)行審計時，其業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)包括融合了幾何、像素信息的圖形和影像數(shù)據(jù)。此時，數(shù)據(jù)可視化分析的優(yōu)勢就體現(xiàn)在:第一，擁有友好的人機(jī)交互功能，可以實現(xiàn)數(shù)據(jù)分析的操作只需系統(tǒng)頁面的簡單點擊就可完成。第二，具有豐富的圖像功能，有助于審計人員掌握審計要求和重點。第三，具有強(qiáng)大的圖形分析技術(shù)，可以交互地構(gòu)建和調(diào)節(jié)曲線、表面、節(jié)點等各種數(shù)學(xué)模型，可以替代一部分編程工作，提取異常的數(shù)據(jù)。

(三)靶向人工智能代替職業(yè)判斷風(fēng)險:機(jī)器學(xué)習(xí)與審計經(jīng)驗結(jié)合

機(jī)器學(xué)習(xí)是現(xiàn)代人工智能的一個重要組成部分，它使分析模型的建立進(jìn)入自動化的程序。機(jī)器學(xué)習(xí)用模型進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，其預(yù)測是否可靠，依賴于其所輸入的歷史資料質(zhì)量。所以，人的偏好可能影響到為了訓(xùn)練人工智能所需要選擇的數(shù)據(jù)集、為過程所選擇的計算方法和對輸出進(jìn)行詮釋。而為了使得審計智能化和自動化，不僅要及時地搜集到所有審計的數(shù)據(jù)，還要反復(fù)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，推導(dǎo)得到可以廣泛應(yīng)用的公式。在數(shù)據(jù)庫的選擇與篩選中，任何一個數(shù)據(jù)如果出現(xiàn)錯誤都有可能直接造成最終分析結(jié)論準(zhǔn)確性的下降，但人工智能在其現(xiàn)有的信息化和科技水平之下，無法通過自主機(jī)器學(xué)習(xí)的方式來彌補其中這一缺陷。換句話說，目前人們只能通過培訓(xùn)提升審計人員的業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德，減少甚至消除了劣質(zhì)數(shù)據(jù)的形成和產(chǎn)生，再通過對數(shù)據(jù)的存儲分析來積累優(yōu)質(zhì)審計人員和專家的經(jīng)驗，以此來應(yīng)對人工智能無法代替職業(yè)判斷的風(fēng)險。

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同時，中國消費者的行為方式也正發(fā)生轉(zhuǎn)變。埃森哲預(yù)計，在2010至2017年間，中國消費者網(wǎng)上支付交易量的復(fù)合年增長率將達(dá)51%，移動支付的增長率更是高達(dá)114%。消費者越來越期待隨時隨地獲得銀行服務(wù)，然而目前在這方面，傳統(tǒng)銀行尚無法滿足客戶的需求。而支付寶、微信等嗅覺靈敏的互聯(lián)網(wǎng)巨頭們卻已趁勢而入。它們憑借對消費者的精準(zhǔn)洞察和創(chuàng)新技術(shù)，不斷加深與客戶之間的互動，開始提供無縫化的銀行服務(wù)。預(yù)計到2020年，銀行業(yè)超過30%的收入將被這些新生的數(shù)字競爭者和全新業(yè)務(wù)模式收入囊中。

互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)日益獲得消費者的青睞，而目前在中國市場中，這些服務(wù)卻大多由高科技巨頭們來提供。這無疑將中國傳統(tǒng)銀行帶到十字路口：要么淪為純粹的交易處理服務(wù)提供商，眼看著自己的市場份額被逐漸蠶食；要么擁抱新興的創(chuàng)新金融技術(shù)，開啟數(shù)字化轉(zhuǎn)型之路，構(gòu)建一個完善的數(shù)字生態(tài)系統(tǒng)，從而打造與客戶無縫銜接的數(shù)字化體驗。

事實上，全球領(lǐng)先銀行已經(jīng)意識到，方興未艾的創(chuàng)新金融技術(shù)在促進(jìn)業(yè)務(wù)增長和推動數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面的潛能。他們不再把技術(shù)創(chuàng)新公司看成打破平靜的“闖入者”，而是希望能充分利用創(chuàng)新技術(shù)，從根本上重新定義自身的業(yè)務(wù)和運營模式。他山之石，可以攻玉。埃森哲通過與全球25家創(chuàng)新銀行企業(yè)的訪談，總結(jié)了它們在利用創(chuàng)新技術(shù)進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型中的三條寶貴經(jīng)驗，為欲在數(shù)字時代打造全新競爭力的中國傳統(tǒng)銀行提供參考。

推動技術(shù)開放式創(chuàng)新

以開放的心態(tài)，推動開放式創(chuàng)新將是銀行企業(yè)啟動數(shù)字化轉(zhuǎn)型的起點。對于大型銀行而言，這意味著他們可以在創(chuàng)新過程的早期階段就與外部的技術(shù)解決方案、知識資本和資源展開互動。通常情況下，銀行企業(yè)需要向其他創(chuàng)新者開放自己的知識產(chǎn)權(quán)（IP）、資產(chǎn)和專業(yè)知識，以此催生創(chuàng)新的理念，識別和吸收最新技能，并且發(fā)現(xiàn)新的增長領(lǐng)域。

目前，開放式創(chuàng)新已融入在眾多全球領(lǐng)先銀行的運作當(dāng)中。例如，德國Fidor銀行建立了一個帶有開放式應(yīng)用編程接口（API）的中間件――FidorOS，通過連接至現(xiàn)有的核心銀行業(yè)務(wù)平臺來提供一系列新型服務(wù)，包括借錢給朋友、通過社交媒體推特（Twitter）匯款，以及申請24小時緊急貸款等。這一開放式應(yīng)用編程接口還允許第三方訪問銀行系統(tǒng)的所有部分、將相關(guān)業(yè)務(wù)加以分拆，并且建立基于銀行平臺的新服務(wù)，由此顯著促進(jìn)了創(chuàng)新。

法國農(nóng)業(yè)信貸銀行則早在2012年就推出了開放式應(yīng)用編程接口，支持開發(fā)者在自身服務(wù)之上構(gòu)建應(yīng)用程序。如今，這類應(yīng)用多種多樣，為客戶提供著開支管理、社交支付和財務(wù)分析等一系列工具。西班牙對外銀行也緊隨其后舉辦了名為“Innova Challenge”的創(chuàng)新挑戰(zhàn)賽，吸引軟件開發(fā)人員基于來自銀行的匿名客戶數(shù)據(jù)，打造新型平臺和應(yīng)用程序。

眼下，開放式創(chuàng)新的最大機(jī)遇很可能潛藏在區(qū)塊鏈技術(shù)當(dāng)中，這種通信協(xié)議支撐著比特幣的分布式架構(gòu)。目前，各種電子加密貨幣仍處于發(fā)展初期，盡管它將會給金融服務(wù)業(yè)帶來哪些長期影響尚不可知，但是顯然，如果傳統(tǒng)銀行機(jī)構(gòu)希望從這一革命性的金融技術(shù)中有所斬獲，就必須在遠(yuǎn)超以往的范圍內(nèi)，與本企業(yè)之外的技術(shù)專家和開發(fā)者展開合作。

跨機(jī)構(gòu)共同創(chuàng)新

在金融服務(wù)和科技行業(yè)中，“共同創(chuàng)新”變得日益重要。埃森哲的調(diào)查顯示，五分之三的受訪銀行高管都支持對未來情境進(jìn)行“數(shù)字化重新構(gòu)想”，通過不同參與方之間形成的互補聯(lián)盟，來拓展金融服務(wù)的目標(biāo)市場。

事實上，金融服務(wù)企業(yè)與業(yè)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)一直以來就保持著良好的合作關(guān)系，比如分享“非核心”的流程或服務(wù)，這有助于所有協(xié)作方削減成本并創(chuàng)造新的市場機(jī)遇。在資本市場和零售銀行業(yè)務(wù)中曾出現(xiàn)過許多此類合作案例。例如，一批銀行于1966年聯(lián)合創(chuàng)立了萬事達(dá)卡組織，旨在支持消費者進(jìn)行跨行的卡片支付。

盡管這些協(xié)作由來已久，但其仍需要在未來更進(jìn)一步。要想在當(dāng)今變革的時代保持和推動價值增長，傳統(tǒng)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)想方設(shè)法，與其他行業(yè)機(jī)構(gòu)建立更為緊密的協(xié)作關(guān)系，分享彼此的動產(chǎn)，進(jìn)而明確創(chuàng)造價值的新方法。

與初創(chuàng)企業(yè)的協(xié)作將幫助傳統(tǒng)銀行獲得創(chuàng)新的活力，從而在未來打造新的業(yè)務(wù)高地。埃森哲在全球各地發(fā)起“金融技術(shù)創(chuàng)新實驗室”，將多家領(lǐng)先銀行召集在一起，共同為初創(chuàng)企業(yè)提供指導(dǎo)，幫助他們開展業(yè)務(wù)。無獨有偶，今年2月，澳大利亞多家銀行出資200萬澳元，在悉尼成立了一所非盈利性的初創(chuàng)企業(yè)中心，為新注冊的金融科技企業(yè)提供支持。

同時，跨行業(yè)協(xié)作對于企業(yè)未來的價值創(chuàng)造也至關(guān)重要。通過結(jié)合數(shù)字技術(shù)和金融兩大行業(yè)的優(yōu)勢資產(chǎn)，孕育更具吸引力的產(chǎn)品與服務(wù)，無疑將引領(lǐng)銀行企業(yè)茁壯成長。例如，德國商業(yè)銀行集團(tuán)和波蘭第四大數(shù)字通信企業(yè)Orange Polska去年共同組建了mBank，開始聯(lián)手針對手機(jī)和平板電腦提供白標(biāo)銀行服務(wù)。mBank正著力推廣一款移動銀行應(yīng)用，通過智能手機(jī)和PIN碼實現(xiàn)全面的在線銀行功能。

投資創(chuàng)新技術(shù)企業(yè)

當(dāng)前，傳統(tǒng)金融服務(wù)企業(yè)正以從未有過的力度，通過積極投資創(chuàng)新技術(shù)企業(yè)，驅(qū)動業(yè)務(wù)創(chuàng)新。在埃森哲針對全球銀行高管的調(diào)研中，三分之一的受訪者表示已使用了企業(yè)風(fēng)險投資工具，另有三分之一的銀行機(jī)構(gòu)將在未來兩年中計劃開展此類行動。

美國運通、西班牙對外銀行、匯豐銀行、桑坦德銀行和俄羅斯聯(lián)邦儲蓄銀行都已在過去四年中開發(fā)了企業(yè)風(fēng)險投資工具，而且每家機(jī)構(gòu)的投資額至少為1億美元。今年2月，保險與投資管理機(jī)構(gòu)――法國安盛成立了規(guī)模達(dá)2億歐元的基金，在自身的各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)為初創(chuàng)企業(yè)提供資金支持。

事實情況是，銳意進(jìn)取的初創(chuàng)企業(yè)具有很高的創(chuàng)新能量，但需要資金支持；而歷史悠久的傳統(tǒng)銀行企業(yè)擁有大量資金，卻亟待提高自身的創(chuàng)新能力。面對這一局面，我們不難理解，為何當(dāng)前各方對金融技術(shù)公司的投資熱情如此高漲，并一直有持續(xù)發(fā)展之勢。這些投資項目最終是否能反哺出資方，目前仍有待驗證。

對于有計劃進(jìn)行金融技術(shù)投資的銀行企業(yè)而言，區(qū)塊鏈、云計算和網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)應(yīng)成為他們的關(guān)注重點。區(qū)塊鏈?zhǔn)且环N支持加密電子貨幣和加密金融資產(chǎn)交易的分布式分類賬技術(shù)。作為一項獨立技術(shù)，區(qū)塊鏈可以幫助銀行、信用卡公司和清算機(jī)構(gòu)通力協(xié)作，減少對手方風(fēng)險和交易延遲，創(chuàng)建更安全快捷的記賬方式，并且優(yōu)化資本使用效率。

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網(wǎng)友A：“沒生病，錢就白花了。”

網(wǎng)友B：“大病醫(yī)保報上去半年無音訊，病人等著用錢呢?！?/p>

W友C：“太貴，以后的事情誰知道呢？”

“吐槽”離不開幾個核心訴求：價格貴、性價比不高、理賠難。

針對傳統(tǒng)保險的諸多現(xiàn)狀，從2015年開始，互聯(lián)網(wǎng)上興起了一種被稱為“互助保障”的互聯(lián)網(wǎng)保障新模式，只要繳納9元錢成為會員，即可享受最高30萬的大病保障。

該模式顯著的特征是：一人患病，眾人均攤。會員數(shù)量越多，每個人單次分?jǐn)偟镁驮缴?。每次分?jǐn)偛怀^3元，一年大約需要繳納50-100元。只要賬戶里的余額高于1元，保障關(guān)系就一直存續(xù)。

聽起來讓人很有沖動，但這靠譜嗎？

數(shù)據(jù)顯示：截至2016年10月份，已經(jīng)有100家類似的互助保障平臺相繼上線，有14家獲得總計2億元人民幣投資。其中，由美團(tuán)第十號員工沈鵬創(chuàng)建的水滴互助，成立僅五個月，就吸納了160萬用戶，成功入選由清科集團(tuán)和投資界舉辦的“中國最具投資價值企業(yè)新芽榜50強(qiáng)”。

水滴互助這樣的新興互聯(lián)網(wǎng)保障模式會有怎樣的商業(yè)前景？

互助的核心：人與人的匹配

沈鵬剛落座，就一臉興奮地對《中外管理》說：“今天又成立了一家公司，昨天也剛成立一家。”

互助保障仿佛正在成為那只風(fēng)口上的豬。

由于父母從事相關(guān)工作，沈鵬一直對保險行業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)化程度保持著密切的關(guān)注。但是，互聯(lián)網(wǎng)如何改造保險行業(yè)，難道仍然僅僅作為渠道嗎？

他在日本發(fā)現(xiàn)一種“奇怪”的保障性產(chǎn)品，每個被投保人最終賠付的錢是一樣的，但被保人的保費卻不盡相同。后來，他仔細(xì)琢磨背后的邏輯到底是什么？

事實上，類似的保險形式將人分成不同級別，但不同類型的人之間，其發(fā)生事故的概率是不一樣的。例如：一個世界五百強(qiáng)公司高管和工廠普通工人的風(fēng)險概率肯定不能一概而論。

沈鵬意識到：互助保障的核心理念，是將人與人之間按照風(fēng)險概率進(jìn)行匹配。而這種匹配也正是互聯(lián)網(wǎng)對于傳統(tǒng)保險的最大意義。

互助模式的兩個方向

如何匹配？目前，在已有的產(chǎn)品中，沈鵬嘗試通過年齡來對人群進(jìn)行劃分。例如：中青年抗癌計劃、中老年抗癌計劃等產(chǎn)品。僅僅是這樣的匹配，是不是也太初級了？

這個問題直擊痛點。沈鵬坦承，現(xiàn)在水滴只是1.0版本，僅僅是一個低成本連接用戶的標(biāo)品。

面對《中外管理》追問，他終于決定第一次向外界公開水滴的未來發(fā)展戰(zhàn)略。互助保障未來會朝著兩個方向發(fā)展：一是做人與人之間風(fēng)險概率的深度匹配；二是重度垂直社交。

前者是最理想的狀態(tài)，但是實現(xiàn)起來并非一蹴而就。很多平臺都聲稱依靠大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈技術(shù)，能夠做到最精準(zhǔn)的匹配，然而在沈鵬看來，國家的醫(yī)療數(shù)據(jù)開放程度，第三方創(chuàng)業(yè)型公司的收集數(shù)據(jù)能力，以及區(qū)塊鏈技術(shù)的發(fā)展，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到那一步。

如何找到風(fēng)險概率相當(dāng)?shù)娜耍磕壳吧蝙i從水滴的推廣方式上進(jìn)行嘗試，例如：水滴曾和女性健康管理軟件大姨嗎合作進(jìn)行互推。水滴給對方的要求是，不希望全員曝光，而是希望優(yōu)先推送給經(jīng)期更穩(wěn)定的50%人群。

從醫(yī)學(xué)角度來講，經(jīng)期越穩(wěn)定的女性，越不容易患宮頸癌。未來，沈鵬打算聯(lián)合大姨嗎推出兩款產(chǎn)品：一款是經(jīng)期穩(wěn)定者的互助產(chǎn)品，另一款是經(jīng)期不穩(wěn)定者的互助產(chǎn)品。而他推測，后者一定會成為爆品。

與此同時，他認(rèn)為相比人與人之間的深度匹配，重度社交的模式似乎會更早來臨。因為這種模式在美國已經(jīng)發(fā)展得相當(dāng)成熟。

如何找到160萬會員？

眾多互助保障產(chǎn)品幾乎大同小異，“一人患病、眾人均攤”、“9元保30萬”，“每人分?jǐn)偛怀^3元”，甚至連定價和產(chǎn)品模式都頗為相似。水滴也難逃這樣的同質(zhì)化競爭。

在沈鵬看來，兩個要素決定水滴成敗：一是獲客，是否能低成本、大規(guī)模快速獲客。二是風(fēng)控。而獲客是水滴此階段的重點。五個月之內(nèi)，水滴的用戶量就快速地增長到160萬。這是如何做到的？

剛開始，沈鵬將邀請返利并提現(xiàn)的方式，運用到了水滴早期的用戶邀請中。但有返利，就一定有薅羊毛的。沈鵬以前在美團(tuán)專門負(fù)責(zé)刷單和風(fēng)控，他料到會有這樣的情況發(fā)生。

在實施的第二天，他就開始用最土的方式反作弊――讓客服抽調(diào)回訪，看每一個人的渠道來源。如果這個電話打不通，就證明是一個假號。當(dāng)進(jìn)行到第三天、第四天的時候，他發(fā)現(xiàn)為公益目的來的人非常少，薅羊毛的占了大多數(shù)。后來他意識到，提現(xiàn)這個事，可能還不適用于公益行業(yè)。

沈鵬帶領(lǐng)團(tuán)隊，立馬快速調(diào)整推廣文案，基于原來誘導(dǎo)式的“人脈、錢脈”等字眼，修改成“慈善有兩種：一種給別人，一種給自己”。

經(jīng)過了提現(xiàn)的試錯，沈鵬開始將公益性作為水滴推廣的主線。雖然仍然采取邀請返利，但是5元錢只能為自己投保，或者只能捐給他人。

“讓認(rèn)同的人去宣導(dǎo)，接受者能快速理解我們的業(yè)務(wù)模式?！鄙蝙i總結(jié)道。

讓觀察期更有效率

大規(guī)模拓展用戶的同時，如何讓這六個月觀察期更有效率，讓用戶盡早看到水滴平臺的價值，也是需要沈鵬思考的問題。

恰逢有一天，沈鵬得到消息：美團(tuán)點評的一個優(yōu)秀員工得了癌癥，他雖然已經(jīng)成為水滴互助的會員，但是還沒有過觀察期，而現(xiàn)在急需一筆錢。

經(jīng)過團(tuán)隊研究，水滴推出了“水滴愛心籌”。該產(chǎn)品針對沒有過投保期會員、非平臺會員、已經(jīng)獲得互助金但是仍然需要籌款的會員。沈鵬將它定位為公司的輔助產(chǎn)品。但水滴愛心籌怎么和輕松籌之類的產(chǎn)品競爭呢？

沈鵬的解釋是，從完善用戶體驗的角度而言，愛心籌僅僅是一個輔助產(chǎn)品，主打產(chǎn)品仍然還是互助，兩者并不沖突。

在他看來，重大疾病的籌款不會是一個持續(xù)性現(xiàn)象。首先是低頻，一個人不可能老是在籌款。其次，I款是很難用標(biāo)準(zhǔn)化衡量的。而互助恰好是可以被標(biāo)準(zhǔn)化的，并且保障關(guān)系存續(xù)的前提是幫助他人，用戶的頻率能夠得到保障。

賠付能力？風(fēng)控是關(guān)鍵

受一些P2P跑路的影響，人們對互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的質(zhì)疑還未消除。雖然保費不多，但還是有人會擔(dān)心：當(dāng)患病者大量密集出現(xiàn)時，平臺是否有足夠的資金賠付？

傳統(tǒng)商業(yè)保險產(chǎn)品設(shè)計的核心是通過保險精算來確定保費金額、賠付金額，并確定保單的最低銷量，以確保足額保障。那互助保障是否也需要精算呢？

在沈鵬看來，不需要。與傳統(tǒng)保險行業(yè)相比，互助保障的定價是從用戶角度倒推的，它挑戰(zhàn)的是創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊對社會、人性、醫(yī)療體系的了解。雖然精算行業(yè)在保險公司扮演的角色很重，但它的作用是幫助保險公司做對賭，以保證保險公司永遠(yuǎn)盈利。

而水滴是如何計算定價的？例如：現(xiàn)在水滴有150萬會員，只要將會員數(shù)量、會員規(guī)模、每一筆賠付額、自然發(fā)病概率等條件放在一起，就能算出每個用戶一年需要花多少錢。雖然水滴也有精算師，但其技能是用來做用戶的基礎(chǔ)定價，而不是幫助公司贏過用戶。

在沈鵬的規(guī)劃里，水滴互助不是靠會員均攤的互助金來盈利，而是期望做成一個服務(wù)電商。例如：給用戶做一些推薦性的銷售。之后，鏈接醫(yī)療行業(yè)上下游，對接基因檢測等服務(wù)機(jī)構(gòu)。當(dāng)然這可能只是設(shè)想。

沈鵬承諾五年內(nèi)不盈利?，F(xiàn)階段，水滴靠邊邊角角的小生意，也能養(yǎng)活自己。關(guān)鍵問題是，能不能服務(wù)好用戶，將用戶規(guī)模做到千萬級以上。

而另一個重要問題是，如何防止騙保的情況發(fā)生。沈鵬認(rèn)為，在科技上遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到絕對靠譜的時候，創(chuàng)新的互助保障行業(yè)依然要學(xué)習(xí)傳統(tǒng)保險公司那套被驗證過的東西。從核保理賠上來說，水滴使用了三道風(fēng)控，第一道：內(nèi)部的公估團(tuán)隊和外部簽約的公估公司。第二道：委托中國社會福利基金會。第三道：接受水滴群眾的監(jiān)督。

但如果深究，也依然可能存在造假空間。內(nèi)部員工篡改數(shù)據(jù)的情況在很多公司并不鮮見。在沈鵬看來，區(qū)塊鏈和大數(shù)據(jù)是最終解決手段，所以他們很早就開始在一些技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行相當(dāng)比重的投入。

在質(zhì)疑中前行

盡管這個新興行業(yè)貌似風(fēng)頭正足，但互助保障這種模式從一誕生，就面臨各種質(zhì)疑。

水滴互助以及其他互助平臺相繼被保監(jiān)會約談，被質(zhì)疑其風(fēng)險隱患、經(jīng)營資質(zhì)等問題。對此，沈鵬認(rèn)為，除了術(shù)的層面以外，歸根結(jié)底在于企業(yè)的自律。

篇10

數(shù)字化轉(zhuǎn)型需要借助強(qiáng)大的技術(shù)平臺，依托強(qiáng)大的技術(shù)能力完成轉(zhuǎn)型。

本次分享特邀阿里云零售事業(yè)部總經(jīng)理俞天寶先生。

大家好，我是阿里云的俞天寶。今天給大家匯報一下，阿里云在整個企業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型當(dāng)中，我們是怎么考慮的？我們有哪些能力？我們準(zhǔn)備怎么做？

（一）

阿里云在整個阿里巴巴里面是定義為一個技術(shù)服務(wù)公司，就是以阿里云的能力作為基礎(chǔ)支撐的，和天貓新零售、釘釘我們目前是組合在一起作為一個三角來服務(wù)的。

阿里系的人貨場中的都有比較強(qiáng)的人的運營因素，人是我們最擅長運營的，或者說天貓對人是非常了解的。因為我們也算過，中國大概8億多的網(wǎng)民當(dāng)中有5.7億的淘寶、天貓用戶，加上支付寶的基本上覆蓋度還是比較高。

天貓、淘寶、阿里內(nèi)部的生態(tài)，它是通過人貨場 結(jié)合起來看，它不是一個完全割裂的，我們的口號實際上是叫做完成高效的商業(yè)連接、商業(yè)互聯(lián)，而不是一個單純的人跟人之間的互聯(lián)。

那這個方面來看，在整個中國市場也是獨一無二的，就是我沒有看到另外一個業(yè)態(tài)或者平臺能夠把人、貨、場在一個平臺上面，從品牌營銷從新媒體上面做的這有這么好的，畢竟用戶數(shù)還在增長，然后淘寶本身也是成為了一個內(nèi)容生產(chǎn)的基地，就是它比較原來是商品讓你去看去選，現(xiàn)在變成一種數(shù)據(jù)流，用這種自己產(chǎn)生的內(nèi)容來吸引消費者，年輕人。

今年的雙11里面有超過46%的人是九零到九五后的年輕人，這個是比較讓我們驚喜的，就剛才講到今年雙11，實際上我們是有46%的用戶是九零到九五后，這個結(jié)果是比是比我們賣2000多億更讓人覺得高興的。

獨一無二的能力其實是沒有辦法脫離阿里母體的，因為血管神經(jīng)太多了，單獨切出來沒法存活，所以很難說要把天貓\阿里的能力完整的作為一個產(chǎn)品化的東西，可以完全對外輸出，這基本上做不到，然后把一個生態(tài)壓縮成變成一種能力的話，又感覺能力就不夠了，因為他脫離生態(tài)以后，這個體量在整體上就會覺得能力是不夠的，所以是不太會有效果。

真正的新零售從業(yè)務(wù)上來講，目前我們看到只有天貓能做，阿里云只能是把天貓或者阿里生態(tài)里面獨立的一種器官能夠把它摘出來，然后變成一種工具化東西，通過數(shù)字化轉(zhuǎn)移的方式來啟發(fā)引導(dǎo)整個行業(yè)。

這當(dāng)中比如說二維碼區(qū)塊鏈的溯源，我們做到今年雙11有1.5億件產(chǎn)品是通過區(qū)塊鏈的溯源的。盒馬的整體商品全部都可以通過區(qū)塊鏈來溯源的，我們有一個人工智能的設(shè)計，這個產(chǎn)品每秒鐘可以生產(chǎn)8000張圖片，還有多國語言的翻譯，智能語音的處理等等，另外還有一種計算機(jī)的視覺計算，這些都是相對獨立的組件，也是目前我們主要面向企業(yè)去做輸出的。

（二）

15年開始就倡導(dǎo)了中臺的理念，現(xiàn)在基本上是各個行業(yè)都是普遍接受的，因為他對于能力沉淀、業(yè)務(wù)快速創(chuàng)新試錯是有非常強(qiáng)的好處，這個已經(jīng)被證明了。群里面也有一些老師講了他們自己的一些產(chǎn)品，像他們一些理念，我們的經(jīng)驗是說如果要中臺真正發(fā)揮價值，最大的變數(shù)。實際上在于組織思維的升級，組織架構(gòu)的變化，簡單講就是要做思想的變化。

這里面其實還有一個非常關(guān)鍵的點，也是我們注意到的，就是說如果一個企業(yè)要做好新零售也好，做好數(shù)字化轉(zhuǎn)型也好，它實際上是有一個組織能力的升級。簡單講就是需要有完善一個內(nèi)部培訓(xùn)體系，如果不能夠把組織上下都接受到，都拉平到同一個思想維度的話，實際上轉(zhuǎn)型也好，新零售也好，是有難度的。

業(yè)務(wù)中臺跟數(shù)據(jù)中臺是數(shù)字化轉(zhuǎn)型的雙引擎，數(shù)字化轉(zhuǎn)型跟新連鎖有什么關(guān)系呢？新零售是以消費者為中心的，以數(shù)據(jù)驅(qū)動的泛零售的業(yè)態(tài)。如果不做數(shù)字化轉(zhuǎn)型，首先以消費者為中心和數(shù)據(jù)驅(qū)動就做不到。

這兩者后者就是比較好理解，前者可能會有點迷惑。但實際上也是很簡單，因為現(xiàn)在的消費者他基本上都是用手機(jī)來搞定所有的事情，它本身就是以手機(jī)作為生活一個器官，這樣的話如果說我們這種生產(chǎn)企業(yè)也好，連鎖企業(yè)也好，我們還是用模擬世界技術(shù)來看待數(shù)字技術(shù)的世界的消費者肯定要出問題，也沒法匹配。

從阿里角度來看，新零售是要實現(xiàn)人、貨、場的數(shù)字化重構(gòu)的。我們比較強(qiáng)調(diào)兩點，就是一個是消費者的體驗和運營的效率，這兩個如果沒有數(shù)據(jù)驅(qū)動是做不了的。這兩點對于數(shù)字化轉(zhuǎn)型很重要，因為什么？

很多企業(yè)可能會追求說我只做消費者體驗，但是如果說是忽略了運營效率，那可能是成本急劇上升，可能會導(dǎo)致你做的很多討好消費者事情會變成一個巨大的包袱。

另外一方面，如果不偏重消費者體驗，只是重視運營效率，實際上也是有問題的，因為畢竟如果你只是埋頭做，你做好你的事情，以為消費者會買單會買賬，可能你的很多事情已經(jīng)離潮流、離這個時代已經(jīng)遠(yuǎn)相隔得很遠(yuǎn)了，有可能會也可能達(dá)不到效果。

就從事消費者體驗提升和運營效率提升這個角度來看，一個企業(yè)必須要做到數(shù)據(jù)驅(qū)動，它能夠比較好的找到這兩者之間的平衡，所以我們認(rèn)為數(shù)字化轉(zhuǎn)型是要有個終極目標(biāo)的，終極目標(biāo)就是我們一直在講就是說數(shù)字化轉(zhuǎn)型的目標(biāo)是智能商業(yè)。

智能商業(yè)顧名思義就是他做任何事情都是智能的，因為它智能，所以可以做到非常好的精準(zhǔn)的匹配，從資源從人、貨、場從各種各樣的角度要素的角度能夠得到匹配，所以說無論從效率還是從服務(wù)體驗上都會好。

智能商業(yè)它是有兩個特點的，一個是叫數(shù)據(jù)智能，一個叫網(wǎng)絡(luò)協(xié)同。數(shù)據(jù)智能的前提是要做到業(yè)務(wù)能夠數(shù)據(jù)化，產(chǎn)生大量的數(shù)據(jù)，其次這個數(shù)據(jù)能夠優(yōu)化，能夠回到業(yè)務(wù)當(dāng)中去好理解。

網(wǎng)絡(luò)協(xié)同實際上是一個非常大的一個課題，不是說直接是一個通訊工具來實現(xiàn)信息流，更多是工作流的流通，這個是特別要理解的。

因為現(xiàn)在的企業(yè)實際上面臨一個問題，就是說你閉關(guān)鎖國或者說封閉，這樣很難去跟上下游去協(xié)同了，整個社會也走到了共享共生的階段了，大量的企業(yè)外包，這種分工不同會導(dǎo)致你跟這些上下游企業(yè)去發(fā)生關(guān)系，但原來的關(guān)系可能只是單純的一個訂單往來，這個其實是不夠的。

如果說你真的要以消費者為中心數(shù)據(jù)驅(qū)動，實際上必然會導(dǎo)致說我C to B或者C to F的產(chǎn)生，這里面對于傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈的理解可能會有一點不一樣。所以阿里內(nèi)部對供應(yīng)鏈的理解，實際上我們只是抓住了一個兩頭，我們需求方跟供給方。

因為我們觀察到的現(xiàn)象是，大量的生產(chǎn)企業(yè)或者品牌商或淘品牌，它本身是不生產(chǎn)，它只是轉(zhuǎn)售的，所以單純這個鏈條其實已經(jīng)不存在了，同樣一家公司可能為李寧在生產(chǎn)服裝，可能為波司登的生產(chǎn)服裝可能為安踏的生產(chǎn)服裝，他沒有辦法是一個單純一個鏈條式的關(guān)系。

從這個角度來看，能夠做到更大程度上的上下游的協(xié)同，內(nèi)外的協(xié)同實際上是一個非常大的課題。我們目前來看到就是說基本上內(nèi)部都協(xié)同不好的，也不要去想?yún)f(xié)同外部了。

實際上在協(xié)同平臺里面目前來看，從簡便性而言，釘釘是相當(dāng)不錯的，加上兩個中臺的這種建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，基本上是可以把網(wǎng)絡(luò)協(xié)同能夠建設(shè)起來，當(dāng)然離完美差得很遠(yuǎn)。

因為消費者互動說白了也是網(wǎng)絡(luò)協(xié)同的里面的一部分，怎么樣能夠把消費者體驗網(wǎng)絡(luò)協(xié)同和數(shù)據(jù)智能甚至的協(xié)調(diào)好，是比較考驗功夫的，可以說這也是一個道的一個方面。所以曾鳴教授也是出了本書就叫智能商業(yè)，他這本書里面是做了一個比較好的描述，基本上我們都是整個阿里的對于新零售的理論指導(dǎo)，實際上也就是這個理論了。

數(shù)字化轉(zhuǎn)型提高效率的另外一個壓力是來自于老齡化和少子化，這兩種因素會帶來說會大量的勞動力成本，提升勞動有效勞動力的減少，這個是比較要命的了。所以說從要解決這個問題的唯一的方法，我們看起來只能像技術(shù)去要效率，那么阿里為什么要并購？

比如說餓了并購1919這樣子，無非是想說在末端配送層面，能夠為老百姓提供更美好生活方面更簡便生活方面去更走一步，因為未來家庭人口會比較減少，老年人會多腿腳不方便，他可能需要更加方便這種配送，要更加小的包裝，所以大家去看盒馬為什么里面蘋果是四個裝，香蕉是可以四個裝，實際上或多或少也反映了我們對這個趨勢的一種預(yù)判。

但是轉(zhuǎn)型幾乎是目前要去拿除了人口紅利，移動互聯(lián)紅利以外的唯一的一個紅利因素了，就是向技術(shù)需要紅利。阿里的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，除了剛才講到的雙中臺，各種各樣的智能的應(yīng)用工具以外，實際上我們還特別強(qiáng)調(diào)一個叫做IOT物聯(lián)網(wǎng)。

它主要是把一個物理的東西虛擬成一個數(shù)字的軟身體，就是在數(shù)字時代里面，數(shù)字世界里面變成跟物理世界一模一樣?xùn)|西。因為一個企業(yè)它是不可能脫離一個園區(qū)、一個辦公樓、一個辦公系統(tǒng)來工作的，單單只是解決了業(yè)務(wù)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，實際上還不不足以徹底的去改變生產(chǎn)方式。

從這個角度來講，對于生產(chǎn)方式重視怎么講都是不為過的，怎么向技術(shù)需要紅利肯定是從改變生產(chǎn)方式開始。

目前阿里的IOT已經(jīng)能夠做到在制造業(yè)、在智能園區(qū)、智能辦公、能源管理、智能停車，還有充電寶、借雨傘、安防這方面都發(fā)揮作用，包括對于河道水質(zhì)、食品健康方面的一個跟蹤，溯源方面都做到作用，這一部分往往以前是被忽視的，就是你IOT數(shù)字化轉(zhuǎn)型兩者是沒有結(jié)合起來，但是從我們目前角度來看，這兩者是完全有結(jié)合的必要的。

阿里云本身我們實際上是技術(shù)出身，我們對于整個行業(yè)的了解，對業(yè)務(wù)的了解其實還是不夠的，那么我們目前基本上還是通過大量的合作伙伴生態(tài)系的合作伙伴來做，但是我們對于合作伙伴的選擇也是有一些自信。

因為我們有很多零售的實體或者說樣板參照物，我們可以經(jīng)過參照物來決定說你做的事情靠不靠譜，做得好不好，這一個方面是我們跟其他的一個最大的不同。而本身這個事情跟整個阿里的平臺基因也是相輔相成的，我們還是希望利用生態(tài)伙伴來做了。

我們最近的也有一個案例，一個是給傳統(tǒng)的商超，還有一個一些購物中心在做一些做抓轉(zhuǎn)型，我要跟大家一會簡單匯報一下我們是怎么做的。

首先從一個零售商超也好，購物中心也好，我們最基本的做法，我們是希望說先從靠近消費者的一端開始做，比如說你先把O to O做好，你先把B to C做好，或者進(jìn)一步你把B to B做好，這是我們認(rèn)為是非常關(guān)鍵的第一步。

因為現(xiàn)在消費者是數(shù)字化了，他們對很多互聯(lián)網(wǎng)的玩法也比較是比較熟悉，所以你這個企業(yè)有沒有能夠支持必要的一種營銷活動的時候，業(yè)務(wù)支撐能夠撐得住也是比較關(guān)鍵的，所以這個部分是需要加固、需要解決掉的。

其次我們是希望你再重視一下ERP，我們現(xiàn)在跟ACP也是有個合作，就是ACP的大部分的應(yīng)用，它的軟件都可以放在阿里云上面，甚至我們也可以賣ACP。

我們講這個的目的也就是說erp的財務(wù)一體化這個思路是非常非常棒的，我們雖然作為互聯(lián)網(wǎng)公司，我們反對過IOT但是我們一直沒有反對ERP，我們認(rèn)為這個是非常關(guān)鍵的，對企業(yè)運營來講，還是希望做數(shù)字化轉(zhuǎn)型的企業(yè)，如果你要轉(zhuǎn)型，你首先做好對消費者，這個消費者可能是一個個人消費者，也是可能是一個to B的一個企業(yè)消費者。這個是首先要把它系統(tǒng)做好，能夠讓他滿意、體驗好。

其次要考慮下你的ERP的內(nèi)功，是不是ERP承擔(dān)了太多不應(yīng)該他承擔(dān)的功能，能不能放出去放給中臺去做，接下去實際上是說怎么樣針對你目前的倉儲物流訂單系統(tǒng)做進(jìn)一步的優(yōu)化跟擴(kuò)充。

做完了這個以后，你開始感覺到消費者體驗會上來了，你可能訂單量會上升，erp又能夠有效地保障財務(wù)一體化，能夠更好地提高效率，其次你的能力可以跟上下游跟外部去對接，這樣的話數(shù)據(jù)慢慢就會多起來，數(shù)據(jù)多起來以后，實際上我們認(rèn)為是時候就去產(chǎn)生數(shù)據(jù)智能去了，我們是把這個稱之為四步法，主要也是一個比較務(wù)實的做法，基本上我們的客戶我們都推薦他做這幾步。

這是我們對普通的商超類或者說是零售企業(yè)、品牌企業(yè)通用的做法。另外一個我們也是給一些快消品類，主要的事情實際上是我們發(fā)現(xiàn)一個問題，傳統(tǒng)企業(yè)的部門，一個是銷售部門，營銷部門，它的任務(wù)是去放煙花，在各種各樣的媒體上面去做廣告，希望來帶動一些銷量的提升。

其次就是企業(yè)里面的CIO只是說你們業(yè)務(wù)方有什么需求，我?guī)湍銤M足掉。所以這里面實際上這三者的KPI是不一致的。要解決這個問題，要更加好的能夠真正做好數(shù)字化轉(zhuǎn)型，我們現(xiàn)在會建議你電商部門盡量的作用是要能夠讓線上跟線下能夠發(fā)生互動，通過線上做的一些活動導(dǎo)致積累了消費者，可以獲得一些卡券一些紅包，這個紅包是可以到線下去消費去核銷的。

反過來怎么去讓消費者知道我這個品牌他們能夠核銷來申請卡券，申請紅包需要營銷部門要努力。原來營銷部門是一個放煙花嗎？他只管發(fā)不管收，對于數(shù)據(jù)的回流它實際上是不關(guān)心的，我們碰到過大量的品牌企業(yè)花了無數(shù)的營銷的錢，但是可能連客戶的一個手機(jī)號都留要不回來都不留存，沒有這個意識。

對于it部門來講，它需要把這當(dāng)中產(chǎn)生的各種用戶的個人的消費數(shù)據(jù)，用戶的注冊數(shù)據(jù)、營銷數(shù)據(jù)、偏好數(shù)據(jù)都能記錄下來，這個數(shù)據(jù)記錄下來是將來能夠更好的去幫助營銷部門也好，電商部門也好，能夠更加好的去服務(wù)好消費者。

這里面有一個非常重要的思想轉(zhuǎn)變，就是CRM的關(guān)系，傳統(tǒng)的CRM是靜態(tài)的事情，多少人買過，但是我們現(xiàn)在是希望這些企業(yè)能夠說我為誰去生產(chǎn)什么樣的商品，這些人在哪里？就是面向個人的運營，或者面向人群的運營，而且這些人群可能是你的非顧客。

傳統(tǒng)CRM是圍繞著顧客來做的，就是哪些人已經(jīng)是我的顧客，為了運營它，但現(xiàn)在我們認(rèn)為應(yīng)該叫CEM客戶互動管理，它應(yīng)該是說去瞄準(zhǔn)非顧客，所以從這個角度來講，營銷部門也好，信息部門也好，電商部門也好，他們是有可能KPI可以達(dá)成一致的，就是說我考核數(shù)據(jù)資產(chǎn)，數(shù)據(jù)資產(chǎn)在阿里內(nèi)部已經(jīng)在用了，我們把它稱之為消費者資產(chǎn)。

什么叫消費者資產(chǎn)？就是說我有多少的潛在消費者，然后加上消費者它里面的品類的偏好度，再加上他的購買力，最后這三者相乘，還有乘客單價，這三個相乘就可以獲得一個消費者的資產(chǎn)，傳統(tǒng)我們可能是一說我有40萬的會員，但這個40萬的會員本身怎么資產(chǎn)化，怎么貨幣化是需要考慮的。

目前阿里巴巴的思路很簡單，我們?nèi)绻f我有這么多的會員，它這里面大概有多少人是喜歡某種品類的？它的購買力怎么樣？這三者相乘實際上就是可以得到一個跟錢相關(guān)的人民幣相關(guān)的總數(shù)，這就是消費者資產(chǎn)，所以就消費者資產(chǎn)也是企業(yè)經(jīng)營當(dāng)中一個追求的一個目標(biāo)，它應(yīng)該逐年的在增值在變大。

所以從消費者資產(chǎn)這個角度來看，就可以拋離一些傳統(tǒng)意義上的線上、線下割裂的問題，信息部門跟業(yè)務(wù)部門兩層皮的問題，然后也防止這種營銷無用功的問題，這個實際上是非常有意思的。

但是我們也發(fā)現(xiàn)這里面其實最關(guān)鍵的是幾點，第一個就是你肯定得有一個統(tǒng)一的抓手，就是統(tǒng)一支付、聚合支付，要么就統(tǒng)一發(fā)貨，我只能留存消費者信息。那么還有一個辦法是什么？

還有一個辦法實際上是我們用了一種新的技術(shù)，這種技術(shù)在阿里內(nèi)部稱之為叫Face ID，就是把每個消費者臉作為一個ID，我們知道傳統(tǒng)我們是把消費者身份證號碼手機(jī)號碼作為一個ID的，但是在線下商業(yè)當(dāng)中，如果你想知道說我的動線，我的熱點在哪里，原來我們是用wifi探針，但這個效果是非常差的。

現(xiàn)在我們是可以靠用計算機(jī)的視覺計算技術(shù)，我們可以識別說一個人在多個鏡頭面前它出現(xiàn)過，我們能把它找出來，找出來以后實際上我們就能知道它的動線了，那么多個消費者動線疊加以后，實際上就很容易獲得熱點。

對于商場上購物中心來講，就很容易知道說我哪些商鋪是比較熱的，這對于選品對于招商是有幫助的。其次高德也有一個技術(shù)可以根據(jù)你根據(jù)一個生成一個模擬的APP，我只要再在角落里一站我就能夠生成叫wifi指紋，wifi指紋實際上也是每個地點都是獨一無二的，所以我也可以評估出來說跟wifi指紋對應(yīng)的商鋪，它的人流情況有多種技術(shù)。

另外一種技術(shù)就是我們友盟的三公里的live引流，那么它會根據(jù)業(yè)主的需求，把周圍商圈三公里之內(nèi)的一些小區(qū)的寫字樓的電梯里面的屏，家里的這種機(jī)頂盒的屏，還有其他的一些可以用的公共的屏可以用來專門針對性的引流，這三個技術(shù)實際上在居然之家都已經(jīng)發(fā)揮了價值了。

居然之家618的時候一天只銷售了10.8億，但是到今年的雙11銷售了一百十二億，這是非?？植赖?，那么這人從哪里來，他們怎么知道促銷信息，實際上有友盟、高德還有face ID，3者技術(shù)是立了大功的。所以總體上我們也是說利用技術(shù)去提高經(jīng)營的效率，也提高消費者體驗。

但是阿里云現(xiàn)在做的跟天貓比起來還是有很大的差距，因為天貓畢竟是幫助品牌做生意，當(dāng)然天貓本身也比較偏重于品牌本身，阿里云是在貨跟廠這邊會做的比較多一點，我們實際上也是說軟硬都上，更加是依賴于我們生態(tài)伙伴，所以我們也是有大量的生態(tài)伙伴長在我們這個上面。