導(dǎo)語：如何才能寫好一篇風(fēng)險(xiǎn)決策分析，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：ERP沙盤；決策；風(fēng)險(xiǎn)偏好

作者簡介：聞卓承（1991-），男，上海人，上海電力學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院本科生；陸青（1982-），男，上海人，上海電力學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，講師。（上海 201300）

基金項(xiàng)目：本文系上海電力學(xué)院大學(xué)生創(chuàng)新活動(dòng)項(xiàng)目（項(xiàng)目編號：JGXY-11-13）、上海高校選拔培養(yǎng)優(yōu)秀青年教師科研專項(xiàng)基金（項(xiàng)目編號：sdl10021）、上海電力學(xué)院實(shí)驗(yàn)教改項(xiàng)目（項(xiàng)目編號：20121809）的研究成果。

中圖分類號：F272 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1007-0079（2013）08-0136-02

從20世紀(jì)90年代起，我國企業(yè)開始引進(jìn)ERP（企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)）對企業(yè)管理進(jìn)行改造，其中ERP成功實(shí)施的僅占10%～20%，約有30%～40%的企業(yè)只是實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)的部分集成，而完全失敗的企業(yè)占到了一半左右，高風(fēng)險(xiǎn)是ERP應(yīng)用的一大特點(diǎn)。ERP沙盤模擬是針對ERP設(shè)計(jì)的，以沙盤為載體，通過在沙盤上模擬企業(yè)經(jīng)營以達(dá)到學(xué)生角色體驗(yàn)和學(xué)習(xí)ERP管理知識的實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)平臺。[1]ERP沙盤模擬將企業(yè)經(jīng)營的關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為沙盤的主題內(nèi)容，融入不可預(yù)知的市場變化，要求學(xué)生從資源的有限性出發(fā)，通過對企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的分析，制訂戰(zhàn)略、組織生產(chǎn)、策劃方案，整個(gè)過程涉及了采購、生產(chǎn)、營銷、配送等諸多環(huán)節(jié)。[2]

由于ERP沙盤模擬決策信息具有一定的不確定性，導(dǎo)致參與ERP沙盤模擬的決策者對方案屬性值的判斷很難用一個(gè)準(zhǔn)確的數(shù)字進(jìn)行表達(dá)，決策者只能憑借著自己的經(jīng)驗(yàn)來進(jìn)行決策。在ERP沙盤模擬過程中，憑借經(jīng)驗(yàn)來進(jìn)行決策會產(chǎn)生很多不必要的計(jì)算，決策效率低，往往還得不到最優(yōu)的ERP沙盤模擬決策方案。針對這個(gè)問題，本文提出了一種新的考慮決策者風(fēng)險(xiǎn)偏好的ERP沙盤模擬決策分析方法，在市場信息預(yù)測分析的基礎(chǔ)上得出備選方案，結(jié)合決策者面對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的不同偏好選擇出最優(yōu)ERP沙盤模擬決策方案，使決策者能夠有效提高沙盤模擬經(jīng)營的決策效率和效果。

一、決策分析

心理學(xué)中對決策的定義是：決策是人類、動(dòng)物或者機(jī)器根據(jù)自己的愿望和信念選擇行動(dòng)的過程，[3]心理學(xué)對決策的定義強(qiáng)調(diào)了決策者在決策中的主導(dǎo)作用。從企業(yè)管理角度來看，決策是企業(yè)為有效地組織現(xiàn)有的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，合理利用經(jīng)濟(jì)資源，以期取得最佳經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的重要手段。對于企業(yè)來說，一個(gè)好決策的產(chǎn)生以及一個(gè)正確經(jīng)營方案的確立，必須要有可靠的市場信息分析以及對企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品構(gòu)成等一系列影響企業(yè)競爭力的各方面進(jìn)行綜合分析。

決策分析是指為達(dá)到一定目標(biāo)在多種備選方案中，選擇并實(shí)施一個(gè)最優(yōu)（或較優(yōu)）方案的過程。決策分析過程一般分為四個(gè)主要步驟：一是形成決策問題，包括提出方案和確定目標(biāo)；二是判斷自然狀態(tài)及其概率；三是擬定多個(gè)可行方案；四是評價(jià)方案并做出選擇（見圖1）。

二、ERP沙盤模擬的決策分析過程

凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。在ERP沙盤模擬過程中，事先推演出一套好的決策方案至關(guān)重要，也是影響ERP沙盤模擬比賽成績的主要方面。一套好的方案需要具有以下特點(diǎn)：一是具備一定的可行性。方案推演到第四年得出結(jié)果時(shí)，現(xiàn)金和權(quán)益均不為負(fù)，這是方案可行的最基本的要求。二是抗風(fēng)險(xiǎn)性。不同的產(chǎn)品組合和生產(chǎn)線會產(chǎn)生不同的風(fēng)險(xiǎn)程度，方案推演的過程中要留有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，使得方案有能力承受因?yàn)椴僮魇д`所帶來的損失。三是高收益性。一套健全的方案需要有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)性，但同時(shí)也要有一定的收益性，一些推演至第四年后收益增長仍然很少的方案同樣也沒有實(shí)施的必要。因此，可以通過對市場因素預(yù)測的分析、競賽規(guī)則的理解、模擬團(tuán)隊(duì)的偏好等眾多因素進(jìn)行綜合分析，最終整合而成一套完整的經(jīng)營方案。

在ERP沙盤模擬過程中，決策者制定方案首先要根據(jù)大賽所發(fā)的市場預(yù)測來分析市場的風(fēng)險(xiǎn)和可能產(chǎn)生的利益情況；然后需要設(shè)計(jì)確認(rèn)產(chǎn)品組合，利用窮舉法得出所有產(chǎn)品組合，根據(jù)市場的分析結(jié)果和不確定型決策分析方法，預(yù)測到每年可賣出的產(chǎn)品數(shù)，從而淘汰、篩選掉風(fēng)險(xiǎn)過大或沒有收益的產(chǎn)品組合；最后決策者根據(jù)所確定的產(chǎn)品組合和市場風(fēng)險(xiǎn)分析得出的結(jié)果來決定產(chǎn)品線的設(shè)置，從而經(jīng)過常規(guī)推演得出一套可行的方案。然而，大多數(shù)決策者在市場預(yù)測時(shí)通常會有一個(gè)共同的問題，就是對市場需求的分析往往缺乏全面、系統(tǒng)的觀點(diǎn)，分析往往過于片面、草率，導(dǎo)致市場預(yù)測的結(jié)論在一定程度上偏離了決策者的預(yù)想和隱含的事實(shí)。

通常ERP沙盤模擬一共進(jìn)行六年，前三年企業(yè)都各自發(fā)展自身實(shí)力，往往企業(yè)間互相競爭沒有那么激烈，因此決策方案前三年通常很好預(yù)設(shè)。而在ERP沙盤模擬的后三年經(jīng)營中，企業(yè)往往發(fā)展到了一定的規(guī)模，都具有一定的競爭力，企業(yè)與企業(yè)之間互相競爭的激烈程度也隨之增長。因此，一套ERP沙盤模擬決策方案后三年的經(jīng)營決策制定相對復(fù)雜，需要根據(jù)沙盤模擬時(shí)的間諜信息、選單及競單情況，以及分析對手的方案走向和生產(chǎn)能力的大小，才能確定自己的經(jīng)營決策方案的發(fā)展方向。很明顯，ERP沙盤模擬后三年的經(jīng)營面臨的是一個(gè)不確定型決策，決策者可以選用一定的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)不同的產(chǎn)品組合進(jìn)行方案推演，最終得出多套可能的完整方案，并根據(jù)每套方案的權(quán)益的高低進(jìn)行排序。最后，決策者根據(jù)各自的風(fēng)險(xiǎn)偏好分析，篩選出最終的決策方案（見圖2）。

三、基于偏好擇優(yōu)的ERP沙盤模擬方案選擇

ERP沙盤模擬決策分析過程是指決策者為了實(shí)現(xiàn)一定的模擬經(jīng)營目標(biāo)，從若干個(gè)可選方案中結(jié)合決策者偏好選擇采用一個(gè)最優(yōu)方案。其中，“優(yōu)”的標(biāo)準(zhǔn)主要是方案的收益能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力；“偏好”最初是指消費(fèi)理論中消費(fèi)者對各種商品或服務(wù)的偏愛喜好、購買欲望，反映消費(fèi)者的主觀愿望。關(guān)于偏好有兩種研究類型：一類是根據(jù)偏好來確定決策者的行為；另一類是根據(jù)行為來推測決策者的偏好。很顯然，ERP沙盤模擬決策屬于前者。在實(shí)際生活中，通常存在著兩種決策情境：一種是確定決策（Decision-Making under Certainty）情境，這種情境中的決策結(jié)果概率為“1”，即只有一種決策結(jié)果；還有一種是不確定決策（Decision-Making under Uncertainty）情境，是指存在兩個(gè)或兩個(gè)以上概率狀態(tài)的決策。[4]

在ERP沙盤模擬決策過程中，由于決策者各自的偏好與產(chǎn)品組合的不同，在幾種不同的組合情況中，未來究竟出現(xiàn)哪種組合情況，決策人不能確定，所以決策的結(jié)果往往有多個(gè)。而且各種可能方案出現(xiàn)的可能性大小又不能事先明確得知，需要通過決策人預(yù)測得出。本文提出了一種基于偏好擇優(yōu)的ERP沙盤模擬方案選擇方法，其基本步驟如下：

1.分析市場預(yù)測，明確決策問題，確定組合方案

通過分析沙盤市場預(yù)測進(jìn)行各產(chǎn)品的利潤區(qū)間分析。分析完產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)水平之后，就能將高風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品進(jìn)行產(chǎn)品組合。

2.根據(jù)不同的產(chǎn)品方案寫出損益矩陣

假設(shè)每種產(chǎn)品組合在不同訂單可能出現(xiàn)的概率以及在該概率情況下的損益情況，構(gòu)成損益矩陣。

3.計(jì)算各方案的損益期望值Ej

4.選擇最佳決策方案

由于ERP沙盤模擬中市場的訂單需求是隨機(jī)的，所以不同企業(yè)在沙盤模擬比賽時(shí)獲得的利潤也是隨機(jī)的，盈利可能高也可能低，并且不同決策者在面對相同風(fēng)險(xiǎn)時(shí)也具有不同的偏好，導(dǎo)致其對“高利潤”和“低風(fēng)險(xiǎn)”的關(guān)注度也不同。決策者對于風(fēng)險(xiǎn)的偏好準(zhǔn)則主要有以下三種：一是樂觀準(zhǔn)則。比較樂觀的決策者愿意爭取一切機(jī)會獲得最好結(jié)果。決策步驟是從每個(gè)方案中選一個(gè)最大收益值，再從這些最大收益值中選一個(gè)最大值，該最大值對應(yīng)的方案便是入選方案。二是悲觀準(zhǔn)則。比較悲觀的決策者總是小心謹(jǐn)慎，從最壞結(jié)果著想。決策步驟是先從各方案中選一個(gè)最小收益值，再從這些最小收益值中選出一個(gè)最大收益值，其對應(yīng)方案便是最優(yōu)方案。悲觀準(zhǔn)則選出的方案是在各種最不利的情況下找出一個(gè)最有利的方案。三是樂觀-悲觀準(zhǔn)則。決策者對于狀態(tài)信息毫無所知，所以結(jié)合了兩種決策，在兩者之間取得平衡，采用線性結(jié)合的方法給決策者留下了自行調(diào)節(jié)的余地。依據(jù)這三種偏好準(zhǔn)則，決策者就可以在不同的風(fēng)險(xiǎn)類型市場情況下去進(jìn)行ERP沙盤模擬決策。

四、結(jié)論

未來的企業(yè)決策形式不斷呈現(xiàn)出動(dòng)態(tài)的、個(gè)性化的決策，ERP沙盤模擬決策分析能很好地、完整地模擬出整個(gè)企業(yè)的經(jīng)營過程。本文提出的ERP沙盤模擬決策方法能夠幫助決策者結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)偏好選擇出一個(gè)滿意的決策方案。基于該方法的應(yīng)用，上海電力學(xué)院ERP沙盤模擬經(jīng)營比賽代表隊(duì)在2011年和2012年“用友杯”ERP沙盤模擬經(jīng)營大賽中都獲得了較好的名次，分別獲得上海市本科組第一名和第二名，證明了該方法在ERP沙盤模擬決策中具有較強(qiáng)的實(shí)用性。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉消寒.ERP沙盤模擬及其在運(yùn)營管理課程中的應(yīng)用[J].現(xiàn)代教育科學(xué)：高教研究，2008，（5）：75-78.

[2]李豐團(tuán).ERP沙盤模擬在財(cái)務(wù)管理實(shí)踐教學(xué)中的應(yīng)用[J].中國管理信息化，2012，（15）：117-118.

篇2

（昆明理工大學(xué)工業(yè)工程系，昆明 650500）

摘要： 在供應(yīng)鏈預(yù)付賬款融資模式下，銀行通過下側(cè)風(fēng)險(xiǎn)控制和核心企業(yè)回購擔(dān)保將下游融資成員企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到核心企業(yè)，根據(jù)一級Stackelberg博弈模型建立核心企業(yè)與融資成員企業(yè)期望收益矩陣，分析了核心企業(yè)回購擔(dān)保與融資企業(yè)守約的條件，認(rèn)為核心企業(yè)擔(dān)?；刭弮r(jià)格和融資成員違約成本是影響融資決策過程的關(guān)鍵因素，當(dāng)策略（擔(dān)保、守約）發(fā)生時(shí)，核心企業(yè)、融資成員企業(yè)以及供應(yīng)鏈整體績效能夠得到提高。

關(guān)鍵詞 ： 供應(yīng)鏈管理；預(yù)付賬款融資；回購擔(dān)保；Stackelberg博弈

中圖分類號：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2015）24-0056-03

基金項(xiàng)目：裝備制造業(yè)信息化應(yīng)用示范課題（課題編號：2013BAF02B02）。

作者簡介：郭健（1990-），男，浙江金華人，碩士研究生，研究方向?yàn)樯a(chǎn)及制造系統(tǒng)工程、生產(chǎn)運(yùn)作管理；余開朝（通訊作者）（1962-），男，云南昆明人，教授，碩士生導(dǎo)師，主要研究方向?yàn)樯a(chǎn)及制造系統(tǒng)工程、企業(yè)集成與信息化。

0 引言

供應(yīng)鏈成員企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于資金供應(yīng)和需求的不匹配，可能會導(dǎo)致其再生產(chǎn)經(jīng)營過程中出現(xiàn)資金缺口，即存在資金約束。資金約束問題的產(chǎn)生既有企業(yè)內(nèi)部因素，也有外部因素。內(nèi)部因素包括：中小企業(yè)規(guī)模小、自身流動(dòng)資金有限、自籌能力弱等。由于信息不對稱，銀行等金融機(jī)構(gòu)為避免企業(yè)逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，往往會提高貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，甚至不予貸款，最終導(dǎo)致成員企業(yè)資金斷裂。同時(shí)，在交易成本理論下，金融機(jī)構(gòu)更偏愛于風(fēng)險(xiǎn)低、實(shí)力強(qiáng)的大型企業(yè)；外部因素包括：市場銀根緊縮、供應(yīng)鏈核心企業(yè)在精益生產(chǎn)和“零庫存”的戰(zhàn)略背景下，往往會依靠優(yōu)勢地位對其配套企業(yè)實(shí)行流動(dòng)資金壓力轉(zhuǎn)移。使得配套企業(yè)不得不持有超額存貨、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款等情況。針對以上問題，國內(nèi)外一些學(xué)者分別從不同的角度開展了研究。Allen Berger（2004）在研究了中小企業(yè)融資的新模式和應(yīng)用框架時(shí)，初步提出供應(yīng)鏈金融的思想[1]； Klapper（2006）對保理融資模式進(jìn)行了分析，指出保理融資模式可以有效轉(zhuǎn)移供應(yīng)商的信貸風(fēng)險(xiǎn)[2]；Yan等（2011）從商業(yè)銀行角度出發(fā)，研究供應(yīng)鏈融資最優(yōu)利率、零售商最優(yōu)訂貨決策以及制造商最優(yōu)批發(fā)價(jià)問題[3]；Basu（2012）指出通過預(yù)付賬款融資訂貨可有效解決物流的滯后性[4]；胡躍飛等（2009）在研究了供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)體經(jīng)濟(jì)背景后，對供應(yīng)鏈融資的概念給予了學(xué)理上的界定[5]；嚴(yán)廣樂（2011）通過在供應(yīng)鏈中引入第三方物流并利用博弈論建立相關(guān)模型，分析了銀行、中小企業(yè)、第三方物流之間博弈關(guān)系[6]；占義芳（2012）構(gòu)建了由供應(yīng)商、零售商、金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成的供應(yīng)鏈多周期模型，研究了預(yù)付賬款融資模式下各方的期望收益，并與傳統(tǒng)融資模式下的期望收益做比較，證明了預(yù)付賬款融資模式下，當(dāng)訂貨量達(dá)到最優(yōu)時(shí)，供應(yīng)鏈整體收益達(dá)到最大[7]；占濟(jì)舟（2014）研究了制造商為零售商提供商業(yè)信用時(shí)受到資金約束，建立隨機(jī)需求下供應(yīng)鏈決策模型，得到制造商愿意采用應(yīng)收賬款進(jìn)行融資的條件[8]；李占雷（2014）從以應(yīng)收賬款質(zhì)押融資為背景，建立雙重Stackelberg博弈模型，分析了供應(yīng)鏈成員企業(yè)的融資決策[9]。

總之，隨著供應(yīng)鏈金融概念的提出和供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的不斷開展，有越來越多的學(xué)者分別從銀行、中小企業(yè)融資選擇、物流企業(yè)以及供應(yīng)鏈整體協(xié)調(diào)的視角開展了理論研究，研究中往往假設(shè)核心企業(yè)愿意為中小企業(yè)融資提供相應(yīng)擔(dān)保。但是基于理性思考，核心企業(yè)是否愿意提供擔(dān)保是一個(gè)融資風(fēng)險(xiǎn)決策問題。據(jù)此，本文開展在供應(yīng)鏈預(yù)付賬款融資背景下，商業(yè)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)下行控制[9]，核心企業(yè)愿意提供擔(dān)保與融資企業(yè)守約的條件探討，為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的深入開展提供理論依據(jù)。

1 供應(yīng)鏈預(yù)付賬款融資模式

1.1 供應(yīng)鏈預(yù)付賬款融資模式基本流程

供應(yīng)鏈預(yù)付賬款融資是由于產(chǎn)品的銷售和生產(chǎn)周期差異，預(yù)付款造成下游成員企業(yè)資金流轉(zhuǎn)困難，下游成員企業(yè)通過上游核心企業(yè)的回購擔(dān)保向銀行申請短期信貸支持以緩解貨款支付壓力的一種融資模式。一般由融資成員企業(yè)、擔(dān)保核心企業(yè)、第三方物流監(jiān)管企業(yè)、第三方信貸銀行構(gòu)成。本文將核心企業(yè)和物流監(jiān)管合二為一，核心企業(yè)一方面承擔(dān)擔(dān)保回購責(zé)任，另一方面實(shí)現(xiàn)物控。融資成員企業(yè)、核心企業(yè)、銀行構(gòu)成三方保兌的預(yù)付賬款融資模式流程如圖1所示。

①核心企業(yè)與成員企業(yè)簽訂購銷合同，真實(shí)貿(mào)易發(fā)生，成員企業(yè)申請預(yù)付賬款融資。

②銀行審查核心企業(yè)整體實(shí)力，并簽訂回購協(xié)議。

③成員企業(yè)辦理融資業(yè)務(wù)。

④銀行開立以成員企業(yè)為出票人，核心企業(yè)為收款人的承兌匯票，并交予核心企業(yè)。

⑤成員企業(yè)繳存保證金。

⑥銀行企業(yè)根據(jù)保證金比例簽發(fā)提貨通知單，核心企業(yè)憑借提貨通知單釋放相應(yīng)金額貨物給成員企業(yè)。

⑦若匯票到期后，保證金余額不足時(shí)，核心企業(yè)根據(jù)回購協(xié)議于到期日前回購剩余質(zhì)押物，此項(xiàng)融資活動(dòng)合同終止。

1.2 模型描述與假設(shè)

1.2.1 問題描述

當(dāng)供應(yīng)鏈下游成員企業(yè)資金受約束時(shí)，可能無法采購所需數(shù)量的產(chǎn)品，影響上游核心企業(yè)生產(chǎn)銷售，最終影響供應(yīng)鏈整體利益。上游核心企業(yè)在考慮擔(dān)保成本問題后是否為其成員企業(yè)提供擔(dān)保進(jìn)行決策。銀行等金融機(jī)構(gòu)在考慮放貸成本后是否為其成員企業(yè)提供融資服務(wù)進(jìn)行決策。融資過程的每個(gè)參與者的選擇受其他參與者選擇的影響，而其反過來影響其他參與者選擇的決策。核心企業(yè)與成員企業(yè)之間的博弈是決定供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)是否發(fā)生的前提。

1.2.2 模型假設(shè)

①考慮由一個(gè)供應(yīng)商（核心制造企業(yè)）和一個(gè)零售商（下游成員企業(yè)）組成的二級單周期供應(yīng)鏈系統(tǒng)。供應(yīng)商和零售商都是風(fēng)險(xiǎn)中性。銀行是風(fēng)險(xiǎn)厭惡的，采用下側(cè)風(fēng)險(xiǎn)控制并要求供應(yīng)商承諾以單位價(jià)格b（0＜b?燮w）回購零售商未出售的產(chǎn)品；

②零售商面臨的市場需求是隨機(jī)的，其概率分布函數(shù)和密度函數(shù)分別為F（x）和f（x），且符合通用失效率遞增[10]；

4 結(jié)論

本文是在供應(yīng)鏈預(yù)付賬款融資模式下，假設(shè)銀行通過要求核心企業(yè)回購擔(dān)保承諾和自身風(fēng)險(xiǎn)下行控制，愿意為中小企業(yè)提供融資服務(wù)這一前提下，建立Stackelberg模型，分析核心企業(yè)提供擔(dān)保與成員企業(yè)守約的條件。研究發(fā)現(xiàn)，銀行采用風(fēng)險(xiǎn)下側(cè)控制實(shí)質(zhì)上是對融資成員企業(yè)面臨市場需求風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，核心企業(yè)通過提高回購價(jià)格能夠提高銀行的貸款額度；同時(shí)，通過博弈模型分析發(fā)現(xiàn)，核心企業(yè)擔(dān)保價(jià)格越高，成員守約率越高。成員企業(yè)違約成本越高，更易獲得核心企業(yè)回購擔(dān)保。策略（擔(dān)保、守約）發(fā)生時(shí)，核心企業(yè)、成員企業(yè)及供應(yīng)鏈整體績效得到提高。

預(yù)付賬款融資是供應(yīng)鏈融資的一種，供應(yīng)鏈融資與傳統(tǒng)融資區(qū)別在于基于過程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系與融資主體準(zhǔn)入的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系的不同；在供應(yīng)鏈融資體系中質(zhì)物估值、現(xiàn)金流的控制以及物控的重要性更加突出；隨著國家金融體系改革和法制的健全，社會征信體系的建立，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，供應(yīng)鏈金融必將成為中小企業(yè)成長過程中的助推劑，必將為協(xié)調(diào)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供新的動(dòng)力。

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篇3

長期投資決策是指企業(yè)為了改變或擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營能力而投入大量資金，以期獲得更多回報(bào)的經(jīng)營活動(dòng)。長期投資決策是對企業(yè)的長期投資項(xiàng)目的資金流進(jìn)行全面的預(yù)測、分析和評價(jià)的財(cái)務(wù)工作，也是對長期投資項(xiàng)目進(jìn)行分析決策的過程。一般來說，凡涉及投入大量資金，獲取報(bào)酬或收益的持續(xù)期間超過1年，能在較長時(shí)間內(nèi)影響企業(yè)經(jīng)營獲利能力的投資就稱為長期投資。其基本的特點(diǎn)是：投資數(shù)額大；回收時(shí)間長；考慮資金的時(shí)間價(jià)值；投資風(fēng)險(xiǎn)大；不可逆轉(zhuǎn)性。長期投資決策按投資影響范圍的廣義和狹義可分為戰(zhàn)略性投資決策和戰(zhàn)術(shù)性投資決策；按投資具體要求的不同，可分為固定資產(chǎn)投資決策和有價(jià)證券投資決策；按投入資金是否分階段，可分為單階段投資決策和多階段投資決策。

二、長期投資決策程序

長期投資決策是在資金的時(shí)間價(jià)值、現(xiàn)金流量、投資風(fēng)險(xiǎn)、資金成本等因素的影響下，對長期投資項(xiàng)目進(jìn)行分析、判斷、然后取舍。由于這種投資資金量大、時(shí)間長、風(fēng)險(xiǎn)大，一般也可以稱為資本支出決策或資本預(yù)算，長期投資主要是固定資產(chǎn)項(xiàng)目的投資。長期投資決策對企業(yè)未來的影響事關(guān)重大，因此，企業(yè)在進(jìn)行長期投資決策時(shí)應(yīng)確定決策的程序：一是確定決策目標(biāo)。就是決策者要弄清楚這項(xiàng)決策究竟要解決的是什么問題。二是調(diào)查研究、收集相關(guān)的資料。在調(diào)查研究和收集相關(guān)資料的基礎(chǔ)上，企業(yè)應(yīng)該可以對項(xiàng)目相關(guān)的情況作出合理的預(yù)測，如未來產(chǎn)品和要素市場狀況和價(jià)格水平，以及未來市場各種狀況的概率等。三是提出備選取方案。在預(yù)測分析的基礎(chǔ)上，企業(yè)可以制定出各種可供選擇的備選方案。備選方案應(yīng)具備多樣性和可操作性，以便于增加企業(yè)的選擇空間。四是確定最優(yōu)方案。通過對各備選方案的分析比較和評價(jià)，選擇最優(yōu)的方案。這是投資決策過程的核心環(huán)節(jié)。五是項(xiàng)目實(shí)施與事后評價(jià)。在實(shí)施過程中要將責(zé)任落實(shí)到各責(zé)任單位和個(gè)人，并進(jìn)行嚴(yán)格的事中監(jiān)督和控制。在項(xiàng)目結(jié)束后，企業(yè)要對項(xiàng)目的運(yùn)行狀況和效果進(jìn)行事后分析評價(jià)。

三、長期投資決策評價(jià)方法

長期投資決策的評價(jià)指標(biāo)按照是否考慮資金的時(shí)間價(jià)值，可以分為貼現(xiàn)指標(biāo)和非貼現(xiàn)指標(biāo)。貼現(xiàn)指標(biāo)的分析評價(jià)方法是要考慮資金的時(shí)間價(jià)值的方法。主要包括凈現(xiàn)值、內(nèi)含報(bào)酬率、外部收益率和獲利指數(shù)指標(biāo)。非貼現(xiàn)指標(biāo)分析評價(jià)方法是不考慮資金的時(shí)間價(jià)值的方法。該方法在分析評價(jià)投資方案時(shí)，對項(xiàng)目不同時(shí)期的現(xiàn)金流量，不按資金的時(shí)間價(jià)值進(jìn)行統(tǒng)一換算，而直接進(jìn)行計(jì)算。非貼現(xiàn)指標(biāo)分析評價(jià)法主要包括：會計(jì)收益率法和靜態(tài)投資回收期法。

四、長期投資決策風(fēng)險(xiǎn)分析

長期投資決策是在確定的條件下進(jìn)行的，即只考慮未來的一種可能性，現(xiàn)金流量也是唯一的。事實(shí)上，任何項(xiàng)目在運(yùn)行過程中都會有風(fēng)險(xiǎn)，都難免與預(yù)期的現(xiàn)金流量發(fā)生偏差。長期投資決策必須包含這些風(fēng)險(xiǎn)因素，充分考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。對于風(fēng)險(xiǎn)性投資項(xiàng)目，由于已知概率分布，因此可以用概率分析的方法通過各種數(shù)學(xué)特征來描述項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)大小，具體可采用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率法和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整現(xiàn)金流量法。

第一，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率法。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率法是對于高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，采用較高的貼現(xiàn)率計(jì)算凈現(xiàn)值，然后根據(jù)凈現(xiàn)值法的規(guī)則來選擇方案。這種根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小確定的，包括無風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率的貼現(xiàn)率即為風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率。其計(jì)算方法有：

一是數(shù)學(xué)計(jì)算法。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率=無風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率+風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率=無風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率+風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬斜率×風(fēng)險(xiǎn)程度。其中：無風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率可以用購買國債的收益率來衡量。國債投資一般沒有違約風(fēng)險(xiǎn)，在物價(jià)比較穩(wěn)定的情況下，其利率可視為無風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬斜率與投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度有關(guān)，可以通過統(tǒng)計(jì)方法來確定。風(fēng)險(xiǎn)程度反映投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大小，一般用標(biāo)準(zhǔn)離差率來表示。

二是項(xiàng)目比較法。投資者在進(jìn)行項(xiàng)目的評估時(shí)，可以在市場上找到已完成的類似項(xiàng)目的實(shí)際投資報(bào)酬率的資料，以此為參考，結(jié)合對未來市場變化趨勢的預(yù)測和被評價(jià)項(xiàng)目的特殊性，進(jìn)行適當(dāng)修正后確定風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率。為了使確定的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率更符合項(xiàng)目實(shí)際，投資者可調(diào)查多個(gè)類似項(xiàng)目，然后對它們的實(shí)際投資報(bào)酬率進(jìn)行適當(dāng)?shù)钠骄?/p>

三是風(fēng)險(xiǎn)評級確定法。為確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率，可聘請一些專家，請專家根據(jù)歷史資料和對未來市場的預(yù)測，首先對項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級評定，然后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級確定相應(yīng)貼現(xiàn)率。利用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率法分析評價(jià)投資項(xiàng)目時(shí)，首先，計(jì)算投資項(xiàng)目各年現(xiàn)金流量的期望值；其次，確定投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，并選擇適當(dāng)?shù)姆椒ù_定風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率；最后，利用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率和現(xiàn)金流量的期望值，按確定型項(xiàng)目進(jìn)行分析評價(jià)。

例如：東方公司的某投資項(xiàng)目的A方案，其現(xiàn)金流量及概率資料如表1所示。

經(jīng)專家對該方案風(fēng)險(xiǎn)水平的評定，并結(jié)合類似項(xiàng)目的實(shí)際報(bào)酬率，將風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率確定為10%。現(xiàn)用凈現(xiàn)值法評價(jià)A方案的可行性。

首先計(jì)算各年凈現(xiàn)金流量的期望值。

根據(jù)凈現(xiàn)值的決策標(biāo)準(zhǔn)：只要投資項(xiàng)目的凈現(xiàn)值大于零，就可接受該項(xiàng)目；如果凈現(xiàn)值小于零，則應(yīng)放棄該項(xiàng)目；如多個(gè)互斥項(xiàng)目進(jìn)行選擇時(shí)，選取凈現(xiàn)值最大的項(xiàng)目。因此，根據(jù)以上的計(jì)算結(jié)果表明：A方案是可行的。

風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率法比較符合邏輯，因?yàn)檫@種方法反映了風(fēng)險(xiǎn)的影響隨著時(shí)間的推移會增加，時(shí)間離現(xiàn)在越遠(yuǎn)，貼現(xiàn)率對期望值的現(xiàn)值的影響越大，對風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整作用越大。但是，這種方法也有一定的局限性，它把時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值混為一談，并據(jù)此對現(xiàn)金流量進(jìn)行貼現(xiàn)，這意味著風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)間的推移而加大，有時(shí)會與現(xiàn)實(shí)不符。某些行業(yè)的投資，前幾年的現(xiàn)金流量難以預(yù)料，越往后反而更有把握，如果樹園、飯店等。因此，在選擇該種方法時(shí)應(yīng)考慮投資項(xiàng)目的行業(yè)。

第二，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整現(xiàn)金流量法。項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)的直接表現(xiàn)就是未來現(xiàn)金流的不確定性，按風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整現(xiàn)金流量法的思路就是把這種不確定的現(xiàn)金流量調(diào)整為無風(fēng)險(xiǎn)的確定的現(xiàn)金流量，然后用無風(fēng)險(xiǎn)的資本成本進(jìn)行折現(xiàn)。把不確定的現(xiàn)金流量調(diào)整為無風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)金流量可以通過肯定當(dāng)量系數(shù)來確定?？隙ó?dāng)量系數(shù)是指不確定的1元現(xiàn)金流量期望值等價(jià)于使投資者滿意的肯定金額的系數(shù)，它等于無風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)金流量與有風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)金流量的比值。即：

例如：W公司投資項(xiàng)目在某一年的預(yù)期現(xiàn)金流量的分布如表所示：

根據(jù)表2中的數(shù)據(jù)可以得出當(dāng)年的期望現(xiàn)金流量為5400元。這5400元中是包含了風(fēng)險(xiǎn)因素的。如果投資者此時(shí)認(rèn)為無風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)金流4500元和這個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)的5400元是沒有差異的，那么，4500元就是有風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)金流量5400元的無風(fēng)險(xiǎn)值，肯定當(dāng)量系數(shù)為：4500÷5400=0.833。顯然，無風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)金流量應(yīng)當(dāng)小于有風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)金流量，因此，肯定當(dāng)量系數(shù)應(yīng)當(dāng)在0～1的范圍內(nèi)取值。

肯定當(dāng)量系數(shù)的大小取決于項(xiàng)目投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度?，F(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)越大，肯定當(dāng)量系數(shù)就越?。环粗?，現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)越小，肯定當(dāng)量系數(shù)就越大。具體取值的高低具有一定的主觀性，如果投資者對風(fēng)險(xiǎn)的承受力較強(qiáng)，則可以選取較大的肯定當(dāng)量系數(shù)；如果投資者的風(fēng)險(xiǎn)回避程度較高，則需要選取較低的肯定當(dāng)量系數(shù)。另外，不同年度的現(xiàn)金流也可使用不同的肯定當(dāng)量系數(shù)，變化大的年度取值更低一些，變化小的取值則可高一些。如果為了避免肯定當(dāng)量的取值的主觀性，可以通過項(xiàng)目現(xiàn)金流的變異系數(shù)來確定肯定當(dāng)量系數(shù)。在實(shí)際工作中，要科學(xué)合理的確定肯定當(dāng)量系數(shù)。

篇4

［關(guān)鍵詞］人力資源管理 外包 風(fēng)險(xiǎn)

［中圖分類號］F272.92［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］A［文章編號］1009-5349（2011）05－0014－01

人力資源管理外包，指的是委托第三方人力資源管理外包機(jī)構(gòu)代為處理部分人力資源管理工作。其主要運(yùn)作流程為：確定外包的內(nèi)容―選擇外包的服務(wù)商―選擇外包的方式―外包的實(shí)施。雖然人力資源管理外包可以為企業(yè)帶來巨大的效益。但是人力資源管理外包存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，文章通過對企業(yè)人力資源管理外包中存在風(fēng)險(xiǎn)的分析，提出了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的策略，以期指導(dǎo)企業(yè)人力資源管理外包的具體實(shí)踐。

一、人力資源管理外包的弊端及風(fēng)險(xiǎn)分析

有效的外包固然有利于企業(yè)的發(fā)展，但如果在進(jìn)行外包時(shí)考慮的因素不周全，不但不能給企業(yè)帶來好處，反而會阻礙企業(yè)的發(fā)展。企業(yè)進(jìn)行人力資源管理外包時(shí)存在以下風(fēng)險(xiǎn)：

（一）法律風(fēng)險(xiǎn)是人力資源管理外包最大的風(fēng)險(xiǎn)

由于我國還沒有完善的法律法規(guī)來限制外包服務(wù)的具體運(yùn)作，而人力資源管理外包這一新興的業(yè)務(wù)外包，更是無章可循，有的只是國內(nèi)外一些大企業(yè)的探索先例。

（二）選擇合適的外包服務(wù)商存在一定的風(fēng)險(xiǎn)

首先，外包的目的主要是為了降低運(yùn)營成本、提升核心競爭力。外包合作的成功與否會直接影響企業(yè)的運(yùn)營及市場地位。而外包服務(wù)商的選擇也必然會存在很大的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）在外包過程中，企業(yè)商業(yè)信息隨時(shí)面臨泄漏的風(fēng)險(xiǎn)

人力資源管理外包意味著外包服務(wù)商掌握了企業(yè)的人力資源管理的一些業(yè)務(wù)內(nèi)容。如果這些信息泄漏出去，會對企業(yè)造成很大的影響。

（四）人力資源管理外包服務(wù)商履行合約的風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)與外包服務(wù)商簽訂外包合同以后，外包商能否按合同規(guī)定履行其職能對于企業(yè)來說至關(guān)重要。如果不按簽訂的合同提供服務(wù)，可能會使人力資源管理工作與公司其他工作和公司戰(zhàn)略發(fā)生沖突，給企業(yè)帶來不利影響。

二、人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)的解決

如何在人力資源管理外包服務(wù)中規(guī)避及解決這些風(fēng)險(xiǎn)，成為很多企業(yè)和個(gè)人頭疼的問題。針對企業(yè)面臨的以上四方面風(fēng)險(xiǎn)，文章提出以下幾項(xiàng)策略：

（一）對企業(yè)人力資源管理外包進(jìn)行可行性分析

企業(yè)人力資源管理外包時(shí)，都應(yīng)該進(jìn)行慎重考慮。首先要判斷到底外包哪些功能？哪些不進(jìn)行外包？企業(yè)的決策者，應(yīng)該把每個(gè)項(xiàng)目分成不同的細(xì)節(jié)，然后考慮每一個(gè)細(xì)節(jié)的意義。然后再確定外包哪些工作。

（二）細(xì)化所要外包的職能

有很多企業(yè)只是注重外包控制的總體成本，卻不關(guān)心外包的細(xì)節(jié)及具體過程，這就促使一些不正規(guī)的外包服務(wù)商投機(jī)取巧。所以在外包前，最好能細(xì)分需要外包的職能和每一步驟的細(xì)節(jié)，從而制定完善的外包方案。

（三）選擇合適的外包服務(wù)機(jī)構(gòu)

在選擇外包服務(wù)機(jī)構(gòu)的時(shí)候應(yīng)對外包服務(wù)商的合法性、保密性、操作經(jīng)驗(yàn)和軟硬件的投資進(jìn)行嚴(yán)格的審核，例如：外包機(jī)構(gòu)和本企業(yè)是否有文化沖突；是否真能為企業(yè)量身打造設(shè)計(jì)的方案，并能夠與企業(yè)的其他部分整合為一體；以及之間的合作會出現(xiàn)哪些問題，這些問題的處理方案是否合適。選擇合適的外包服務(wù)機(jī)構(gòu)，是外包過程中最重要的一環(huán)。企業(yè)不僅要調(diào)查與核實(shí)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)的老客戶，還需要制定詳細(xì)周密的外包協(xié)議來規(guī)范和約束對方的行為。

（四）簽訂完善、靈活的外包合同

外包合同是企業(yè)規(guī)避人力資源管理外包工作風(fēng)險(xiǎn)的法律手段。往往外包服務(wù)商可以通過鉆外包合同的漏洞來謀取利益，因此，在簽訂合同前一定要對合同認(rèn)真分析，確保合同沒有對企業(yè)不利的地方。另外，外包合同一定要靈活，在外包期限的規(guī)定上可以視外包商的工作業(yè)績而定，這樣就可以使外包服務(wù)商盡心盡力地為企業(yè)服務(wù)。企業(yè)應(yīng)該在與外包服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂合同時(shí)，就與之溝通雙方期望達(dá)到的績效水平并建立衡量標(biāo)準(zhǔn)，并以此作為評價(jià)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)所提供服務(wù)的依據(jù)。

三、結(jié)論

人力資源管理外包是社會發(fā)展必然的產(chǎn)物，也是一種有效的人力資源管理策略，為現(xiàn)代企業(yè)實(shí)施戰(zhàn)略人力資源管理提供了一條可行的道路。雖然人力外包存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，但可以通過制定周密的外包計(jì)劃加以克服。隨著企業(yè)間競爭的日益激烈，企業(yè)把自己不擅長的業(yè)務(wù)外包出去將是未來的發(fā)展趨勢。人力資源管理外包將成為企業(yè)在人力資源管理方面的趨勢。

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【中國分類號】 R470【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】 B【文章編號】 1044-5511（2012）02-0292-01

1前言

近年來，隨著ICU在我國急救醫(yī)學(xué)發(fā)展，它已經(jīng)成為了醫(yī)院重要的不可或缺的科室。ICU可以說集中了全醫(yī)院最先進(jìn)的搶救和監(jiān)護(hù)儀器，科室的醫(yī)生、護(hù)士都是經(jīng)過了嚴(yán)格的訓(xùn)練，他們能夠用先進(jìn)的診療技術(shù)和設(shè)備，對重病急危人的循環(huán)、呼吸等全身的各個(gè)系統(tǒng)全面的進(jìn)行監(jiān)視、護(hù)理以及治療。對于內(nèi)科ICU 病房，由于病人的病情比較復(fù)雜，有很多危急的病人像心臟衰竭的患者，如果稍微疏忽就很有可能產(chǎn)生非常嚴(yán)重的后果。所以，ICU 的護(hù)理，尤其是內(nèi)科的ICU護(hù)理對病人的治療來說非常的重要。［1］

2 ICU病房護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)分析

2.1護(hù)理操作中的風(fēng)險(xiǎn):支持生命的大量設(shè)備、儀器；轉(zhuǎn)運(yùn)時(shí)的呼吸、心跳的停止；搶救、固定躁動(dòng)的約束帶、由于被動(dòng)造成壓瘡；醫(yī)院內(nèi)發(fā)生的感染；運(yùn)用多種藥物；內(nèi)臟器官的檢查、緊急的醫(yī)療措施、由于患者的特殊體質(zhì)而無法預(yù)料的病情、無過錯(cuò)的輸血感染、過敏和輸液反應(yīng)、由于侵入導(dǎo)致的病毒感染以及體內(nèi)臟器的誤傷、由于患者診療的延誤等原因造成不良的后果，這些原因都會直接或者間接的患者的死亡或者傷殘，這些風(fēng)險(xiǎn)造成的后果將難以彌補(bǔ)。［2］

2.2信任危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn):病人由于受到社會輿論、宣傳醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù)特殊性不夠，還有受到有些醫(yī)療衛(wèi)生中發(fā)生的不良事件的影響，在看病和治療的過程當(dāng)中懷疑醫(yī)護(hù)人員，對護(hù)理人員不信任，有的不法分子甚至還故意的制造糾紛來索取賠償金。

2.3環(huán)境風(fēng)險(xiǎn):內(nèi)科ICU科室是醫(yī)院的重、危病人的集中地方，極易的發(fā)生內(nèi)感染，如消毒隔離的制度沒有嚴(yán)格的執(zhí)行，易引起交叉感染。還有多種藥物、特殊檢查、緊急措施增多和患者的特異體質(zhì)、輸液輸血、過敏反應(yīng)、這些不良后果跟患者、家屬對ICU 的醫(yī)療結(jié)果和高期待值的矛盾等方面，都會造成環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3 ICU病房護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)解決對策

3.1完善各種風(fēng)險(xiǎn)管理制:我們內(nèi)科ICU科室通過不斷的摸索實(shí)踐，建立了麻藥管理、儀器檢查登記、隔離消毒、護(hù)理人員培訓(xùn)、危重病人轉(zhuǎn)運(yùn)和護(hù)理查房制度等。各種操作的流程進(jìn)行嚴(yán)格的規(guī)范。比如：遇到病人搶救的時(shí)候，嚴(yán)格按搶救的流程，進(jìn)行有條不紊地的搶救，避免雜亂無序，影響其他病人監(jiān)護(hù)的質(zhì)量。設(shè)置病人轉(zhuǎn)入、出醫(yī)院的交接班記錄本，在病人轉(zhuǎn)出之前要對患者的生命體征以及病情進(jìn)行再次評估，做好詳細(xì)的記錄，要提前通知涉及的科室和病人的家屬做好接待的準(zhǔn)備工作，在轉(zhuǎn)出前還要核對好病人用品，避免不出現(xiàn)遺漏、錯(cuò)拿。

3.2以人為本, 誠信服務(wù):內(nèi)科的ICU最好實(shí)行封閉式的管理，因?yàn)閮?nèi)科ICU的患者大多屬于病情危重的無家屬在身邊陪伴的，患者和患者的家屬本來在精神上就已經(jīng)承受了巨大壓力，他們往往會出現(xiàn)不配合治療、性情急躁甚至提出不合理的要求，如果服務(wù)稍不滿意就很容易引起一些不必要的糾紛。所以我們要加強(qiáng)醫(yī)院和患者、患者家屬的溝通、協(xié)調(diào)工作。當(dāng)患者進(jìn)入內(nèi)科ICU 時(shí)，科室的醫(yī)護(hù)人員應(yīng)告知患者和家屬內(nèi)科ICU 的規(guī)章、制度，告知家屬患者的病情，解釋ICU無法留陪，并告知探視的時(shí)間、制度，介紹治療的具體情況，耐心的回答家屬提出的問題。如果患者和家屬有什么不滿、問題，甚至醫(yī)患之間產(chǎn)生分歧、矛盾，要立刻向上級醫(yī)生報(bào)告，以便盡快妥善處理，把矛盾扼殺在萌芽階段。根據(jù)患者和家屬不同的病情、文化背景和社會地位選擇適當(dāng)?shù)慕涣鞣椒?，?zhǔn)確的洞悉患者和家屬的意圖并給予及時(shí)的解答，使得他們疾病的痛苦和精神的負(fù)擔(dān)得到減輕。對于有一些患者和家屬提出的不滿以及一些異常的投訴，注意留心資料的收集，為以后的事留下依據(jù)，避免出現(xiàn)爭議。

3.3提高護(hù)理記錄水平:首先，提高護(hù)士對護(hù)理記錄重要性的認(rèn)識，對她們進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，在記錄護(hù)理情況的時(shí)候要牢記三重點(diǎn)、三隨時(shí)、三不能原則，有問題的時(shí)候隨時(shí)記錄、病情變化的時(shí)候隨時(shí)記、檢查治療用藥和治療前后隨時(shí)的記錄。然后，醫(yī)護(hù)之前加強(qiáng)交流，杜絕護(hù)理記錄不符，其實(shí)造成記錄不符的主要原因是醫(yī)護(hù)雙方理解患者資料存在分歧，沒有及時(shí)的進(jìn)行溝通造成的。護(hù)士對于有些重要的比較關(guān)鍵的名詞、數(shù)字要和醫(yī)生進(jìn)行核查以后進(jìn)行記錄。如果在記錄中發(fā)現(xiàn)不一致的地方應(yīng)該找醫(yī)生進(jìn)行核實(shí)，避免醫(yī)護(hù)記錄相沖突。最后，抓好護(hù)理記錄的質(zhì)量管理，在內(nèi)科ICU可是成立專門的質(zhì)量檢查小組，由檢查小組的成員對護(hù)理記錄進(jìn)行經(jīng)常性的嚴(yán)格的檢查，對急危重癥的患者要更加的注重護(hù)理記錄的質(zhì)量，隨時(shí)都要做好檢查，做到問題及時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)改正， 把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

4總結(jié)

我們要做好內(nèi)科的ICU護(hù)理，要保證護(hù)理的質(zhì)量，我們首先就要建立良好的管理制度，嚴(yán)格的執(zhí)行管理制度，使得每一步都有條不紊。其次注意提高護(hù)士的專業(yè)素質(zhì)，在做好培訓(xùn)的同時(shí)，建立完善內(nèi)科ICU護(hù)理的工作制度，做到有章可循，嚴(yán)格管理。做好醫(yī)院的宣傳工作，讓人們了解醫(yī)院的真實(shí)情況，消除以前人們的誤解，讓人們能夠更好的理解ICU的護(hù)理，建立良好的信任。給予良好的醫(yī)療環(huán)境，做好衛(wèi)生和保護(hù)工作，防止交叉感染，管理好醫(yī)院的環(huán)境，讓患者和家屬在治療期間有一個(gè)安靜良好的環(huán)境。還要做好護(hù)理的記錄。我們內(nèi)科的ICU只要堅(jiān)持改掉現(xiàn)在存在的問題，運(yùn)用好解決對策，就會做到更加人性化，更加優(yōu)秀的護(hù)理，讓病人能夠盡早的恢復(fù)健康。

參考文獻(xiàn)

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【關(guān)鍵詞】銀行信貸；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防范對策；政府干預(yù)

本文首先對信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因進(jìn)行了分析和研究，去尋找信貸的幾個(gè)要素，以此來探究信貸風(fēng)險(xiǎn)的各方面因素，找出解決商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的對策。信貸風(fēng)險(xiǎn)不是只和銀行有聯(lián)系，除了銀行的因素還有企業(yè)因素、政府因素，風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是一個(gè)綜合的過程，當(dāng)各種因素的出現(xiàn)和積累，達(dá)到一定的程度的時(shí)候就會爆發(fā)，出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)。因此我們首先要去套就造成信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因，通過對銀行、企業(yè)和政府這三個(gè)主要的方面進(jìn)行分別的剖析，來找出原因。然后再有針對性的提出一些解決對策，以滿足風(fēng)險(xiǎn)防范的需要，通過識別、防范和控制，來起到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)的目的，增強(qiáng)銀行信貸業(yè)務(wù)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保證銀行的競爭實(shí)力，起到強(qiáng)化銀行核心競爭力的目的。

1.信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

銀行的信貸是和銀行的生命聯(lián)系在一起的，也是銀行的一個(gè)特征，更是銀行融資的主要渠道，將居民儲蓄變成盈利基礎(chǔ)的方式，是銀行獲得生存和發(fā)展的重要途徑。銀行的信貸業(yè)務(wù)對于社會的金融活躍和流動(dòng)起到了促進(jìn)作用，從文藝復(fù)興時(shí)代開始，信貸就已經(jīng)和銀行的生命聯(lián)系在了一起，因此他們之間是相輔相生的關(guān)系。信貸的三要素為流動(dòng)、安全、盈利，這也是銀行的三要素。安全性是銀行獲得發(fā)展的基本前提要求，因此銀行必須建立在安全的信貸上才能夠談及發(fā)展，所以銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行管理的重要內(nèi)容，也是保證銀行競爭核心力量的手段。

1.1來自于銀行方面的原因

（1）金融體制相對比較落后，銀行對于金融體制的認(rèn)知和思想都存在著一定的問題。雖然銀行已經(jīng)不斷的在進(jìn)行金融體制改革，實(shí)行了“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束”的經(jīng)營方針，可是因?yàn)檫^去的長時(shí)期的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的后遺癥導(dǎo)致銀行從業(yè)者沒有強(qiáng)烈的商業(yè)意識和風(fēng)險(xiǎn)意識，信貸活動(dòng)和市場規(guī)律之間沒有太大的聯(lián)系性。

（2）銀行的經(jīng)營管理工作仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。由于我國金融制度的不完善，各銀行之間彼此之間進(jìn)行了盲目、無序的競爭，如放棄原則為企業(yè)多頭開戶，致使企業(yè)逃避了信貸資金的監(jiān)督。同一銀行內(nèi)部，還沒有完全形成一個(gè)強(qiáng)健、高效、充滿活力的有機(jī)整體。

（3）銀行的人才資源比較匱乏，特別是高端人才更是稀缺，這也是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)潛在內(nèi)因。信貸管理工作除了要對銀行業(yè)務(wù)有相當(dāng)熟練的了解之外，還需要有淵博而寬泛的知識儲備，能夠涉獵經(jīng)濟(jì)、法律、金融等等領(lǐng)域，社會交際能力也有一定要求，思想上要優(yōu)秀，這樣嚴(yán)苛的要求使得銀行高端人才非常的稀少。

1.2來自企業(yè)方面的原因

（1）企業(yè)認(rèn)知存在問題，受到計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響，大多數(shù)企業(yè)都認(rèn)為企業(yè)是國家的企業(yè)，銀行也是國家的銀行，貸款就等同于從國家拿錢為國家辦事，所以不論是虧損還是盈利都是國家的，因此生產(chǎn)經(jīng)營和市場經(jīng)濟(jì)完全的脫離，盈利了就是企業(yè)的盈利，任由支配，虧損了就是政府的問題，借助銀行信貸來填補(bǔ)空缺，保持企業(yè)的運(yùn)營，至于企業(yè)的償還能力完全沒有顧及，導(dǎo)致企業(yè)負(fù)債經(jīng)營。這無疑是將企業(yè)負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)嫁給了銀行。

（2）企業(yè)經(jīng)營管理模式過于粗放化，企業(yè)管理模式老套，設(shè)備技術(shù)陳舊，以擴(kuò)張為主，不注重企業(yè)的重點(diǎn)項(xiàng)目打造和經(jīng)營，這樣企業(yè)的市場競爭力和實(shí)力都呈現(xiàn)出泡沫化狀態(tài)，看似強(qiáng)大，實(shí)際確實(shí)外強(qiáng)中干，對風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力非常的薄弱，一旦企業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)問題就會導(dǎo)致虧損和負(fù)債，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1.3來自于政府、政策等其他方面的原因

（1）政府干預(yù)。行業(yè)主管部門和地方政府出于本位主義的角度，片面地追求發(fā)展規(guī)模、發(fā)展速度，爭貸款、爭投資、爭項(xiàng)目，運(yùn)用各種手段，乃至是行政手段來尋求銀行的信貸支持，銀行被迫執(zhí)行“行政貸款”、“條子貸款”，這些貸款往往無法收回，形成滯帳、呆帳。

（2）國家政策、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境變化和運(yùn)行態(tài)勢，也對銀行的信貸資產(chǎn)造成不同程度的影響。國家在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際水平，根據(jù)國內(nèi)和世界的經(jīng)濟(jì)、政治環(huán)境，在不同時(shí)期采取相應(yīng)的貨幣、金融等經(jīng)濟(jì)政策，銀行信貸行為一旦與經(jīng)濟(jì)政策的變化或經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化無法完全適應(yīng)，也容易形成不良信貸，同時(shí)由于貨幣緊縮，市場購買力下降，企業(yè)產(chǎn)品大量積壓，占用大量資金，從而影響貸款的效益。

2.防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對策

2.1加快金融改革步伐|

首先四大國有商業(yè)銀行要加快商業(yè)化進(jìn)程，徹底地改革信貸管理體制，科學(xué)地制定貸款授權(quán)授信制度，不能簡單“一刀切”，靠犧牲基層活力單純求安全。要給基層行適當(dāng)?shù)男刨J經(jīng)營權(quán)，做到信息與信貸決策權(quán)對稱，權(quán)力與責(zé)任對等，激勵(lì)與約束同步。同時(shí)要徹底改革信貸政策，科學(xué)地設(shè)定信貸標(biāo)準(zhǔn)，目前非公有制經(jīng)濟(jì)已成為我國經(jīng)濟(jì)增長的動(dòng)力之源，而非公有制經(jīng)濟(jì)中有活力、有發(fā)展前景的企業(yè)遍布各地，這應(yīng)該是我們基層銀行發(fā)展的機(jī)遇，建議國有商業(yè)銀行總行關(guān)注一下這些方面的動(dòng)向。其次建立金融競爭機(jī)制，提高國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平。建立金融競爭機(jī)制，有利于提高金融整體運(yùn)行效率，它包括資源配置效率和生產(chǎn)效率。資源配置效率是指實(shí)現(xiàn)資金資源的最佳配置，按資金價(jià)格等于邊際成本的競爭價(jià)格提品服務(wù)；生產(chǎn)高效率是指金融企業(yè)內(nèi)部資金資源有效利用，達(dá)到規(guī)模效益最大和交易成本最低，這樣整個(gè)市場的活力來自于競爭，通過競爭擇優(yōu)汰劣，促進(jìn)生產(chǎn)要素向合理的方向流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)資源最佳配置，從而使金融體系的最低成本發(fā)揮最大效能。

篇7

由于不同的項(xiàng)目存在著不同的特點(diǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)因素也各有不同。為使分析更具有針對性，筆者以上海某房地產(chǎn)投資開發(fā)項(xiàng)目為例，借助上述理論原理和方法進(jìn)行實(shí)證分析研究，以期房地產(chǎn)投資者在風(fēng)險(xiǎn)防范和投資決策獲得最優(yōu)效果。

一、房地產(chǎn)投資決策風(fēng)險(xiǎn)層次結(jié)構(gòu)圖的建立

通過仔細(xì)分析，找出了該項(xiàng)目中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素(包括系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn))，得出以下投資決策風(fēng)險(xiǎn)層次結(jié)構(gòu)圖。

二、判斷矩陣及特征值的計(jì)算

利用德爾非法及1～9比例標(biāo)度，計(jì)算出一二層指標(biāo)體系的風(fēng)險(xiǎn)度的判斷矩陣。如資源風(fēng)險(xiǎn)的二層指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)度的判斷矩陣以及特征值分別為:

所以，

同理，我們可以分別得出一、二層風(fēng)險(xiǎn)因素的判斷矩陣及特征值：

特征值矩陣分別為:

二層風(fēng)險(xiǎn)因素的權(quán)重矩陣為:

三、一致性檢驗(yàn)及對風(fēng)險(xiǎn)因素排序

已知各判斷矩陣,根據(jù)公式一致性檢驗(yàn)公式:及平均隨機(jī)一致性指標(biāo)表可對二層指標(biāo)的特征值進(jìn)行一致性檢驗(yàn):。C.R.1

以上得出的二層風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)程度（W1、W2、W3、W4）僅僅是對于其上級風(fēng)險(xiǎn)因素也就是一級風(fēng)險(xiǎn)因素而言的風(fēng)險(xiǎn)程度，我們還需要對二層風(fēng)險(xiǎn)因素相對于總的房地產(chǎn)投資決策的風(fēng)險(xiǎn)度矩陣W’∶

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)度矩陣W’,將這些評價(jià)指標(biāo)分為四類:基本無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)較低、風(fēng)險(xiǎn)較高和風(fēng)險(xiǎn)很高,可對各風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序,見表4。

篇8

關(guān)鍵詞：決策 風(fēng)險(xiǎn)管理 決策分析四方盒

決策是人類一切活動(dòng)的先導(dǎo)。在經(jīng)濟(jì)全球化、信息化不斷加速深化的進(jìn)程中，人們在決策時(shí)獲得了更多的知識和資源支持，但是環(huán)境約束和信息干擾也同樣增多，面臨的決策風(fēng)險(xiǎn)也更多，風(fēng)險(xiǎn)影響程度也在系統(tǒng)化的加強(qiáng)，可以形象地說，在當(dāng)前的“風(fēng)險(xiǎn)社會”中，不確定性和潛在的損失管控成為決策活動(dòng)中與收益和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)等量齊觀的重要方面。因此，加強(qiáng)決策活動(dòng)的有效管理，對決策活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面地識別和控制，從方法論上對決策活動(dòng)進(jìn)行優(yōu)化，可以進(jìn)一步提升決策活動(dòng)質(zhì)量，提升決策活動(dòng)正收益的實(shí)現(xiàn)概率，增進(jìn)組織和社會的整體利益。

一、決策風(fēng)險(xiǎn)及管理

決策風(fēng)險(xiǎn)是指在決策過程及方案實(shí)施中，能夠影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)或是帶來損失的不確定性?！扒竽局L者，必固其根本；欲流之遠(yuǎn)者，必浚其泉源?！盵1]要想實(shí)現(xiàn)目標(biāo)任務(wù)，就必須從決策活動(dòng)開始注意管理風(fēng)險(xiǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和損失產(chǎn)生，才保證后面行動(dòng)的有效和結(jié)果的實(shí)現(xiàn)?！爸贫Q策的過程越完善，決策也就越合理”，“有效的決策管理不僅要減少災(zāi)難發(fā)生的可能性，更要增加決策的有效性”。[2]

決策作為人類為實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)而選擇行動(dòng)方案并付諸實(shí)施取得結(jié)果的過程，不僅僅包括其中較為精彩的“拍板”、“拿主意”環(huán)節(jié)，也包括后面的方案實(shí)施及調(diào)整活動(dòng)。一般的決策過程有以下六個(gè)階段：提出問題，確定目標(biāo)；收集信息；設(shè)計(jì)備選方案；論證和評估方案；選擇方案；方案實(shí)施及調(diào)整優(yōu)化。[3]決策風(fēng)險(xiǎn)管理，就是在決策過程及方案實(shí)施中，對能夠影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)或帶來損失的不確定性進(jìn)行識別并加以控制。

1.確定問題及目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)：主要指決策目標(biāo)確定系統(tǒng)是否健全完善，目標(biāo)選擇是否符合實(shí)際、需要及發(fā)展遠(yuǎn)景。

2.信息風(fēng)險(xiǎn)：主要指是否形成完善的決策信息收集、處理系統(tǒng)。信息系統(tǒng)能否有效運(yùn)作，做到直接材料和間接材料的相符印證；信息收集和處理技術(shù)能否保證可用信息的有效性及時(shí)性，信息處理技術(shù)及手段能否適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

3.方案設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)：主要指決策方案的設(shè)計(jì)如何在實(shí)現(xiàn)利益最大化與投入有限性之間實(shí)現(xiàn)平衡，方案設(shè)計(jì)能否做到輪廓清晰、細(xì)節(jié)合理及如何實(shí)現(xiàn)這樣的要求。

4.方案論證風(fēng)險(xiǎn)：主要指如何對決策方案進(jìn)行全方位審查論證，定性定量相結(jié)合的評估如何實(shí)現(xiàn)；能否得到結(jié)構(gòu)合理的評估專家組；決策方案的可行性論證如何在經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、資金、人力資源實(shí)現(xiàn)平衡優(yōu)化。

5.方案優(yōu)選風(fēng)險(xiǎn)：主要指決策體制機(jī)制是否科學(xué)、高效運(yùn)行，并處于不斷的優(yōu)化之中；決策者的責(zé)任追究制度是否完善并得到有效的落實(shí)；決策的監(jiān)督制度是否到位。

6.方案實(shí)施過程風(fēng)險(xiǎn)：主要指實(shí)施方案選定之后，在執(zhí)行過程中，由于環(huán)境變化、技術(shù)進(jìn)步、資源供給及目標(biāo)調(diào)整等，實(shí)施方案是否得到了及時(shí)有效的重估和優(yōu)化，方案目標(biāo)是否做到與資源、環(huán)境三者之間的動(dòng)態(tài)匹配和適應(yīng)。

二、決策分析四方盒

在當(dāng)前縱深交錯(cuò)的管理理論中，尤其隨著決策科學(xué)的深入發(fā)展，使得決策行為擁有了豐富的分析和應(yīng)用工具，每一種理論都具有較為強(qiáng)大的優(yōu)勢和特點(diǎn)，分析工具的專業(yè)化、精細(xì)化，使得一種工具較難以在實(shí)踐中全面性地透析決策面對的問題、環(huán)境，并保證目標(biāo)的絕對實(shí)現(xiàn)。

本文綜合運(yùn)用系統(tǒng)方法論、比較方法論、假設(shè)演繹方法論及權(quán)變方法論組成“決策分析四方盒”，來對決策風(fēng)險(xiǎn)新的研究探析。假定有一條時(shí)間帶從左向右延伸，在時(shí)間帶上有一個(gè)決策分析盒；首先是將待分析的問題和目標(biāo)任務(wù)放入決策分析盒中，進(jìn)行錨定；決策分析盒底面是系統(tǒng)方法論，對問題和目標(biāo)進(jìn)行基礎(chǔ)性的分析，認(rèn)清問題、目標(biāo)的全貌；與時(shí)間帶方向垂直的決策分析盒前后兩面是比較方法論中的縱向分析，對問題與目標(biāo)的歷史、過往相關(guān)資料和信息進(jìn)行比較研究；與時(shí)間帶同向的決策分析盒兩面是比較方法論中的橫向分析，對問題和目標(biāo)進(jìn)行當(dāng)前環(huán)境和資源供給的對比研究，通過比較分析獲得對問題與目標(biāo)的性質(zhì)和內(nèi)容（要素、結(jié)構(gòu)及關(guān)系）的準(zhǔn)確把握；決策分析盒的上面是假設(shè)演繹方法論，綜合系統(tǒng)方法論和比較方法論的分析結(jié)果，對問題變化和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行前瞻性地預(yù)測、推算；決策分析盒的六個(gè)側(cè)面用權(quán)變方法論當(dāng)作連線進(jìn)行粘合，即將權(quán)變方法論全方位地貫穿于整個(gè)分析和決策的過程中。

圖注：決策分析四方盒是位于時(shí)間軸上，底部是運(yùn)用系統(tǒng)方法進(jìn)行分析，前、后兩面是橫向比較方法，正、反面是縱向比較方法，上面是假設(shè)演繹分析，權(quán)變理論是四方盒的每條邊線，融合于系統(tǒng)方法、比較方法及假設(shè)演繹方法的分析之中。

1.運(yùn)用系統(tǒng)論分析，全面把握決策風(fēng)險(xiǎn)

系統(tǒng)是指由若干要素以一定結(jié)構(gòu)形式聯(lián)結(jié)構(gòu)成的具有某種功能的有機(jī)整體，包括系統(tǒng)、要素、結(jié)構(gòu)、功能四個(gè)概念。系統(tǒng)論基本原理主要指把所研究和處理的對象，當(dāng)作一個(gè)系統(tǒng)，分析其結(jié)構(gòu)和功能，研究系統(tǒng)、要素、環(huán)境三者的相互關(guān)系和變動(dòng)的規(guī)律性。系統(tǒng)論運(yùn)用完整性、集中性、等級結(jié)構(gòu)、終極性、邏輯同構(gòu)等，強(qiáng)調(diào)整體與局部、局部與局部、整體與外部環(huán)境之間的有機(jī)聯(lián)系，具有整體性、動(dòng)態(tài)性和目的性三大基本特征。[4]運(yùn)用系統(tǒng)方法研究決策風(fēng)險(xiǎn)，主要是將系統(tǒng)方法貫穿于決策的全過程，將決策過程及對象的性質(zhì)、要素、結(jié)構(gòu)、環(huán)境進(jìn)行全面剖析，力求把握影響決策的相關(guān)變量。

在問題界定和決策目標(biāo)確定階段：全面剖析決策問題，分析清楚問題的性質(zhì)、內(nèi)容、結(jié)構(gòu)及相互關(guān)系，準(zhǔn)確把握問題的本質(zhì)，抓住問題的主要矛盾，切中要害。聚焦決策目標(biāo)，科學(xué)慎重評估決策目標(biāo)集，剔除價(jià)值較小、與決策目標(biāo)關(guān)聯(lián)度不高的目標(biāo)選項(xiàng)，提高決策目標(biāo)的準(zhǔn)確性。

在決策方案設(shè)計(jì)階段：增強(qiáng)方案設(shè)計(jì)主體的獨(dú)立性，僅僅圍繞目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、資源約束及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行信息收集處理、可行性方案設(shè)計(jì)及優(yōu)劣性分析。多方聽取意見建議，提高組織內(nèi)部對決策目標(biāo)的認(rèn)可程度，增強(qiáng)決策的可行性。

在方案評估階段：一是開展決策方案可行性的全方位論證與評估，提高方案評估活動(dòng)的質(zhì)量，不能以偏概全；二是強(qiáng)調(diào)引入外部力量，運(yùn)用科學(xué)方法進(jìn)行較為獨(dú)立的方案評估與風(fēng)險(xiǎn)揭示，提高評估的獨(dú)立性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性，增強(qiáng)方案與實(shí)踐的切合程度。

在決策方案選擇階段：最大的風(fēng)險(xiǎn)就是決策者本身。決策者的素質(zhì)、知識、經(jīng)驗(yàn)及與決策目標(biāo)的利害關(guān)系，都會影響決策的風(fēng)險(xiǎn)程度及目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。管理決策風(fēng)險(xiǎn)最有效的辦法是民主決策，杜絕一言堂，提高參與決策的人員的平等性；建立和執(zhí)行決策責(zé)任追究制度，增強(qiáng)決策者的責(zé)任意識。

2.運(yùn)用比較研究，準(zhǔn)確把握決策風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和內(nèi)容

比較研究是要抓住影響決策及目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的特征和具體內(nèi)容，準(zhǔn)確分析各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素在決策中的地位、權(quán)重、應(yīng)對成本及相互間關(guān)系。比較研究主要有兩種，縱向比較和橫向比較?？v向比較是沿著時(shí)間的方向，用歷史資料、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（可以利用組織內(nèi)部資料，也可以是同行業(yè)的外部相似性資料）分析決策風(fēng)險(xiǎn)，提高決策者對決策內(nèi)容的把握程度，降低風(fēng)險(xiǎn)兌現(xiàn)的機(jī)率及應(yīng)對成本。橫向比較主要是以決策的規(guī)范化程序與風(fēng)險(xiǎn)管理模式為標(biāo)準(zhǔn)，對比性的分析風(fēng)險(xiǎn)因素及關(guān)系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的準(zhǔn)確性。

3.運(yùn)用假設(shè)演繹研究，前瞻性地把握決策風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展方向與趨勢

假設(shè)演繹研究主要是對決策方案在未來情景中展開時(shí)可能暴露的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一種“大膽假設(shè)，小心演繹”，以便控制決策方案在實(shí)施過程中引發(fā)決策時(shí)未預(yù)測到的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，避免方向偏離、可期利益受損及不可控成本增加，確保決策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

假設(shè)—演繹研究是保證決策前瞻性的重要方法?；诂F(xiàn)實(shí)的問題和決策目標(biāo)，著眼于決策目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，追求近似真實(shí)的情節(jié)演繹和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測，充分展示風(fēng)險(xiǎn)在未來環(huán)境的變化，延伸決策風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)間和空間界限，提高決策風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量。

4. 運(yùn)用權(quán)變理論，高效地做出決策

“權(quán)變”有“隨具體情境而變”或“依具體情況而定”的意思。權(quán)變理論更多的是一種決策思維，為決策者提供一種開放性的思維方式。它要求決策者在設(shè)計(jì)方案時(shí)，確定一定的調(diào)整空間及資源預(yù)備；在分析和預(yù)測決策方案風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，適當(dāng)放大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及帶來的損失；在決策方案實(shí)施過程中，建立和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)跟蹤機(jī)制，實(shí)時(shí)監(jiān)控相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率及時(shí)作出應(yīng)對，避免或化解風(fēng)險(xiǎn)。權(quán)變理論是貫徹于決策全過程的，也是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要方法，這對決策者的素質(zhì)、知識、技能、經(jīng)驗(yàn)提出了更高的要求。全變理在決策風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用和運(yùn)用，與肯·蘭登提出的“BSF步驟（向后看、側(cè)面看和向前看）”一樣，是對決策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的再控制。

決策風(fēng)險(xiǎn)管理中的系統(tǒng)研究、比較研究、假設(shè)演繹研究及權(quán)變研究是緊密聯(lián)系、相輔相成的方法論集成。系統(tǒng)研究是基礎(chǔ)，是為揭示決策風(fēng)險(xiǎn)的全貌；比較研究是關(guān)鍵，是為找出風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)及主要的應(yīng)對措施；假設(shè)演繹研究是核心，只有實(shí)施動(dòng)態(tài)的決策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對，風(fēng)險(xiǎn)管理才是有效的；權(quán)變研究是保障，是為確保決策方案順利實(shí)施及決策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。只有運(yùn)用這樣的決策風(fēng)險(xiǎn)管理方法集合，才能較為全面、準(zhǔn)確、可靠，并富有前瞻性地管理決策風(fēng)險(xiǎn)，確保決策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

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作者簡介：

篇9

【關(guān)鍵詞】賒銷；信用；指標(biāo)體系；投資

一、投資視野下企業(yè)賒銷信用決策分析的涵義、指標(biāo)與特點(diǎn)

(一)企業(yè)賒銷信用決策分析的“投資”之涵義

因授信人的不同，信用可以分為以下三類：銀行信用：由從事貨幣資金經(jīng)營的銀行發(fā)放的信用；投資信用：一般是由金融機(jī)構(gòu)或私人基金向企業(yè)提供的相對較長期的信用，以幫助受益者開辦企業(yè)、購置土地、建筑、設(shè)備等固定資產(chǎn)；商業(yè)信用：是指企業(yè)對企業(yè)或者消費(fèi)者個(gè)人的賒銷。通常，企業(yè)賒銷信用多被歸屬到商業(yè)信用之中，對賒銷信用的研究，從商業(yè)信用的角度研究者多，而從投資視野角度研究者少。

在當(dāng)前對企業(yè)賒銷信用決策的相關(guān)研究文獻(xiàn)成果中，將賒銷當(dāng)成企業(yè)促銷手段與關(guān)注賒銷成本的論述較為常見：如李紅梅(2003)在《健全賒銷管理：企業(yè)應(yīng)對信用風(fēng)險(xiǎn)的盾牌》文中認(rèn)為：企業(yè)賒銷一方面可擴(kuò)大銷售額和市場占有率,另一方面,有可能會造成現(xiàn)金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)和壞賬風(fēng)險(xiǎn),引發(fā)信用危機(jī)，要健全賒銷管理。這是“手段論”的代表性觀點(diǎn)；王莉莉(2003)在《企業(yè)賒銷活動(dòng)的財(cái)務(wù)管理》文中認(rèn)為：企業(yè)賒銷的成本由機(jī)會成本、管理成本、壞賬成本組成，應(yīng)加強(qiáng)管理。這是“成本論”的代表性觀點(diǎn)。然而，在企業(yè)賒銷信用決策中，賒銷還存在另外一種重要功能：投資功能，即賒銷信用是企業(yè)投資理財(cái)?shù)囊环N方式。在相關(guān)研究文獻(xiàn)中，注意到賒銷“投資功能”的文獻(xiàn)是“成本論”中有關(guān)“機(jī)會成本”的論點(diǎn)：機(jī)會成本是指企業(yè)的資金被應(yīng)收賬款占用所喪失的潛在收益。也就是說，如果將這些資金用于投資，可以為企業(yè)取得投資收益。在實(shí)際工作中，也是用賒銷與投資利率的乘積來計(jì)算機(jī)會成本，但僅止于此，沒有進(jìn)一步的探討與深入，缺乏較系統(tǒng)全面的評價(jià)指標(biāo)及分析。

筆者認(rèn)為，賒銷信用是企業(yè)將商品資金投資于客戶，以取得收益的一種投資理財(cái)方式，“投資功能”是賒銷信用決策的重要內(nèi)容。從商業(yè)信用角度，研究者多出于促銷以占領(lǐng)市場份額的動(dòng)機(jī)，屬于企業(yè)賒銷信用管理的短期考慮，而從投資信用角度，研究者多是出于企業(yè)減少市場經(jīng)濟(jì)中各種風(fēng)險(xiǎn)的考慮，屬于企業(yè)賒銷信用管理的長期考慮。就像企業(yè)一般都會保有一定數(shù)量的債券、銀行存款等各種形式的流動(dòng)儲備防備無法預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)一樣，當(dāng)企業(yè)以賒銷形式進(jìn)行投資時(shí)，賒銷資金同樣具有幫助企業(yè)規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)的作用。這時(shí)，企業(yè)是作為一個(gè)金融中介對其客戶進(jìn)行授信，從而賺取高于市場利率的收益。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與成熟，信用交易越來越成為市場經(jīng)濟(jì)的主要交易形式，市場經(jīng)濟(jì)正在從貨幣經(jīng)濟(jì)向信用經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)化，賒銷已成為企業(yè)銷售方式中的主要方式，其數(shù)額在銷售收入中的比例越來越大，賒銷資金的質(zhì)量與安全，對企業(yè)的生存與發(fā)展起著舉足輕重的作用。因此，從投資的視野下，摒棄“手段論”與“成本論”觀點(diǎn)的不足之處，重新審視與研究賒銷信用投資的作用與功能，對企業(yè)的生存與發(fā)展具有重要的意義。

(二)企業(yè)賒銷信用決策分析指標(biāo)體系與一階段收回投資特點(diǎn)

1.企業(yè)賒銷信用決策分析指標(biāo)體系

在投資視野下，企業(yè)信用管理賒銷決策分析指標(biāo)體系主要包括賒銷資金凈現(xiàn)值、賒銷資金凈現(xiàn)值率、賒銷資金現(xiàn)值指數(shù)、賒銷資金內(nèi)含報(bào)酬率等指標(biāo)(見圖1)。具體分析如下。

(1)企業(yè)賒銷信用決策分析指標(biāo)體系中四個(gè)指標(biāo)的具體涵義

賒銷資金凈現(xiàn)值是指在投資期間內(nèi)，按一定的貼現(xiàn)率計(jì)算的各年現(xiàn)金凈流量之和。所采取的貼現(xiàn)率可以是投資者的資金成本，也可是投資者所期望的最低投資報(bào)酬率。其計(jì)算公式為：

當(dāng)我們將企業(yè)賒銷給客戶的資金視同為一項(xiàng)“投資”以后，就可以對企業(yè)的賒銷資金進(jìn)行“投資項(xiàng)目管理”，計(jì)算出其內(nèi)含報(bào)酬率，并與企業(yè)資金成本指標(biāo)相比較，判斷企業(yè)賒銷信用投資的質(zhì)量，為研究企業(yè)的賒銷信用決策是否妥當(dāng)提供了一個(gè)“風(fēng)向性”指標(biāo)。

(2)企業(yè)賒銷信用決策分析指標(biāo)體系中四個(gè)指標(biāo)之間的關(guān)系

從上面公式的推導(dǎo)與分析之中，就會發(fā)現(xiàn)，企業(yè)賒銷信用決策分析指標(biāo)體系中四個(gè)指標(biāo)之間存在以下關(guān)系：當(dāng)凈現(xiàn)值大于零時(shí)，凈現(xiàn)值率大于零時(shí)，現(xiàn)值指數(shù)大于1，內(nèi)含報(bào)酬率大于企業(yè)期望的最低報(bào)酬率；當(dāng)凈現(xiàn)值率等于零時(shí)，凈現(xiàn)值率等于零，現(xiàn)值指數(shù)等于1，內(nèi)含報(bào)酬率等于企業(yè)期望的最低報(bào)酬率；當(dāng)凈現(xiàn)值小于零時(shí)，凈現(xiàn)值率小于零時(shí)，現(xiàn)值指數(shù)小于1，內(nèi)含報(bào)酬率小于企業(yè)期望的最低報(bào)酬率。

綜上所述，根據(jù)企業(yè)賒銷信用決策分析指標(biāo)體系，企業(yè)可以準(zhǔn)確把握企業(yè)賒銷資金現(xiàn)狀，找到問題的癥結(jié)與原因，有的放矢地采取相關(guān)措施，保證賒銷資金的安全與質(zhì)量。

2.企業(yè)賒銷信用決策之“一階段收回投資”特點(diǎn)

通常，在進(jìn)行項(xiàng)目投資分析時(shí)，將投資時(shí)期分為建設(shè)期與經(jīng)營期，建設(shè)期形成固定資產(chǎn)，而經(jīng)營期形成利潤。利潤是營業(yè)現(xiàn)金收入扣除營業(yè)成本、稅金等多項(xiàng)支出后的現(xiàn)金凈流量,它是企業(yè)的現(xiàn)金流入量先彌補(bǔ)經(jīng)營期間的各項(xiàng)現(xiàn)金支出后的余額，這稱為“第一階段收回投資”。然后，以利潤彌補(bǔ)固定資產(chǎn)投資支出，這稱之為“第二階段收回投資”，這樣，在項(xiàng)目投資分析時(shí)，就存在兩個(gè)收回投資的階段，這稱之為項(xiàng)目投資的“二階段收回投資”。

然而，在企業(yè)賒銷信用決策中，企業(yè)將賒銷資金投資給客戶，不存在固定資產(chǎn)投資支出，當(dāng)客戶償還應(yīng)收賬款時(shí)，不存在以利潤彌補(bǔ)固定資產(chǎn)投資支出的情況，所以存在“一階段收回投資”特點(diǎn)。這個(gè)特點(diǎn)在計(jì)算賒銷資金現(xiàn)金流量的過程中，是以一次或分次收回應(yīng)收賬款的現(xiàn)金流入量之和與賒銷投資額相抵減表現(xiàn)出來的。

二、企業(yè)賒銷信用決策分析指標(biāo)體系應(yīng)用

(一)企業(yè)賒銷信用決策分析指標(biāo)體系應(yīng)用的基本假設(shè)

企業(yè)賒銷信用投資決策評價(jià)指標(biāo)體系應(yīng)用是一個(gè)復(fù)雜的工作，涉及現(xiàn)金流量等多項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算，為簡化分析，應(yīng)滿足以下基本假設(shè)：

(1)時(shí)點(diǎn)指標(biāo)：內(nèi)含報(bào)酬率計(jì)算中所涉及的價(jià)值指標(biāo)，均按年初或年末的時(shí)點(diǎn)處理；

(2)確定性：與計(jì)算相關(guān)的賒銷量、產(chǎn)品價(jià)格、各項(xiàng)成本、所得稅率等因素為已知常數(shù)；

(3)全投資：在計(jì)算時(shí)只考慮賒銷資金總量的變化情況，不分賒銷產(chǎn)品、賒銷種類等具體賒銷形式，均視作賒銷資金。

(二)示例

本文采用夏新電子股份有限公司(證券代碼600057)2003年至2006年年報(bào)所公布的數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析(見表1)。貼現(xiàn)率按2003年中國人民銀行公布的3年至5年貸款利率5.58%為準(zhǔn)，以2003年1年期應(yīng)收賬款為基數(shù)，分別計(jì)算和說明賒銷信用決策各項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)。計(jì)算過程及結(jié)果如表1：

從上述賒銷信用決策分析指標(biāo)的計(jì)算不難看出，廈新電子股份有限公司凈現(xiàn)值大于零，凈現(xiàn)值率大于零，現(xiàn)值指數(shù)大于1，內(nèi)含報(bào)酬率為50.88%。所以，可認(rèn)為廈新電子股份有限公司2003年賒銷信用投資方案是恰當(dāng)?shù)摹?/p>

三、結(jié)論

對賒銷信用的研究，從商業(yè)信用的角度研究者多，而從投資視野角度研究者少。筆者認(rèn)為，賒銷信用是企業(yè)將商品資金投資于客戶，以取得收益的一種投資理財(cái)方式，“投資功能”是賒銷信用決策的重要內(nèi)容。論文建立了賒銷信用決策分析指標(biāo)體系，并以實(shí)際數(shù)據(jù)為例，進(jìn)行分析與說明，從而使賒銷信用決策結(jié)果更加準(zhǔn)確，為企業(yè)賒銷信用管理提供了依據(jù)，便于企業(yè)準(zhǔn)確把握企業(yè)賒銷資金現(xiàn)狀，改善企業(yè)賒銷資金的質(zhì)量，提高了相關(guān)決策分析的科學(xué)性、客觀性、準(zhǔn)確性及可操作性，在市場經(jīng)濟(jì)從貨幣經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)為信用經(jīng)濟(jì)的當(dāng)代，有一定的理論意義與實(shí)踐價(jià)值。

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[3]王莉莉.企業(yè)賒銷活動(dòng)的財(cái)務(wù)管理.財(cái)會研究，2003，（9）.

篇10

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)分析；決策理論；不確定性；風(fēng)險(xiǎn)厭惡

一、引言

在過去的十年中，關(guān)于環(huán)境保護(hù)、福利和個(gè)人的安全，同時(shí)可利用自然和金融資源的優(yōu)化配置等可持續(xù)發(fā)展問題受到越來越多的社會關(guān)注。因此，土木工程中的風(fēng)險(xiǎn)和可靠性分析方法，在過去的幾十年里得到主要發(fā)展，并且作為土木工程應(yīng)用中的一種決策支持工具其重要性也日益增加。盡管在一些專業(yè)領(lǐng)域，對風(fēng)險(xiǎn)管理，資產(chǎn)管理等行業(yè)的興趣正迅速增加，然而，在土木工程領(lǐng)域，減少風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)緩解措施的相關(guān)計(jì)劃并不被完全看好。風(fēng)險(xiǎn)和可靠性分析實(shí)際上是一個(gè)涉及多學(xué)科的工程領(lǐng)域，除了需要在一個(gè)或幾個(gè)經(jīng)典的土木工程學(xué)科有堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)以外，還需要透徹的理解概率論、風(fēng)險(xiǎn)分析和決策分析。沒有跡象表明，對風(fēng)險(xiǎn)評估的關(guān)注度將在未來減少。未來的發(fā)展和社會對基礎(chǔ)設(shè)施的維護(hù)和保養(yǎng)將可能更多的需要加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)評估的關(guān)注。工程應(yīng)用領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)決策分析的巨大需求和對各獨(dú)立學(xué)科中的風(fēng)險(xiǎn)分析辨識的明顯不足，其直接結(jié)果就是，經(jīng)過多年發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)分析的實(shí)踐范圍已擴(kuò)大到相當(dāng)廣闊的范圍。實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)以及幾個(gè)基準(zhǔn)研究已經(jīng)清楚地表明，根據(jù)各專業(yè)人士的執(zhí)行情況和客戶要求的不同，風(fēng)險(xiǎn)分析可能實(shí)際上代表不同的事情。這種情況并不令人十分滿意的，風(fēng)險(xiǎn)工程專業(yè)應(yīng)該努力定義風(fēng)險(xiǎn)分析，為風(fēng)險(xiǎn)分析確定一個(gè)最好的工程實(shí)踐，并建立一個(gè)分類和風(fēng)險(xiǎn)分析的標(biāo)準(zhǔn)化框架。本文嘗試提供一個(gè)關(guān)鍵的概述和關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分析的一般性討論，目的在于解決土木工程設(shè)施所產(chǎn)生的一些特殊問題。本文強(qiáng)調(diào)為風(fēng)險(xiǎn)分析建立一個(gè)正式的基礎(chǔ)的必要性，并考慮了決策理論的風(fēng)險(xiǎn)分析，討論和分析了這個(gè)視角下的各種缺陷。

二、風(fēng)險(xiǎn)的定義

Risk是一個(gè)比較常用的概念，可以和Chance、Likelihood以及Probability這樣的詞互換使用，用來表明我們對某一討論的事物的狀態(tài)的不確定性。然而，既使我們可以從討論的背景中理解不同的單詞的具體含義，在工程決策中，我們依然有必要更加準(zhǔn)確的認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)一詞。在后面我們將會看到，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的典型定義是對一個(gè)特定的行為的預(yù)期后果。這種定義與保險(xiǎn)業(yè)中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)，以及歐元、美元，人類的死亡人數(shù)，有毒物質(zhì)的暴露極限等風(fēng)險(xiǎn)可能的解釋是一致的。然而，盡管背后的理論和哲學(xué)的框架極其相似的，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的定義、分析、處理和風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管要求，以及相關(guān)的術(shù)語，已經(jīng)演變?yōu)椴煌耐聊竟こ虒W(xué)科。

三、風(fēng)險(xiǎn)分析的具體實(shí)現(xiàn)

（一）概況

風(fēng)險(xiǎn)分析可以用一個(gè)通用的格式來表示，這在很大程度上與應(yīng)用無關(guān)，風(fēng)險(xiǎn)分析是否執(zhí)行與活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)是否可接受相關(guān)，或者是否為一個(gè)管理決策的基礎(chǔ)服務(wù)。一種基于澳大利亞/新西蘭風(fēng)險(xiǎn)管理的代碼流程顯示出風(fēng)險(xiǎn)分析不是一蹴而就的過程，由于系統(tǒng)需求的變化，操作經(jīng)驗(yàn)的增加，以及其它與系統(tǒng)性能相關(guān)的新信息，決定了風(fēng)險(xiǎn)分析是一個(gè)需要定期監(jiān)測和審查的過程。

（二）危險(xiǎn)識別

土木工程設(shè)施中的風(fēng)險(xiǎn)分析的一個(gè)任務(wù)便是找出潛在的風(fēng)險(xiǎn)，即風(fēng)險(xiǎn)的來源。這個(gè)過程在風(fēng)險(xiǎn)分析中起著關(guān)鍵的作用，因?yàn)橹挥兄饔^或客觀上確定了危險(xiǎn)的存在，才可能考慮風(fēng)險(xiǎn)的評估。如果所有相關(guān)的危害都是不確定的，則風(fēng)險(xiǎn)分析將導(dǎo)致有偏見的決策，這將導(dǎo)致不必要的付出，并且最終可能導(dǎo)致不可接受的對人和環(huán)境的高風(fēng)險(xiǎn)。不同的危險(xiǎn)識別技術(shù)已在各種工程應(yīng)用領(lǐng)域，如化學(xué)、核能和航空中蓬勃發(fā)展。其中主要有：初始危害分析（PHA）；失效模式與影響分析（FMEA）；故障模式影響及危害性分析（FMECA）；危險(xiǎn)與可操作性研究（HAZOP）；風(fēng)險(xiǎn)篩查（HAZID SESSIONS）。土木工程設(shè)施中的風(fēng)險(xiǎn)很大一部分是由于人為失誤造成的。然而，在設(shè)計(jì)、施工、使用和維護(hù)等方面，人為因素造成的危險(xiǎn)很多時(shí)候都被忽略了。這就不能不引起了一些懷疑，風(fēng)險(xiǎn)分析是否是確保系統(tǒng)安全的唯一方法。

（三）邏輯樹分析

如果已經(jīng)確定了系統(tǒng)工程中風(fēng)險(xiǎn)的不同來源并且分析了風(fēng)險(xiǎn)的成因，那么邏輯樹可以用于全局風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步分析，并對各個(gè)組成部分的風(fēng)險(xiǎn)貢獻(xiàn)做出評估。在后面將要描述到的風(fēng)險(xiǎn)分析的理論公式中，邏輯樹分析為評估各分支概率決策樹以及相應(yīng)的后果提供了工具。在目前的風(fēng)險(xiǎn)分析中主要使用以下的邏輯樹的類型：故障樹、事件樹、原因/結(jié)果圖。由于故障樹不能直接適用于依賴性基本事件，他們不是很適合于對所謂的普通失效事件概率做出評估。對于土木工程的應(yīng)用，這種局限是很嚴(yán)重的，依賴性是一個(gè)普遍的特點(diǎn)，而不是風(fēng)險(xiǎn)事件中的例外。原則上，事件樹可以處理這種依賴關(guān)系，這看起來似乎是一個(gè)很有前途的一般風(fēng)險(xiǎn)分析工具。

（四）不確定性建模

風(fēng)險(xiǎn)分析通?；谝延行畔⒌幕A(chǔ)上，而信息通常為不確定或不完全的。事實(shí)上，在影響決策和風(fēng)險(xiǎn)分析的變量可能會受到幾個(gè)來源的不確定性影響，這些大致可歸類為：（1）固有的或現(xiàn)象本身的自然變異性（偶然性或1型不確定性）。（2）模型的不確定性：（i）不確定性，是否所有影響模型的因素都包括在內(nèi)；或（ii）不確定性，模型如何描述各因素之間的相互關(guān)系（認(rèn)識論或2型不確定性）。（3）統(tǒng)計(jì)不確定性（認(rèn)識論的或2型不確定性）。對變量的了解程度越多，建模和統(tǒng)計(jì)參數(shù)的不確定性就會減少，例如通過收集和分析額外的數(shù)據(jù)和開發(fā)改進(jìn)的預(yù)測模型。然而，未來的事件并不總是同歷史數(shù)據(jù)直接相關(guān)的，在試圖對超出數(shù)據(jù)范圍的事件進(jìn)行預(yù)測的時(shí)候，可能遇到意想不到的困難。不確定性的來源，即使是相同的設(shè)備，也總是依賴于風(fēng)險(xiǎn)分析的目的。例如，為設(shè)計(jì)新的設(shè)施，其不確定性可能基于現(xiàn)有設(shè)施的歷史數(shù)據(jù)的分析（即過去的經(jīng)驗(yàn)）。然而，這些預(yù)測的不確定性可能無法捕捉到真實(shí)的這一新的建筑設(shè)施的不確定性（如混凝土質(zhì)量或操作環(huán)境可能不同于預(yù)測）。因此，后驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)分析將會提供更為精確的結(jié)果。在對隨機(jī)或非平穩(wěn)過程建模時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)決策分析中的參考期也是非常重要的。例如，一個(gè)事件往往建模為遍歷性隨機(jī)過程，然而，長時(shí)影響或其他影響（如厄爾尼諾現(xiàn)象）可能也是需要考慮的。進(jìn)一步的，短期參考周期的不確定性似乎顯得更為合理，但當(dāng)預(yù)測模型外推為長參考周期時(shí)，不確定性就可以很容易地?cái)U(kuò)展并增加不切實(shí)際水平的可能性。這種情況是可能發(fā)生的，例如，關(guān)于退化過程隨機(jī)建模的長期預(yù)測的準(zhǔn)確性是有限度的。最后，在許多情況下，風(fēng)險(xiǎn)分析中不太可能包括所有用于風(fēng)險(xiǎn)分析的概率模型的不確定性源。系統(tǒng)研究小組的專家表示，對于所有的失敗事件，包括人為的錯(cuò)誤，無法預(yù)料的失效模式等等，這些不確定性的來源本質(zhì)上是非定量的。盡管如此，“最佳實(shí)踐”要求執(zhí)行質(zhì)量保證措施和進(jìn)行同行評審，通過改善不確定源來增加可靠性和分析的精確度性。

（五）風(fēng)險(xiǎn)評估

圖1 先驗(yàn)分析和后給決策分析中的決策樹

風(fēng)險(xiǎn)分析最簡單的形式是所謂的先驗(yàn)分析法。在先驗(yàn)分析中，任何決策和活動(dòng)之前，都會在統(tǒng)計(jì)信息和概率模型的基礎(chǔ)上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。在實(shí)踐中，這通常出現(xiàn)在設(shè)計(jì)新設(shè)施的過程中。圖1利用一個(gè)簡單的決策樹說明了先驗(yàn)分析的原理。在先驗(yàn)分析中，每一個(gè)可能的活動(dòng)或選項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)（預(yù)期效用）可以用下面的公式進(jìn)行評估：R=E[U]=■P■C■，其中R是風(fēng)險(xiǎn)，U是事件，P■是第i個(gè)分支概率，C■是第i個(gè)分支事件的結(jié)果。

圖2 預(yù)后決策分析中的決策樹

后驗(yàn)分析原則上是和先驗(yàn)分析具有相同的形式，然而，在分支概率和（或）決策樹后果方面的變化反映了所考慮的問題已經(jīng)轉(zhuǎn)化為風(fēng)險(xiǎn)降低措施、風(fēng)險(xiǎn)緩解措施和額外信息收集的影響。后驗(yàn)分析可以用來評估活動(dòng)的效用，這實(shí)際上已經(jīng)由亞曼迪蒂斯完成了。例如，為了評估現(xiàn)有設(shè)施，設(shè)施的測試和檢查將被寄希望于揭示更多設(shè)計(jì)、施工中的失誤，從而獲取更準(zhǔn)確的可靠性分析。

預(yù)-后驗(yàn)分析可以用圖2所示的決策樹的說明。關(guān)于活動(dòng)中使用的預(yù)-后驗(yàn)分析最優(yōu)決策法可能在未來得到執(zhí)行。預(yù)-后驗(yàn)分析一個(gè)重要的先決條件是需要對未來的行動(dòng)制訂一個(gè)明確的決策規(guī)則，并將在計(jì)劃動(dòng)作的結(jié)果基礎(chǔ)上產(chǎn)生效力。預(yù)-后驗(yàn)分析形成了一個(gè)強(qiáng)有力的決策支撐工具，并被廣泛應(yīng)用于基于風(fēng)險(xiǎn)的檢驗(yàn)計(jì)劃之中。然而，到目前為止的預(yù)-后驗(yàn)決策分析在風(fēng)險(xiǎn)評估中已被嚴(yán)重忽視。

需要注意的是，先驗(yàn)或后驗(yàn)決策分析中不同事件的概率可由邏輯樹分析、經(jīng)典可靠性分析、結(jié)構(gòu)可靠性分析和其它聯(lián)合方法來評斷。因此，風(fēng)險(xiǎn)分析除了為決策制訂提供構(gòu)架以外，還在系統(tǒng)的各個(gè)方面包括因素模型中發(fā)揮效用。下面部分將討論的風(fēng)險(xiǎn)評估需要的兩個(gè)組成部分：結(jié)果分析和概率分析。

1.結(jié)果分析。失敗事件的后果通常是由直接影響人民和他們的環(huán)境，如生命傷害和經(jīng)濟(jì)損失來衡量。大多數(shù)競爭的后果是造成低概率高損失的災(zāi)難性后果。例如，據(jù)邁耶估計(jì)，核電站事故的后果是可能造成大約140億美元的財(cái)產(chǎn)損失和30年的期間內(nèi)（早期的和潛在的死亡）超過48000人的死亡。

估計(jì)后果的最主要困難是如何是比較直接經(jīng)濟(jì)損失（建筑物的損壞，生產(chǎn)損失），間接損失（對經(jīng)濟(jì)增長的影響，失業(yè)率）和非貨幣損失，例如生命的損傷、對環(huán)境的破壞、社會分裂等。事實(shí)上，一些技術(shù)已經(jīng)足夠成熟，可以為不同活動(dòng)造成的不同后果提供必要的比較手段。已經(jīng)有各種嘗試量化一個(gè)人的生命經(jīng)濟(jì)價(jià)值的方法出現(xiàn)，這些包括：（I）由于過早死亡而放棄的收入值為450000美元；（II）生命的統(tǒng)計(jì)價(jià)值相當(dāng)于1600000美元至8500000美元；（III）政府補(bǔ)償意外死亡金。然而，也許更有意義的計(jì)算方法是使用一個(gè)社會指標(biāo)來反映個(gè)體對國民生產(chǎn)總值的貢獻(xiàn)，人均預(yù)期壽命等時(shí)間。

考慮到基于政治愿望和環(huán)境保護(hù)相關(guān)的巨大的經(jīng)濟(jì)影響力，如海上石油生產(chǎn)設(shè)施的退役，清理被污染的地下水和太陽能的開發(fā)，構(gòu)建一個(gè)與政治價(jià)值無關(guān)的環(huán)境質(zhì)量保護(hù)一致性框架是非常重要的。最終，這與環(huán)境質(zhì)量和人類的生活質(zhì)量是息息相關(guān)的。

傳統(tǒng)上，結(jié)果模型的分析一直是基于安全損失的基礎(chǔ)上，即生命損失或損傷。然而，最近的工作已經(jīng)開始注目于現(xiàn)有服務(wù)設(shè)施，主要關(guān)注的是大檢查，延長使用壽命，保持老化的設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)的維修費(fèi)用等。在這種情況下，由于用戶的延遲或停機(jī)時(shí)間造成的間接成本是可觀的；例如，成本數(shù)據(jù)的分析表明，用戶延遲和額外的車輛運(yùn)營成本，比如交通改道或者橋梁關(guān)閉大約為初始建設(shè)成本的25%。

2.概率分析。經(jīng)典可靠性理論用于分析不同載荷條件下的相同類型的，滿足統(tǒng)計(jì)獨(dú)立的大量因素構(gòu)成的系統(tǒng)。這個(gè)發(fā)現(xiàn)在航空、核能、化學(xué)、建筑和工業(yè)過程中得到廣泛應(yīng)用。可靠性分析的理論基礎(chǔ)是概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)等學(xué)科，以及運(yùn)籌學(xué)，系統(tǒng)工程與質(zhì)量控制。這些因素的失敗概率可以通過從操作經(jīng)驗(yàn)觀察得來的相對失敗頻率來解釋。（1）經(jīng)典的可靠性分析。如前所述，經(jīng)典可靠性分析主要用于估計(jì)那些能夠預(yù)測在設(shè)計(jì)和操作系統(tǒng)中起重要作用的技術(shù)元件壽命的統(tǒng)計(jì)特性。這些特征包括預(yù)期的失敗率，風(fēng)險(xiǎn)函數(shù)，預(yù)期壽命和平均失敗間隔時(shí)間。模型所考慮的系統(tǒng)通過邏輯樹，其各個(gè)因素由決策節(jié)點(diǎn)來代表，從而可以評估各種定量措施的效能，例如系統(tǒng)在指定周期內(nèi)失敗的概率，在系統(tǒng)中引入冗余的積極影響，檢查和維修活動(dòng)的成本等。大多數(shù)的技術(shù)系統(tǒng)的失敗率形如浴盆曲線。對于許多技術(shù)組件而言浴盆曲線是很典型的，比如出生缺陷，生產(chǎn)失誤率等。當(dāng)部件存活了一定的時(shí)間，這意味著出生缺陷是不存在的，可靠性隨之增加。此后一段時(shí)間隨著年齡的老化穩(wěn)態(tài)性能發(fā)生變化。具有恒定失效率的功能檢查部件很少使用，然而，對于具有緩慢增加的失敗率的功能性檢查部件可能是有用的，可以計(jì)劃使用只要這樣的失敗率不超過一定的臨界水平。如果失敗率函數(shù)在開始是準(zhǔn)恒定，然后突然有一個(gè)急劇的下降也沒有太大的用途。但是，在這種情況下，替換策略更為合適。各種組件類型的浴盆曲線的有效性已經(jīng)受到了廣泛的質(zhì)疑，不可能被認(rèn)為是一直有效的。顯然，圖3顯示的失敗率隨著時(shí)間的變化不是恒定的。在這樣的情況下，隨時(shí)間變化的失敗率被稱為風(fēng)險(xiǎn)函數(shù)。這是一個(gè)條件失敗率，定義為組件或者系統(tǒng)在時(shí)間t時(shí)刻的失敗概率。

一個(gè)重要的問題是在觀察的基礎(chǔ)上對失敗率的評價(jià)。正如前面所提到的，失敗率數(shù)據(jù)可以從不同的應(yīng)用領(lǐng)域的失敗數(shù)據(jù)庫中獲取。當(dāng)然在評估失敗率的時(shí)候必須小心，如果組件在觀察期的初期并不是新的，其失敗率可能會超過估計(jì)（值），如果觀察到的時(shí)間間隔太短，可能觀察不到失敗的發(fā)生。對于這樣的情況，各種文獻(xiàn)提供了不同的方法來解決這個(gè)問題。另外，失敗率也可能采用最大似然估計(jì)方法來處理，在這里選擇的概率分布函數(shù)的參數(shù)可以在觀察到的失敗次數(shù)的基礎(chǔ)上來估計(jì)。

圖3 失敗率函數(shù)的浴盆曲線

（2）結(jié)構(gòu)可靠性分析與需求能力可靠性分析。關(guān)于結(jié)構(gòu)組件或其它需求能力系統(tǒng)，如水壩，管道，機(jī)械零部件等的可靠性與電氣元件相比較是不同的；即，在大多數(shù)情況甚至個(gè)別組件失效的機(jī)理下，既使許多年的時(shí)間間隔其發(fā)生失敗的情況亦是非常罕見的。結(jié)構(gòu)組件失效主要是由于極端事件，如極端風(fēng)、雪崩、大雪、地震，或聯(lián)合作用，而不是由于老化或系統(tǒng)退化。然而，當(dāng)前土木工程設(shè)施的老化或者退化等其他形式的“故障”已越來越多的成為問題的源頭。

對于可靠性分析，有必要建立基于參數(shù)的統(tǒng)計(jì)特性等可用信息的概率模型。這些信息可能包括有關(guān)年度極端風(fēng)速資料，混凝土抗壓強(qiáng)度等實(shí)驗(yàn)結(jié)果。事實(shí)上，荷載和抗壓能力的概率模型的不確定性的一個(gè)主要原因是由于缺乏失敗概率的相關(guān)知識，并且在此基礎(chǔ)上進(jìn)行評估必須對失敗概率有充分的理解，即不再考慮結(jié)構(gòu)的真實(shí)失敗概率而考慮結(jié)構(gòu)性能的不確定性。

對于一個(gè)結(jié)構(gòu)組件，其不確定的抗力R和負(fù)荷S被建模為隨機(jī)變量的概率密度函數(shù)fR（r）和fS（s），失敗概率可以定義為：

P■=P（R≤S）=P（R-S≤0）=■F■（x）f■（x）dx

假設(shè)負(fù)載S和抗力R在統(tǒng)計(jì)上是獨(dú)立的?？沽的累積分布函數(shù)也可以被稱為一個(gè)脆弱性曲線。脆弱性曲線是不依賴于負(fù)荷建模的，并有助于分離和確定抗力和負(fù)荷的不確定性對結(jié)構(gòu)可靠度計(jì)算的影響。該系統(tǒng)性能和具有高負(fù)載的不確定性和可變性密切相關(guān)，如地震、颶風(fēng)、洪水等。

在一般情況下，抗力和負(fù)荷不能僅由兩個(gè)隨機(jī)變量來描述，而是通過隨機(jī)變量的函數(shù)來描述。因此，失敗概率的一般公式可以通過以下的n維積分來確定：

P■=■f■（x）dx

其中f■（x）為基本隨機(jī)變量向量的聯(lián)合概率密度函數(shù)，積分范圍為失敗區(qū)域。除了非常特殊的情況下和大多數(shù)實(shí)際應(yīng)用中的數(shù)值近似方法以外，要解決式中的積分問題是不容易的。結(jié)構(gòu)可靠性理論的基本原理的描述也可在JCSS概率模型代碼找到。

（六）最優(yōu)性和風(fēng)險(xiǎn)接受準(zhǔn)則

決策是一個(gè)復(fù)雜的過程，并且通常和政治關(guān)系交織在一起。一些風(fēng)險(xiǎn)評估問題試圖解決包括：誰來承擔(dān)什么樣的風(fēng)險(xiǎn)水平？誰是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的受益者和付出者？什么樣的信息是“合理”的風(fēng)險(xiǎn)管理所必須的，以及應(yīng)該怎樣分析？什么樣的行為有什么樣不同風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果，誰來評估風(fēng)險(xiǎn)管理的成功或失敗？誰來決定不同風(fēng)險(xiǎn)之間的平衡？

這些問題都不容易解決，不能脫離風(fēng)險(xiǎn)接受準(zhǔn)則來單獨(dú)解決風(fēng)險(xiǎn)評估問題，即，什么樣的風(fēng)險(xiǎn)是可以接受的？風(fēng)險(xiǎn)接受準(zhǔn)則的實(shí)施和發(fā)展涉及：第一，感知風(fēng)險(xiǎn)：確保系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平是可以接受或允許的；第二，正式的決策分析：比較和平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)；第三，監(jiān)管安全目標(biāo)：發(fā)展和增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)接受準(zhǔn)則的立法和法律框架。

風(fēng)險(xiǎn)接受準(zhǔn)則一般采用美國核管理委員會、英國健康與安全執(zhí)行局和其他權(quán)威監(jiān)管部門的規(guī)則，總體原則是：應(yīng)盡可能合理壓低（ALARP）或盡可能達(dá)到最低（ALARA）。例如定義為像 “低”，“合理”，“可能”，“達(dá)到”等等，這樣的術(shù)語是非常主觀的，容易被以保守的方式解釋。

1.個(gè)人和社會風(fēng)險(xiǎn)。這里有一個(gè)值得注意的問題，就是要重新認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)接受是一個(gè)與人類權(quán)利相關(guān)的、基本的、哲學(xué)問題。聯(lián)合國人權(quán)事務(wù)高級專員撰文對人類權(quán)利做了專門的規(guī)范，這里給出相關(guān)以便參考：

（1）所有的人都是生來平等的，有尊嚴(yán)和權(quán)利的平等與自由。他們賦有理性和良心，彼此間應(yīng)有兄弟般關(guān)系。

（2）每個(gè)人都有生存的權(quán)利，都是自由和安全的個(gè)體。

（3）法律面前人人平等，并有權(quán)不受任何歧視，受到法律的平等保護(hù)。

宣言強(qiáng)調(diào)要考慮所有的人是平等的，而且強(qiáng)調(diào)個(gè)人人身安全的權(quán)利，道德和法律上的義務(wù)。因此無論可接受風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)如何制定，我們應(yīng)該永遠(yuǎn)記住，上述人權(quán)基本原則是不可違背的。

眾所周知，安全是需要成本的，下面我們將做更多的討論，因此社會個(gè)體成員的安全保證與社會所能承受的負(fù)擔(dān)密切相關(guān)。然而，對于社會代表都應(yīng)該有一個(gè)總體的道德義務(wù)去考慮投資與開銷等“所有的資源能否很好的安排”，以嘗試達(dá)到宣言中的目標(biāo)。

當(dāng)討論“可接受的風(fēng)險(xiǎn)”問題時(shí)，有些人對于什么是“可接受的”可能跟社會觀點(diǎn)相比有不同的看法。每個(gè)人都有他們自己的風(fēng)險(xiǎn)體驗(yàn)，或在決策方面有自己的偏好。土木工程或任何其他活動(dòng)中的可接受準(zhǔn)則主要受到來自社會個(gè)體成員的偏好的影響，而不是社會的偏好的影響，個(gè)人的偏好可能實(shí)際上同社會的偏好在總量上是矛盾，因此有必要從社會的角度來看可接受性，并同時(shí)確保個(gè)人的基本人權(quán)受到保障。

2.社會風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)和社會風(fēng)險(xiǎn)之間是有區(qū)別的，個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為每年死亡數(shù)，或者死亡曝光數(shù)等，而社會風(fēng)險(xiǎn)通常表示一個(gè)F–N曲線，是一個(gè)死亡數(shù)（N）的累積頻率（F）。風(fēng)險(xiǎn)的表示方式可能影響對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，例如，在統(tǒng)計(jì)意義上，個(gè)人的死亡風(fēng)險(xiǎn)10-5與1000人被殺的社會風(fēng)險(xiǎn)10-8是等價(jià)的。然而，社會似乎更關(guān)心造成很多人傷害的慘重事件，而不是一系列較小的危害同樣數(shù)量個(gè)體的系列事件。這種偏好表現(xiàn)為典型的F–N曲線，例如，圖4表明一個(gè)人每年的死亡風(fēng)險(xiǎn)概率10-4和一個(gè)每年以10-6的概率造成10人相同結(jié)果的事件的偏好，這表明隨著后果的增加，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避行為也在增加。然而，從純理性的觀點(diǎn)來看，這可以被看作是一個(gè)增加生命安全的合理途徑。盡管使用F-N曲線作為風(fēng)險(xiǎn)分析有悠久的傳統(tǒng)，但值得注意的是，F(xiàn)-N曲線并不能為比較不同活動(dòng)之間的風(fēng)險(xiǎn)提供一致的方法。

圖4 荷蘭社會風(fēng)險(xiǎn)的安全目標(biāo)

3.多屬性和多目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)決策分析。決策往往會導(dǎo)致不同后果，需要同時(shí)考慮如成本，生命損失，社區(qū)干擾和環(huán)境損害等等因素。此外，不同的利益群體可能有不同的目標(biāo)和偏好，從而影響不同屬性的組合效應(yīng)。這種情況有時(shí)被稱為多屬性、多目標(biāo)決策或者代表風(fēng)險(xiǎn)分析中的一個(gè)復(fù)雜的問題。從理論和方法上講，在多屬性、多目標(biāo)決策理論的框架下，這些問題可以很容易地處理。然而，必須非常清楚的認(rèn)識到，這些技術(shù)本身不對如何給不同的屬性和不同的目標(biāo)加權(quán)提供任何答案。無論擁有一個(gè)合理的方法的機(jī)會大與否，這個(gè)問題必須得到解決。如果有關(guān)各方之間的偏好是不可調(diào)和的，那么在一個(gè)基本的必要的決策分析調(diào)試之前，決策者必須明確并對各方偏好進(jìn)行評估。然而，最后的加權(quán)決策和建立一個(gè)普通的共識面臨著已有的決策理論的挑戰(zhàn)。最重要的是決策理論不僅僅是 “一次性”的數(shù)值分析，而應(yīng)該是一個(gè)動(dòng)態(tài)的和透明的過程。

4.其他的考慮。可以理解的是，本文的重點(diǎn)是對風(fēng)險(xiǎn)的定量分析和如何用此作為決策的工具。在定性的意義上，系統(tǒng)知識以及在風(fēng)險(xiǎn)分析過程中增加的性能也揭示了關(guān)于如何改進(jìn)系統(tǒng)性能方面的新的見解?？赡苁且?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)分析一般包括系統(tǒng)建模中的邏輯性、系統(tǒng)性和嚴(yán)格的方法，從而導(dǎo)致必須在任何定量的結(jié)果之前對系統(tǒng)性能增加一些理解。只要風(fēng)險(xiǎn)分析的目的是了解系統(tǒng)的性能，而不是一個(gè)“數(shù)字游戲”，例如用于滿足定量風(fēng)險(xiǎn)接受準(zhǔn)則，那么風(fēng)險(xiǎn)分析就是一個(gè)對于提高系統(tǒng)的安全性和性能的非常有效的工具。

四、結(jié)論與討論

風(fēng)險(xiǎn)分析是通用的，因而其基本準(zhǔn)則和理念是相同的，例如發(fā)電廠設(shè)備的最優(yōu)化設(shè)計(jì)問題同1000座橋梁擁有者的資產(chǎn)管理非常相似。本論對這些原則提供了一個(gè)簡短的概述，并重點(diǎn)討論了的現(xiàn)行做法的不確定性和局限性。

相信風(fēng)險(xiǎn)分析師都意識到了這些問題，這是值得安慰的。也許更重要的是，把這類信息傳遞給他們的客戶—即最終的決策者。經(jīng)驗(yàn)表明，并非總是這種情況。因此，從廣義上講，有必要增加對風(fēng)險(xiǎn)分析的理解，這種理解是專門針對以下的個(gè)人或團(tuán)體的。第一，風(fēng)險(xiǎn)分析師：提供更好的具有一致性的方法、模型和數(shù)據(jù)，從而提高風(fēng)險(xiǎn)分析的可信度。第二，土木工程師：能夠給風(fēng)險(xiǎn)分析師提供相關(guān)信息，對風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果進(jìn)行嚴(yán)格審查。第三，決策者（業(yè)主，政府，社區(qū)）：被告知他們的決定和他們的利害關(guān)系的合理性。

以下結(jié)論與建議（在沒有特定的順序）是互補(bǔ)的，可能適用于一個(gè)或多個(gè)的個(gè)人或團(tuán)體：

1.有相當(dāng)比例的工程師對風(fēng)險(xiǎn)分析持懷疑態(tài)度。原因可能包括“太難”，“太數(shù)學(xué)”，“不能想象如此低的頻率”，“有一點(diǎn)物理意義”等，這些評論只是孤陋寡聞，只可能暴露出他們在正式的工程教育中接觸概率理論和風(fēng)險(xiǎn)分析的不足。傳統(tǒng)上，工程課程重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)統(tǒng)計(jì)理論（如混凝土質(zhì)量，水文）并不太在意概率論，但后者在預(yù)測失敗概率的時(shí)候是比較有用的。而更多的重點(diǎn)需要放在風(fēng)險(xiǎn)分析和評估，規(guī)范發(fā)展，代碼開發(fā)和資產(chǎn)管理的關(guān)系等方面。

2.對標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)和概率模型的需求是明顯

的，通過這個(gè)可以降低不同分析師分析結(jié)果的差異。不同分析師的結(jié)果如果差異巨大，可能被決策者、工程師以及公眾所察覺，從而顯示出其不精確的和不成熟的“科學(xué)”性，不能夠?yàn)楣诧L(fēng)險(xiǎn)提供準(zhǔn)確的預(yù)測。

3.應(yīng)該承認(rèn)，風(fēng)險(xiǎn)分析中的信息都應(yīng)該以同樣的方式對待。

4.人為錯(cuò)誤是一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)源。風(fēng)險(xiǎn)分析可以限制那些可以量化的人為錯(cuò)誤，但它本質(zhì)上很難把包括診斷錯(cuò)誤、高層決策水平或機(jī)構(gòu)管理方面的失誤包含進(jìn)去。遺漏的人為錯(cuò)誤來源于風(fēng)險(xiǎn)分析的假設(shè)、設(shè)計(jì)、建設(shè)和設(shè)施的運(yùn)作。這些錯(cuò)誤是否可以接受取決于如何使用風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果。在某些情況下，如果風(fēng)險(xiǎn)分析師為土木工程設(shè)施建議的質(zhì)量保證和質(zhì)量控制在于考慮是否有助于提高人為錯(cuò)誤的改善率，那么這是可以接受的。

5.對風(fēng)險(xiǎn)厭惡的處理很難達(dá)到一致性。如果F–N曲線，或其他不利的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)是風(fēng)險(xiǎn)評估的一個(gè)特征，那么在描述風(fēng)險(xiǎn)接受準(zhǔn)則的時(shí)候這些特點(diǎn)應(yīng)明確規(guī)定。這將導(dǎo)致一個(gè)更透明的決策過程。然而，更應(yīng)該通過考慮結(jié)果模型去合理規(guī)避不良行為的風(fēng)險(xiǎn)。

6.現(xiàn)在有一個(gè)總的趨勢，那就是有選擇性的利用計(jì)算工具對風(fēng)險(xiǎn)的類型和用途進(jìn)行管理，也就是說，在風(fēng)險(xiǎn)管理中標(biāo)準(zhǔn)化已經(jīng)取代了傳統(tǒng)工具。原則上，標(biāo)準(zhǔn)化并不是一件壞事，但是，我們應(yīng)該把關(guān)注的重點(diǎn)放在工具的使用是否適當(dāng)上。

7.在這些年來，社會的可用資源的很大一部分將繼續(xù)或越來越多的花費(fèi)在各種旨在維護(hù)環(huán)境效益的活動(dòng)上。例如：過時(shí)的結(jié)構(gòu)和設(shè)施的退役，減少二氧化碳排放量，無污染的能源和一些其他開發(fā)。這些大量的重要的問題，目前被一些相當(dāng)武斷的、激進(jìn)的利益集團(tuán)和政治家以任意的方式處理。這里有兩個(gè)重要的方面應(yīng)該被注意到，即該類問題的決策依據(jù)還不存在，因?yàn)槲覀兲嵘h(huán)境質(zhì)量方面還沒有達(dá)成共識，其次，這種決策往往是在不知情的偏好的基礎(chǔ)上進(jìn)行。重要和更困難的工作仍然留待解決。

8.風(fēng)險(xiǎn)分析涉及的人員或公眾安全或公共資源都應(yīng)該受到強(qiáng)制性的質(zhì)量保證和同行評議。質(zhì)量保證程序可以專注于內(nèi)部的程序和實(shí)踐。同行評審應(yīng)包括一個(gè)獨(dú)立和嚴(yán)格的審查，由公認(rèn)的專家進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和評估。

參 考 文 獻(xiàn)