導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇風(fēng)險(xiǎn)分析與應(yīng)對(duì)策略，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：支付寶；Apple Pay；風(fēng)險(xiǎn)分析；應(yīng)對(duì)策略

中圖分類號(hào)： TP393.0；F832.21 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1673-1069（2017）06-51-2

1 支付寶風(fēng)險(xiǎn)分析

截至2015年第三季度，中國(guó)第三方移動(dòng)支付交易規(guī)模市場(chǎng)份額組成如下：支付寶69.9%，財(cái)付通19.2%，拉卡拉2.2%，聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢(shì)1.4%。在支付寶迅猛發(fā)展的同時(shí)，暴露了支付寶的許多問題，其風(fēng)險(xiǎn)問題尤為受公眾關(guān)注。

1.1 個(gè)人信息泄露風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人信息泄露是廣大用戶非常關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)問題，那么個(gè)人信息是怎樣通過支付寶泄露的呢？其一是當(dāng)用戶淘寶購(gòu)物支付時(shí)，用戶的姓名、聯(lián)系方式、住址、以及購(gòu)物信息將記錄在手機(jī)的存儲(chǔ)卡上，不法分子會(huì)通過木馬病毒侵入到手機(jī)內(nèi)部，從而獲得存儲(chǔ)卡上的信息，導(dǎo)致個(gè)人信息的泄露。這一泄露是由于支付寶的技術(shù)存在漏洞使得不法分子有機(jī)可乘。其二是當(dāng)用戶通過淘寶購(gòu)物用支付寶支付時(shí)，會(huì)將個(gè)人的信息傳遞給商家，而一些商家在獲取了用戶的個(gè)人信息后會(huì)在網(wǎng)上散步或者賣給他人以獲得利益，這一信息泄露是由于商家的信用不良導(dǎo)致的。

1.2 資金被盜風(fēng)險(xiǎn)

許多支付寶用戶認(rèn)為資金被盜是支付寶技術(shù)不過關(guān)造成的，其實(shí)不然，不法分子大都是利用消費(fèi)者對(duì)于自身安全信息保護(hù)意識(shí)薄弱來(lái)進(jìn)行的，他們可能通過給消費(fèi)者發(fā)送相關(guān)的活動(dòng)鏈接，誘使消費(fèi)者進(jìn)入從而使得各種木馬病毒趁機(jī)侵入消費(fèi)者的客戶端盜取相關(guān)的信息，從而實(shí)現(xiàn)資金盜取。

基于電子商務(wù)的虛擬性，第三方機(jī)構(gòu)有責(zé)任制定相關(guān)的政策來(lái)配合相關(guān)法律法規(guī)對(duì)詐騙行為的認(rèn)定和處罰的實(shí)施，保證用戶資金的安全。用戶因?yàn)槭褂弥Ц秾殢亩鴮?dǎo)致自己賬戶資金被竊取，支付寶依然有不可推卸的責(zé)任，支付寶系統(tǒng)的設(shè)計(jì)目前首要解決的是在用戶點(diǎn)開了詐騙鏈接后不法分子還依舊不能獲取用戶的個(gè)人信息從而進(jìn)行資金的竊取，這一技術(shù)是目前支付寶開發(fā)商首要解決的問題，也是長(zhǎng)久以來(lái)用戶最關(guān)注的焦點(diǎn)。

1.3 資金沉淀風(fēng)險(xiǎn)

支付寶資金沉淀有兩方面的來(lái)源，一是在途資金的沉淀，支付寶作為信用中介進(jìn)行資金沉淀，買家選購(gòu)商品后先將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入支付寶賬戶內(nèi)，同時(shí)支付寶通知賣家發(fā)貨，待買家確認(rèn)付款時(shí)再將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入賣家賬戶，這個(gè)過程中支付寶充當(dāng)了信用中介的角色。這一部分沉淀的資金，支付寶可能挪作他用，很難確保這部分資金的安全。二是用戶在支付寶內(nèi)設(shè)有個(gè)人賬戶，這個(gè)賬戶就相當(dāng)于在銀行的活期存款賬戶，用戶可以隨時(shí)存取，而當(dāng)用戶不用于交易和轉(zhuǎn)賬時(shí)，這個(gè)賬戶內(nèi)的資金就會(huì)沉淀下來(lái)，而沉淀下來(lái)的資金可能被支付寶挪用，并且這一來(lái)源的資金沉淀會(huì)有進(jìn)一步擴(kuò)大的趨勢(shì)。

支付寶2016年9月12日宣布公告稱從2016年10月12日起，支付寶將對(duì)個(gè)人用戶超出免費(fèi)額度（累計(jì)兩萬(wàn)元）的提現(xiàn)收0.1%的服務(wù)費(fèi)，這一公告的出臺(tái)，必然會(huì)導(dǎo)致諸多用戶不愿意將個(gè)人賬戶內(nèi)的資金提現(xiàn)，尤其是那些已超過免費(fèi)提現(xiàn)額度的用戶，他們寧愿將資金放在個(gè)人賬戶內(nèi)也不愿意提現(xiàn)，這樣個(gè)人賬戶的資金就會(huì)越積越多，其就像一個(gè)資金池，只有不斷向里輸入資金，而很少向外取出資金，這一塊的資金沉淀越級(jí)越大，進(jìn)一步加×俗式鴣戀淼姆縵鍘

1.4 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

2010年出臺(tái)的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》對(duì)我國(guó)第三方支付機(jī)構(gòu)性質(zhì)的界定有了權(quán)威的依據(jù)，即在我國(guó)第三方支付機(jī)構(gòu)為非金融機(jī)構(gòu)，其管理運(yùn)作正式納入到中國(guó)人民銀行的監(jiān)管范圍內(nèi)。

2013年6月，支付寶首次推出了互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品――余額寶，其功能就相當(dāng)于在銀行的活期存款，只要在余額寶內(nèi)存放資金，它就會(huì)每天計(jì)算利息給你，因此短時(shí)間內(nèi)便打開了理財(cái)市場(chǎng)，由于眾多用戶會(huì)將存放在商業(yè)銀行活期存款紛紛取出，放到余額寶內(nèi)，對(duì)銀行的活期儲(chǔ)蓄會(huì)造成不小的沖擊。我國(guó)只授予商業(yè)銀行辦理存款業(yè)務(wù)，其他的金融機(jī)構(gòu)以及非金融機(jī)構(gòu)均無(wú)權(quán)辦理存款業(yè)務(wù)。余額寶的性質(zhì)就相當(dāng)于存款業(yè)務(wù)，但其并沒有獲得存款業(yè)務(wù)的許可，用戶將錢存放到余額寶內(nèi)很難確保資金的安全，而支付寶用這些籌集到的資金用做什么用途，我們也毫不知情。因此為了防范支付寶利用余額寶非法集資的風(fēng)險(xiǎn)，人民銀行對(duì)這種金融創(chuàng)新進(jìn)行了控制，也使人民銀行加強(qiáng)支付寶監(jiān)管，保證其合規(guī)運(yùn)行的重要舉措。

2 Apple Pay風(fēng)險(xiǎn)分析

Apple Pay采用NFC近場(chǎng)通信技術(shù)，消費(fèi)者只要將手機(jī)靠近標(biāo)識(shí)有“閃付”或“云閃付銀聯(lián)”POS機(jī)，就可以實(shí)現(xiàn)指紋刷卡，過程中無(wú)須輸入與綁定銀行的任何信息，過程僅需要一兩秒。除了在用戶體驗(yàn)度上，Apple Pay有所改進(jìn)，更重要的是Apple Pay注重保證交易的私密性及安全性，為蘋果公司在iPhone的安全芯片中承載兩類java卡應(yīng)用程序。Apple Pay雖在支付寶的用戶體驗(yàn)度及安全性上有所改進(jìn)，但其自身依舊存在險(xiǎn)，這是需要我們探討的。

篇2

摘 要 本文采用文獻(xiàn)資料查詢、專家訪談、歸納總結(jié)等方法，在對(duì)西安市學(xué)校體育教學(xué)過程中可能出現(xiàn)的安全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估的基礎(chǔ)上，構(gòu)建出體育教學(xué)課堂安全風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避策略以及相應(yīng)應(yīng)對(duì)策略，以期為體育教學(xué)的順利開展和體育教師在體育課堂上的傷害事故的風(fēng)險(xiǎn)防范提供理論支撐。

關(guān)鍵詞 學(xué)校體育 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指管理部門、人員和活動(dòng)組織者從改變風(fēng)險(xiǎn)因素的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)造成的結(jié)果以及其嚴(yán)重程度等入手，采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)處理策略，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是風(fēng)險(xiǎn)管理中最重要的一個(gè)環(huán)節(jié)[1]。

一、中小學(xué)校體育運(yùn)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

在體育教學(xué)過程中，體育運(yùn)動(dòng)傷害事故不可避免，但我們也不能談風(fēng)險(xiǎn)而色變，更不能因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)的存在而取消體育教學(xué)、運(yùn)動(dòng)訓(xùn)練，當(dāng)然更不能禁止學(xué)生進(jìn)行課外體育活動(dòng)。而針對(duì)體育教學(xué)中存在的運(yùn)動(dòng)傷害，我們應(yīng)該以一種客觀、科學(xué)的態(tài)度去面對(duì)，在對(duì)體育運(yùn)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別評(píng)估的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)化控制，采取一些有效的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避是完全可行的。目前，學(xué)校體育傷害事故的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略有：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留等[2]。

（一）西安中小學(xué)體育傷害事故風(fēng)險(xiǎn)回避策略

風(fēng)險(xiǎn)回避策略是指在學(xué)校體育風(fēng)險(xiǎn)事故識(shí)別評(píng)估的基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)體育安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性以及嚴(yán)重性，若發(fā)生的可能性及嚴(yán)重性很大，則放棄實(shí)施可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的教學(xué)設(shè)計(jì)方案。通過回避風(fēng)險(xiǎn)策略，可以在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前完全消除特定風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失[3]。

然而，采取風(fēng)險(xiǎn)回避的策略去預(yù)防運(yùn)動(dòng)傷害所帶來(lái)的損失也存在局限性，風(fēng)險(xiǎn)回避，也就意味著運(yùn)動(dòng)傷害事故發(fā)生的可能性為零。其次，有些風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)可避免的，如海嘯、暴雨、地震等自然災(zāi)害所造成的運(yùn)動(dòng)傷害事故。

（二）西安中小學(xué)體育傷害事故風(fēng)險(xiǎn)降低策略

風(fēng)險(xiǎn)降低策略是指通過對(duì)體育傷害事故的識(shí)別和評(píng)估，降低體育傷害事故發(fā)生的概率或發(fā)生的可能性的策略。在學(xué)校方面，學(xué)校應(yīng)不斷完善場(chǎng)地設(shè)施和器材，對(duì)學(xué)校體育場(chǎng)地器材進(jìn)行定期檢查、維修，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)學(xué)生的安全教育和器材保護(hù)意識(shí)。其次，健全衛(wèi)生保健制度，盡量做到給每個(gè)學(xué)生建立健康檔案，并定期進(jìn)行身體體質(zhì)測(cè)試，疾病與健康測(cè)試等。最后，對(duì)不易參加體育運(yùn)動(dòng)的學(xué)生進(jìn)行安全教育，做好監(jiān)督工作。

（三）西安中小學(xué)體育傷害事故風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移又叫合伙分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其目的不是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和不利后果的大小，而是借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險(xiǎn)事故一旦發(fā)生時(shí)將損失的一部分轉(zhuǎn)移到項(xiàng)目以外的第三方身上[2]。

在進(jìn)行體育活動(dòng)時(shí)，有些體育傷害事故不可能完全避免，當(dāng)然也防不勝防。對(duì)于一些意外發(fā)生頻率低，但傷害性比較嚴(yán)重的潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的應(yīng)對(duì)策略，具體方法則是通過購(gòu)買保險(xiǎn)的形式來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。建立學(xué)校體育風(fēng)險(xiǎn)對(duì)降低學(xué)校體育風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)學(xué)校安全管理有著積極的現(xiàn)實(shí)意義。

（四）西安中小學(xué)體育傷害事故風(fēng)險(xiǎn)自留策略

風(fēng)險(xiǎn)自留是指將傷害風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失全部或者一部分留給校方自己承擔(dān)。在進(jìn)行體育活動(dòng)時(shí)，有時(shí)會(huì)在跑步時(shí)不小心跌倒，擦傷或是關(guān)節(jié)扭傷等，這些意外狀況傷害性較小，發(fā)生頻率也較低，則采取風(fēng)險(xiǎn)自留的技術(shù)來(lái)應(yīng)對(duì)。

二、西安中小學(xué)體育傷害事故風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

（一）加強(qiáng)學(xué)生自身體育風(fēng)險(xiǎn)教育

在應(yīng)對(duì)體育安全風(fēng)險(xiǎn)的過程中，加強(qiáng)學(xué)生自身的安全教育意識(shí)是不可缺少的。首先，在開學(xué)之際，對(duì)班級(jí)中不能進(jìn)行劇烈活動(dòng)的學(xué)生進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，同時(shí)講明在患有的疾病的情況下禁止參加劇烈運(yùn)動(dòng)，并對(duì)其進(jìn)行醫(yī)療體育鍛煉或不鍛煉，改為體育理論基礎(chǔ)知識(shí)教學(xué)。其次，體育教師在上課前明確教學(xué)任務(wù)，同時(shí)對(duì)學(xué)生將要進(jìn)行的活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)程度預(yù)測(cè)，必要時(shí)預(yù)于制止。最后，體育教師在每次上課前講解安全注意事項(xiàng)，并做好充分的準(zhǔn)備活動(dòng)。

（二）定期對(duì)教師進(jìn)行培訓(xùn)和考核，加強(qiáng)教師自身應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力

在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)處理中，教師占有舉足輕重的地位。體育教師在教學(xué)和訓(xùn)練中起主導(dǎo)作用，是體育運(yùn)動(dòng)傷害的主要責(zé)任人。所以，在進(jìn)行體育教學(xué)前對(duì)體育教師的安全技能培訓(xùn)顯得尤為重要。通過對(duì)體育教師的體育安全崗前培訓(xùn)，提高教師的預(yù)防、應(yīng)對(duì)及處理風(fēng)險(xiǎn)的能力。

考核制度完善，定期對(duì)體育教師進(jìn)行安全教育知識(shí)和體育安全事故緊急處理的考核，并將其作為教師晉升職稱的重要依據(jù)，如此一來(lái)，既可以提高體育教師對(duì)體育安全風(fēng)險(xiǎn)教育的積極性，又可大大提高教師的安全管理、安全教育和應(yīng)急管理能力。

（三）加強(qiáng)學(xué)校體育安全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，建立校園內(nèi)運(yùn)動(dòng)損傷預(yù)防和危機(jī)處理機(jī)制系統(tǒng)

逐漸完善和加強(qiáng)學(xué)校體育安全管理制度，制定體育教學(xué)以及體育訓(xùn)練時(shí)的安全規(guī)章制度，對(duì)體育場(chǎng)地、器材的使用加強(qiáng)安全管理，確保體育場(chǎng)地、器材的安全使用，保護(hù)學(xué)校公共財(cái)產(chǎn)不受損失，在保障正常的教學(xué)秩序以及學(xué)生人身安全的基礎(chǔ)上，制定學(xué)生課間活動(dòng)的安全管理辦法。

三、總結(jié)

通過實(shí)地調(diào)研，專家訪問以及各學(xué)校之間的對(duì)比研究，主要從學(xué)生、體育教師自身以及學(xué)校環(huán)境管理三方面進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，并制定了相關(guān)因素分析表。在最后風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略上主要從風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留四個(gè)方面進(jìn)行分析，同時(shí)在風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)工作中，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)安全教育是非常必要的，在教師掌握風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)的基礎(chǔ)上去影響學(xué)生，提高學(xué)生的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力。

參考文獻(xiàn)：

[1] 何勇.學(xué)校體育中的風(fēng)險(xiǎn)管理及應(yīng)對(duì)策略[[J].中國(guó)校外教育.2008（06）.

[2] 高進(jìn)，石巖.中學(xué)生體育活動(dòng)傷害事故的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].體育與科學(xué).2008.29（5）.

[3] 王苗，石巖.小學(xué)生體育活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與應(yīng)對(duì)[J].天津體育學(xué)院學(xué)報(bào).2011.26（1）.

篇3

【關(guān)鍵詞】建筑企業(yè)；財(cái)務(wù)；防范

一、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與確認(rèn)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)其進(jìn)行管理的第一步，也是很重要的一步。由于風(fēng)險(xiǎn)常常隱藏在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)采取有針對(duì)性的方法和手段。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要包括收集信息資料、分析不確定性、確定風(fēng)險(xiǎn)事件、編制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告等內(nèi)容。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有風(fēng)險(xiǎn)分析問卷、核查表法、財(cái)務(wù)報(bào)表法、流程方法、現(xiàn)場(chǎng)視察、合約分析、損失記錄分析、事故報(bào)告等方法。風(fēng)險(xiǎn)分析問卷和核查表法一般是通過進(jìn)行文件整理、面談和檢驗(yàn)以獲得財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和來(lái)源的資料。財(cái)務(wù)報(bào)表法是通過分析企業(yè)的各種財(cái)務(wù)報(bào)表，逐項(xiàng)檢查企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債情況、財(cái)務(wù)預(yù)算以及企業(yè)資源的應(yīng)用消耗等情況，以此來(lái)判斷企業(yè)承擔(dān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其程度。流程方法是通過研究企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍及操作流程，進(jìn)而確定具體環(huán)節(jié)中是否承擔(dān)著某些財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的方法?，F(xiàn)場(chǎng)視察是風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須進(jìn)行的過程，通過現(xiàn)場(chǎng)視察，檢查企業(yè)的設(shè)施、設(shè)備、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)展情況的第一手資料，來(lái)識(shí)別潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。合約分析是通過分析企業(yè)與不同主體簽訂的各種不同形式的合約，檢查合約界定的雙方權(quán)責(zé)范圍，恰當(dāng)?shù)暮霞s簽訂可以有效的保護(hù)企業(yè)財(cái)務(wù)利益和權(quán)益。損失記錄分析法是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員可以從過去的損失記錄中分析損失發(fā)生的原因、性質(zhì)、程度和影響范圍。事故報(bào)告法需要企業(yè)建立有效的機(jī)制，把日常的損失及傷亡事故詳細(xì)記錄下來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過檢查損失及傷亡事故記錄來(lái)掌握整個(gè)事故的全面資料，確認(rèn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失的程度及影響范圍。

二、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析與評(píng)價(jià)

當(dāng)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)后，需要對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)律性進(jìn)行研究和量化分析。事實(shí)上，能夠識(shí)別羅列出的企業(yè)每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)都有自身的規(guī)律、特點(diǎn)、影響范圍以及影響后果，它們的影響后果以貨幣單位來(lái)度量，最終轉(zhuǎn)化為企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的時(shí)間分析、風(fēng)險(xiǎn)的影響和損失分析、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分析、風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、風(fēng)險(xiǎn)的起因和可控性分析等內(nèi)容。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的時(shí)間進(jìn)行分析即分析風(fēng)險(xiǎn)可能在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期或施工項(xiàng)目的哪個(gè)階段、哪個(gè)環(huán)節(jié)上發(fā)生。有許多風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的階段性，建筑企業(yè)有的風(fēng)險(xiǎn)直接與具體的工程活動(dòng)相聯(lián)系，這個(gè)分析對(duì)于建筑企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警有很大的作用。

對(duì)于建筑企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響和損失進(jìn)行分析是個(gè)非常復(fù)雜的問題。建筑企業(yè)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)之間相互作用可能會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。有的風(fēng)險(xiǎn)影響面小，有的風(fēng)險(xiǎn)影響面很大，可能引起整個(gè)施工工程的中斷或報(bào)廢。有的風(fēng)險(xiǎn)之間常常是有關(guān)聯(lián)的，例如，某個(gè)施工工程活動(dòng)因?yàn)樨?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的存在，受到干擾而拖延，可能會(huì)影響到后續(xù)的其他活動(dòng)。對(duì)建筑企業(yè)而言，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的惡化容易引起物價(jià)上漲，一方面可能會(huì)導(dǎo)致業(yè)主支付能力的變化，另一方面可能會(huì)影響建筑工程材料物資的采購(gòu)、員工薪酬及各種費(fèi)用支出，最終會(huì)影響整個(gè)工程的工程費(fèi)用。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響一般通過以下過程分析：首先，考慮正常狀況下，假設(shè)沒有該財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的情況，如建筑企業(yè)的工期、成本費(fèi)用和收益情況；其次，考慮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，看施工過程、施工消耗等各個(gè)方面有什么變化；最后，兩者的差異確定為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響。

由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素很多，涉及很多方面，人們并不是對(duì)所有財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)都予以十分重視，通常對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)，考慮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的損失以及發(fā)生的概率，計(jì)算財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失期望值，一般而言，發(fā)生的概率很大而且損失金額很高的風(fēng)險(xiǎn)，要重點(diǎn)防控，對(duì)于發(fā)生的可能性一般而且損失也一般的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要進(jìn)行一般防控，對(duì)于發(fā)生的可能性很小而且損失也很小的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以不予考慮。

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的起因和可控性進(jìn)行分析，是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)防控、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任分析等工作的前提。有的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)可以進(jìn)行控制，減小其發(fā)生的可能性；有的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)對(duì)它的發(fā)生與否卻無(wú)能為力。企業(yè)需要根據(jù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的可控與否選擇不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析方法包括財(cái)務(wù)比率分析法、比較分析法，杠桿分析法、敏感性分析法、決策樹分析法、因果分析法、價(jià)值分析法、變量分析法等方法，企業(yè)在實(shí)際工作中可結(jié)合自身特點(diǎn)選擇使用或組合使用。

三、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

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>> 金融危機(jī)背景下外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略研究 金融危機(jī)背景下中國(guó)服務(wù)型外貿(mào)企業(yè)價(jià)值鏈的重塑 金融危機(jī)下外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展對(duì)策 金融危機(jī)環(huán)境下外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理 金融危機(jī)環(huán)境下外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析 論金融危機(jī)背景下外貿(mào)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理 金融危機(jī)背景下的外貿(mào)企業(yè)現(xiàn)金流管理策略探討 后金融危機(jī)背景下談外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 后金融危機(jī)下中小外貿(mào)企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整研究 國(guó)際金融危機(jī)背景下我國(guó)外貿(mào)企業(yè)面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn) 試論外貿(mào)企業(yè)應(yīng)對(duì)金融危機(jī) 加強(qiáng)外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)管理應(yīng)對(duì)金融危機(jī) 金融危機(jī)下中小外貿(mào)企業(yè)的出口信用風(fēng)險(xiǎn)防范 金融危機(jī)下外貿(mào)企業(yè)出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷戰(zhàn)略的SWOT分析 探討金融危機(jī)下外貿(mào)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理 金融危機(jī)下我國(guó)中小型外貿(mào)企業(yè)應(yīng)對(duì)策略 金融危機(jī)下外貿(mào)企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)\機(jī)遇及應(yīng)對(duì)策略 后金融危機(jī)時(shí)期外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)問題探析 后金融危機(jī)時(shí)代外貿(mào)企業(yè)問題與對(duì)策 后金融危機(jī)時(shí)期我國(guó)外貿(mào)企業(yè)管理創(chuàng)新研究 常見問題解答 當(dāng)前所在位置：.

[4]四川新聞網(wǎng).中國(guó)工商銀行提升貿(mào)易金融服務(wù)助力外貿(mào)企業(yè)發(fā)展[EB/OL].（2009-5-20）[2009-5-22]http：///system/2009/05/22/011944964.shtml.

本文屬于北京市教委2011年度人才強(qiáng)教深化計(jì)劃項(xiàng)目—京津冀地區(qū)貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式研究學(xué)術(shù)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)（編號(hào)：PHR201106139）項(xiàng)目和北京市優(yōu)秀人才培養(yǎng)資助項(xiàng)目研究成果。

作者簡(jiǎn)介：

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【關(guān)鍵詞】 EPC模式 通信建設(shè)工程 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

前言：在項(xiàng)目管理中一項(xiàng)十分重要的內(nèi)容為風(fēng)險(xiǎn)管理，這也是項(xiàng)目管理難點(diǎn)，盡管現(xiàn)階段風(fēng)險(xiǎn)管理研究已經(jīng)逐漸成熟，但能夠應(yīng)用于通信建設(shè)工程中的研究卻很少。通過調(diào)查研究得知，多數(shù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估都是通過定性來(lái)實(shí)現(xiàn)的，很少涉及定量分析與評(píng)估?，F(xiàn)階段在國(guó)際上應(yīng)用最多的就是EPC模式，這也是我國(guó)通信工程建設(shè)項(xiàng)目管理模式的主要發(fā)展方向，因此，有必要研究EPC模式下的通信建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、EPC模式下通信建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估方法

要做好項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作最重要的就是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，了解風(fēng)險(xiǎn)類型，只有識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)以后，才能分析與評(píng)估出屬于哪種風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制，減少風(fēng)險(xiǎn)影響。經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以后就可以將其中的關(guān)鍵信息提煉出來(lái)，以便風(fēng)險(xiǎn)管理階段使用。將定性分析法與定量分析法應(yīng)用到風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)中，主要是為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)決策服務(wù)，它可以將各種風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的影響細(xì)致化，讓風(fēng)險(xiǎn)管理者能夠完全掌握風(fēng)險(xiǎn)程度，這樣就可以做出正確的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，采取有效管理措施[1]。通常情況下，能夠用于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法有很多，如蒙特卡洛法與敏感性分析法等。其中對(duì)于蒙特卡洛法來(lái)說(shuō)，這種方法又被稱為統(tǒng)計(jì)實(shí)驗(yàn)法，它通過模擬項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概率分布情況來(lái)完成評(píng)估。要使用該評(píng)估方法離不開計(jì)算機(jī)的應(yīng)用，在計(jì)算機(jī)設(shè)備的作用下完成模擬實(shí)際概率分布與統(tǒng)計(jì)工作，這樣也可以通過實(shí)驗(yàn)完成隨機(jī)數(shù)統(tǒng)計(jì)。利用這種技術(shù)可以有效降低概率差額，同時(shí)其精度與有效性也將更高，它屬于一種以數(shù)學(xué)模型與計(jì)算機(jī)仿真為基礎(chǔ)的方法，通過分析概率分布情況就可以確定風(fēng)險(xiǎn)情況，也是現(xiàn)階段最常用的一種分析與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)方法。

二、EPC模式下通信建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

2.1構(gòu)建PC風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略圖

為做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作，最重要的就是重視風(fēng)險(xiǎn)控制工作，了解影響風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率以及明確風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生所帶來(lái)的嚴(yán)重后果。這就需要做好風(fēng)險(xiǎn)控制策略建設(shè)工作，其主要內(nèi)容不僅要包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，還要包括風(fēng)險(xiǎn)抑制以及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，因此，可以通過構(gòu)建PC風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，在PC風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略圖中要分別對(duì)著四個(gè)內(nèi)容的前提條件、方式、結(jié)果、手段以及適用風(fēng)險(xiǎn)類型詳細(xì)說(shuō)明[2]。

2.2針對(duì)業(yè)主和總承包商風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法消除的，人們只能采取一些措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所帶來(lái)的影響。在諸多風(fēng)險(xiǎn)中，一旦出現(xiàn)宏觀風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)影響到整個(gè)工程，因此一定要采取有效措施加以應(yīng)對(duì)。對(duì)于這種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展情況，針對(duì)其變化及時(shí)采取有效措施加以解決，這樣就可以在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后在第一時(shí)間得到處理，降低風(fēng)險(xiǎn)損失?，F(xiàn)階段，能夠應(yīng)對(duì)宏觀風(fēng)險(xiǎn)的措施有兩種，一種是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，即購(gòu)買保險(xiǎn)或外包，另一種則是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避[3]。由于所有項(xiàng)目建設(shè)都會(huì)受到國(guó)家政治與社會(huì)環(huán)境影響，尤其是政治影響較大，嚴(yán)重的還會(huì)造成一定經(jīng)濟(jì)損失，因此，應(yīng)時(shí)刻關(guān)注國(guó)家政治形勢(shì)，了解歷史發(fā)展背景，根據(jù)實(shí)際情況施工建設(shè)，必要時(shí)候可以強(qiáng)化安全保護(hù)，減少企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失。

2.3承包商選擇流程

承包商的選擇將直接影響到建設(shè)項(xiàng)目情況，這就需要業(yè)主慎重選擇承包商，確保其具有能夠勝任EPC模式項(xiàng)目建設(shè)的能力。在投標(biāo)階段，承包商審核與選擇十分關(guān)鍵，對(duì)于承包商審核來(lái)說(shuō)，主要是為了限制承包商數(shù)量，使符合條件的承包商進(jìn)入競(jìng)爭(zhēng)中，業(yè)主所做的就是需要識(shí)別承包商真實(shí)情況，全面了解承包商生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況，減少虛假內(nèi)容的出現(xiàn)，同時(shí)審查承包商成員構(gòu)成，減少不利影響；而對(duì)于承包商選擇，則要通過標(biāo)準(zhǔn)完成衡量與評(píng)估，制定一些符合該工程實(shí)際情況的條款，使承包商能夠?qū)⒆陨聿拍苷宫F(xiàn)出來(lái)，如通過競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制展現(xiàn)承包商為奪取該工作所做出的努力，既要保證成本投入少，又要確保工程質(zhì)量，并從建設(shè)技術(shù)、信譽(yù)度等方面考察承包商，不與信譽(yù)差的企業(yè)合作，只有這樣的承包商才能成為最佳選擇。

結(jié)論：通信建設(shè)十分重要，尤其是在EPC模式下的通信工程建設(shè)更是不可忽視，但在項(xiàng)目建設(shè)中經(jīng)常有風(fēng)險(xiǎn)存在，在一定程度上影響著項(xiàng)目安全，但風(fēng)險(xiǎn)又不能消除，這就需要根據(jù)實(shí)際情況采取有效措施減少風(fēng)險(xiǎn)的影響，只有這樣才能做好通信項(xiàng)目建設(shè)工作，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]楊志剛. 通信建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].內(nèi)蒙古大學(xué)，2012.

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關(guān)鍵詞：名偵探柯南 塞巴斯醬 守護(hù)甜心 真珠美人魚 珍珠美人魚

在建筑工程項(xiàng)目管理中時(shí)常會(huì)遇到各種風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)直接影響項(xiàng)目的效益甚至成敗，貫穿項(xiàng)目始終。本文就建筑工程的施工階段來(lái)淺述風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)容及基本思路。

1． 首先進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

建筑工程無(wú)時(shí)不刻都存在風(fēng)險(xiǎn)。首先要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，就是標(biāo)識(shí)出整個(gè)工程建設(shè)的過程中可能出現(xiàn)的對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別應(yīng)注意借鑒歷史經(jīng)驗(yàn)，特別是后評(píng)價(jià)的經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)可以運(yùn)用“逆向思維”方法來(lái)審視項(xiàng)目，尋找可能導(dǎo)致項(xiàng)目“不可行”的因素，以充分揭示項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別常用的方法主要有風(fēng)險(xiǎn)分解法、流程圖法、頭腦風(fēng)暴法、檢查表法、情景分析法 等等。具體操作中，大多通過專家調(diào)查的方式完成。就工程建設(shè)施工階段而言，風(fēng)險(xiǎn)可以分成以下幾類：技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、組織風(fēng)險(xiǎn)、外部風(fēng)險(xiǎn)。

2． 然后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的估計(jì)

在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別并分類之后，必須就各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性（概率）和對(duì)項(xiàng)目的影響程度做一些分析和評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的方法包括風(fēng)險(xiǎn)概率估計(jì)方法和風(fēng)險(xiǎn)影響估計(jì)方法兩類，前者分為主觀估計(jì)和客觀估計(jì)，后者有概率樹分析、蒙特卡洛模擬等方法。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)應(yīng)采取定性描述與定量分析相結(jié)合的方法，從而對(duì)項(xiàng)目面臨的風(fēng)險(xiǎn)做出全面的估計(jì)。

定性評(píng)估是將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和影響力分成低、中、高、極高等幾個(gè)等級(jí)，通過相互比較確定每個(gè)事件的等級(jí)。例如在工程建設(shè)項(xiàng)目中，某些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率比較高，但影響可能只是局部、有限、輕微的，則該種質(zhì)量通病風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)是低級(jí)或中級(jí)。反之，如果發(fā)生的概率非常低，但風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響極其嚴(yán)重，則最終的后果可能是中高等級(jí)。

定量評(píng)估：將發(fā)生概率和影響力用0~1之間的一個(gè)數(shù)字描述，然后找出那些“概率×影響力”乘積大的事件。例如在建設(shè)工程項(xiàng)目中，往往項(xiàng)目進(jìn)度要求很緊， 但專業(yè)施工隊(duì)伍人員不足，這個(gè)事件的發(fā)生概率大概為0.5，卻影響整個(gè)項(xiàng)目的成敗，影響力為0.8，則整個(gè)事件的定量評(píng)估值為0.5*0.8= 0.4。

定性與定量不是絕對(duì)的，在深入研究和分解之后，有些定性因素可以轉(zhuǎn)化為定量因素。

3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是在風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的基礎(chǔ)上，通過相應(yīng)的指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行劃分，以揭示影響項(xiàng)目成敗的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，以便針對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素采取防范對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)包括單因素風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

單因素風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，即評(píng)價(jià)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目的影響程度，以找出影響項(xiàng)目的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素。評(píng)價(jià)方法主要有風(fēng)險(xiǎn)概率矩陣、專家評(píng)價(jià)法等。

項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，即綜合評(píng)價(jià)若干主要風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目整體的影響程度。對(duì)于重大投資項(xiàng)目或估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)很大的項(xiàng)目，應(yīng)進(jìn)行投資項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)分析。

4． 制定風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究的基本要求包括：應(yīng)貫穿于全過程；應(yīng)具有針對(duì)性；應(yīng)有可行性；必須具有經(jīng)濟(jì)性；是參建各方共同任務(wù)。

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要有四種： ①規(guī)避：通過變更項(xiàng)目計(jì)劃消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)的觸發(fā)條件，使目標(biāo)免受影響。這是一種事前的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。例如，在工程建設(shè)的過程中明確工程建設(shè)內(nèi)容、確立合理施工方案、明確資源的需求量和時(shí)間、加強(qiáng)與各參與方的溝通，確保項(xiàng)目資金等。②轉(zhuǎn)移： 不消除風(fēng)險(xiǎn)，而是將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果連同應(yīng)對(duì)的權(quán)力轉(zhuǎn)移給第三方。這也是一種事前的應(yīng)對(duì)策略，例如，將工程建設(shè)中的質(zhì)量、安全責(zé)任交給監(jiān)理方控制或與相關(guān)方簽定補(bǔ)償性合同。③弱化：將風(fēng)險(xiǎn)事件的概率或影響力降低到一個(gè)可以接受的程度。例如，在正式的工程建設(shè)之前對(duì)人員、機(jī)械、資源狀況進(jìn)行評(píng)估，增加后備資源等。④接受：不改變項(xiàng)目計(jì)劃，而考慮發(fā)生后如何應(yīng)對(duì)。例如當(dāng)工程建設(shè)出現(xiàn)問題時(shí)按事先制定好的應(yīng)急計(jì)劃處置或執(zhí)行撤退計(jì)劃。

5．風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)論

在完成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估后，應(yīng)歸納和綜述項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)明其原因、程度和可能造成的后果，以全面、清晰地展開項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究結(jié)果進(jìn)行匯總，內(nèi)容一般包括主要風(fēng)險(xiǎn)的名稱、風(fēng)險(xiǎn)起因、風(fēng)險(xiǎn)程度、后果及影響、主要應(yīng)對(duì)策略等。

6.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目的是：監(jiān)視風(fēng)險(xiǎn)的狀況，確定風(fēng)險(xiǎn)是已經(jīng)發(fā)生、仍然存在還是已經(jīng)消失；檢查風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策是否有效，監(jiān)控機(jī)制是否在運(yùn)行；不斷識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)并制定對(duì) 策。無(wú)論項(xiàng)目進(jìn)展的情況如何，都必須將風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃和行動(dòng)結(jié)果整理匯總進(jìn)行分析，形成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。采取書面或口頭、不定期的或階段性的等多種方式，為 項(xiàng)目的實(shí)施、控制、管理、決策提供信息基礎(chǔ)。

篇7

關(guān)鍵詞 軟件；編程實(shí)現(xiàn)；風(fēng)險(xiǎn)；規(guī)避

中圖分類號(hào)：F407.67 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1671—7597（2013）042-051-01

隨著社會(huì)需求的不斷提高，應(yīng)用于實(shí)際生產(chǎn)工作的軟件編程結(jié)構(gòu)越來(lái)越復(fù)雜，軟件的功能越來(lái)越多，軟件體積越來(lái)越臃腫，所需消耗的人力物力也越來(lái)越多，這就使得在軟件開發(fā)中所存在的風(fēng)險(xiǎn)變得越來(lái)越大，若無(wú)法合理規(guī)避或消除這些存在的風(fēng)險(xiǎn)，很容易使軟件開發(fā)陷入無(wú)法自拔的深潭，為開發(fā)單位或企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失。

1 編程軟件中存在的風(fēng)險(xiǎn)概述

風(fēng)險(xiǎn)存在于軟件開發(fā)的整個(gè)生命周期，是任意軟件項(xiàng)目中都存在的。潛在的開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)容易對(duì)軟件的開發(fā)和應(yīng)用帶來(lái)消極的影響，如拖延軟件開發(fā)進(jìn)度和開發(fā)時(shí)間、增大研發(fā)投入成本、降低軟件質(zhì)量等，嚴(yán)重者會(huì)導(dǎo)致編程軟件的開發(fā)過程中斷或停止。在軟件編程中存在的風(fēng)險(xiǎn)主要可以分為以下幾方面：客觀性因素如進(jìn)度因素、成本因素等，主觀性因素如人員因素、環(huán)境因素、技術(shù)因素等。這些因素都會(huì)對(duì)編程軟件的開發(fā)帶來(lái)諸多不確定性影響和風(fēng)險(xiǎn)。若在軟件項(xiàng)目計(jì)劃、估算、構(gòu)建、管理等方面沒有制訂合理的規(guī)劃和估計(jì)或在軟件項(xiàng)目實(shí)施過程中缺乏必要的成員溝通，出現(xiàn)設(shè)計(jì)、代碼、測(cè)試、維護(hù)等方面的風(fēng)險(xiǎn)問題則很容易導(dǎo)致編程軟件發(fā)生問題，影響整個(gè)軟件的品質(zhì)。

對(duì)編程軟件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避分析正是面對(duì)上述情況而提出的，用于提升軟件產(chǎn)品魯棒性，降低軟件開發(fā)過程所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和損失的一種分析方法。該方法綜合考慮編程軟件開發(fā)過程中涉及的多種相關(guān)參數(shù)，制定合理的管理策略對(duì)編程軟件中的多種因素進(jìn)行適當(dāng)管理，降低或避免風(fēng)險(xiǎn)。

2 軟件開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避步驟分析

在軟件開發(fā)過程中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控三個(gè)步驟完成。

2.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

該步驟主要集中在項(xiàng)目規(guī)劃和開始階段。在項(xiàng)目建立初期，需要根據(jù)軟件的屬性如功能、配置、需求等將項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分解和構(gòu)析，建立風(fēng)險(xiǎn)資料庫(kù)，邀請(qǐng)與本軟件開發(fā)相關(guān)的專家、編程人員等根據(jù)軟件應(yīng)用范圍和總體計(jì)劃等信息對(duì)軟件開發(fā)生命周期內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和風(fēng)險(xiǎn)種類進(jìn)行分析和識(shí)別，進(jìn)而根據(jù)識(shí)別分析結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避計(jì)劃。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就是利用系統(tǒng)化分析方法對(duì)軟件開發(fā)項(xiàng)目中影響比重大、發(fā)生概率高等風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行確定，然后依照相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源、等級(jí)、內(nèi)容等進(jìn)行分類，便于后續(xù)處理。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)分析

在影響編程軟件的多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素中，只有部分風(fēng)險(xiǎn)因素是主要因素，會(huì)對(duì)編程軟件的整個(gè)開發(fā)進(jìn)度產(chǎn)生最直接、最重要的影響。對(duì)編程軟件開發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析就是應(yīng)用定性或定量的分析方法將識(shí)別到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，按照不同風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)軟件項(xiàng)目開發(fā)的影響程度將其分為重要、一般、不影響等多個(gè)類別，指導(dǎo)后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避計(jì)劃的制定。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控就是利用所制定的規(guī)避計(jì)劃對(duì)軟件編程過程進(jìn)行監(jiān)控和管理，消除軟件開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)軟件項(xiàng)目帶來(lái)的不利影響。

3 編程軟件風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略

1）確保開發(fā)所需資源。對(duì)編程軟件開發(fā)最為重要的是團(tuán)隊(duì)核心開發(fā)人員的儲(chǔ)備。為提高軟件開發(fā)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力應(yīng)該采取一定的措施和手段做好人員流動(dòng)、離職等風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備和預(yù)防工作，確保即便出現(xiàn)少量研發(fā)人員流失也能夠讓軟件編程工作處于正常運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)。其他如開發(fā)過程的文檔機(jī)制、硬件資源等對(duì)提升編程軟件的抗風(fēng)險(xiǎn)能力同樣具有重要作用。

2）增強(qiáng)關(guān)鍵技術(shù)的提前調(diào)研意識(shí)。軟件編程最主要的工作內(nèi)容就是關(guān)鍵位置和關(guān)鍵技術(shù)的編程實(shí)現(xiàn)。為降低軟件開發(fā)過程中來(lái)自技術(shù)方面的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該在軟件編程過程中及時(shí)首先相關(guān)技術(shù)實(shí)現(xiàn)信息，增強(qiáng)關(guān)鍵功能的突破能力，避免合作開發(fā)中技術(shù)依賴為編程軟件開發(fā)所帶來(lái)的高風(fēng)險(xiǎn)和高成本。

3）制定完善的執(zhí)行計(jì)劃。項(xiàng)目執(zhí)行計(jì)劃書是控制與調(diào)整編程軟件研發(fā)方向、研發(fā)時(shí)間、研發(fā)內(nèi)容等的基準(zhǔn)和依據(jù)。整個(gè)項(xiàng)目的執(zhí)行過程與計(jì)劃書相匹配，并接受相關(guān)監(jiān)控人員的監(jiān)控。若出現(xiàn)項(xiàng)目時(shí)間、內(nèi)容等的變更則需要及時(shí)分析和總結(jié)出現(xiàn)變更的原因，制定相應(yīng)的糾正策略，調(diào)整執(zhí)行計(jì)劃，盡量消除編程軟件開發(fā)與執(zhí)行計(jì)劃之間的偏差，確保整個(gè)開發(fā)過程處于可控狀態(tài)。

4）做好項(xiàng)目的跟蹤。在編程軟件開發(fā)過程中應(yīng)該對(duì)進(jìn)度中出現(xiàn)的各種數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄和跟蹤，在一段時(shí)期后對(duì)所記錄的資料進(jìn)行整理和分析，從而進(jìn)一步提高編程軟件的開發(fā)與管理水平，確保編程軟件所面臨的風(fēng)險(xiǎn)處于可控或可消除狀態(tài)。

5）建立和完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。雖然采取必要的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略可以有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率，提升編程軟件的品質(zhì)，但是風(fēng)險(xiǎn)還是存在可出現(xiàn)的。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)應(yīng)該根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)特征制定應(yīng)對(duì)策略，采取預(yù)防措施，同時(shí)指定專門的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤和應(yīng)對(duì)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的指定原則應(yīng)該是有效可行的，適用性較強(qiáng)的，可以將具體的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化、分擔(dān)為多個(gè)可處理的解決方案，或直接采取一定手段回避風(fēng)險(xiǎn)的影響，確保編程軟件的進(jìn)度不受或承受最低限度的影響。

6）應(yīng)用現(xiàn)代管理軟件對(duì)編程軟件項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。鑒于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避已經(jīng)成為軟件編程過程中需要考慮和注意的一個(gè)重點(diǎn)內(nèi)容，故專門針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的軟件正在逐漸被應(yīng)用到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中。軟件企業(yè)，特別是中小軟件企業(yè)在進(jìn)行編程軟件風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)該盡量將軟件工程與風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行結(jié)合，促使風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避更加具體，更具針對(duì)性和可實(shí)施性，進(jìn)而綜合提升編程軟件的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

參考文獻(xiàn)

[1]黃石磊.淺談軟件編程的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避[J].科技創(chuàng)新導(dǎo)報(bào)，2010（4）.

篇8

［關(guān)鍵詞］電網(wǎng)行業(yè)；業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

1深刻解讀，從研究背景找尋關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)

一是戰(zhàn)略優(yōu)先，內(nèi)因外力驅(qū)使提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。隨著中國(guó)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)、依法治企、深化改革等社會(huì)趨勢(shì)以及電力體制改革等戰(zhàn)略發(fā)展，電網(wǎng)企業(yè)迎來(lái)了發(fā)展的新機(jī)遇及新挑戰(zhàn)。業(yè)務(wù)外包是企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的重要策略，實(shí)施業(yè)務(wù)外包，將非核心業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移出去，借助外部資源的優(yōu)勢(shì)來(lái)彌補(bǔ)和改善自己的弱勢(shì)，從而形成并不斷強(qiáng)化核心競(jìng)爭(zhēng)力向著業(yè)務(wù)更精、更專方向發(fā)展。二是前瞻預(yù)防，系統(tǒng)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的先期預(yù)防管理。安全可靠運(yùn)行是電網(wǎng)行業(yè)的首要要求。電網(wǎng)企業(yè)的各個(gè)業(yè)務(wù)單元，在業(yè)務(wù)外包的策劃及準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、退出階段的各個(gè)環(huán)節(jié)，都存在著巨大的業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)。在充分調(diào)研國(guó)內(nèi)外、行業(yè)內(nèi)外業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，運(yùn)用既科學(xué)先進(jìn)又成熟成功的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和機(jī)制，將業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)控制在“未病”狀態(tài)，對(duì)電網(wǎng)行業(yè)業(yè)務(wù)外包的成功推進(jìn)具有領(lǐng)航效應(yīng)。三是問題解決，配套完善切實(shí)可行的體系機(jī)制。企業(yè)將非核心業(yè)務(wù)外包，并不意味著一定能夠整合外部?jī)?yōu)質(zhì)資源，規(guī)避所有風(fēng)險(xiǎn)，仍然存在許多風(fēng)險(xiǎn)需要辨識(shí)、評(píng)估及控制。業(yè)務(wù)外包是促進(jìn)企業(yè)發(fā)生重大變化的催化劑，因此需要企業(yè)在開展業(yè)務(wù)外包的同時(shí)，不能以包代管，必須結(jié)合業(yè)務(wù)特性，梳理、分析電網(wǎng)行業(yè)業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)，并建立配套完善的、切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系及機(jī)制，為電網(wǎng)行業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力持續(xù)提高及業(yè)務(wù)外包順利實(shí)施保駕護(hù)航。

2切中肯綮，為業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理提供方法理論

為了全面管理業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)，本文從風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)典理論、法律及行業(yè)文獻(xiàn)、標(biāo)桿企業(yè)成功案例和企業(yè)實(shí)際等方面，結(jié)合精益管理工具FMEA等，經(jīng)過大量理論研究、案例分析和實(shí)地調(diào)研等，萃取風(fēng)險(xiǎn)管理成熟成功的方法論及最佳實(shí)踐，引導(dǎo)并規(guī)范公司相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理模式在業(yè)務(wù)外包過程中向外包單位延伸。第一，COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架將風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制雙雙納入其中，它是一個(gè)多向的重復(fù)性過程，任何組件的失效都能夠且確實(shí)對(duì)其他組件造成實(shí)質(zhì)性的影響。COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架由內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)制定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)、控制活動(dòng)、信息和溝通、監(jiān)控等八個(gè)相互關(guān)聯(lián)的要素共同組成，并貫穿在企業(yè)的管理過程之中，成為完整的閉環(huán)管理體系。第二，《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第13號(hào)———業(yè)務(wù)外包》等電網(wǎng)行業(yè)內(nèi)外的政策相繼出臺(tái)，對(duì)業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)一步指明方向。第三，針對(duì)業(yè)務(wù)外包開展成功的標(biāo)桿企業(yè)，包括通信、電力、石油、化工及電子和汽車制造等不同行業(yè)、不同性質(zhì)的企業(yè)進(jìn)行了調(diào)研分析，以掌握風(fēng)險(xiǎn)管理方法理論及政策制度在企業(yè)的實(shí)踐運(yùn)用情況，為實(shí)際運(yùn)用奠定基礎(chǔ)。第四，通過綜合調(diào)研、專題調(diào)研等多種方式，在不同組織層面、不同職能及不同試點(diǎn)單位，充分了解電網(wǎng)行業(yè)的業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，總結(jié)歸納好的方面予以推廣，明確界定需要改進(jìn)的方面予以防范。整合COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架、相關(guān)法規(guī)及行業(yè)文件、標(biāo)桿企業(yè)最佳實(shí)踐及全方位調(diào)研等理論依據(jù)構(gòu)建業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制模型。

3操作落地，整合理論實(shí)踐形成操作流程

為使業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理得以操作落地，整合COSO風(fēng)險(xiǎn)管理框架、《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第13號(hào)———業(yè)務(wù)外包》等相關(guān)體系及政策等，制定了電網(wǎng)行業(yè)業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)管理操作流程，包括以下幾個(gè)方面：一是明確管理目標(biāo)。開展業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理要努力實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和減災(zāi)目標(biāo)的落實(shí)。第一，應(yīng)確保將業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體戰(zhàn)略目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍，不能僅為解決眼前的利益而忽略企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃。第二，確保遵守有關(guān)法律法規(guī)。在法律框架范圍內(nèi)規(guī)范加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控是業(yè)務(wù)外包有序推進(jìn)的重要保障。第三，確保企業(yè)與承包單位之間就風(fēng)險(xiǎn)管控的措施得到真實(shí)、可靠及有效的落實(shí)，及時(shí)了解承包單位的意見和需求，并把企業(yè)的各個(gè)政策對(duì)承包單位進(jìn)行公開、透明地宣傳，消除溝通不暢帶來(lái)的不良因素。第四，確保企業(yè)業(yè)務(wù)外包的有關(guān)規(guī)章制度和措施的有效執(zhí)行，確保外包風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制進(jìn)入一個(gè)連續(xù)不斷、循序漸進(jìn)的累積、改進(jìn)和提升的良性循環(huán)，確保經(jīng)營(yíng)管理的有效性。第五，確保企業(yè)建立針對(duì)業(yè)務(wù)外包重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤等遭受重大損失。二是開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。明確業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)后，企業(yè)應(yīng)對(duì)收集的業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、外包業(yè)務(wù)管理措施及其重要流程等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)步驟。第一，開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程中是否有風(fēng)險(xiǎn)，有哪些風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注并識(shí)別與電網(wǎng)行業(yè)業(yè)務(wù)外包緊密相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。第二，開展風(fēng)險(xiǎn)分析工作，是根據(jù)外包風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與危害程度，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和主次，以有的放矢地制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理措施?；陔娋W(wǎng)企業(yè)精益化管理的成功實(shí)踐，采用失效模式分析（FMEA）的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，它是基于數(shù)據(jù)分析的風(fēng)險(xiǎn)防控方法，目的在于識(shí)別及評(píng)估一個(gè)業(yè)務(wù)（活動(dòng)）在實(shí)施過程中的潛在失效模式及其影響，分析如何消除或減少潛在失效的發(fā)生，并找出改善措施。計(jì)算方法為：風(fēng)險(xiǎn)度（RPN）＝嚴(yán)重程度（SEV）×發(fā)生頻數(shù)（OCC）×探測(cè)度（DET）。第三，開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作，是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析得出的風(fēng)險(xiǎn)度值（RPN），評(píng)價(jià)該風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度等，SEV大于等于8或RPN大于等于280的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目是高風(fēng)險(xiǎn)，RPN大于等于120且小于280的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目是中風(fēng)險(xiǎn)，RPN小于120的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目是低風(fēng)險(xiǎn)。三是采取風(fēng)險(xiǎn)控制。根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞業(yè)務(wù)外包工作目標(biāo)，確定合適的業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的總體策略及具體措施，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力等的配置。第一，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。根據(jù)業(yè)務(wù)外包的工作特性，分別采取規(guī)避（終止）、減少（控制）、分擔(dān)（轉(zhuǎn)移）、接受（保持）四個(gè)策略（如表1所示）。第二，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管控方案。企業(yè)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)采取應(yīng)對(duì)策略，并對(duì)每一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)及中風(fēng)險(xiǎn)制定具體解決方案，包括風(fēng)險(xiǎn)管控的具體目標(biāo)、組織領(lǐng)導(dǎo)、管理方式及業(yè)務(wù)流程、所需條件和手段、風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)策略及具體措施、人財(cái)物的資源配置等。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)滿足合規(guī)的要求，堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)策略一致、風(fēng)險(xiǎn)控制與運(yùn)營(yíng)效率平衡的原則，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的各個(gè)管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個(gè)環(huán)節(jié)的全流程控制方案，并配以相應(yīng)的程序和政策。四是實(shí)施監(jiān)督改進(jìn)。企業(yè)應(yīng)以業(yè)務(wù)外包的重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)，定期對(duì)各職能部門和專業(yè)部門的業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢驗(yàn)，要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)中的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行評(píng)估，對(duì)跨部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管控方案進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出整改建議，出具評(píng)價(jià)和建議報(bào)告，及時(shí)報(bào)送企業(yè)高層或分管風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)管理人員。內(nèi)審部門應(yīng)至少每年一次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、開展業(yè)務(wù)外包的有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作及工作成效，進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。

4結(jié)語(yǔ)

隨著電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)部依法治企和電力體制改革等趨勢(shì)發(fā)展，外部業(yè)務(wù)外包市場(chǎng)的逐步成熟和專業(yè)分工的不斷細(xì)化、深化，業(yè)務(wù)外包將逐步成為電網(wǎng)企業(yè)的常用經(jīng)營(yíng)策略，同時(shí)業(yè)務(wù)外包也給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，必須采取預(yù)防措施管控各業(yè)務(wù)單元、各階段及各環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善業(yè)務(wù)外包管理制度，規(guī)定業(yè)務(wù)外包的范圍、方式、條件、程序和實(shí)施等相關(guān)內(nèi)容，明確相關(guān)部門和監(jiān)管人員的職責(zé)權(quán)限，強(qiáng)化業(yè)務(wù)外包的全過程監(jiān)控，防范外包風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)外包的優(yōu)勢(shì)，支持電網(wǎng)行業(yè)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展的集約化、體系化、法制化及精益化。

主要參考文獻(xiàn)

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篇9

關(guān)鍵詞：化妝品；新產(chǎn)品開發(fā)；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

一、化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)是指損失發(fā)生的可能性及其影響程度，它包含兩個(gè)變量，用公式可表示為：R=f（P，C）。式中，R代表風(fēng)險(xiǎn)值，P代表風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，C代表風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的影響程度。風(fēng)險(xiǎn)值的大小和它的變量成正比，概率或影響程度越大，風(fēng)險(xiǎn)就越高。

所謂風(fēng)險(xiǎn)管理是指識(shí)別，度量風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效手段處理這些風(fēng)險(xiǎn)的過程?；瘖y品的新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理大致包括幾個(gè)步驟：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。其中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

（一）化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的第一步是要確定風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自哪些領(lǐng)域。根據(jù)美國(guó)全國(guó)工業(yè)會(huì)議的分析表明，導(dǎo)致新產(chǎn)品失敗的風(fēng)險(xiǎn)因素有：a市場(chǎng)分析不恰當(dāng)；b成本超出預(yù)期值；c產(chǎn)品本身不好；d投放時(shí)間不當(dāng)；e銷售阻礙；f銷售力量、分銷和促銷組織的不好。根據(jù)以上經(jīng)驗(yàn)性資料分析，結(jié)合營(yíng)銷理論和化妝品開發(fā)特點(diǎn)，我們認(rèn)為其中a，d，e，f屬市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，b和c分別屬于財(cái)務(wù)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；即化妝品新產(chǎn)品開發(fā)失敗的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自三個(gè)領(lǐng)域：市場(chǎng)、技術(shù)、財(cái)務(wù)。

（二）化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系

在確定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域之后，需要找到各風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域內(nèi)影響新產(chǎn)品開發(fā)的具體風(fēng)險(xiǎn)因素，建立風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，完成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的。化妝品的新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系（如下圖所示）：

二、 化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)化妝品的新產(chǎn)品開發(fā)過程中各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子進(jìn)行綜合判斷、分級(jí)、評(píng)價(jià)等分析過程，包括風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)兩個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的對(duì)象是單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子，通過定性或定量的方法得到各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子的發(fā)生概率和影響程度，計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)值，并按照各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子的風(fēng)險(xiǎn)值對(duì)其排序，從而找到關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，確定主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)針對(duì)的是新產(chǎn)品開發(fā)活動(dòng)的整體風(fēng)險(xiǎn)，它是在風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的基礎(chǔ)上用一定的方法判斷出整體的風(fēng)險(xiǎn)水平，以便做出決策和措施。在對(duì)化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中，我們還加入了對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)水平的計(jì)算，為之后合理選擇風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策提供更全面的依據(jù)。

（一）基于主觀評(píng)分法的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型

主觀評(píng)分法的特點(diǎn)是定性與定量相結(jié)合，應(yīng)用于模型建立的第一步，即確定單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。具體是指通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別找到開發(fā)流程中的各風(fēng)險(xiǎn)因子之后，利用專家的經(jīng)驗(yàn)或已知數(shù)據(jù)給出各風(fēng)險(xiǎn)因子在風(fēng)險(xiǎn)開發(fā)各流程中的發(fā)生概率和影響程度，得到單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)值。

在得到單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)值之后，以各風(fēng)險(xiǎn)因子為縱向，開發(fā)流程為橫向，得到新產(chǎn)品開發(fā)的綜合評(píng)分表，計(jì)算出整體風(fēng)險(xiǎn)水平和主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)水平，完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

1．確定單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)值。假設(shè)有某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子Ri，在某個(gè)開發(fā)流程中發(fā)生的概率是pi，發(fā)生后的影響程度是ci，風(fēng)險(xiǎn)值是ri。

本文用數(shù)值定義法來(lái)描述各風(fēng)險(xiǎn)因子發(fā)生的概率和影響程度，并根據(jù)公式風(fēng)險(xiǎn)值=概率*影響程度來(lái)確定各風(fēng)險(xiǎn)值（如下表）：

表1單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)算

2．評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)水平。假設(shè)某產(chǎn)品開發(fā)活動(dòng)有m個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子，必須經(jīng)過n個(gè)開發(fā)流程L1，L2……Ln，則其綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分（如下表）：

該產(chǎn)品開發(fā)活動(dòng)的整體風(fēng)險(xiǎn)水平t=r/rs，其中rs是該活動(dòng)的最大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重值，它的值等于表中每格的最大風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)值個(gè)數(shù)的乘積。

3．評(píng)價(jià)主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)水平。通過上表亦可得到各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因子按風(fēng)險(xiǎn)值大小的排序，從而找到主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。并以同樣的方法算出主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)水平。

（二）化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

某化妝品企業(yè)，擬開發(fā)一個(gè)新產(chǎn)品，專家經(jīng)過對(duì)公司內(nèi)外部環(huán)境的分析，得到以下風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)表：

上表中，每格的最大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是5*5=25，表中無(wú)賦值的格子也無(wú)權(quán)重，因此最大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重rs=25*36=900，該活動(dòng)整體風(fēng)險(xiǎn)總值r=288。所以可得該新產(chǎn)品開發(fā)活動(dòng)整體風(fēng)險(xiǎn)水平t=r/rs=288/900=0.32。

根據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)值的大小，可將該新產(chǎn)品開發(fā)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)做出排序（如下表）：

表4某化妝品企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因子排序

通過對(duì)該化妝品新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的排序我們可以看到，排在首位的是來(lái)自市場(chǎng)的需求預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)值為69，遠(yuǎn)高于其他風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)化妝品新產(chǎn)品開發(fā)而言，主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域來(lái)自市場(chǎng)。根據(jù)上文同樣的計(jì)算方式，可算出市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的水平為0.59。

三、化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

（一）新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的種類

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，評(píng)價(jià)和估計(jì)，在考慮風(fēng)險(xiǎn)的綜合因素之后，提出合理的風(fēng)險(xiǎn)處置意見和辦法。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略歸納起來(lái)有以下四種：風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備、風(fēng)險(xiǎn)緩解、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)回避。

1．風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備。風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備是指當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)值較小，積極處理風(fēng)險(xiǎn)的支出反而大于風(fēng)險(xiǎn)損失本身時(shí)，關(guān)注而不采取積極措施的一種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

2．風(fēng)險(xiǎn)緩解。風(fēng)險(xiǎn)緩解是一種主動(dòng)、積極的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，是指通過各種手段降低風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概率，并使風(fēng)險(xiǎn)影響程度降到最小。

3．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至其他人或組織。其目的不是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和減輕不利后果，而是通過合同或協(xié)議，在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)將損失的一部分轉(zhuǎn)移給有能力承受或控制局勢(shì)的個(gè)人或組織。

4．風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避是指當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)值過大時(shí)，為了避免損失而選擇放棄。雖然風(fēng)險(xiǎn)回避是一種消極的策略，但有時(shí)卻也是明智的選擇。

不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略應(yīng)用于不同的風(fēng)險(xiǎn)水平。將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的兩個(gè)維度，即整體風(fēng)險(xiǎn)水平和主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)水平與風(fēng)險(xiǎn)水平基準(zhǔn)進(jìn)行比較，得到合理的應(yīng)對(duì)策略（如下圖所示）。

圖2化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略圖

圖中，①代表風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備;②代表風(fēng)險(xiǎn)緩解;③代表風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移;④代表風(fēng)險(xiǎn)回避

（二）化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略選擇

根據(jù)以往化妝品的新產(chǎn)品申報(bào)情況，可將整體風(fēng)險(xiǎn)水平基準(zhǔn)t0定為0.6。通過上文計(jì)算已得出，化妝品新產(chǎn)品開發(fā)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的水平為0.59，整體風(fēng)險(xiǎn)水平為0.32。故，根據(jù)上圖，對(duì)于化妝品新產(chǎn)品開發(fā)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)緩解和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

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篇10

[關(guān)鍵詞] 風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 安全生產(chǎn)

一、引言

20世紀(jì)80年代中期，自改革開放、實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制以來(lái)，國(guó)外各種介紹風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與書籍被介紹到中國(guó)，風(fēng)險(xiǎn)管理的課程已經(jīng)逐步在走進(jìn)大學(xué)課堂。風(fēng)險(xiǎn)管理教學(xué)、研究和應(yīng)用開始起步，企業(yè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理專著開始面世，在許多大型工程的建設(shè)過程中，也已開始應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分析的理論，風(fēng)險(xiǎn)管理研究已成為管理學(xué)科研究領(lǐng)域中重要的課題。

風(fēng)險(xiǎn)管理力求把風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低程度，使之正好符合有關(guān)方在時(shí)間和質(zhì)量方面的要求。一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理能促進(jìn)決策的科學(xué)化、合理化、減少?zèng)Q策的風(fēng)險(xiǎn)性；另一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施可以使生產(chǎn)活動(dòng)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失降至最低。

目前我國(guó)大部分企業(yè)沒有專門的人員或機(jī)構(gòu)進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，每個(gè)人或部門往往只針對(duì)自己工作中的風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立地采取一定對(duì)策，缺乏系統(tǒng)性、全局性。企業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)管理基本上是一種被動(dòng)式管理；企業(yè)中風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)往往是間斷性的，缺乏系統(tǒng)、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論方法指導(dǎo)。

構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是在對(duì)相關(guān)信息采集的基礎(chǔ)上，分析可能導(dǎo)致生產(chǎn)活動(dòng)中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的根源性因素，通過定性與定量相結(jié)合的方法發(fā)現(xiàn)企業(yè)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)管理與運(yùn)作過程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。充分重視企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析的理論方法進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的研究，將對(duì)成功實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)，達(dá)到資源的優(yōu)化配置起到重要的理論指導(dǎo)作用。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

1.風(fēng)險(xiǎn)的含義

風(fēng)險(xiǎn)和危險(xiǎn)是不同的，風(fēng)險(xiǎn)包含著一種不確定性，每個(gè)結(jié)果的概率是可知或可以估計(jì)的，而危險(xiǎn)則只意味著一種不好的預(yù)兆。因此，有時(shí)雖然有危險(xiǎn)存在，但不一定要冒此風(fēng)險(xiǎn)，我們要想方設(shè)法去改變風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，使之不發(fā)生，甚至帶來(lái)轉(zhuǎn)機(jī)。綜上所述，可以這樣定義的風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)就是活動(dòng)或事件消極的，人們不希望的后果發(fā)生的潛在可能性。具體地說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)一般應(yīng)具備以下要素:(1)事件(不希望發(fā)生的變化）;(2)事件發(fā)生具有不確定性;(3)風(fēng)險(xiǎn)的影響(后果）;(4)風(fēng)險(xiǎn)的原因。

將風(fēng)險(xiǎn)表示為事件發(fā)生的概率及其后果的函數(shù)，即

R=f(P,C) （1）

式中，R--風(fēng)險(xiǎn)，P-概率，C-后果。

風(fēng)險(xiǎn)和不確定性是我們很容易混淆的概念：不確定性是客觀事物永遠(yuǎn)發(fā)展變化的客觀特性，是產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因。雖然風(fēng)險(xiǎn)和不確定性這兩個(gè)概念經(jīng)?；ハ嗍褂?，但它們并不是一回事。不確定性僅僅考慮事件發(fā)生的肯定程度，而風(fēng)險(xiǎn)則要考慮事件發(fā)生后果的嚴(yán)重程度。

不確定性在某些特定的情況下并不完全是壞事，關(guān)鍵要看不確定性是在向著我們希望的方向發(fā)展，還是相反。再次說(shuō)明，風(fēng)險(xiǎn)是針對(duì)不希望發(fā)生的事件而言的，它包括以下兩個(gè)方面:

(1)發(fā)生的可能性；

(2)一旦發(fā)生，后果的嚴(yán)重程度。

由此知道，有兩類事件的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)是沒有爭(zhēng)議的，一類事件是“高可能性，嚴(yán)重后果”，對(duì)這類事件可以立即判定屬于高風(fēng)險(xiǎn)問題；另一類事件是“低可能性，輕微后果”，對(duì)這類事件我們可以立即判定屬于低風(fēng)險(xiǎn)問題。有兩類事件的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的判定是容易引起爭(zhēng)議的，它們是：

(1)高可能性，輕微后果；

(2)低可能性，嚴(yán)重后果。

這兩類風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的判定與個(gè)人的主觀判斷有很大的關(guān)系，不同的人由于持有不同的立場(chǎng)、觀點(diǎn)，以及所處的環(huán)境不同，會(huì)有不同甚至相反的判斷。圖中的后果嚴(yán)重程度如果逐步增大的話，人們?cè)谧龀鰶Q定時(shí)會(huì)越猶豫，在這種情況下，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的判定會(huì)更加依賴個(gè)人的解釋。這時(shí)，主管人員一方面要依靠不同領(lǐng)域的專家，另一方面也要做好準(zhǔn)備，對(duì)判定風(fēng)險(xiǎn)問題作最后的決斷。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理的含義

風(fēng)險(xiǎn)管理涉及到各個(gè)行業(yè)，每個(gè)行業(yè)都有其自身的特點(diǎn)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指生產(chǎn)過程中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別、分析、評(píng)估，以最低成本實(shí)現(xiàn)最大的安全保障的過程。

從表層上分析，風(fēng)險(xiǎn)管理就是對(duì)生產(chǎn)活動(dòng)或行為中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，從深層上研究，風(fēng)險(xiǎn)管理是指主體通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)量化、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等風(fēng)險(xiǎn)分析活動(dòng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)劃、控制、監(jiān)督，從而增大應(yīng)對(duì)威脅的機(jī)會(huì)，以成功地完成并實(shí)現(xiàn)總目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是管理人員，客體是生產(chǎn)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)或不確定性，大型、復(fù)雜的生產(chǎn)活動(dòng)過程應(yīng)設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)人。

風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程，由風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、量化、評(píng)價(jià)、控制、監(jiān)督等過程組成，通過計(jì)劃、組織、指揮、控制等職能，綜合運(yùn)用各種科學(xué)方法來(lái)保證生產(chǎn)活動(dòng)順利完成；風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇要符合經(jīng)濟(jì)性原則,充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)成本效益關(guān)系，不是技術(shù)越高越好，而是合理優(yōu)化達(dá)到最佳，制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略,科學(xué)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理具有生命周期性，在實(shí)施過程的每一階段，均應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化狀況及時(shí)調(diào)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)全生命周期的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理過程及方法

風(fēng)險(xiǎn)管理過程包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控幾個(gè)階段：

1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃，指決定如何著手進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的過程。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃確定一套完整全面有機(jī)配合、協(xié)調(diào)一致的策略和方法并將風(fēng)險(xiǎn)其形成文件的過程，這套策略和方法用于識(shí)別和跟蹤風(fēng)險(xiǎn)區(qū)；擬定風(fēng)險(xiǎn)緩解方案；進(jìn)行持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)變化情況并配置充足的資源。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，主要考慮的因素有：風(fēng)險(xiǎn)管理策略、預(yù)定義角色和指責(zé)、各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)容忍度、工作分解結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系。

規(guī)劃開始時(shí)，我們要制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略并形成文件。早期的工作是：確定目的和目標(biāo)；明確具體區(qū)域的職責(zé)；明確需要補(bǔ)充的技術(shù)專業(yè)，規(guī)定評(píng)估過程和需要考慮的區(qū)域；規(guī)定選擇處理方案的程序；規(guī)定評(píng)級(jí)圖；確定報(bào)告和文檔需求，規(guī)定報(bào)告要求和監(jiān)控衡量標(biāo)準(zhǔn)。如有可能，還要明確如何評(píng)價(jià)潛在資源的能力。

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過程的運(yùn)行機(jī)制是為風(fēng)險(xiǎn)管理過程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目標(biāo)、應(yīng)對(duì)策略、選擇標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。其中，定量的目標(biāo)表示了量化的目標(biāo)；應(yīng)對(duì)策略有助于確定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可選擇方式；選擇標(biāo)準(zhǔn)指在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃過程中制定策略；風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)包含歷史風(fēng)險(xiǎn)信息和風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)計(jì)劃等。

風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃中起控制作用。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃要說(shuō)明如何把風(fēng)險(xiǎn)分析和管理步驟應(yīng)用到項(xiàng)目之中。該文件詳細(xì)的說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的所有方面。風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃還要說(shuō)明項(xiàng)目整體評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)的基準(zhǔn)是什么，應(yīng)當(dāng)使用什么樣的方法以及如何參照這些風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)對(duì)項(xiàng)目整體進(jìn)行評(píng)價(jià)。

2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，即識(shí)別實(shí)施過程中可能遇到（面臨的、潛在的）的所有風(fēng)險(xiǎn)源和風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)它們的特性進(jìn)行判斷、歸類，并鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的是減少的結(jié)構(gòu)不確定性。亦即發(fā)現(xiàn)引起風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，并對(duì)其影響后果做出定性的估計(jì)。該步驟需要明確兩個(gè)問題：明確風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自何方（確定風(fēng)險(xiǎn)源），并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行分類；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行初步量化。

風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，應(yīng)是一項(xiàng)持續(xù)性、反復(fù)作業(yè)的過程和工作。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)具有可變性、不確定性，任何條件和環(huán)境的變化都可能會(huì)改變?cè)酗L(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)并產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別不僅要通過感性認(rèn)識(shí)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷，更重要的是必須依靠對(duì)各種客觀統(tǒng)計(jì)資料和風(fēng)險(xiǎn)記錄進(jìn)行分析、歸納和整理，從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)的特征及規(guī)律。

常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法有：專家調(diào)查法（頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、訪談法、問卷調(diào)查法）、情景分析法、故障樹分析法等。

我們簡(jiǎn)單介紹一下目前應(yīng)用廣泛的故障樹方法。故障樹方法簡(jiǎn)稱FTA，是用于大型復(fù)雜系統(tǒng)可靠性和安全性分析的一個(gè)有力工具。利用FTA來(lái)分析一個(gè)系統(tǒng)時(shí)，我們關(guān)心的是找出造成某個(gè)不希望的事件（頂端事件）發(fā)生的各種可能原因，F(xiàn)TA使用演繹的方法找出使頂端事件發(fā)生的可能的次級(jí)事件，反映了各次級(jí)事件引起頂端事件發(fā)生的邏輯關(guān)系，這種關(guān)系用圖形表示出來(lái)就像一顆以頂端事件為根的倒長(zhǎng)著的樹，故障樹因此得名。

3.風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)是在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、風(fēng)險(xiǎn)范圍、風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度（大?。⒆兓?、分布情況、持續(xù)時(shí)間和頻度，從而找到影響安全的主要風(fēng)險(xiǎn)源和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，確定風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、風(fēng)險(xiǎn)排序和可接受的風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)。在分析和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，既要考慮風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的大小，又要考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，由此衡量風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性。

風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)的目的是將各種數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成可為決策者提供決策支持的信息，進(jìn)而對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)事件后果進(jìn)行評(píng)價(jià)，并確定其嚴(yán)重程度排序。在確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和風(fēng)險(xiǎn)決策準(zhǔn)則后，可從決策角度評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)的影響，計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)對(duì)決策準(zhǔn)則影響的度量，由此確定可否接受風(fēng)險(xiǎn)，或者選擇控制風(fēng)險(xiǎn)的方法，降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。在分析和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重性時(shí)應(yīng)注意風(fēng)險(xiǎn)損失的相對(duì)性，即在分析和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，不僅要正確估計(jì)損失的絕對(duì)量，而且要估計(jì)組織對(duì)可能發(fā)生的損失的承受力。在確定損失嚴(yán)重性的過程中，必須考慮每一風(fēng)險(xiǎn)事件和所有風(fēng)險(xiǎn)事件可能產(chǎn)生的所有類型的損失及其對(duì)主體的綜合影響，既要考慮直接損失、有形損失，也要考慮間接損失、無(wú)形損失。風(fēng)險(xiǎn)影響與損失發(fā)生的時(shí)間、持續(xù)時(shí)間、頻度密切相關(guān)，這些因素對(duì)安全生產(chǎn)的影響至關(guān)重要。

風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)的方法主要有：專家打分法、蒙特卡羅模擬法、概率分布的疊加模型（CIMM模型）、隨機(jī)網(wǎng)絡(luò)法、風(fēng)險(xiǎn)影響圖分析法、風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)量法等。

4.風(fēng)險(xiǎn)處理

風(fēng)險(xiǎn)處理就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)提出處置意見和辦法。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)和評(píng)價(jià)，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來(lái)考慮，就可得出發(fā)生各種風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，就可確定的危險(xiǎn)等級(jí)，從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什么程度。有效處理風(fēng)險(xiǎn)，可以從改變風(fēng)險(xiǎn)后果的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或風(fēng)險(xiǎn)后果大小三個(gè)方面提出多種策略。

5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控就是通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)、評(píng)價(jià)、處理全過程的監(jiān)視和控制，從而保證風(fēng)險(xiǎn)管理能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是監(jiān)控生產(chǎn)活動(dòng)的進(jìn)展和環(huán)境，即情況的變化，其目的是：核對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施的實(shí)際效果是否與預(yù)見的相同；尋找機(jī)會(huì)改善和細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，獲取反饋信息，以便將來(lái)的決策更符合實(shí)際。在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控過程中，及時(shí)發(fā)現(xiàn)那些新出現(xiàn)的以及預(yù)先制定的策略或措施不見效或性質(zhì)隨著時(shí)間的推延而發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)，然后及時(shí)反饋，并根據(jù)對(duì)生產(chǎn)活動(dòng)的影響程度，重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估計(jì)、評(píng)價(jià)和處理，同時(shí)還應(yīng)對(duì)每一風(fēng)險(xiǎn)事件制定成敗標(biāo)準(zhǔn)和判據(jù)。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控還沒有一套公認(rèn)的技術(shù)可供使用，由于風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性、變動(dòng)性、突發(fā)性、超前性等特點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)該圍繞風(fēng)險(xiǎn)的基本問題，制定科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)，采用系統(tǒng)的管理方法，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，做好應(yīng)急計(jì)劃，實(shí)施高效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)是一個(gè)連續(xù)的過程，它的任務(wù)是根據(jù)整個(gè)（風(fēng)險(xiǎn)）管理過程規(guī)定的衡量標(biāo)準(zhǔn)，全面跟蹤并評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)處理活動(dòng)的執(zhí)行情況。有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作可以指出風(fēng)險(xiǎn)處理活動(dòng)有無(wú)不正常之處，哪些風(fēng)險(xiǎn)正在成為實(shí)際問題，掌握了這些情況，管理部門就有充裕的時(shí)間采取糾正措施。同時(shí)，建立一套管理指標(biāo)體系，使之能以明確易懂的形式提供準(zhǔn)確、及時(shí)而關(guān)系密切的風(fēng)險(xiǎn)信息，是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的關(guān)鍵所在。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要方法有：審核檢查法、監(jiān)視單、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。

四、總結(jié)

風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)全壽命的動(dòng)態(tài)過程，與管理的四個(gè)階段，即啟動(dòng)、規(guī)劃、實(shí)施和結(jié)束階段密切結(jié)合，滲透在壽命周期的全過程之中。在企業(yè)有效開展風(fēng)險(xiǎn)管理能夠促進(jìn)各單位決策的科學(xué)化、合理化，減少?zèng)Q策的風(fēng)險(xiǎn)性，能為企業(yè)提供安全的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，能夠保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，能夠促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的提高。無(wú)論從理論還是從實(shí)踐的角度來(lái)說(shuō)，大膽創(chuàng)新、探索性地恰當(dāng)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與方法，已成為關(guān)注的一個(gè)熱點(diǎn)，對(duì)于提升企業(yè)管理水平、加強(qiáng)安全保障、創(chuàng)造更好的經(jīng)濟(jì)效益具有十分重要的意義。

參考文獻(xiàn):

[1]符志明:航天風(fēng)險(xiǎn)管理[M].北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2005.1