導(dǎo)語：如何才能寫好一篇防范網(wǎng)絡(luò)詐騙的建議，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

今年以來，按照全市打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪工作安排部署和總體要求，我局堅持“點面結(jié)合、常抓不懈”，針對我局干部職工和退役軍人群體工作特點，扎實推進相關(guān)工作，為有效提高對電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的識別和應(yīng)對能力、增強自我防范意識、積極開展打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)犯罪活動奠定了堅實基礎(chǔ)。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下:

一、組織部署

成立由副局長郝占雄任組長、機關(guān)科室和下屬單位負(fù)責(zé)人為成員的打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定詳細(xì)實施方案，明確職責(zé)分工，列出工作清單，細(xì)化落實措施。深入開展宣傳打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪工作，堅持月報告、季講評、半年總結(jié)等方法，對電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪出現(xiàn)的新情況新問題深入分析研究，明確防范措施，使此項工作常抓常新、持續(xù)推進。

二、工作措施

1.加強教育引導(dǎo)，增強防范意識。通過宣傳欄、微信群、例會學(xué)習(xí)等多種形式，對全體干部職工和退役軍人服務(wù)對象進行打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙宣傳教育活動。引導(dǎo)大家不斷增強應(yīng)對電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪敏感性，始終保持高度警惕。

2.認(rèn)清詐騙手段，開展防范宣傳。通過典型案例讓全體干部職工充分認(rèn)識到開展防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙宣傳教育活動的特殊重要性，進一步了解電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的形式、手段(一是電話詐騙；二是網(wǎng)絡(luò)詐騙；三是短信詐騙。)和特點規(guī)律，拒絕各種高回報誘惑，并對各個種類的“警方防范提示”進行具體講解和引導(dǎo)，使每名同志既有識騙“慧眼”，又有防范“絕技”，進一步增強了全局干部職工和廣大退役軍人抵制電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪活動的“免疫力”。

3.加強信息管理，嚴(yán)防信息泄露。一是嚴(yán)格管理干部職工個人信息，引導(dǎo)每名同志強化自我保護意識，嚴(yán)格管理個人信息，嚴(yán)防非必要公開個人信息。二是嚴(yán)格管理服務(wù)對象信息，嚴(yán)格按程序要求辦事，嚴(yán)防退役軍人相關(guān)信息違規(guī)披露,給軍隊、單位、個人造成不良影響和損失。

三、工作成效

通過局機關(guān)和局系統(tǒng)干部職工的不懈努力，每名同志的警惕性、敏感性不斷增強，辨別力、免疫力不斷提高，自我防范和參與打擊治理新型電信網(wǎng)絡(luò)犯罪活動積極、主動性進一步增強。同時，通過干部職工將相關(guān)預(yù)防詐騙知識傳遞給家人,營造了家園共同打擊治理防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的濃厚氛圍,形成了防范合力,取得了良好效果。今年以來，我局所屬干部職工及家屬未發(fā)生任何電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪受害問題。

四、工作短板和整改措施

1.電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪手段更新快，防范關(guān)口前移難度大；

2.電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪防范技術(shù)門檻高，相關(guān)專業(yè)人才比較少。

針對以上問題，我們將在領(lǐng)導(dǎo)小組的帶領(lǐng)下積極探索信息條件下的網(wǎng)絡(luò)違法犯罪新動向，及時學(xué)習(xí)宣傳公安部門專業(yè)的防范知識，主動關(guān)口前移，做好防范。并注重相關(guān)專業(yè)人才的培養(yǎng)儲備，在快速反應(yīng)、果斷應(yīng)對上下功夫，確保早識破、早防范。

五、來年工作思路

2021年防范電信網(wǎng)絡(luò)新型犯罪工作嚴(yán)格落實市上統(tǒng)一要求，結(jié)合我局實際按照“加強領(lǐng)導(dǎo)、全員參與、防打結(jié)合、確保安全”的思路扎實抓好工作落實，確保不發(fā)生任何問題。

六、對此項工作的建議

篇2

【關(guān)鍵詞】詐騙 網(wǎng)上銀行貴金屬交易 防范建議

一、案例背景

2016年8月29日上午，廣西某銀行網(wǎng)點接到一客戶緊急來電，敘述自己銀行卡賬戶余額莫名減少，并收到他人電話告知自己的銀行卡資金已被用于購買**商品，而客戶本人并未做任何交易且銀行卡一直在錢包里。該網(wǎng)點憑借職業(yè)警惕意識到這是一場騙局，建議客戶立即進行賬戶掛失。同時，網(wǎng)點大堂經(jīng)理一邊安撫客戶情緒，一邊引導(dǎo)客戶來到柜臺進行賬戶查詢，柜員輸入該客戶銀行卡賬號后，發(fā)現(xiàn)該卡活期賬戶余額確實有所變動，有一筆資金被犯罪分子通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)入到了貴金屬保證金賬戶。果然，騙子隨后以冒充銀行工作人員的身份再次致電客戶，說要把剛才支付的資金退回給客戶，但需要客戶配合他們的操作才能完成退款?？蛻粼阢y行工作人員及時提醒之下沒有輕信騙子謊言，第一時間掛失賬戶，通過登錄手機銀行，在柜員耐心細(xì)致的處理下，最終通過手機銀行將資金轉(zhuǎn)回了銀行卡活期賬戶，有效制止了一出資金被騙事件。

近年來，隨著當(dāng)前金融業(yè)、通信業(yè)的快速發(fā)展，電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪活動十分猖獗，信息詐騙手段也越來越多，不法分子往往利用各種名目騙取受害人的信任，進而竊取受害人資金。媒體也曾密集報道過某行發(fā)生不法分子利用網(wǎng)銀貴金屬交易進行詐騙導(dǎo)致大量客戶資金損失的案例。此類風(fēng)險事件系不法分子利用網(wǎng)上銀行賬戶貴金屬交易等無需驗證安全工具的交易，導(dǎo)致在客戶賬戶資金發(fā)生變動后，通過電信詐騙獲取客戶信任和短信驗證碼，最終將客戶資金支付劃走。此類詐騙手法非常特別且不容易被識破，值得關(guān)注。

二、風(fēng)險狀況分析

（一）詐騙手法過程

第一步：不法分子利用非法獲得的證件號碼及密碼等信息，登錄客戶網(wǎng)上銀行，通過網(wǎng)上銀行賬戶貴金屬購買或賬戶貴金屬雙向交易保證金劃轉(zhuǎn)等交易，造成客戶活期賬戶資金余額減少，制造資金丟失假象。

第二步：不法分子通過電話聯(lián)系客戶，稱其在XX商戶進行了消費，消費金額正好為客戶賬戶余額減少的金額。客戶由于發(fā)現(xiàn)自己的賬戶資金確實出現(xiàn)了減少，且金額也與對方所說金額一致，所以會輕易相信不法分子。此時不法分子便會以幫助客戶凍結(jié)或退回被盜資金為由，要求客戶告知其之后接收到的短信驗證碼。

第三步：不法分子再次利用受騙客戶網(wǎng)上銀行將之前購買的賬戶貴金屬賣出或保證金反向劃出，并同步發(fā)起賬戶支付交易，通過客戶提供的短信驗證碼完成賬號支付交易，成功盜取客戶資金。

（二）特點

1.目前互聯(lián)網(wǎng)上客戶信息泄露時有發(fā)生。常見的幾種形式包括黑客攻擊、釣魚網(wǎng)站套取、客戶密碼設(shè)置簡單被“撞庫”等，不法分子則選取能夠成功登錄的客戶作為詐騙對象。

2.網(wǎng)銀貴金屬交易屬于賬戶資金內(nèi)部劃轉(zhuǎn)，不涉及他人賬戶。銀行出于為客戶提供更便捷的服務(wù)考慮，客戶登錄網(wǎng)銀發(fā)起交易之后無需驗證環(huán)節(jié)即可達(dá)成交易。

3.即使有部分風(fēng)險意識較高的客戶不會向不法分子泄露短信驗證碼，不法分子也無法完成支付交易。但由于網(wǎng)銀貴金屬交易存在交易點差或手續(xù)費，客戶資金將面臨一定損失的風(fēng)險，也給銀行帶來投訴和聲譽風(fēng)險。

三、防范建議

（一）加大客戶安全宣傳教育，增強公眾防詐騙意識

一是針對當(dāng)前通過電信詐騙等方式威脅客戶資金安全的情況，通過電子信息宣傳欄、ATM系統(tǒng)屏幕顯示等渠道，及時向客戶提示不法分子的作案手段和特征，提醒客戶在收到陌生短信和陌生來電時，注意保護好身份密碼信息，提高客戶自我防范意識。二是建議客戶為電子銀行設(shè)置專門的、不同于其他用途的密碼，盡量使用字母+數(shù)字或符號的復(fù)雜密碼并定期修改。同時，謹(jǐn)防釣魚網(wǎng)站和陌生來電，妥善保管短信驗證碼，不要向任何人提供自己收到的短信驗證碼。

（二）積極探索推進銀行商戶聯(lián)防聯(lián)控生態(tài)圈建設(shè)，共同提升反欺詐能力

據(jù)悉，近期國內(nèi)某銀行已與支付寶圍繞反釣魚及黑卡數(shù)據(jù)合作進行商討研究，積極拓展與商戶風(fēng)控合作新領(lǐng)域。反釣魚方面，基于支付寶手機安全軟件“錢盾”，通過云端數(shù)據(jù)庫更新推送，擬實現(xiàn)對客戶登錄釣魚網(wǎng)址、接聽撥打詐騙電話的實時提醒，并同時接收客戶在線舉報，收集釣魚網(wǎng)址、詐騙電話等信息。通過合作，實現(xiàn)對支付寶提供的釣魚網(wǎng)站信息進行處理，同時支付寶對當(dāng)前反釣魚難以處理的詐騙固定電話提供實時提醒。在黑卡數(shù)據(jù)合作方面，支付寶表示將向銀行方提供信息泄露的客戶數(shù)據(jù)及銷贓賬戶數(shù)據(jù)，為進一步開展關(guān)聯(lián)賬戶分析和完善風(fēng)控模型提供便利，切實保障客戶資金安全。

（三）加強銀行安全防范手段，確?？蛻糍Y金安全

篇3

關(guān)鍵詞： 刷單詐騙 高校安全教育 工作案例

一、案例介紹

1.“老師，你能不能借錢給我?！?/p>

2015年11月13日下午3點左右，15級新生小麗（化名）哭著跑進筆者辦公室，一直說著“老師，我該怎么辦”、“老師，你幫幫我”、“老師，我錢籌不夠”、“老師，你能不能借錢給我”之類的話，她邊哭邊說，語氣一直很急切。筆者先是安撫了她，讓她先將控制情緒，將事由說清楚，為什么那么急切想籌錢，她說自己媽媽生病住院了，家里沒錢給媽媽治病，她要籌錢，她還說她跟很多同學(xué)都借了錢，“能借的都借了”，但還是不夠，問筆者能不能在4點前借給她3000元。

2.“老師，對不起，我騙了你，我媽媽沒生?。　?/p>

聽到小麗說的緣由后，筆者第一感覺是她可能掉進了短信詐騙或電話詐騙，在了解了小麗的姓名、年級專業(yè)后，筆者調(diào)出了她的家庭基本情況信息，正當(dāng)筆者準(zhǔn)備打電話給她家里人核實信息時，她突然說：“老師，對不起，我騙了你，我媽媽沒生病！”

3.深陷刷單陷阱。

在筆者的追問下，小麗說出了實情――

小麗說自己一直有在關(guān)注兼職信息，最近上網(wǎng)時看到某網(wǎng)站上有一條幫電商刷信譽的招聘廣告，她就加了對方號碼，向QQ名叫“客服夏丹”的咨詢兼職流程和待遇問題?！翱头牡ぁ备嬖V小麗每單2000元，需小麗先墊付，刷單成功后每單可以賺取120元傭金，墊付款跟傭金在刷單成功后會一起返還給小麗。隨后，“客服夏丹”給小麗介紹了要刷單的公司，小麗說自己在百度搜索公司信息后才接手。隨后，“客服夏丹”o了她一個網(wǎng)址鏈接，這個鏈接不是淘寶網(wǎng)、京東等網(wǎng)購平臺的。11月12日，小麗開始刷單，通過支付寶轉(zhuǎn)賬到電商賬戶后，很快就收到了對方返還的本金和傭金共2120元。小麗繼續(xù)刷第二單后，“客服夏丹”告訴小麗，由于系統(tǒng)比較繁忙，她第二單沒刷成功，雖然小麗一直強調(diào)自己這邊顯示已付款成功，但對方堅持說他們公司那邊顯示的是“卡單”，還給她發(fā)了個“卡單”的截圖，讓她再刷一次試試，于是，小麗又刷了第三單，對方還是顯示“系統(tǒng)繁忙，卡單”……經(jīng)過一天一夜，小麗連續(xù)刷了5單，共計10000元。“客服夏丹”告訴小麗，根據(jù)公司的規(guī)定，要刷滿6單才能把本金和提成一起還她，而且要求小麗在下午4點前下單才行。

小麗說自己刷單的錢中有7000多是跟宿舍同學(xué)借的，她說自己為了讓幾個舍友借她錢，還謊稱有個要好的朋友急病住院急需交錢給醫(yī)院才能動手術(shù)，舍友中有一位將生活費都借給了自己，所以小麗想跟筆者借3000元刷多一單，剩下的還給這個同學(xué)。

二、案例分析

隨著網(wǎng)絡(luò)購物的逐漸普及，網(wǎng)購過程中出現(xiàn)了一些欺詐手段，有網(wǎng)友梳理了2015年最常見的網(wǎng)絡(luò)詐騙方式，包括制造賬戶資金異常變動假象、二手交易詐騙、微信公眾號中獎詐騙、二維碼購物單詐騙、退款詐騙、冒充親友詐騙、雙十一刷單詐騙等。

有媒體報道過刷單詐騙案件的特點，多以高額的傭金為誘餌，絕大部分犯罪分子會打出一天在家上網(wǎng)兼職就能輕松賺好幾百的誘人價碼誘騙求職者，然后，犯罪分子會在前幾次的操作中先讓受害者進行小額的交易，并且交易成功后會將本金和傭金一起返還給受害者，當(dāng)受害者漸漸放松警惕后，犯罪分子就會開始用高額的傭金誘惑受害者進行大額物品的交易，交易成功后便拉黑受害者的聯(lián)系方式。在這種刷單詐騙案件中，受騙的多為在校大學(xué)生或剛參加工作想利用空余時間賺錢的應(yīng)屆畢業(yè)生，由于他們的時間比較自由，成為犯罪分子的首選目標(biāo)。小麗遇到的這種情況就是典型的刷單詐騙。

三、案例解決思路及過程

在了解了事情的來龍去脈后，第一時間向領(lǐng)導(dǎo)匯報，并幫助小麗解決困境：

1.讓小麗明白自己陷入了網(wǎng)絡(luò)刷單詐騙。

小麗心里還是存在僥幸，認(rèn)為自己只要再刷多一單，滿足對方說的“刷滿6單”的要求，對方就會將之前的本金和傭金一起返還自己。筆者先是跟小麗一起分析她遇到的情況：第一，工作輕松，傭金太高，如果真有這么輕松的賺錢渠道，對方就不用到處找人了，自己坐在電腦前動動手指每天都可以收入過千了;第二，需要自己通過支付寶墊付;第三，對方頻頻以“卡單”為由，讓她不停重新刷單;第四，對方改口要她刷滿6單才能一次性返還本金和傭金。讓小麗明白自己陷入了網(wǎng)絡(luò)刷單詐騙，意識到就算她再刷一次單對方也不會還她錢，至于第一次交易成功后對方將本金和傭金一起返還給她，只是為了讓她放松警惕，好騙光她賬戶里所有的錢。

2.勸導(dǎo)小麗先與“客服夏丹”周旋，“誘導(dǎo)釣魚”。

考慮到“客服夏丹”還有想繼續(xù)誘騙小麗刷單的念頭，勸導(dǎo)小麗先與之周旋。跟小麗分析，這個周旋過程是一種心理博弈過程，“一方面讓‘客服夏丹’覺得你是相信她的，然后再告訴她你有點懷疑，除非她先至少返還你一單，你才會真正相信她，后面繼續(xù)幫她刷單”。“客服夏丹”如果還想繼續(xù)釣魚，說不定會再扔下點“魚餌”，那么小麗還可能拿回一點。

但小麗直接在QQ上跟“客服夏丹”說，“我已跟輔導(dǎo)員老師說了”，“老師說你就是個騙子”。小麗沖動的留言直接宣告筆者“誘導(dǎo)釣魚”的計劃失敗。

3.勸小麗報警。

勸導(dǎo)小麗先報警處理，即使追不回自己的錢，也要通過司法程序，幫助其他人，讓其他人避免陷入同樣的陷阱里。同時，要將自己的遭遇告知家人和班主任，并且要將實情告知舍友，請求舍友的原諒。

在談話過程中，筆者感覺小麗內(nèi)心一直很糾結(jié)，她一方面意識到自己確實是上當(dāng)受騙了，另一方面存在僥幸心理，希望對方真的可以將錢返還給自己。因此，在與筆者的整個談話過程中，小麗直接告知“客服夏丹”自己準(zhǔn)備報警，“客服夏丹”在得知小麗準(zhǔn)備報警后回復(fù)小麗，表示會在7個工作日后將本金還給小麗，由于小麗沒有刷滿6單，因此沒有傭金。

在筆者的勸導(dǎo)下小麗最終還是報了警，但由于“客服夏丹”承諾會在7個工作日后還款，因此構(gòu)不成詐騙，暫時不能立案，需等7個工作日后，若小麗沒有收到還款，才可以立案。

4.安撫與心理疏導(dǎo)。

等小麗從警局回來后，將小麗約至辦公室談話，從四個方面對其進行心理疏導(dǎo)：第一，事情已經(jīng)發(fā)生了，就要勇敢面對，吃一塹長一智;第二，作為學(xué)生，現(xiàn)在還承擔(dān)不起那么重的經(jīng)濟壓力，最好主動跟父母溝通，將遭遇告知父母。而且，舍友們是將自己的生活費借給了她的，所以要盡快將錢還給舍友們，這個也需要家里人的支持;第三，建議她跟舍友說實話，謊言不可能存在一輩子，與其等到被別人揭穿，不如自己先主動坦承，相信舍友們會原諒她;第四，由于小麗迫切想通過兼職賺錢還債，提醒她注意甄別兼職信息，在得到兼職信息后最好問問家人或者老師，避免因太過迫切掉入詐騙陷阱。

5.再次安撫與教育。

尊重小麗的決定，由她本人跟家人和舍友溝通。聯(lián)系小麗班主任和助班師姐，請她們共同關(guān)注小麗受騙后的學(xué)習(xí)、生活情況，希望大家能給予她適當(dāng)?shù)年P(guān)愛。期間，筆者一直與小麗保持電話和短信聯(lián)系，小告訴筆者，家人并沒有責(zé)罵她，還給錢讓她還同學(xué);舍友剛開始對她有意見，現(xiàn)在“好多了”，關(guān)系融洽了很多。

十幾天后，感覺小麗已經(jīng)能坦然地面對這次事件了，開始針對她的多次“謊言”進行思想教育。為避免小麗有太大的心理波動，整個談話過程中筆者都沒有批評指責(zé)小麗，更多的是引導(dǎo)她認(rèn)識到自己的行為錯誤，由她自己分析說謊的原因和后果。小麗表示自己已經(jīng)認(rèn)識到錯誤了，也體會到了說謊帶給自己的傷害，她誠懇地向筆者道歉，說自己已向舍友道歉了。

四、啟示與建議

1.從案例得到的啟示。

小麗的遭遇不是個案，有媒體報道，今年雙十一期間刷單詐騙案件上千起，受騙者多為在校大學(xué)生，人均被騙一萬元左右。雖然這類案件的發(fā)生有網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管體制不健全、騙子手段層出不窮等社會客觀原因，但從受騙大學(xué)生自身而言，“不勞而獲”的想法才是導(dǎo)致自己上當(dāng)受騙的根源。而且，不少大學(xué)生對學(xué)校的警示教育熟視無睹，面對他人受騙的經(jīng)歷毫無同感，當(dāng)騙局朝向自己的時候則毫無防范意識;學(xué)生上當(dāng)受騙后礙于面子往往不愿提及，更不用說向老師或警方求助，因此不能對其他同學(xué)起到警示作用。大學(xué)生對于這類詐騙行為的沉默助長了詐騙事件“成功率”的增長。因此，大學(xué)生應(yīng)該主動關(guān)注社會、學(xué)校的安全教育和警示事件，增強自我保護意識、鑒別意識和法律意識。

2.對高校安全教育的建議。

雖然各大高校在不斷加強安全防范教育，但大學(xué)生上當(dāng)受騙概率仍在不斷攀升。究其根源主要有兩個方面，一方面，傳統(tǒng)安全教育手段不符合當(dāng)代大學(xué)生的個性特質(zhì)，“90后”、“00后”的大學(xué)生多是通過網(wǎng)絡(luò)獲取信息，他們更鐘愛動漫形式，學(xué)校安全教育可以考慮摒棄傳統(tǒng)教育方式，更多地結(jié)合新媒體開展。另一方面，傳統(tǒng)的安全教育手段僅僅是一種外在推動力，并未從大學(xué)生內(nèi)心激發(fā)其安全意識。因此，高校安全教育在固有教育的基礎(chǔ)上，可以增加實踐教育，如建立以參與式治安管理為主，以宣傳教育為輔的大學(xué)生安全教育體系。

參考文獻：

[1]黃如蘭.大學(xué)生安全防范意識現(xiàn)狀調(diào)查及培養(yǎng)途徑研究[J].吉林省教育學(xué)院學(xué)報，2011（2）：12-13.

篇4

目前WiFi陷阱有兩種：

1. “設(shè)套”?！霸O(shè)套”主要是在賓館、飯店、咖啡廳等公共場所搭建免費WiFi，騙取一些用戶使用，并記錄其在網(wǎng)上進行的所有操作記錄。

2. “進攻”?！斑M攻”針對一些在家里組建WiFi的用戶。即使設(shè)置了WiFi密碼，如果密碼強度不高的話，黑客也可通過暴力破解的方式破解家庭WiFi，進而可能對用戶機器進行遠(yuǎn)程控制。

建議：

1. 請勿見到免費WiFi就用，而是要用可靠的WiFi接入點；關(guān)閉自己手機和平板電腦等設(shè)備的無線網(wǎng)絡(luò)自動連接功能，僅在需要的時候開啟；

2. 警惕公共場所免費的無線信號為不法分子設(shè)置的釣魚陷阱，尤其是一些和公共場所內(nèi)已開放的同名的WiFi信號。在公共場所使用陌生的無線網(wǎng)絡(luò)時，盡量不要進行與資金有關(guān)的銀行轉(zhuǎn)賬以及支付寶支付；

3. 修改無線路由器默認(rèn)管理員用戶名密碼，將家中的無線路由器的密碼設(shè)置的復(fù)雜一些，并采用強密碼，最好應(yīng)是字母、數(shù)字的組合；

4. 啟用WPA/WEP加密方式；

5. 修改默認(rèn)SSID號，關(guān)閉SSID廣播；

6. 啟用MAC地址過濾；

7. 無人使用時關(guān)閉無線路由器電源。

2如何安全地使用智能手機

1. 不要輕易打開陌生人通過手機發(fā)送的鏈接和文件；2. 為手機設(shè)置訪問密碼是保護手機安全的第一道防線，以防智能手機一旦丟失時，犯罪分子可能會獲得其中有的重要信息如通訊錄、文件等等并加以利用；

3. 為手機設(shè)置鎖屏密碼，并將手機隨身攜帶；

4. 在某些應(yīng)用程序中關(guān)閉地理定位功能，如QQ、微信；并僅在需要時開啟藍(lán)牙；

5. 經(jīng)常為手機數(shù)據(jù)做備份；

6. 安裝安全防護軟件，并經(jīng)常掃描手機系統(tǒng)；

7. 下載手機應(yīng)用軟件要到權(quán)威的網(wǎng)站，并在安裝時，謹(jǐn)慎選擇與程序不相關(guān)的權(quán)限；

8. 不要試圖破解自己的手機，以此來保證應(yīng)用程序的安全性。

3如何防范“偽基站”的危害

“偽基站”短信詐騙主要有兩種形式：一是“廣種薄收式”，嫌疑人在銀行、商場等人流密集地以各種匯款名目向一定半徑范圍內(nèi)的群眾手機發(fā)送詐騙短信；二是“定向選擇式”，嫌疑人篩選出手機號后以該號碼的名義在其親朋好友、同事等熟人中發(fā)送短信實施定向詐騙。

用戶防范“偽基站”詐騙短信可從如下方面著手：

1. 當(dāng)用戶發(fā)現(xiàn)手機無信號或者信號極弱時仍然收到了推廣、中獎、銀行相關(guān)短信，則用戶所在區(qū)域很可能被“偽基站”覆蓋，不要相信短信的任何內(nèi)容，不要輕信收到的中獎、推銷的信息，不輕信意外之財；

2. 不要輕信任何號碼發(fā)來的涉及銀行轉(zhuǎn)賬及個人財產(chǎn)的任何短信，不向任何陌生賬號轉(zhuǎn)賬；

3. 用戶可安裝手機安全防護軟件，以對收到的垃圾短信進行精準(zhǔn)攔截。

4如何防范病毒和木馬對手機的攻擊

1. 為手機安裝安全防護軟件，開啟實時監(jiān)控功能，并定期升級病毒庫；

2. 警惕收到的陌生的圖片、文件和鏈接，不要輕易打開在QQ、微信、短信、郵件中的鏈接；

3. 下載手機應(yīng)用要到權(quán)威網(wǎng)站。

5如何防范騷擾電話、電話詐騙、垃圾短信

1. 克服“貪利”思想，不要輕信麻痹，謹(jǐn)防上當(dāng)；

2. 不要輕易將自己或家人的身份、通訊信息等家庭、個人資料泄露給他人，對親人和朋友求助、借錢等短信、電話，要仔細(xì)核對；

3. 對接到培訓(xùn)通知、冒充銀行信用卡中心聲稱銀行卡升級、招工、婚介類等信息時多作調(diào)查應(yīng)證；

4. 不輕易將自己的信息透露給陌生人，如收到加害、舉報等威脅和謊稱反洗錢類的陌生短信或電話，不要輕信，最好不予理睬，更不要為“消災(zāi)”將錢款匯入犯罪分子指定的賬戶；

5. 對于廣告“推銷”特殊器材、違禁品的短信、電話，應(yīng)不予理睬并及時清除，更不應(yīng)匯款購買；

6. 到銀行自動取款機（ATM機）存取款遇到銀行卡被堵、被吞等以外情況，應(yīng)認(rèn)真識別自動取款機“提示”的真?zhèn)?，不要輕信，可撥打95516銀聯(lián)中心客服電話的人工服務(wù)臺了解查問；

7. 遇見詐騙類電話或者信息，應(yīng)及時記下詐騙犯罪分子的電話號碼、電子郵件號址、QQ號、MSN碼等及銀行卡賬號，并記住犯罪分子的口音、語言特征和詐騙的手段經(jīng)過，及時到公安機關(guān)報案，積極配合公安機關(guān)開展偵查破案和追繳被騙款等工作。

6如何防范智能手機信息泄露

1. 利用手機中的各種安全保護功能，為手機、SIM卡設(shè)置密碼并安裝安全軟件，減少手機中的本地分享，對程序執(zhí)行權(quán)限加以限制；

2. 謹(jǐn)慎下載應(yīng)用，盡量從正規(guī)網(wǎng)站下載手機應(yīng)用程序和升級包，對手機中的Web站點提高警惕；

3. 禁用WiFi自動連接到網(wǎng)絡(luò)功能，例如使用公共WiFi有可能被盜用資料；

4. 當(dāng)下載軟件或游戲時，我們應(yīng)該詳細(xì)閱讀授權(quán)內(nèi)容，防止將木馬帶到手機中；

5. 經(jīng)常為手機做數(shù)據(jù)同步備份；

6. 請勿見碼就刷。

7如何保護手機支付安全

1. 保證手機隨身攜帶，建議手機支付客戶端與手機綁定，使用數(shù)字證書，開啟實名認(rèn)證；

2. 下載手機支付客戶端和網(wǎng)上商城應(yīng)用時，最好從其官方網(wǎng)站下載；

3. 使用手機支付服務(wù)前，按要求在手機上安裝一些專門用于安全防范的插件；

4. 登錄手機支付應(yīng)用、網(wǎng)上商城時，請勿選擇“記住密碼”的選項；

5. 經(jīng)常查看手機任務(wù)管理器，看是否有惡意的程序在后臺運行，并定期使用手機安全軟件掃描手機系統(tǒng)。

8如何防范U盤 / 移動硬盤泄密

1. 嚴(yán)禁在領(lǐng)域和非領(lǐng)域混用可移動存儲介質(zhì)；2. 移動存儲介質(zhì)應(yīng)遵循“統(tǒng)一購置、集中管理、嚴(yán)密防范、確保安全”的原則；

3. 配發(fā)移動存儲介質(zhì)時必須進行登記、編號、貼注密級標(biāo)識。嚴(yán)格遵守授權(quán)審批流程；嚴(yán)禁將移動存儲介質(zhì)轉(zhuǎn)借給外單位或他人；

4. 及時查殺病毒、木馬等惡意代碼，防止其蔓延傳播；

5. 嚴(yán)禁將已報廢的移動存儲介質(zhì)轉(zhuǎn)為非載體繼續(xù)使用，對報廢的移動存儲介質(zhì)要進行徹底的損毀；

篇5

關(guān)鍵詞：碳市場欺詐監(jiān)管體系騙稅

歐盟碳市場是全球最大、運行時間最長的碳排放權(quán)交易市場。自啟動以來，歐盟碳市場發(fā)生了一系列碳市場欺詐案件，包括增值稅騙稅、網(wǎng)絡(luò)釣魚和洗錢等活動；這些欺詐活動不僅給受害人和相關(guān)成員國造成了巨大的經(jīng)濟損失，還使歐盟碳市場監(jiān)管體系面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因此，針對這些欺詐活動開展深入地研究分析，并以此為借鑒，對建立健全我國碳市場監(jiān)管體系具有十分重要的意義。本文在梳理與分析歐盟碳市場增值稅騙稅、網(wǎng)絡(luò)釣魚和洗錢等欺詐活動的基礎(chǔ)上，討論了歐盟碳市場針對上述欺詐活動采取的措施，并結(jié)合我國碳市場建設(shè)情況，為進一步完善我國碳市場監(jiān)管體系提出建議。

一、歐盟碳市場交易欺詐活動分析

（一）增值稅騙稅

歐盟成員國間實施關(guān)稅同盟。在關(guān)稅同盟框架下，歐盟成員國間跨境碳交易不需繳納稅費，如增值稅等；而歐盟成員國將對國內(nèi)碳交易賣方收取一定比例的增值稅。憑借關(guān)稅同盟的優(yōu)惠政策，加之碳交易系統(tǒng)與稅收系統(tǒng)若對交易者身份信息驗證不嚴(yán)格，就為借助碳市場進行增值稅騙稅提供了可乘之機。目前，歐盟各國發(fā)現(xiàn)查處的碳交易增值稅騙稅案件超過120起，這些增值稅騙稅案件主要發(fā)生在2008和2009年。由于增值稅騙稅案件涉及跨境碳交易，跨境碳交易隱蔽性強，偵查舉證困難，因此歐盟碳市場中可能還存在大量未被發(fā)現(xiàn)的增值稅騙稅案件。據(jù)估算，借助碳市場實施的增值稅騙稅給歐盟各成員國造成的直接財政損失總額高達(dá)50億歐元。歐盟碳市場中發(fā)現(xiàn)的增值稅騙稅是利用稅收處理延時性和交易者身份信息校驗不嚴(yán)格等監(jiān)管疏漏實施的，主要包括交易者失蹤詐騙和旋木詐騙兩種類型。

交易者失蹤增值稅詐騙方式如圖1所示，即詐騙者在歐盟成員國A設(shè)立皮包公司1，然后從歐盟成員國B的公司2以價格α購進碳排放配額。根據(jù)歐盟關(guān)稅同盟協(xié)定，公司2不需繳納增值稅，公司1也不用向成員國A和B支付增值稅，因此價格α不含增值稅。公司1將該筆排放配額以價格β并附加增值稅（15%β）轉(zhuǎn)售給A國內(nèi)的公司3，為了便于脫手，公司1常常會以略低于購入價α的價格β將碳排放配額出售給公司3。然后，公司1攜帶本應(yīng)上繳成員國A的增值稅款消失，完成了增值稅騙稅。由于該筆碳交易實際是免稅的，因此，公司3可以向政府申請增值稅退稅，但是歐盟成員國A未獲得公司1上繳的增值稅卻必須為公司3退稅，導(dǎo)致成員國A稅收受到損失。旋木詐騙與貿(mào)易者失蹤詐騙相似，但是實施框架更復(fù)雜、更隱蔽。通常情況下，旋木詐騙是多個交易者失蹤詐騙過程的組合。例如，在歐盟成員國A注冊的公司2向在歐盟成員國B注冊的公司1購進碳排放配額，由于歐盟關(guān)稅同盟協(xié)定，公司1不必向歐盟成員國A、B政府支付增值稅款。但公司2將該商品加上含增值稅價格轉(zhuǎn)賣給同一國內(nèi)的公司3，隨后公司2攜帶本應(yīng)向政府繳納的增值稅款失蹤。而公司3卻向政府申請增值稅的進項抵扣或退稅，成員國A未向公司2征稅卻要退稅給公司3。如此得手之后，公司3又將碳排放配額免稅售給成員國B的公司4，后者又繼續(xù)騙稅過程。

（二）網(wǎng)絡(luò)釣魚

網(wǎng)絡(luò)釣魚欺詐活動是利用了碳市場注冊登記系統(tǒng)存在的安全漏洞以及用戶自身對網(wǎng)絡(luò)欺詐防范意識較差。通常，犯罪分子首先偽造歐盟碳排放權(quán)交易系統(tǒng)的郵件并將之發(fā)送給歐盟各成員國碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)用戶，在騙取碳排放權(quán)注冊登記系統(tǒng)用戶信任之后，通過偽造郵件鏈接的偽造網(wǎng)站，盜取該用戶的賬號和密碼，然后通過此賬號和密碼登錄注冊登記系統(tǒng)，侵占或非法交易該用戶賬戶中的碳排放權(quán)配額而獲利。

（三）洗錢

歐盟碳市場開放程度高，交易準(zhǔn)入門檻較低，交易監(jiān)管還存在一些漏洞；并且碳排放配額價格較低，市場流通量有限，碳交易較容易控；因此，歐盟碳市場的上述特點為與發(fā)生碳交易相關(guān)的洗錢犯罪創(chuàng)造了機會。洗錢犯罪分子通過在歐盟碳市場上連續(xù)進行不正常的碳交易，達(dá)到隱瞞資金來源的目的，使非法取得的資金在形式上合法化。以洗錢為目的的碳交易不僅破壞了歐盟碳市場正常交易秩序和公平競爭規(guī)則，還可能引起排放配額價格過度波動，增加履約成本，并可能對正常的經(jīng)濟秩序產(chǎn)生負(fù)面影響。

二、歐盟碳市場的應(yīng)對措施

針對上述欺詐活動，歐盟碳市場主管部門以及各成員國政府進一步加強了對歐盟碳市場的監(jiān)管力度與合作，不斷完善碳交易稅收管理制度，不斷提升排放配額管理硬件系統(tǒng)的安全功能，有效地遏制了歐盟碳市場欺詐活動，確保了碳市場健康有序運行。

為了防范碳交易增值稅騙稅，歐盟稅務(wù)部門采用逆向征收增值稅和提高稅務(wù)信息化水平的措施，從政策上和技術(shù)上防止增值稅騙稅。自2010年11月開始，歐盟開始對碳交易逆向征收增值稅，即向碳排放配額購買方而不是賣出方征收增值稅。逆向征收增值稅一定程度上滿足了政府稅收需求和控制跨境碳交易騙稅犯罪。除此之外，歐盟還嘗試通過提高稅收信息化技術(shù)水平進一步確保征收增值稅，例如，提高互聯(lián)網(wǎng)稅收功能及其安全等級，推廣使用增值稅實時繳納系統(tǒng)等，以期減少稅務(wù)處理延時性，降低漏征增值稅的幾率。

同時，歐盟還通過加強各成員國之間監(jiān)管合作以及加強成員國內(nèi)各部門監(jiān)管合作來降低碳市場發(fā)生欺詐犯罪的風(fēng)險。歐盟碳市場增值騙稅案件一般涉及多個國家，舉證障礙大，處理案件時溝通、支援困難多，為此，在處理碳交易增值稅騙稅犯罪時，歐盟委員會專門組建了多國聯(lián)合特別行動組，破除了國別阻礙，推動了針對碳交易的增值稅騙稅案件偵破，對恢復(fù)和維護歐盟碳市場秩序與公信力起到了積極作用。另外，歐盟成員國內(nèi)相關(guān)部門進一步加強了對碳市場的合作監(jiān)管。例如，荷蘭已經(jīng)組建由多個職能部門組成的監(jiān)管體系。

針對網(wǎng)絡(luò)釣魚詐騙，歐盟各成員國還在歐盟委員會協(xié)調(diào)下，建立專門的合作機制，制定統(tǒng)一的應(yīng)對措施，共同應(yīng)對網(wǎng)絡(luò)釣魚等互聯(lián)網(wǎng)攻擊等，主要包括對歐盟碳市場注冊登記系統(tǒng)進行安全升級，提高歐盟碳市場注冊登記系統(tǒng)安全維護工作質(zhì)量與效率；例如，提高注冊登記系統(tǒng)賬戶持有者信息的機密等級，保護用戶身份信息免遭泄露，以免被不法分子獲取利用；又如在賬戶密碼登錄方式之外，還增加了短信驗證，進一步保障和提高注冊登記系統(tǒng)登錄操作的安全，有效防范了網(wǎng)絡(luò)釣魚詐騙。

為了防范洗錢犯罪，歐盟碳市場進一步加強了對交易方和注冊登記用戶身份審查。歐盟各成員國注冊登記系統(tǒng)主管部門在2010年初調(diào)整了對開戶申請文件的相關(guān)規(guī)定，要求申請開戶者需提供經(jīng)鑒定有效的護照、銀行賬戶狀態(tài)證明或企業(yè)法人證明等文件的復(fù)印件；同時，通過與司法、金融和銀行等監(jiān)管機構(gòu)開展身份驗證審查合作，對新增開戶申請者的身份信息進行嚴(yán)格的審查和管理，并對已開戶的申請者，從新校驗核對其身份信息的真實性。

三、我國碳市場交易監(jiān)管的政策建議

目前，我國已經(jīng)建成制度要素齊全、初具規(guī)模、初顯減排成效的七個試點碳市場。七個試點碳市場年排放配額總量超過12億tCO2e/年，是除歐盟碳市場外的第二大碳市場，排放配額交易量約為12億tCO2e，成交額約為32億元。2017年，我國將要啟動全國碳市場。據(jù)估算，就排放配額總量而言，全國碳市場將成為全球第一大碳市場。全國碳市場包括試點碳市場均存在發(fā)生欺詐活動的可能性，隨著碳市場覆蓋范圍逐漸擴大和交易活躍度逐漸增加，發(fā)生基于碳交易的欺詐活動幾率也將增大。因此，加強我國碳市場交易監(jiān)管，防止碳交易欺詐活動，將是健康有序發(fā)展碳市場的重要要求。在借鑒歐盟碳市場對碳交易欺詐活動及其監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，充分考慮到我國碳市場建設(shè)的復(fù)雜性，就加強我國碳市場監(jiān)管機制建設(shè)提出以下建議。

（一）加快碳市場監(jiān)管政策法規(guī)體系建設(shè)

全國碳市場建設(shè)已進入發(fā)力提速階段，全國碳市場啟動即在，但是，目前尚未頒布全國碳市場監(jiān)管法律法規(guī)，全國碳市場監(jiān)管政策體系還不完善。因此，必須加快建設(shè)全國碳市場監(jiān)管政策法規(guī)體系。除了推動盡快出臺《碳排放權(quán)交易管理條例》外，還應(yīng)盡快出臺統(tǒng)一的交易規(guī)制、交易監(jiān)管規(guī)章、交易系統(tǒng)管理辦法等；要細(xì)化監(jiān)管內(nèi)容，為有效開展碳市場監(jiān)管提供強有力的法律基礎(chǔ)；要構(gòu)建碳交易監(jiān)管政策法規(guī)體系，使碳交易監(jiān)管必須有法可依；要強化執(zhí)法力度，做到執(zhí)法必嚴(yán)。

（二）建立健全多部門聯(lián)合監(jiān)管體系

全國碳市場建設(shè)是復(fù)雜的系統(tǒng)工程，不但涉及排放監(jiān)測、報告、核查以及配額分配等技術(shù)要求高、難度大的工作，還涉及到現(xiàn)貨交易、碳金融產(chǎn)品開發(fā)與交易等市場活動，必須建立健全多部門聯(lián)合的碳市場監(jiān)管體系，既要強化國家發(fā)展改革委監(jiān)督管理碳市場的職能，又要充分發(fā)揮國務(wù)院其他主管部門包括國資委、工信部、統(tǒng)計局、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、認(rèn)監(jiān)委、中國人民銀行等在各自監(jiān)管領(lǐng)域的專業(yè)優(yōu)勢，構(gòu)建碳市場聯(lián)合監(jiān)管機制，才能做到對碳交易全覆蓋監(jiān)管，才能保障碳交易的公平公正。在聯(lián)合監(jiān)管體系中，要針對監(jiān)管內(nèi)容明確監(jiān)管主體、明晰監(jiān)管權(quán)責(zé)、制定監(jiān)管措施，理順監(jiān)管關(guān)系，做到各司其職，上下互動，部門聯(lián)動，共同監(jiān)管，互相監(jiān)督，切實做到監(jiān)管有力。

（三）不斷強化碳交易主要支撐系統(tǒng)安全能力建設(shè)

交易系統(tǒng)、注冊登記系統(tǒng)和排放數(shù)據(jù)報送系統(tǒng)是碳交易體系的主要支撐系統(tǒng)，它們的安全可靠性直接影響了碳交易的安全性。為了防范針對碳交易開展的欺詐活動，應(yīng)從管理制度建設(shè)和硬件系統(tǒng)安全建設(shè)兩方面入手，首先應(yīng)加強上述體系管理制度建設(shè)，從制度上規(guī)范管理，堵住安全漏洞，例如，嚴(yán)格開戶流程，加強對開戶申請者進行嚴(yán)格的身份信息審查和校驗，加強身份信息的交叉檢驗等。其次，加強系統(tǒng)軟硬件安全等級建設(shè)，確保系統(tǒng)信息安全；例如，通過增加測試環(huán)節(jié)、延長測試程序、建立交易數(shù)據(jù)監(jiān)管審查機制等來提高系統(tǒng)安全性能和可靠性。第三，建立征信管理體系，對違法違規(guī)碳交易參與方建立黑名單，堅決禁止違法違規(guī)單位、個人參與碳交易。第四，堅持開展更廣泛的用戶安全培訓(xùn)和宣傳，增強用戶的安全防范意識與能力。

（四）加快建立健全碳會計制度

碳會計是通過對碳排放權(quán)交易事項的會計處理，把與碳排放權(quán)相關(guān)的信息轉(zhuǎn)化為財務(wù)信息的會計管理活動。隨著我國碳排放權(quán)交易市場機制的逐漸建立，迫切需要建立健全碳會計制度，包括出臺碳會計管理辦法，構(gòu)建可操作性強的碳會計確認(rèn)、計量和披露體系與準(zhǔn)則等，除了有利于規(guī)范碳會計行為，更重要的是進一步規(guī)范碳交易活動，堵住發(fā)生欺詐案件的制度漏洞，防范碳市場風(fēng)險。

（五）不斷完善稅收制度

碳交易是新生經(jīng)濟活動，可能會出現(xiàn)一些現(xiàn)有稅收制度體系下難以破解的問題，必須認(rèn)真研究碳交易對稅收制度帶來的挑戰(zhàn)，完善碳交易稅收立法與管理體系，進一步深化稅收制度改革，加強稅收制度創(chuàng)新。針對碳交易設(shè)定適宜的稅種，優(yōu)化稅負(fù)結(jié)構(gòu)和稅率，進一步完善稅收征管環(huán)境，提高稅收征管手段，提高稅收信息化程度及其安全等級。

參考文獻：

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[4]張敏思，范迪，竇勇歐盟碳市場的進展分析及其對我國的借鑒[J].環(huán)境保護，2014，42（8）

篇6

前兩起案件的案情很相似，都是針對北京駿網(wǎng)在線電子商務(wù)有限公司（位于北京市海淀區(qū)人民大學(xué)北路，以下簡稱“駿網(wǎng)公司”）實施詐騙的案件（以下簡稱“駿網(wǎng)案”）。北京駿網(wǎng)在線電子商務(wù)有限公司所經(jīng)營的“駿網(wǎng)在線”網(wǎng)站是用于點卡等電子物品交易的電子商務(wù)平臺。而家住吉林省梨樹縣的馬某（男，29歲，高中文化）在上網(wǎng)時發(fā)現(xiàn)了該網(wǎng)絡(luò)交易平臺存在一程序設(shè)計上的漏洞，即用戶在此平臺上通過虛報利潤、自己與自己交易的方式，可以使其賬號內(nèi)的虛擬貨幣“駿幣”（“駿幣”是人民幣在駿網(wǎng)公司網(wǎng)站平臺中的一種記賬符號，當(dāng)用戶匯給駿網(wǎng)公司1元人民幣時，其賬號內(nèi)就會生成一個駿幣，因此人民幣與駿幣的對應(yīng)關(guān)系是1：1）得以虛增。2005年11月10日至28日期間，馬某以非法牟利為目的，利用該漏洞，采取自己與自己“交易”，虛報商品利潤的手段，騙取“駿網(wǎng)公司”返還的相應(yīng)數(shù)額的 “駿幣”，并予以轉(zhuǎn)讓后提取現(xiàn)金，共計獲利折合人民幣42 561.75元。2005年12月間，家住四川省樂至縣的倪某（女， 26歲，大專文化）同樣發(fā)現(xiàn)了“駿網(wǎng)公司”網(wǎng)絡(luò)交易平臺的這一程序漏洞，采用相同的方法騙取“駿網(wǎng)公司”人民幣4000元。后北京市海淀區(qū)人民法院對馬某和倪某以詐騙罪分別判處有期徒刑二年，罰金人民幣三千元和有期徒刑八個月，罰金人民幣二千元的刑罰。

第三起案件仍然是一起利用網(wǎng)絡(luò)程序的漏洞詐騙的案件。2005年9月至10月間，被告人丁某（男，24歲，北京市人，大學(xué)本科文化程度）、臧某（男，24歲，北京市人，大學(xué)本科文化程度）使用竊取所得的他人adsl賬號和密碼，利用廣州網(wǎng)易計算機系統(tǒng)有限公司與中國網(wǎng)通集團北京分公司贈送點卡活動中存在的程序漏洞，騙取100點虛擬卡點 （每張價值人民幣10元）約57331張，共計人民幣573110元（以下簡稱“網(wǎng)易案”）。后被告人丁某、臧某通過網(wǎng)絡(luò)將上述卡點賣出，共獲利367939元。法院以詐騙罪判處丁某有期徒刑十三年，罰金人民幣一萬五千元，剝奪政治權(quán)利二年；判處臧某有期徒刑十二年六個月，罰金人民幣一萬五千元，剝奪政治權(quán)利二年?，F(xiàn)此案被告人已提起上訴。

與傳統(tǒng)詐騙相比較，網(wǎng)絡(luò)詐騙的犯罪的犯罪主體呈現(xiàn)智能化、年輕化，犯罪客觀方面呈現(xiàn)隱蔽性、連續(xù)性、跨地域性和高危害性等特點。其犯罪行為方式則一般經(jīng)歷以下步驟：

第一步，獲取有權(quán)信息。有權(quán)信息包括訪問權(quán)限，如有權(quán)人的身份、使用權(quán)限、密鑰、通行字?！熬W(wǎng)易案”中，被告人丁某就是利用一種“黑客”軟件盜取了幾十個他人的adsl賬號，并利用這些賬號實施網(wǎng)絡(luò)詐騙活動的?！膀E網(wǎng)案”中，犯罪人獲得“核心”資格則也屬于這一步驟。

第二步，非法操縱信息或計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。“駿網(wǎng)案”中馬某等人的“自己交易”、“虛報利潤”的行為，“網(wǎng)易案”中丁某二人的“重復(fù)登陸”行為都屬于這一步驟。

第三步，兌現(xiàn)。即行為人通過各種手段將電子貨幣或其他有價值的虛擬貨幣、物品、符號兌換成現(xiàn)實的財物的行為。如“駿網(wǎng)案”中馬某將騙取的虛擬貨幣“駿幣”轉(zhuǎn)讓后提取現(xiàn)金的行為，“網(wǎng)易案”中丁某二人將騙取的“網(wǎng)易一卡通”卡點出售的行為等。

造成網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪猖獗的原因是多方面的：其一、網(wǎng)絡(luò)犯罪收益大，風(fēng)險小。網(wǎng)絡(luò)詐騙的“投入產(chǎn)出效益比”是非常高的，而其隱蔽性、連續(xù)性、跨地域性等特點使網(wǎng)絡(luò)詐騙的偵破較之普通詐騙要困難的多。巨大的利益誘惑和較小的風(fēng)險使進行網(wǎng)絡(luò)詐騙活動的行為人前仆后繼，有恃無恐。

其二、網(wǎng)絡(luò)程序漏洞多，安全性低，給網(wǎng)絡(luò)詐騙以可乘之機。本文列舉的三個案例無一不是發(fā)現(xiàn)并利用了計算機網(wǎng)絡(luò)程序上的漏洞而實施的。而從被告人供述來看，這些程序漏洞其實都是一些很低級的錯誤。這就如同家有萬貫家財卻又沒有鎖門，只等著別人進家來偷來搶。程序漏洞的存在，不僅使原本就有犯罪意向的潛在犯罪人以可乘之機，還可能誘發(fā)一些原本沒有犯罪意圖的人產(chǎn)生犯罪意圖，特別是在道德環(huán)境并不十分理想的網(wǎng)絡(luò)世界。

其三、網(wǎng)絡(luò)安全管理制度混亂。即使存在程序漏洞，如果將網(wǎng)絡(luò)安全管理制度落到實處，那么網(wǎng)絡(luò)詐騙其實也不一定那么容易得逞。而公安機關(guān)的調(diào)查也顯示，大部分計算機犯罪案件是由于疏于管理造成的。以“網(wǎng)易案”為例，據(jù)網(wǎng)易公司的軟件工程師講，雖然丁某和臧某利用程序漏洞使網(wǎng)通公司向網(wǎng)易公司發(fā)出了發(fā)卡通知，但如果網(wǎng)易公司認(rèn)真檢查就可以發(fā)現(xiàn)丁某二人其實是在重復(fù)領(lǐng)取，只是因為一看是網(wǎng)通的客戶并帶有發(fā)卡標(biāo)識就沒有嚴(yán)格執(zhí)行驗證制度，從而導(dǎo)致了丁某二人詐騙行為的得逞。門沒有鎖好，看門人又沒有盡責(zé)，丟東西只是早晚的事了。

其四、網(wǎng)絡(luò)世界道德失范，法制觀念淡薄。由于沒有現(xiàn)實世界中那樣有形有體、可觸可感的界限和障礙，一些上網(wǎng)者便認(rèn)為可以憑著好奇心自由馳騁，不受約束，甚至有時越過了“界限”也渾然不知。很多公眾也認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)世界不過是“虛擬”的，在這個世界中的所作所為也都是虛擬的，不具有現(xiàn)實的危害性。他們可以認(rèn)同現(xiàn)實界的盜竊與詐騙，但對于網(wǎng)絡(luò)世界發(fā)生的這種行為卻不不以為然。以“網(wǎng)易案”為例，兩名被告人一開始對于自己行為的性質(zhì)并不十分清楚，直到它們的詐騙所得達(dá)到幾十萬時，才開始感到有些害怕，決定收手不干了。在宣判時，兩名被告人的家屬對于認(rèn)定兩人為詐騙罪感到極為不解，甚至是震驚和憤怒。臧某的父親當(dāng)庭怒罵，其母則當(dāng)庭暈倒。按其父親的說法，臧某二人的行為只不過是一種“游戲”，根本不是犯罪。其母醒過來后則哭著說，原以為當(dāng)天就可以把兒子領(lǐng)回家，根本沒有想到他的行為會有這么嚴(yán)重的后果。

鑒于當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪猖獗的狀況，筆者認(rèn)為，有必要采取一系列的措施加以應(yīng)對：

第一、加強網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)防范?！吧n蠅不叮無縫兒的蛋”。網(wǎng)絡(luò)詐騙能夠得逞的重要原因就是程序漏洞。而高科技犯罪必須用現(xiàn)代化科學(xué)技術(shù)手段來預(yù)防。如果計算機網(wǎng)絡(luò)程序的安全性提高了，那么這些網(wǎng)絡(luò)詐騙的“蒼蠅”們也就無從下“嘴”了。

第二、強化網(wǎng)絡(luò)管理規(guī)章制度。網(wǎng)絡(luò)管理規(guī)章制度是計算機網(wǎng)絡(luò)的“第二道防火墻”。如果把網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)比作“硬件”，那么網(wǎng)絡(luò)管理規(guī)章制度就是“軟件”。管理制度的完善和充分落實可以在一定程度上彌補技術(shù)上的不足。

第三、健全網(wǎng)絡(luò)詐騙立法。雖然具備傳統(tǒng)詐騙罪的犯罪構(gòu)成，但是又不能不承認(rèn)，網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪是一種新興的高技術(shù)、高智能犯罪，制裁傳統(tǒng)犯罪的法律、法規(guī)并不能完全適合它。因此，有必要從法律層面對此類犯罪行為的認(rèn)定加以明確。對于網(wǎng)絡(luò)詐騙的累犯，筆者則建議附加適用“資格刑”，即剝奪其以后從事與網(wǎng)絡(luò)相關(guān)職業(yè)的資格。

篇7

關(guān)鍵詞：電子商務(wù) 網(wǎng)絡(luò)安全 網(wǎng)絡(luò)支付 法律法規(guī)

中圖分類號：F71 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-3520（2014）-02-00124-01

一、電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)安全關(guān)系密切

電子商務(wù)通常是指在地球各地廣泛的商業(yè)貿(mào)易活動中，在網(wǎng)絡(luò)開放的壞境下，基于瀏覽器應(yīng)用方式，買賣雙方不相見地進行各種商貿(mào)活動，實現(xiàn)消費者的網(wǎng)上購物、商戶之間的網(wǎng)上交易和在線電子支付以及各種商務(wù)活動、交易活動、金融活動和相關(guān)的綜合服務(wù)活動的一種新型運營模式。

網(wǎng)絡(luò)安全是指網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的硬件、軟件及其系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)受到保護，不因偶然的或者惡意的原因而受到破壞、更改、泄漏，系統(tǒng)連續(xù)可靠正常的運行，網(wǎng)絡(luò)服務(wù)不中斷。網(wǎng)絡(luò)安全從其本質(zhì)上來講就是網(wǎng)絡(luò)上的信息安全。

電子商務(wù)作為一種全新的商務(wù)交易模式，正在不斷的被人們所熟知和實用，在電子商務(wù)活動中有大量的數(shù)據(jù)需要傳輸與儲存，數(shù)據(jù)傳輸依靠網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，而網(wǎng)絡(luò)是一個天然脆弱和不安全的平臺，數(shù)據(jù)容易丟失和被截獲。由于網(wǎng)絡(luò)上的不安全因素使得電子商務(wù)一直受到各種安全問題的影響，而數(shù)據(jù)的儲存依靠數(shù)據(jù)庫技術(shù)，數(shù)據(jù)庫也是非法分子常常入侵和破壞的對象，所以電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)安全直接關(guān)系到交易雙方的切身利益。

二、網(wǎng)絡(luò)安全中的問題

（一）網(wǎng)絡(luò)詐騙

冒充身份網(wǎng)絡(luò)中進行詐騙，詐騙分子通常是通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段盜取他人的的QQ號碼、MSN 帳號、郵箱等個人帳號，在成功盜取帳號后登錄互聯(lián)網(wǎng)，并以有急事等多種借口為理由，向帳號里的親人、好友借錢。一些警惕性不高的人會在短時間內(nèi)按要求給指定帳號匯錢，蒙受損失。

（二）網(wǎng)購詐騙

現(xiàn)在如今網(wǎng)絡(luò)購物在人們的生活中占有一定的地位，網(wǎng)絡(luò)購物給予人們快捷方便的同時，也為違法犯罪提供了平臺。在淘寶、東京等交易網(wǎng)站上開設(shè)網(wǎng)絡(luò)店鋪，以出售商品的名義以低廉的價格在網(wǎng)上銷售商品，誘使網(wǎng)民與其聯(lián)系購買，進行網(wǎng)絡(luò)詐騙。一旦有人與其聯(lián)系，就會首先要求購物者首付部分的訂金然后才發(fā)貨，貨到后購物者再付足剩余的錢。

（三）交易監(jiān)管滯后

由于網(wǎng)絡(luò)交易的不透明、虛擬性、開放性，決定了網(wǎng)上支付和結(jié)算系統(tǒng)全球化，提高了信用風(fēng)險程度。目前，我國網(wǎng)絡(luò)金融運作監(jiān)管經(jīng)驗不足、手段不全、部分地區(qū)技術(shù)落后、分業(yè)網(wǎng)上監(jiān)管職責(zé)界定不清、內(nèi)控制度不健全，出現(xiàn)了網(wǎng)上業(yè)務(wù)運作中密碼泄漏、密碼丟失、密碼控制不嚴(yán)、軟件控制功能薄弱、授權(quán)機制執(zhí)行不力等。

三、解決建議

（一）明確規(guī)定網(wǎng)絡(luò)詐騙的罪行、提高完善網(wǎng)絡(luò)技術(shù)

在我國現(xiàn)行刑法對網(wǎng)絡(luò)詐騙行為的規(guī)定已經(jīng)不能有效及時的制止、打擊和處罰犯罪對象。因此有網(wǎng)絡(luò)詐騙的犯罪法則必要完善，同時也要修改我國現(xiàn)有的計算機犯罪罪名，要有明確的法律規(guī)定，能夠給網(wǎng)絡(luò)犯罪分子以警示作用。

技術(shù)發(fā)展的弊端應(yīng)由技術(shù)來克服，法律規(guī)范僅僅是在技術(shù)不能的狀態(tài)下的暫時補充。先進的科技是預(yù)防網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的最有力的武器。就目前而言，特別要注重研究并制定發(fā)展與計算機網(wǎng)絡(luò)相關(guān)的各類行業(yè)產(chǎn)品，如網(wǎng)絡(luò)掃描監(jiān)控技術(shù)、數(shù)據(jù)指紋技術(shù)、數(shù)據(jù)信息的恢復(fù)、網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)等，這些將利于網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的偵查與證據(jù)的取得，在很大程度上將網(wǎng)絡(luò)詐騙阻擋于萌芽狀態(tài)。

（二）加快立法進程

在我國網(wǎng)絡(luò)金融立法不明確，網(wǎng)絡(luò)金融安全立法在我國更是一片空白。由于網(wǎng)絡(luò)金融安全關(guān)乎我國的經(jīng)濟安全甚至國家安全，因此，國家對于網(wǎng)絡(luò)金融安全高度重視，形成穩(wěn)定網(wǎng)絡(luò)金融安全管理機構(gòu)，應(yīng)充分借鑒成功網(wǎng)絡(luò)金融國家的成功經(jīng)驗，參照已經(jīng)頒布實施的《電子通信法案》、《數(shù)字簽名法》等法律，在制定出適合我國國情的電子簽名法后，加快電子證書法、加密法等網(wǎng)絡(luò)金融安全相關(guān)的法律法規(guī)。

在網(wǎng)絡(luò)金融形成有規(guī)范、有法制的環(huán)境之后，同時明確規(guī)定商家、消費者和第三方支付系統(tǒng)的權(quán)利與義務(wù)，參與者的資格、行為和責(zé)任，打擊網(wǎng)絡(luò)犯罪，保障網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)規(guī)范、有序地發(fā)展。

（三）政府引線整體改革

目前我國的電子商務(wù)發(fā)展還處在初級階段，還面臨著許多的困難，因此特別需要政府的統(tǒng)一規(guī)劃和指導(dǎo)。改善電子商務(wù)支付環(huán)境必須要解決的信用問題、法律問題、標(biāo)準(zhǔn)化問題等等，這些都不是靠個人、企業(yè)、行業(yè)等任何局部的社會群體能夠完成的，這些問題的解決必須通過政府來牽頭組織實施。

政府應(yīng)該作為電子商務(wù)發(fā)展的規(guī)劃設(shè)計者、環(huán)境營造者、交易參與者，全面加入到電子商務(wù)的應(yīng)用過程中來。在這方面，我國政府應(yīng)該借鑒一些網(wǎng)絡(luò)金融國家的做法，通過建立專門的機構(gòu)、出臺框架性的文件和政策，為全社會明確努力的方向，規(guī)范社會群體的行為。

21世紀(jì)的典型特征之一是“信息經(jīng)濟”時代的到來，信息化的浪潮正在深刻影響著全社會的各個方面。電子商務(wù)作為當(dāng)代信息技術(shù)最典型的一個應(yīng)用，正在徹底地改變著世界和國家的未來，也就出現(xiàn)了所謂的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟。由于相關(guān)法規(guī)制度的不完善使其快速發(fā)展的勢頭和日益增長的危害性難以得到有效控制，網(wǎng)絡(luò)漏洞成為負(fù)產(chǎn)品的滋生和蔓延。只有在法律修改和完善后，不斷打擊網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，提高公民對網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的認(rèn)識和防范意識，確保推進互聯(lián)網(wǎng)的健康發(fā)展，對于網(wǎng)絡(luò)平穩(wěn)發(fā)展及社會的和諧穩(wěn)定，都具有重要意義。

【參考文獻】

[1]牛立成.電子商務(wù)的新興支付手段-手機支付浙江杭州，2011

篇8

“師母”急病，“女兒”誆走母親4萬元

2011年5月的一個下午，胡女士在家上網(wǎng)時，突然彈出QQ對話框?！皨寢?，你在嗎？”原來是她在外地上研究生的女兒呼叫自己。由于身處異地的母女二人經(jīng)常通過QQ聯(lián)系，胡女士毫不猶豫地便和“女兒”攀談起來。

據(jù)“女兒”講，她導(dǎo)師的妻子因急病突然入院，而導(dǎo)師正好在出差途中無法趕回，拜托“女兒”代為照顧。因為有一筆4萬元的醫(yī)療費無法及時支付，可能影響師母的治療?！芭畠骸卑萃泻肯葹閹熌笁|付這部分醫(yī)療費，并給胡女士一個據(jù)說是師母表弟的銀行戶頭。“女兒”急切請求媽媽胡女士盡快把款項匯過去，待導(dǎo)師出差返回會立即還款。

自己的女兒開口，當(dāng)媽的哪有不應(yīng)允的道理。聊天結(jié)束后，胡女士就拿出家里的存折，匆匆忙忙趕到銀行辦理了匯款手續(xù)。她原本以為女兒那邊收到錢會和自己說一聲，但左等右等，既沒有電話也不再Q(mào)Q聯(lián)系。胡女士只得和女兒電話聯(lián)系，孰料結(jié)果竟令她大吃一驚。意識到受騙的胡女士立即報警。

經(jīng)過調(diào)查，警方鎖定了外地某小區(qū)。幾天的時間，犯罪嫌疑人龔某就被抓獲歸案。公安機關(guān)從被龔某處扣押了用于作案的筆記本電腦等財物。

據(jù)龔某交代，自己無一技之長，出來打工也賺不到什么錢，因為看到同鄉(xiāng)利用QQ木馬盜號后在網(wǎng)上騙取財物錢來得快，就動心了。經(jīng)老鄉(xiāng)介紹，他通過網(wǎng)絡(luò)賣家，以幾百元的代價取得一個QQ木馬程序，并注冊了一個QQ號，開始隨機選擇目標(biāo)。在搭訕胡女士女兒成功后，兩人聊天過程中，他向胡女士女兒發(fā)送照片鏈接時就附帶了木馬遠(yuǎn)程攻擊病毒。待胡女士女兒點擊該鏈接后，龔某即獲取她的密碼。

拿到胡女士女兒的QQ號，龔某立刻研究了之前的聊天記錄，了解到胡女士及女兒的基本情況，又從黑市以幾百元的價格購買了一張別人名下的銀行卡，便開始模仿胡女士女兒的語氣與胡女士聊天羅織騙局，沒想到居然輕易成功。待公安機關(guān)抓獲龔某，胡女士所匯4萬元已經(jīng)被其揮霍一空。

法院審理認(rèn)為，龔某以非法占有為目的，利用網(wǎng)絡(luò)，虛構(gòu)事實騙取他人錢款，數(shù)額較大，已構(gòu)成詐騙罪，最終判處龔某有期徒刑1年3個月，罰金2000元，并責(zé)令繼續(xù)退賠被害人損失。

現(xiàn)在，大多數(shù)利用QQ詐騙的犯罪分子，都將自己偽裝成事主的親人及好友，因為事主曾通過QQ與犯罪分子所盜QQ號的原持有人經(jīng)常保持聯(lián)系，警惕性較低，比較容易受騙上當(dāng)。法官建議通過QQ協(xié)商財物傳遞的，最好下了QQ之后再打通電話與對方確認(rèn)一下情況，以免蒙受不必要的財物損失。

視頻聊天也有假，父被“子”騙3.8萬元

同樣因為輕信對方是自己親屬而受騙上當(dāng)?shù)?，還有張先生。2011年5月，他在外地上學(xué)的兒子軍軍通過QQ告訴他，在外因故借了同學(xué)羅某3.8萬元需要歸還，請張先生把3.8萬元匯到羅某賬戶。張先生馬上依言到銀行轉(zhuǎn)賬付款。事后張先生給兒子打電話詢問收款情況時發(fā)現(xiàn)受騙，馬上報警。

張先生很想不通，當(dāng)時聊天時雙方還開著視頻，他明明有看到了兒子本人。軍軍打字之余還時不時拿起放在桌上的可口可樂喝上一口，如果照片有假還說得過去，難道實時的視頻還會有假？

二十余天后，警方鎖定線索，將租住在某地的犯罪嫌疑人黃某抓獲歸案，并從黃某處扣押了部分現(xiàn)金及用于作案的筆記本電腦等財物。

據(jù)黃某交代，他在與軍軍通過QQ聊天的同時，還將當(dāng)時軍軍的QQ視頻也錄了下來。在盜取了軍軍的QQ號并與劉先生取得聯(lián)系時，為了增加可信度，黃某還通過技術(shù)手段屏蔽掉自己的視頻，使軍軍爸爸看到的是黃某預(yù)先錄好的軍軍聊天時的視頻錄像。人們常說“耳聽為虛、眼見是實”，很少有人想到犯罪分子會連視頻也造假，此舉大大增強了QQ詐騙的隱蔽性和欺騙性。

法院審理認(rèn)為，黃某的行為已構(gòu)成詐騙罪，依法判處其有期徒刑1年3個月，罰金2000元并繼續(xù)退賠受害人損失。

核實對方身份，謹(jǐn)防QQ盜號詐騙

從目前警方破獲的QQ盜號詐騙案來看，犯罪分子往往利用木馬程序盜取他人QQ號碼或密碼，冒充被盜QQ號主人與其親友聊天，取得信任后以種種理由誘騙受害人從銀行匯款到其指定的銀行賬戶，并迅速將匯款取走。

此類犯罪的手法新穎和隱蔽，犯罪易得逞。案件的主要特點之一就是作案對象具有不特定性。QQ作為最普及的網(wǎng)絡(luò)通訊工具，其使用率是很大，被告人通過網(wǎng)絡(luò)平臺實施同城或跨地域詐騙犯罪活動，并在網(wǎng)上隨機篩選QQ號選中犯罪目標(biāo)，被害人既有國內(nèi)網(wǎng)名，也有境外網(wǎng)名。

此外，此類案件的作案手段為非接觸式。一般的詐騙活動被告人大多采取虛構(gòu)事實或隱瞞事實騙取財產(chǎn)，被害人與被告人有正面接觸，而犯罪被告登陸網(wǎng)絡(luò)盜取QQ號，并利用便捷的銀行支付方式，雙方無需正面接觸。

而且，這些案件的作案證據(jù)查實困難。被告人作案地點流動性大，用于作案的QQ號碼更換頻繁，加之被告人所使用的文字或圖象信息等不需要登記，且使用虛擬網(wǎng)名，故公安機關(guān)對被告人的身份及作案地點難以確定。

篇9

案情回放：詐騙電話

2009年5月29日15時，浙江省臺州市黃巖區(qū)居民周女士接到一個自稱是電信公司員工打來的電話，稱其電話欠費2000多元。對此，周女士表示驚訝。電話那頭的男子說，那個欠費的電話位于重慶，是以周女士的名字登記的。周女士更加疑惑，自己從未去過重慶，在那邊也沒有親戚朋友，怎么會有人用她的名字開設(shè)電話呢?對方聽后便讓周女士報警，并熱情地幫周將電話轉(zhuǎn)接到重慶市公安局，接電話的是一名自稱“陳警官”的男子。陳警官“查詢”后，打電話給周女士說：“你的身份證在重慶的銀行登記了一個戶頭，涉嫌洗黑錢200多萬元，你從中獲利36萬元，目前我們公安機關(guān)正在立案偵查……”

周女士一聽便慌了，并一再表示沒有此事。這位陳警官說，他們正在調(diào)查，是否涉嫌洗黑錢，要把她的錢進行比對后才清楚。

于是，對方要求周把所有的錢轉(zhuǎn)到由檢察機關(guān)設(shè)置的安全賬戶去，待甄別結(jié)束立即返還。果然，很快又有一名自稱重慶市檢察院張檢察官的人打來電話，并提供了一個“國家安全賬戶”的號碼。

此時，周女士還是感到疑惑，她撥打了114查詢剛才的電話號碼，發(fā)現(xiàn)這兩個電話的確是重慶市公安局和檢察院的號碼。這一回，慌了神的周女士信70她按照對方的指示，把家中的26.27萬元存款全部轉(zhuǎn)到了對方指定的所謂“國家安全賬戶”。對方還告訴她，查驗后如果發(fā)現(xiàn)不是黑錢，下午5點，他們就會打電話給李女士，并將錢全部打回到她的賬戶。事實上，這筆錢，幾分鐘后就被人以網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)賬的方式分別轉(zhuǎn)入16個賬戶內(nèi)。之后，遠(yuǎn)在廣東的本案被告人尤敦?zé)捄土硗?名同伙通過ATM從上述賬戶中取走25.92萬元。

警方接到類似的報案并不是第一次了。2009年7月6日，臺州市開發(fā)區(qū)的方老板也被以同樣手法騙去14萬余元。本案3名被告人被檢察機關(guān)指控的是2009年5月至7月詐騙的部分，就有44筆，涉案金額500余萬元，涉及的被害人家住廣東、福建、上海、遼寧、北京等10多個省市。2009年7月25日，黃巖警方在廣東警方的配合下，遠(yuǎn)赴東莞將被告人尤敦?zé)挼?人抓獲，在他們租住的房間里，警方查扣了作案用的50多張身份證和100多張銀行卡。同時，警方還凍結(jié)了他們尚未轉(zhuǎn)移的贓款150多萬元。

據(jù)統(tǒng)計，2009年1月至8月，浙江全省接到報案的電信詐騙就有5000多起，涉案金額達(dá)到1.1億元。2009年8月31日，浙江“6.28”特大電信詐騙案在省公安廳統(tǒng)一指揮下，臺州、金華、寧波的專案組聯(lián)合行動，會同廣東和福建當(dāng)?shù)氐墓矙C關(guān)一起，一舉抓獲20多名涉案人員(已另案)。

庭審目擊：我只是“車手”

1月27日下午2時30分，3名“80后”的臺灣省籍被告人尤敦?zé)?、周均珀、許勝忠被押上被告人席。旁聽席上顯得有點冷清，除了當(dāng)?shù)貛准颐襟w的記者，只來了三、四位被告人的家屬。

下午兩個多小時的庭審，僅進行完第一被告尤敦?zé)挼姆ㄍフ{(diào)查。之前，公訴人僅宣讀長達(dá)39頁、共計44筆犯罪事實的書就用了近一個小時。

現(xiàn)年29歲的尤敦?zé)?，家住臺灣省臺中縣外埔鄉(xiāng)土城村，高中文化，無業(yè)。

“我朋友阿西看我家境不好，說是叫我到大陸來幫他取錢，到了廣東后才發(fā)現(xiàn)這好似一個地下錢莊的錢，賭款、、網(wǎng)上匯來的錢很多，我只是一個到大陸來取錢的‘車手’，直到警察抓我的時候，我還不知道犯了什么罪……”

在法庭上，他用聽起來很費力的普通話回答公訴人的訊問、審判長的審問，還詳盡解釋了他的辯護人提出的什么叫做“車手”的發(fā)問。

在庭審中，通過警方的偵查筆錄、公訴人的舉證，這個電信詐騙集團的網(wǎng)絡(luò)清晰呈現(xiàn)：第一步是先由詐騙集團的老板收集內(nèi)地的銀行賬戶，把賬戶交給“財務(wù)公司”，以及多個在境外的撥打詐騙電話的團伙，用作詐騙賬戶和取款工具，這些賬戶被稱為“水車”。第二步是分布在臺灣省、泰國、馬來西亞等地的境外撥打詐騙電話團伙，租用網(wǎng)絡(luò)服務(wù)商提供的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器和電話改號等服務(wù)，進行改號，偽裝成國內(nèi)的電信、公安、檢察院等單位和部門的電話，實施電話詐騙。這種團伙被稱為“水桶”，頭目代號“桶主”，打電話的成員被稱為“桶仔”。這些“桶仔”還分前臺和后臺，前臺是“姜太公釣魚”，引誘被害人“上鉤”；后臺是扮演公、檢、法等公務(wù)人員，分工負(fù)責(zé)將被害人的錢騙入“水車”。第三步是進入“水車”賬戶的錢馬上被化整為零，分散轉(zhuǎn)移到多個其他賬戶中，然后由被稱為“車手”的馬仔持銀行卡到就近的ATM機上提取現(xiàn)金，無論卡里有多少現(xiàn)金，“車手”都必須在30分鐘內(nèi)取完?，F(xiàn)金提取后又要轉(zhuǎn)手存入團伙另外指定的賬戶中，這些賬戶被稱為“公車”。整個過程環(huán)環(huán)相扣，緊密合作，最終把騙取的贓款轉(zhuǎn)化為無形。

2011年1月28日上午的庭審主要是對另外兩名被告人的法庭調(diào)查和法庭辯論。公訴人認(rèn)為，3名被告人事先與他人預(yù)謀，受詐騙人員雇用，專門提取詐騙所得的財物，數(shù)額特別巨大，應(yīng)以詐騙罪追究其刑事責(zé)任。而被告人法庭上辯稱最多的一句話就是：“我只是一個到大陸取錢的‘車手’”。而辯護人則認(rèn)為，3名被告人的行為，不構(gòu)成詐騙罪，他們只是所謂取錢的“車手”，只能構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

庭審結(jié)束后，審判長宣布將擇日宣判。據(jù)了解，以涉及本案前兩個環(huán)節(jié)的20余名“桶主”、“桶仔”為被告人的系列詐騙案，浙江高院已全部指令臺州中院在春節(jié)后開庭審理。

案后反思：冷靜、求證、不理

在當(dāng)前的信息化時代，面對巨大的不法利益，各路高科技的騙子們會繼續(xù)作案。為了預(yù)防口袋中的辛苦錢不流到這些騙子的“水車”中去，最關(guān)鍵的還需要提高自己的防范意識和防范能力。為此，筆者在采訪了公、檢、法的相關(guān)辦案人員后，為防范電信詐騙搜索出三個關(guān)鍵詞：冷靜、求證、不理。

黃巖公安分局刑偵大隊副大隊長徐海峰是本案的主力人員，他建議說：“市民接到可疑電話后，首先要冷靜，不能被對方所營造的緊張氣氛所迷惑。因為，這些作案人員大都是經(jīng)過培訓(xùn)的高科技罪犯，很容易被他們繞昏了頭。但是，只要不做虧心事，就不怕鬼敲門。關(guān)鍵是要冷靜應(yīng)對?？蛇x擇撥打110或是電信10000號電話查詢，任意顯號軟件不支持回?fù)?，即使犯罪嫌疑人來電的時候顯示的是110號，但只要回?fù)苓^去就會打不通，或者轉(zhuǎn)接到真正的單位。”

本案的公訴人、臺州市人民檢察院公訴二處副處長王盛認(rèn)為，市民們接到可疑電話后，還是要多方求證。他說：“因為我們國家機關(guān)也好，司法機關(guān)也好，如果要對公民的財產(chǎn)進行處置的話，必須有嚴(yán)格的法律程序，必須要履行特定的手續(xù)才行，肯定不會是在電話上口頭通知。一旦接到這類電話，要及時的報案，或及時的掛斷。如果對方要求匯款或者轉(zhuǎn)賬，還可以向發(fā)卡銀行的客服電話咨詢求證或者直接向警方110求助?！?/p>

曾經(jīng)審理過多起詐騙案件的一位資深法官認(rèn)為，除了本案中的電話詐騙方式外，騙子們使用的手段還有冒充法院工作人員電話通知領(lǐng)傳票、冒充熟人、汽車退稅、低價銷售商品等等，對付這類騙局最簡單有效的辦法，就是對上述電話或短信不予理睬、立即掛斷?？傊忻駛儾挥枥聿?、不輕易將錢款匯出，這樣騙子們就無計可施了。

篇10

關(guān)鍵詞：虛擬貨幣；風(fēng)險防范；監(jiān)管

中圖分類號：F82 文獻標(biāo)志碼：A文章編號：1673－291X（2011）08－0097－02

一、我國虛擬貨幣的發(fā)展現(xiàn)狀

隨著信息技術(shù)和Internet的發(fā)展，貨幣存在的形式更加虛擬化，出現(xiàn)了擺脫任何事物形態(tài)，只以電子信號形式存在的虛擬貨幣。虛擬貨幣的起源就是為了電子商務(wù)，便利、速度、幾乎沒有成本以及數(shù)字品質(zhì)不變等網(wǎng)絡(luò)特性為貨幣帶來最大的革命。從實質(zhì)市場、電子商務(wù)，到Amazon、Yahoo、eBay 、阿里巴巴等成功企業(yè)的例子，網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)業(yè)、網(wǎng)絡(luò)購物創(chuàng)造許許多多網(wǎng)絡(luò)貨幣。狹義虛擬貨幣是指網(wǎng)絡(luò)世界中使用的虛擬金錢，用于計算用戶購買IT產(chǎn)品或使用網(wǎng)站各種增值服務(wù)的種類、數(shù)量和時間等的一種計代碼。本文所研究的虛擬貨幣指狹義虛擬貨幣。

國內(nèi)虛擬貨幣是近幾年發(fā)展起來的，但其發(fā)展速度之快，種類之多，發(fā)行數(shù)量之多，絲毫不遜色于國外。當(dāng)前國內(nèi)虛擬貨幣有十幾種，例如Q幣、新浪U幣、百度幣、網(wǎng)易PoPo等。虛擬貨幣的使用人數(shù)迅速增加。據(jù)國內(nèi)有關(guān)資料顯示，2009年，我國僅網(wǎng)絡(luò)游戲玩家就有3 000多萬，正在互聯(lián)網(wǎng)上流通虛擬貨幣已有幾十億元人民幣規(guī)模，并且每年以15%～20%的速度增長，其發(fā)展勢頭迅猛。實際上，目前虛擬世界的網(wǎng)絡(luò)交易已經(jīng)大大超出了人們的設(shè)想，已經(jīng)形成了產(chǎn)、供、銷一條龍的龐大網(wǎng)上交易市場。而且，產(chǎn)生了專門從事“打幣”的打工一族，他們把自己從游戲中得到的免費“金幣”，賣給需要這種金幣的玩家；也出現(xiàn)了專門兌換各種游戲幣的兌換店，以及倒買、倒賣游戲幣的職業(yè)“倒?fàn)敗?；更可怕的還有詐騙和偷盜虛擬貨幣的騙子和盜賊。因此，總結(jié)虛擬貨幣發(fā)展現(xiàn)狀，研究虛擬貨幣存在的風(fēng)險，并采取有效措施積極防范和監(jiān)管迫在眉睫。

二、我國虛擬貨幣帶來的風(fēng)險剖析

對虛擬貨幣風(fēng)險的分析是防范虛擬貨幣風(fēng)險、設(shè)計虛擬貨幣規(guī)范制度的前提。虛擬貨幣會給發(fā)行人和公司帶來安全、信譽及通貨膨脹等風(fēng)險，虛擬貨幣對中央銀行的貨幣政策、鑄幣稅收入造成影響，容易導(dǎo)致洗錢和其他犯罪活動，虛擬貨幣給虛擬貨幣安全帶來風(fēng)險。具體從下面四個方面分析。

1.中央銀行貨幣發(fā)行權(quán)和鑄幣稅收入的風(fēng)險

虛擬貨幣的發(fā)行對中央銀行利益產(chǎn)生巨大威脅。中央銀行收入的主渠道之一是中央銀行從資產(chǎn)與負(fù)債的利息差中獲利，即鑄幣稅收入。若虛擬貨幣的競爭性發(fā)行機制得以確立，央行所發(fā)行的貨幣被明顯取代，中央銀行的鑄幣稅收入將大幅減少，從而使其貨幣政策獨立性受到影響。尤其對我國這樣的發(fā)展中國家，由于其現(xiàn)金使用的范圍廣泛，管理成本較高，將會使這一問題更加嚴(yán)重。

虛擬貨幣可能產(chǎn)生突然的需求劇增，而虛擬貨幣的發(fā)行機構(gòu)不可能保持用于贖回虛擬貨幣的等額的傳統(tǒng)貨幣準(zhǔn)備，這就會導(dǎo)致中央銀行業(yè)務(wù)服務(wù)機構(gòu)貨幣發(fā)行權(quán)喪失。哈耶克指出，建立微觀經(jīng)濟主體有權(quán)自由發(fā)行貨幣的貨幣制度是市場機制充分發(fā)揮作用以及實現(xiàn)資源有效配置的重要前提。隨著虛擬貨幣的迅速發(fā)展，哈耶克預(yù)言的“貨幣非國有化”和“自由貨幣”的精辟觀點可能會變?yōu)槌涩F(xiàn)實。

2.容易導(dǎo)致洗錢和其他犯罪活動

與虛擬貨幣安全性相關(guān)的特性，會影響其對洗錢和其他犯罪活動吸引力。它對這類意圖的作用會取決于，在多大程度上虛擬貨幣余額能夠在無須同系統(tǒng)運營者交互的情況下進行轉(zhuǎn)賬，虛擬貨幣設(shè)施中所能保存的最大額度和保持記錄的能力，跨國轉(zhuǎn)移虛擬貨幣的便利程度。如果能很快地將來源于非法活動的錢轉(zhuǎn)賬到那些在法律上對洗錢限制較為薄弱的國家去，那么允許虛擬貨幣通過計算機網(wǎng)絡(luò)方式進行跨國支付就會對罪犯非常具有吸引力。

與傳統(tǒng)洗錢手段相比，虛擬貨幣洗錢的成本和風(fēng)險大大降低，成為某些不法分子洗錢的首選。其手段一般以其數(shù)額大小而不同。數(shù)額相對較小的，不法分子只需將需要轉(zhuǎn)移的贓款兌換成虛擬貨幣，收款人在另一地點將此賬戶中的虛擬貨幣賣出，兌換成實際貨幣，完成黑錢的跨區(qū)域流動，而且其來源還可以被網(wǎng)絡(luò)收益所掩蓋。洗錢金額較大的，不法分子則以投資的形式同虛擬貨幣發(fā)行公司相勾結(jié)，而后將犯罪所得收益通過分散購買或后臺操作的形式轉(zhuǎn)化成虛擬貨幣，稅后的這些收入便成為該網(wǎng)絡(luò)公司的合法收入，不法分子只需按照事先約定的比例分成，便可冠冕堂皇地將數(shù)巨額“黑錢”洗白。

3.虛擬貨幣的安全風(fēng)險

虛擬貨幣系統(tǒng)的安全受到侵害的可能性直接關(guān)系到中央銀行的利益，因為任何損失都將由發(fā)行者和系統(tǒng)經(jīng)營者承擔(dān)。侵害安全的情況會發(fā)生在消費者層、商家層或發(fā)行者層。偷竊消費者或商家設(shè)備，在設(shè)備上修改存儲的數(shù)據(jù)或包含在被傳遞過程中的信息，制造與真實信息一樣能被接受的假的設(shè)備或報文，或修改產(chǎn)品的軟件功能等，都是虛擬貨幣的安全風(fēng)險。攻擊安全最可能是為取得錢財，也可能企圖造成系統(tǒng)癱瘓。具體來講包括以下三個方面。

其一，ISP信用認(rèn)證欠缺。由于用戶在網(wǎng)上無法確認(rèn)服務(wù)提供商的信用狀況，Internet上可能發(fā)生嚴(yán)重的詐騙行為，所以合法銀行的危險是這些詐騙者建立的看似合法的網(wǎng)站。其二，不嚴(yán)密的防范措施。銀行系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)被攻擊的最大原因之一是用了過期維修好的操作系統(tǒng)和應(yīng)用軟件。第二個原因是配置參數(shù)時缺乏一定的規(guī)則，有些安全系統(tǒng)在配置時需要特別小心。其三，用戶保密標(biāo)準(zhǔn)欠缺。誠實的人在Web 站點開展業(yè)務(wù)所面臨的另一個問題是濫用用戶隱私。對此，銀行應(yīng)制定相應(yīng)的用戶保密標(biāo)準(zhǔn)。例如，在網(wǎng)站上解釋清楚保護隱私政策；為了與用戶溝通，主動提供多樣化通信方法；非常清晰地告訴用戶哪些交來的資料是保密的。

三、虛擬貨幣的風(fēng)險防范與監(jiān)管建議

虛擬貨幣納入法律監(jiān)管的必要性與積極作用。對虛擬貨幣的法律監(jiān)管實現(xiàn)了中央銀行對虛擬貨幣的授權(quán)、監(jiān)管和調(diào)控，有助于網(wǎng)絡(luò)秩序的規(guī)范與虛擬貨幣的管理并確保網(wǎng)絡(luò)交易安全。雖然，虛擬貨幣的使用范圍只局限于虛擬的互聯(lián)網(wǎng)世界，但虛擬貨幣必須以現(xiàn)實為基礎(chǔ)的。只有現(xiàn)實社會建立了一整套完備的虛擬貨幣機制，才能在互聯(lián)網(wǎng)這個虛擬的環(huán)境中對虛擬貨幣的風(fēng)險進行防范，對虛擬貨幣進行有效監(jiān)管。

1.建立管理、監(jiān)督、懲罰機制

虛擬貨幣要發(fā)揮自己應(yīng)有的作用，就必須有一套完善的管理機制。從虛擬貨幣的建立到匯率的制訂，還有各種交易平臺的管理，都需要一套行之有效的辦法。而且，這套管理機制的制定者應(yīng)該也必須是手中握有國家機器的政府。因為任何公司在做工作時都會考慮自己的利益，如此勢必不公平。只有政府這個不帶任何功利色彩的機構(gòu)，才能保證管理機制制訂過程中的絕對公平、公正，避免不必要的糾紛。

在管理機制建立的同時，監(jiān)督機制也應(yīng)該及時的建立，健全和完善。只有這樣，才能保證整個機制的合理、有序，及時打擊投機分子。同時還需要政府來建立和實行懲罰機制。發(fā)行虛擬貨幣的公司是一個類似于銀行性質(zhì)的盈利性的金融機構(gòu)，這其中非常容易產(chǎn)生貪污、受賄等腐敗的行為，運行中的問題會層出不窮。而政府作為國家機器的表現(xiàn)形式，當(dāng)某些人在虛擬世界犯的錯誤太過嚴(yán)重或者已經(jīng)嚴(yán)重威脅到現(xiàn)實的安定時，通過懲罰機制對其進行監(jiān)管、約束甚至制裁，符合虛擬貨幣發(fā)展的整體趨勢。

2.嚴(yán)格控制虛擬貨幣的發(fā)行、使用范圍和兌換

虛擬貨幣交易是網(wǎng)絡(luò)信息時代的特有經(jīng)濟行為。但我國在虛擬貨幣交易涉及的稅收征管、貨幣流量監(jiān)控、法律監(jiān)督等方面還沒有專門的法律，對消費者的權(quán)益缺乏保護，對經(jīng)營者的不道德行為缺乏管制。一些網(wǎng)絡(luò)購物平臺以及論壇上的私下交易現(xiàn)在還普遍存在。虛擬貨幣與人民幣的雙向互兌構(gòu)成虛擬貨幣推出機制，由于技術(shù)和政策漏洞而可能產(chǎn)生虛擬貨幣濫造及洗錢行為，一旦這種私下交易達(dá)到一定額度，必然使實際貨幣需求產(chǎn)生波動，影響貨幣政策的實施。

因此，應(yīng)從加強對虛擬貨幣發(fā)行、交易、兌換的監(jiān)管入手，對、傳播銷售虛擬貨幣信息的非官方網(wǎng)站、論壇進行處罰；非法銷售虛擬貨幣的單位或個人要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。雖然目前我國對虛擬貨幣有一定規(guī)制，但是這只停留在有關(guān)部門規(guī)定層面，效力太低，約束作用太小，還應(yīng)該從法律層面進行完善，明確各個網(wǎng)絡(luò)運營商、消費者、中介機構(gòu)相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。

3.構(gòu)建專門應(yīng)用于虛擬貨幣的新型交易平臺

新型交易平臺是面向網(wǎng)絡(luò)消費者的終端系統(tǒng)，是在允許各種合法虛擬貨幣共存的基礎(chǔ)上由國家依托第三方機構(gòu)建立的“貨幣認(rèn)證系統(tǒng)”，專門應(yīng)用于虛擬貨幣交易。該平臺主要由一個專門的電子公告牌系統(tǒng)組成，行使對虛擬貨幣的認(rèn)證和監(jiān)管兩大功能，具體包括以下三個方面的內(nèi)容。

一是公布交易實時報告，披露合法虛擬貨幣的名稱、計量單位及發(fā)行商等認(rèn)證結(jié)果。同時，新型交易平臺也使合法的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營商得到保護，使網(wǎng)絡(luò)消費者的權(quán)益得到保障。二是公布各種虛擬貨幣與現(xiàn)實貨幣的換算時價，統(tǒng)一計量不同虛擬貨幣之間的匯率，促進各種虛擬貨幣之間的流通。同時，合法虛擬貨幣的發(fā)行將在國家相關(guān)部門的監(jiān)督下進行，以防止其通貨膨脹。三是通過披露發(fā)行公司信息，加強該系統(tǒng)的權(quán)威性，限制各虛擬貨幣發(fā)行量。四是建立監(jiān)管投訴平臺，嚴(yán)禁倒賣虛擬貨幣。只有有效地引導(dǎo)虛擬貨幣流通走向合法化、公開化和規(guī)范化，才是保障我國虛擬貨幣市場有序運行和發(fā)展的根本措施。

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