導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇財(cái)務(wù)履職盡責(zé)報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

根據(jù)開展貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神情況專項(xiàng)檢查工作要求，XXX公司對(duì)X年以來(lái)落實(shí)“中央八項(xiàng)規(guī)定”、“省委六條意見(jiàn)”、市紀(jì)委“十一項(xiàng)禁令”等情況認(rèn)真開展專項(xiàng)自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、專項(xiàng)整治問(wèn)題的自查情況

1、“小金庫(kù)”問(wèn)題

公司未設(shè)立任何形式的小金庫(kù)，所有資金的收支均按財(cái)務(wù)制度依法依規(guī)通過(guò)財(cái)務(wù)列入符合規(guī)定的賬簿。

2、財(cái)務(wù)票據(jù)問(wèn)題

財(cái)務(wù)支出中票據(jù)內(nèi)容和金額的真實(shí)性符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定，其中涉及電腦耗材、車輛維修、辦公用品等均有往來(lái)單位出具的明細(xì)清單；招待餐費(fèi)列支附有被招待人員的名單和規(guī)范的審批單據(jù)；無(wú)煙酒開支情況。

3、車輛管理使用問(wèn)題

公司現(xiàn)有車輛X臺(tái)，對(duì)照《黨政機(jī)關(guān)公務(wù)用車選用車型目錄管理細(xì)則》，公司配車均符合目錄要求，并嚴(yán)格執(zhí)行公車使用規(guī)定，沒(méi)有公車私用、私車公養(yǎng)問(wèn)題。在法定節(jié)假日及特定時(shí)間段，公司嚴(yán)格落實(shí)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定，公司車輛均嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車節(jié)假日封存制度，相關(guān)車輛統(tǒng)一停放公司使用X地庫(kù)，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用公車的行為。

4、辦公用房管理問(wèn)題

公司現(xiàn)有辦公面積X余平方米，領(lǐng)導(dǎo)班子成員X人用辦公室面積計(jì)X余平方米，其中總經(jīng)理X平方米、副總經(jīng)理室X平方米和X平方米。公司辦公室、服務(wù)用房、設(shè)備用房和附屬用房均在標(biāo)準(zhǔn)使用范圍以內(nèi)，無(wú)違規(guī)租（借）用或者出租（借）辦公用房等問(wèn)題。

5、各類專項(xiàng)費(fèi)用及業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用問(wèn)題

公司X年度各類專項(xiàng)費(fèi)用、業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用均嚴(yán)格按照管理規(guī)定和工作程序執(zhí)行，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況。

6、領(lǐng)導(dǎo)干部履職待遇和違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼問(wèn)題

公司領(lǐng)導(dǎo)干部的履職待遇均按公司《薪酬管理辦法》執(zhí)行，對(duì)照崗位職級(jí)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放工資，并依據(jù)月度、年度考核情況發(fā)放績(jī)效獎(jiǎng)金。同時(shí)，公司的薪酬待遇僅包括月工資、績(jī)效獎(jiǎng)金和五險(xiǎn)一金，無(wú)其它津補(bǔ)貼，沒(méi)有違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼情況。

二、“”突出問(wèn)題的專項(xiàng)自查情況

經(jīng)過(guò)自查，公司未發(fā)生任何公款吃喝、組織公款旅游和利用公款送禮等違規(guī)違紀(jì)情況，公司黨員、領(lǐng)導(dǎo)干部及廣大職工均能自覺(jué)遵守相關(guān)紀(jì)律要求。

三、干部監(jiān)督管理要求專項(xiàng)自查情況

經(jīng)過(guò)自查，公司領(lǐng)導(dǎo)干部在“三重一大”決策方面、在個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告方面、在外出請(qǐng)假備案方面均按紀(jì)律要求和管理制度執(zhí)行到位，未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)操辦婚喪喜慶事宜的問(wèn)題。在今年的民主評(píng)議過(guò)程中，廣大職工群眾均反映公司領(lǐng)導(dǎo)干部能做到履職盡責(zé)，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)不擔(dān)當(dāng)、不作為等作風(fēng)問(wèn)題。

特此報(bào)告

篇2

一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

在過(guò)去的監(jiān)管實(shí)踐中，由于缺少有效的監(jiān)管手段、方式、方法和措施，監(jiān)管部門未能建立起一整套適合高管人員履職行為監(jiān)管的有效管理模式，‘重審批、輕管理”現(xiàn)象普遍，使監(jiān)管僅僅滯留在任職資格管理上，缺乏后續(xù)行為監(jiān)管措施，形成監(jiān)管真空，在一定程度上影響了監(jiān)管工作的效果。目前，這方面問(wèn)題仍然存在。

(一)現(xiàn)行監(jiān)管制度對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。

(三)缺乏量化指標(biāo)，高管人員履職行為難評(píng)價(jià)。現(xiàn)實(shí)工作中，監(jiān)管部門對(duì)高管人員的日常監(jiān)管多采取質(zhì)詢、約見(jiàn)談話、調(diào)查走訪、現(xiàn)場(chǎng)檢查等考核的方式，但在考核評(píng)價(jià)中，采取定性東西多，定量指標(biāo)少，考核內(nèi)容也僅限于其分管的工作完成情況和是否存在違規(guī)違紀(jì)行為，一般情況下被考核的高管人員均能順利通過(guò)，很難全面對(duì)高管人員履職期間業(yè)務(wù)能力、管理能力、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等履職行為進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)

(四)信息渠道不暢，履職行為監(jiān)管出現(xiàn)斷層。由于對(duì)高管人員履職行為監(jiān)管的相關(guān)信息多數(shù)從金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的資料中獲取，不足以全面及時(shí)反映高管人員情況，影響履職行為監(jiān)管效果。同時(shí)，對(duì)高管人員的監(jiān)管目前還未實(shí)行計(jì)算機(jī)信息化管理，未實(shí)現(xiàn)全省以至全國(guó)高管人員監(jiān)管信息共享，對(duì)高管人員跨地區(qū)、跨省干部調(diào)動(dòng)，造成監(jiān)管信息斷層，加大了高管人員異地任職的監(jiān)管成本，也使監(jiān)管的連續(xù)性受到影響，給一些違規(guī)高管人員制造了可鉆空子。

(五)高管人員履職行為監(jiān)管存在表面現(xiàn)象。目前，從省、市分局層面來(lái)看，對(duì)高管人員的監(jiān)管分散在各監(jiān)管處室，且普遍沒(méi)有單獨(dú)設(shè)立機(jī)構(gòu)高管監(jiān)管崗位，而是由其他崗位工作人員負(fù)責(zé)此項(xiàng)業(yè)務(wù)。由于這部分人員既要承擔(dān)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表收集、匯總、分析和上報(bào)，還要承擔(dān)繁重的現(xiàn)場(chǎng)檢查任務(wù)，工作量相當(dāng)大，難以集中力量、集中時(shí)間專心搞好履職行為監(jiān)管，使這方面監(jiān)管工作流于形式。

二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的內(nèi)容和方式設(shè)想

(一)履職行為監(jiān)管考核評(píng)價(jià)內(nèi)容。鑒于履職行為監(jiān)管的內(nèi)容十分豐富，監(jiān)管考評(píng)應(yīng)建立一套健全的考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)高管人員履職過(guò)程進(jìn)行全方位監(jiān)管，突出重點(diǎn)，著重考核經(jīng)營(yíng)績(jī)效。據(jù)此，可以將監(jiān)管考評(píng)內(nèi)容歸結(jié)為以下幾個(gè)方面:

1.履職期間基本素質(zhì)的完備性，包括高管人員的政策理論水平、法制觀念;道德品行、行為操守、民主工作作風(fēng)，是否誠(chéng)信、廉潔、遵紀(jì)守法等;現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)的掌握程度和管理能力;勤政廉政情況;家庭重大事項(xiàng)，包括財(cái)務(wù)收支，直系親屬經(jīng)商辦企業(yè)、出境學(xué)習(xí)工作情況等方面。2.履職期間內(nèi)控制度的健全性，包括各項(xiàng)規(guī)章制度是否完備并得到有效遵守;機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配置是否科學(xué)合理，崗位職責(zé)及培訓(xùn)制度是否明確;是否明確規(guī)定各部門、各崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任;風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制效果等方面。3.履職期間業(yè)務(wù)運(yùn)行的合規(guī)性，包括各項(xiàng)政策法規(guī)是否得到貫徹落實(shí)，業(yè)務(wù)開展過(guò)程中各個(gè)程序、環(huán)節(jié)是否符合法律和制度規(guī)定;有違規(guī)經(jīng)營(yíng)、重大案件等方面。4.履職期間的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有效性，即表現(xiàn)為經(jīng)營(yíng)績(jī)效，主要體現(xiàn)為是否完成了上級(jí)行下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，是否取得預(yù)期結(jié)果;機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量(不良資產(chǎn)升降)狀況，撥備提取及盈利等重要的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)變化情況等方面。

(二)履職行為監(jiān)管考核評(píng)價(jià)方式。在監(jiān)管工作中，監(jiān)管部門可依據(jù)監(jiān)管的內(nèi)容并結(jié)合被監(jiān)管者的實(shí)際情況采取多種多樣的履職行為監(jiān)管方式，在傳統(tǒng)約見(jiàn)談話、考試、現(xiàn)場(chǎng)檢查、質(zhì)詢的基礎(chǔ)上，加大履職行為調(diào)查力度，對(duì)高管人員在履職期間的表現(xiàn)進(jìn)行專項(xiàng)或全面了解，并作出對(duì)其任職行為的綜合評(píng)價(jià)。

1.制定考評(píng)辦法，進(jìn)行量化考評(píng)。現(xiàn)行辦法雖規(guī)定把高管人員的任期考核納入任職資格管理的范圍，但對(duì)考核內(nèi)容與考核方法均未有明細(xì)規(guī)定。要從個(gè)人品行、工作作風(fēng)、管理能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等方面，通過(guò)指標(biāo)量化對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行履職行為考評(píng)，構(gòu)建起包括任職資格審核、任職期間考核和任職資格取消的全方位、動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系。2.堅(jiān)持現(xiàn)場(chǎng)測(cè)評(píng)、監(jiān)管評(píng)價(jià)和專家評(píng)審相結(jié)合?？荚u(píng)工作分為現(xiàn)場(chǎng)測(cè)評(píng)、監(jiān)管部門評(píng)價(jià)和專家組評(píng)審三部分分別組織評(píng)審，將定量評(píng)價(jià)與定性評(píng)價(jià)結(jié)合起來(lái)，對(duì)被考評(píng)人員分別給出稱職、基本稱職、不稱職等不同評(píng)審結(jié)論，并對(duì)基本稱職、不稱職高管人員提出改進(jìn)和處理意見(jiàn)。3加強(qiáng)考核評(píng)價(jià)落實(shí)，強(qiáng)化履職行為后續(xù)監(jiān)管。要將考評(píng)結(jié)果反饋給被考評(píng)人征求意見(jiàn)，充分尊重其申辯的權(quán)力，促使考評(píng)依法合規(guī)進(jìn)行。對(duì)考評(píng)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、相應(yīng)的改進(jìn)意見(jiàn)要分別送給被考評(píng)人員及其上級(jí)相應(yīng)管理部門，并督促其落實(shí)整改，對(duì)未落實(shí)整改，工作無(wú)明顯改進(jìn)或連續(xù)兩年被評(píng)為不稱職的，則建議有關(guān)部門予以調(diào)整或撤換。

三、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員履職行為監(jiān)管的對(duì)策及建議

(一)完善對(duì)高管人員監(jiān)管的法律法規(guī)體系?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定監(jiān)管部門對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高管人員實(shí)行任職資格管理，相應(yīng)要制定具體管理辦法，便于操作掌握。針對(duì)目前管理現(xiàn)狀，一是建議盡快制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》，增加和細(xì)化履職行為監(jiān)管相關(guān)內(nèi)容，使基層監(jiān)管部門有章可循，增強(qiáng)基層監(jiān)管部門的可操作性。二是出臺(tái)配套相關(guān)規(guī)章制度，進(jìn)一步補(bǔ)充和完善對(duì)高管人員任職資格的審查和履職行行為監(jiān)管的規(guī)定，從制度上建立起完善的監(jiān)管體系。

(二)樹立以人為本理念，資格審查和履職行為監(jiān)管有機(jī)結(jié)合。1.要嚴(yán)格市場(chǎng)準(zhǔn)人，把好任職資格審查關(guān)，防止不合格的人員進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層。一是嚴(yán)格考試談話制度，著重考察擬任高管人員的金融政策水平;二是嚴(yán)格調(diào)查走訪制度，著重考察擬任人的思想品質(zhì)和經(jīng)營(yíng)管理能力;三是嚴(yán)格離任審計(jì)制度，對(duì)離任審計(jì)中含糊不清的重大問(wèn)題進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查;四是實(shí)行任職資格公告公示制度，把金融高管人員任職資格的審批置于社會(huì)監(jiān)督之下，增強(qiáng)工作的透明度。2.加強(qiáng)履職行為監(jiān)管，建立高管人員動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系。一是要完善和落實(shí)各項(xiàng)管理制度。包括高級(jí)管理人員定期匯報(bào)制度、重要事項(xiàng)報(bào)告制度以及年度談話、提醒談話與誡勉談話制度，對(duì)在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題或潛在隱患，對(duì)高管人員及時(shí)進(jìn)行誡勉、警告、限期整改等，把金融風(fēng)險(xiǎn)消除在萌芽環(huán)節(jié);二是嚴(yán)把考核關(guān)，明確并細(xì)化考核形式、考核內(nèi)容和考核標(biāo)準(zhǔn)，定性考核與量化考評(píng)相結(jié)合，使監(jiān)管部門對(duì)高管人員的考核有依據(jù)、監(jiān)管有標(biāo)準(zhǔn)、處罰有尺度。任職資格管理不能等同于干部考核，但可以把于部人事制度改革中好的經(jīng)驗(yàn)引入對(duì)高管人員任職資格管理，使高管人員的任期考核工作能真實(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映被考核人的實(shí)際情況;三是嚴(yán)把評(píng)價(jià)關(guān)，對(duì)于年度評(píng)價(jià)為稱職的高管人員要建議其主管部門給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于評(píng)價(jià)為基本稱職和不稱職的高管人員要實(shí)行降職、勸辭和免職處理，保持高管人員監(jiān)管的嚴(yán)肅性。3.要嚴(yán)格市場(chǎng)退出，誰(shuí)撞“紅線”就處理誰(shuí)，促使高管人員嚴(yán)格自我管理和約束。

(三)完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容，實(shí)行微機(jī)管理。一是要進(jìn)一步完善高管人員監(jiān)管檔案內(nèi)容，拓寬信息收集來(lái)源，特別要增加高管人員履職期間行為監(jiān)管的資料;二是開發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員檔案管理軟件，對(duì)監(jiān)管檔案實(shí)行計(jì)算機(jī)管理，對(duì)高管人員及時(shí)將高管人員任職期間的違規(guī)違紀(jì)情況、責(zé)任案件或事故等記錄在案，并作為對(duì)高管人員履職考評(píng)的重要依據(jù)，以此增強(qiáng)高管人員履職考評(píng)的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。同時(shí)要實(shí)現(xiàn)全國(guó)范圍內(nèi)的資源共享，提高對(duì)高管人員監(jiān)管的效率。

篇3

一、任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重要性

一是有利于增強(qiáng)審計(jì)的計(jì)劃性、針對(duì)性。開展任中審計(jì)，有利于加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行約束及監(jiān)督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政、認(rèn)真履職盡責(zé)。過(guò)去單純的離任審計(jì)，審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)審計(jì)計(jì)劃“沒(méi)有發(fā)言權(quán)”，具體哪些部門單位領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)，心中無(wú)數(shù)，工作主動(dòng)差，往往干部調(diào)動(dòng)已成定勢(shì)，才有黨委組織部門委托審計(jì)，審計(jì)沒(méi)有發(fā)揮主動(dòng)性。而任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)克服了上述缺失，審計(jì)部門可以主動(dòng)作為，提前謀劃，與人大、組織、紀(jì)委等部門溝通協(xié)調(diào)，在每年年初就可以確定審計(jì)對(duì)象和重點(diǎn)，做到“心中有數(shù)”。

二是有利于審計(jì)監(jiān)督職能的發(fā)揮。任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是將監(jiān)督關(guān)口前移，促進(jìn)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改落實(shí)，避免“新官不理舊賬”的問(wèn)題，及時(shí)糾正領(lǐng)導(dǎo)干部的錯(cuò)誤行為。督促領(lǐng)導(dǎo)干部自覺(jué)遵守國(guó)家法律法規(guī)和黨紀(jì)黨規(guī)，有效減少損失浪費(fèi)和腐敗問(wèn)題的發(fā)生。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的工作目標(biāo)在于評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，目的是保護(hù)干部少犯錯(cuò)誤，既是一種制度約束，也是一項(xiàng)保護(hù)干部的舉措。尤其是開展任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)存在的問(wèn)題，及時(shí)整改，糾正偏差，規(guī)范管理，使領(lǐng)導(dǎo)干部得到及時(shí)提醒和警戒，避免同樣的問(wèn)題重復(fù)發(fā)生，將小問(wèn)題演變成大錯(cuò)誤，給國(guó)家和人民造成重大損失浪費(fèi)。如果等到離任審計(jì)時(shí)，損失也無(wú)法挽回。因此，開展任中審計(jì)，實(shí)現(xiàn)關(guān)口前移，防患于未然，是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)深化發(fā)展的有效途徑，也是發(fā)揮審計(jì)反腐“利器”功能作用的最佳選擇。

三是有利于完善科學(xué)的干部監(jiān)督考核。從源頭上治理和防范腐敗問(wèn)題的發(fā)生，促進(jìn)審計(jì)成果的運(yùn)用，更有利于黨委、組織、人事部門選撥使用干部。過(guò)去主要是離任審計(jì)為主，大多是先提拔、轉(zhuǎn)任后審計(jì)，造成少數(shù)人“帶病上崗或提拔”，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題得不到全面整改落實(shí)，審計(jì)的境遇很尷尬。開展任中審計(jì)，促使領(lǐng)導(dǎo)干部緊繃履職盡責(zé)和廉政這根炫，自覺(jué)貫徹科學(xué)發(fā)展觀和五大發(fā)展理念，自覺(jué)接受監(jiān)督。通過(guò)任中審計(jì)，肯定成績(jī)，指出不足，使審計(jì)結(jié)果成為選撥使用干部的重要依據(jù)，解決審用脫節(jié)問(wèn)題，彰顯審計(jì)監(jiān)督的效能。

四是有利于審計(jì)資源的整合。開展任中審計(jì)，可以做到整合審計(jì)資源和有機(jī)結(jié)合，提高審計(jì)效率。任中審計(jì)的特點(diǎn)可以簡(jiǎn)化程序，縮短審計(jì)時(shí)間，擴(kuò)大審計(jì)戰(zhàn)果。同時(shí)，在以后的離任審計(jì)中可以直接利用任中審計(jì)結(jié)果，既減輕離任審計(jì)的工作量，又可使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果得到及時(shí)有效利用。任中審計(jì)結(jié)果對(duì)涉及領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作、管理成效和問(wèn)題作為考核領(lǐng)導(dǎo)干部的依據(jù)。因此，被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部能夠積極配合，既利于審計(jì)工作效率的提高，又利于對(duì)問(wèn)題的整改落實(shí)。

二、任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的關(guān)注點(diǎn)

財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)，主要關(guān)注財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和有效，對(duì)關(guān)注其他事項(xiàng)的關(guān)注度不高。而任中審計(jì)不僅關(guān)注財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合規(guī)性、合法性，更關(guān)注重大政策執(zhí)行情況，重大決策、重大投資、政府性債務(wù)管理使用情況及績(jī)效情況，重要任務(wù)落實(shí)情況，所以任中審計(jì)包括的內(nèi)容很寬泛，涉及內(nèi)容更豐富。

一是緊扣任中審計(jì)的特性本職，主要檢查評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的情況，重點(diǎn)是貫徹中央、省、市重大方針的執(zhí)行情況，任職期間黨委、政府和上級(jí)布置的任務(wù)情況，包括政府性債務(wù)管理使用的效果和償還情況，落實(shí)“一崗雙責(zé)”的情況。

二是不僅要關(guān)注財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理的情況，還要延伸分管領(lǐng)域的重大事項(xiàng)，不僅查看財(cái)政財(cái)務(wù)資料的真實(shí)、合法和有效的資料，更要查看重大事項(xiàng)的決策部署和重大投資的運(yùn)行程序，重點(diǎn)資金的使用決策程序和效果，以及選人用人決策程序。

三是不僅看賬務(wù)資料，還要仔細(xì)查看重大決策和重大項(xiàng)目建設(shè)情況的會(huì)議記錄和出臺(tái)的文件、以及單位年終考核結(jié)果和個(gè)人年度考核情況的資料，特別是對(duì)大額資金使用是否集體研究，不僅查看會(huì)議記錄，還要走訪干部群眾并進(jìn)行滿意度測(cè)評(píng)，傾聽(tīng)上級(jí)部門意見(jiàn)，進(jìn)行綜合分析評(píng)價(jià)。

三、任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的路徑

（一）整合資源，有機(jī)結(jié)合。任中審計(jì)堅(jiān)持整合資源，明確任務(wù)分工，實(shí)現(xiàn)信息共享、資料共用，堅(jiān)持有機(jī)結(jié)合。一是整合資源，明確分工。將其他審計(jì)與任中審計(jì)實(shí)施方案無(wú)縫對(duì)接，既突出重點(diǎn)，又明確分工，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一進(jìn)點(diǎn)審計(jì)，統(tǒng)一審計(jì)簽證，統(tǒng)一征求意見(jiàn)，統(tǒng)一出具審計(jì)報(bào)告，真正實(shí)現(xiàn)信息共享、資料共用，既節(jié)省人力，又提高審計(jì)效率和審計(jì)效果。二是堅(jiān)持有機(jī)結(jié)合。即任中審計(jì)與同級(jí)預(yù)算審計(jì)結(jié)合，與財(cái)政決算審計(jì)結(jié)合，與財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)合，與行業(yè)審計(jì)結(jié)合，與領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉和人大質(zhì)詢部門工作相結(jié)合。特別是要充分利用行業(yè)審計(jì)的豐富資料，認(rèn)真梳理，分析評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的能力和水平及落實(shí)黨風(fēng)廉政廉政建設(shè)的主體責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任。

（二）深入調(diào)查，細(xì)化方案。制定任中審計(jì)實(shí)施方案必須深入實(shí)際調(diào)查，掌握審計(jì)對(duì)象的基本情況，進(jìn)行綜合性測(cè)試，確定經(jīng)濟(jì)指標(biāo)摸底，掌握個(gè)人年度考核情況和各年度目標(biāo)任務(wù)完成情況信息，綜合分析，確定審計(jì)切入點(diǎn)和審計(jì)重點(diǎn)。審計(jì)實(shí)施方案主要包括審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)對(duì)象、審計(jì)內(nèi)容和組織方式，尤其是審計(jì)內(nèi)容要細(xì)化，要有操作性和針對(duì)性。

篇4

戰(zhàn)略定位“跑偏”，服務(wù)“三農(nóng)”的定力不足

一是追逐短期利潤(rùn)，導(dǎo)致縣域資金外流。少數(shù)農(nóng)商行為加大盈利、做大規(guī)模，或參與異地銀團(tuán)、社團(tuán)貸款，或承接外地銀行票據(jù)、存放同業(yè)及在銀行間債券市場(chǎng)買賣債券，甚至直接向異地企業(yè)發(fā)放貸款，造成大量資金流出縣域。二是服務(wù)項(xiàng)目偏離本土，削弱了農(nóng)商行賴以生存的區(qū)域發(fā)展基礎(chǔ)。少數(shù)農(nóng)商行不注重培植和發(fā)展本土客戶，資金離鄉(xiāng)，項(xiàng)目離土，一定程度上使所處縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到影響。三是業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)畸形，客戶忠誠(chéng)度呈下降趨勢(shì)。個(gè)別農(nóng)商行大量資金空轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和債券業(yè)務(wù)在資產(chǎn)中占比高，部分客戶轉(zhuǎn)投他行，導(dǎo)致在縣域市場(chǎng)的份額越來(lái)越少，客戶忠誠(chéng)度有所下降。

農(nóng)商行偏離戰(zhàn)略定位、追逐短期利潤(rùn)的做法，得不償失、不可持續(xù)，背離了改制的初衷。農(nóng)商行應(yīng)從網(wǎng)點(diǎn)布局、金融創(chuàng)新、科技服務(wù)、柜面改進(jìn)等多方面入手，堅(jiān)持深耕縣域和“三農(nóng)”，保持并不斷擴(kuò)大差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，力求可持續(xù)發(fā)展。

股東異地化、非農(nóng)化

少數(shù)農(nóng)商行由于所處縣域經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)、本土企業(yè)缺乏入股意愿，遂到中心城市或經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的區(qū)縣尋找法人股東。這些異地股東入股金額大、股權(quán)占比高，較易當(dāng)選為農(nóng)商行董（監(jiān)）事，有的還同時(shí)入股轄區(qū)內(nèi)多家銀行。異地股東一般并非涉農(nóng)企業(yè)，看中的是投資銀行的高回報(bào)，往往利用其董（監(jiān)）事身份影響農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)決策，鼓勵(lì)超速發(fā)展，對(duì)銀行審慎合規(guī)經(jīng)營(yíng)、服務(wù)“三農(nóng)”和小微的戰(zhàn)略定位則缺乏關(guān)心。

解決股東異地化問(wèn)題，可以從“兩個(gè)引進(jìn)”入手。一是在今后增資擴(kuò)股的過(guò)程中重點(diǎn)引進(jìn)本地企業(yè)，特別是涉農(nóng)企業(yè)；二是動(dòng)員異地法人股東到入股農(nóng)商行所在地發(fā)展實(shí)業(yè)，把股東利益與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊緊捆綁在一起。

誠(chéng)信缺失，股東魚龍混雜

一些股東對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)和資本管理措施不理解，苛求利潤(rùn)分配，個(gè)別股東甚至鼓動(dòng)其他股東在股東大會(huì)上向高管層施壓，提出過(guò)度分配的不合理要求。個(gè)別董（監(jiān)）事股東違規(guī)將股權(quán)對(duì)外質(zhì)押，或利用同時(shí)持有多家銀行股權(quán)的便利，鉆空子套取銀行資金；個(gè)別股東通過(guò)集團(tuán)子公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)，以互保形式，或采取“員工貸款，企業(yè)用款”的方式，造成事實(shí)上的關(guān)聯(lián)交易過(guò)度。

農(nóng)商行必須強(qiáng)化股東資質(zhì)審核，嚴(yán)格規(guī)范股權(quán)管理，嚴(yán)防股東利用股權(quán)套取銀行貸款。關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)必須充分盡責(zé)，一旦發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)方不能及時(shí)、準(zhǔn)確提供關(guān)聯(lián)信息，或弄虛作假欺騙銀行，要及時(shí)向經(jīng)營(yíng)層提出中止貸款發(fā)放、提前收貸、限制股東權(quán)利等措施。

股東大會(huì)流于形式，股東議事能力弱化

在少數(shù)農(nóng)商行，“讀報(bào)告，舉舉手，吃頓飯”成了股東大會(huì)的“標(biāo)準(zhǔn)流程”，沒(méi)有認(rèn)真執(zhí)行股東大會(huì)議事規(guī)則，沒(méi)有充分安排時(shí)間讓股東對(duì)議案進(jìn)行了解和討論，匆忙表決，股東大會(huì)作為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的作用沒(méi)有得到真正體現(xiàn)。

此外，董（監(jiān)）事缺乏專業(yè)知識(shí)而不能履職、缺乏銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)而不會(huì)履職、缺乏管理能力而不敢履職，也是當(dāng)前農(nóng)商行普遍面臨的尷尬困境。

信息披露行為不規(guī)范

一是披露范圍過(guò)窄。一些農(nóng)商行僅在股東大會(huì)上披露有關(guān)信息，報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)在董事會(huì)辦公室，未按規(guī)定建立信息披露網(wǎng)頁(yè)向社會(huì)公開披露，也未將年度報(bào)告置放在主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，方便公眾查閱。

二是披露內(nèi)容不充分。部分農(nóng)商行信息披露存在嚴(yán)重“缺口”，信息披露動(dòng)機(jī)和質(zhì)量存疑。有的僅披露資產(chǎn)負(fù)債主要指標(biāo)表、經(jīng)營(yíng)成果指標(biāo)表和財(cái)務(wù)分析說(shuō)明書，未披露資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及其他有關(guān)附表，報(bào)表附注、薪酬信息和會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告都未披露。核心資本、附屬資本、資本凈額等指標(biāo)只是籠統(tǒng)披露，對(duì)外投資情況大都未按要求并表計(jì)算資本充足率并進(jìn)行披露，也未披露被投資機(jī)構(gòu)的基本情況。

三是披露時(shí)間不符合要求。關(guān)于按季度披露核心資本總額、附屬資本總額、資本充足率、核心資本充足率等重要信息，及半年披露資本充足率并表范圍、信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額、操作風(fēng)險(xiǎn)情況、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)情況等重要相關(guān)信息的規(guī)定，在一些農(nóng)商行基本未得到執(zhí)行。

篇5

一、盡心盡責(zé)，做好本職工作

1、負(fù)責(zé)直屬三、六公司日常財(cái)務(wù)核算工作，認(rèn)真審核項(xiàng)目資金支付、編報(bào)管理費(fèi)用的月度計(jì)劃以及對(duì)支出的控制，及時(shí)處理帳務(wù)，上報(bào)年度，季度財(cái)務(wù)報(bào)表。全年共涉及67個(gè)項(xiàng)目的核算，其中直屬三公司34個(gè)項(xiàng)目，工程結(jié)算收入6891.26萬(wàn)元，勞?；?80.41萬(wàn)元，收取項(xiàng)目管理費(fèi)133.4萬(wàn)元，全年可支配收入313.81萬(wàn)元，全年管理費(fèi)用支出115.61萬(wàn)元，占可支配收入36.8%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)198.5萬(wàn)元全部承擔(dān)東瓦窯項(xiàng)目利息；直屬六公司33個(gè)項(xiàng)目，工程結(jié)算收入4698.5萬(wàn)元，勞?；?.06萬(wàn)元，收取項(xiàng)目管理費(fèi)209.87萬(wàn)元，全年可支配收入211.93萬(wàn)元，全年管理費(fèi)用支出106.12萬(wàn)元，占可支配收入50.1%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)102.15萬(wàn)元。

二、立足本職，做好配合工作

1、年初，協(xié)助審計(jì)完成06年度的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)工作，根據(jù)總公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)06年效益審計(jì)的新要求，凡有借款及稅金未扣繳的項(xiàng)目不予確認(rèn)管理費(fèi)收入，重新復(fù)核了06年度華西工程總局、南方工程總局、華奉集團(tuán)、華建集團(tuán)四個(gè)單位稅金扣繳情況，調(diào)整內(nèi)部考核利潤(rùn)。

2、積極配合審計(jì)法制部對(duì)直屬三、六公司2007年度的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)工作，提供相關(guān)財(cái)務(wù)資料，填寫審計(jì)所需各類表格，及時(shí)準(zhǔn)確提交了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并與審計(jì)人員做好工作溝通，對(duì)審計(jì)中有關(guān)需進(jìn)一步核實(shí)的財(cái)務(wù)信息和數(shù)據(jù)做好及時(shí)反饋。結(jié)合07年度效益審計(jì)，對(duì)07年度涉及項(xiàng)目進(jìn)行了一次全面清理，對(duì)每個(gè)項(xiàng)目已收工程款，已交稅金，已付項(xiàng)目工程款，管理費(fèi)上繳情況一一落實(shí)，建立項(xiàng)目收付款臺(tái)帳；根據(jù)要求配合對(duì)直屬三公司有遺留問(wèn)題項(xiàng)目八方小區(qū)十一標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。

3、在集團(tuán)與通用公司合作事項(xiàng)的前期工作中，及時(shí)準(zhǔn)確的提供了相關(guān)財(cái)務(wù)資料和數(shù)據(jù)。

4、20**年8、9月由會(huì)計(jì)核算中心負(fù)責(zé)對(duì)新成立建工物流有限公司、建工混凝土有限公司進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查。通過(guò)檢查，詳細(xì)了解兩單位成立以來(lái)的經(jīng)營(yíng)狀況，效益情況，資金使用及債權(quán)債務(wù)情況，當(dāng)前面臨的困難和存在的不足等等，寫出檢查報(bào)告，提出建議供領(lǐng)導(dǎo)決策參考。

5、完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他事項(xiàng)。

我深知財(cái)務(wù)工作始終貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的每個(gè)角落，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)是相當(dāng)重要的，從原始憑證的審核、記帳憑證的填列、會(huì)計(jì)帳簿的登記，到最終生成準(zhǔn)確無(wú)誤的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，為相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)部門了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成本和現(xiàn)金流量，并據(jù)以做出經(jīng)濟(jì)決策，進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息，當(dāng)然，作為我來(lái)說(shuō)最重要的就是堅(jiān)持實(shí)事求是的工作原則，每個(gè)月末及時(shí)收取各項(xiàng)目部工程量報(bào)表、材料明細(xì)帳、登記資金回收臺(tái)帳、按時(shí)發(fā)放職工生活費(fèi)、堅(jiān)持填報(bào)各項(xiàng)目部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告、每個(gè)季度末統(tǒng)一裝訂記帳憑證、材料盤點(diǎn)表，做財(cái)務(wù)檔案資料的管理工作，盡職盡責(zé)，認(rèn)真完成自己份內(nèi)的事情，此外協(xié)助各個(gè)項(xiàng)目部盡我所能去做工作，不僅鍛煉了我的責(zé)任心，也鍛煉了我的耐性，我以熱情的工作態(tài)度來(lái)增強(qiáng)素質(zhì)，以優(yōu)質(zhì)高效的工作成效來(lái)樹立形象。

三、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提升理論水平。

人是生產(chǎn)力中起決定作用的因素，只有具備扎實(shí)的理論基礎(chǔ)，才能指導(dǎo)實(shí)踐。“藝多不壓身”，因此，我都有計(jì)劃地學(xué)習(xí)相關(guān)稅收法律知識(shí)，提升把握政策的水平，增強(qiáng)學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力，并運(yùn)用于工作實(shí)踐。還遵照《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》學(xué)習(xí)了初級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)、經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)財(cái)務(wù)知識(shí)、管理制度等，又壓力才有動(dòng)力，緊張而又充實(shí)的工作氛圍給予我積極向上的工作動(dòng)力，每當(dāng)工作中遇到棘手的問(wèn)題，我都虛心向師傅和身邊的同事請(qǐng)教，取別人之長(zhǎng)、補(bǔ)自己之短。我參加了2007、20**年會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)學(xué)習(xí)，參加了由中財(cái)訊舉辦的新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與稅法差異比較分析的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，我還是一名入黨積極分子，雖然現(xiàn)在還不是一名黨員，但我從思想上、行動(dòng)上，時(shí)刻都與黨保持一致，以黨員的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)嚴(yán)格要求自己。今年我還參加了由國(guó)資委舉辦的入黨積極分子培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)，

四、增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，有效配置資源

篇6

                          

在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心關(guān)懷和指導(dǎo)下，我對(duì)文秘崗位工作有了更深入的了解，工作能力也有了相應(yīng)提升。工作期間，我加強(qiáng)學(xué)習(xí)，注重實(shí)踐，兢兢業(yè)業(yè)，認(rèn)真工作，較好完成了辦公室各項(xiàng)政務(wù)工作。現(xiàn)將一年來(lái)工作總結(jié)如下：

一、市委、市政府會(huì)議紀(jì)要如期回復(fù)。今年我局共接到市委常委會(huì)議、市政府專題辦公會(huì)議、市長(zhǎng)辦公會(huì)議、2018年政府工作報(bào)告等要求落實(shí)的事項(xiàng)20余次，均與相關(guān)科室溝通跟進(jìn)并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后第一時(shí)間予以回復(fù)或更新，確保了市委市政府政令的暢通。

二、各項(xiàng)規(guī)章制度規(guī)范修訂完善。經(jīng)征求各科室意見(jiàn)后，上黨組會(huì)討論通過(guò)并于4月27日印發(fā)《**局工作規(guī)則》、《**局“三重一大”議事制度》等15項(xiàng)制度，針對(duì)局內(nèi)議事規(guī)則、公文處理、財(cái)務(wù)管理、檔案管理、保密管理、食堂管理、考勤管理、考核管理等方面明確具體細(xì)則，使干部職工做到有章可循、有規(guī)可依，克服隨意性和盲目性，既提高工作質(zhì)量和效率，又有效地規(guī)范了全體工作人員的行為，保證了各項(xiàng)工作有序、高效運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、印章規(guī)范管理。嚴(yán)格按照制度“先簽批，后使用”規(guī)定，規(guī)范登記印章使用次數(shù)。

四、會(huì)議、活動(dòng)精心組織。全年共組織專題、學(xué)習(xí)會(huì)議50余次，組織PPP知識(shí)學(xué)習(xí)、消防安全知識(shí)學(xué)習(xí)、文明創(chuàng)建、觀影等活動(dòng)30余次。針對(duì)會(huì)議、活動(dòng)開展，做好圖片拍攝、文字記錄、簽到考勤等資料存檔工作。

五、宣傳信息報(bào)送數(shù)量提升。通過(guò)加強(qiáng)信息考核，將信息宣傳任務(wù)分解至科室等措施，逐步提升信息報(bào)送量。今年全局共報(bào)送信息37條，市委信息科《**信息》《信息專報(bào)》共采用3條，市委宣傳部手機(jī)報(bào)共采用18條，市政府網(wǎng)站采用3條。**國(guó)資委網(wǎng)站采用10條，省國(guó)資委網(wǎng)站采用4條,《**報(bào)》采用5條，《**日?qǐng)?bào)》采用1條。信息采用量較去年有了一定進(jìn)展，明年仍需加大力度報(bào)送高質(zhì)量信息宣傳國(guó)資工作新舉措、新思路、新進(jìn)展。

六、考核工作穩(wěn)步推進(jìn)。2月份擬訂各科室考核細(xì)則后經(jīng)局務(wù)會(huì)討論修改完善，并于3月6日干部職工大會(huì)上簽訂各科室2017年度目標(biāo)管理責(zé)任書。下半年市里下發(fā)全年目標(biāo)考核細(xì)則后，按工作內(nèi)容進(jìn)行分解并發(fā)文，及時(shí)跟進(jìn)各科室考核相關(guān)資料匯總工作。

七、下一步工作計(jì)劃

1.精心辦文，提高效率。持續(xù)做好各類公文的草擬、核稿、印刷等工作；做好各類黨政發(fā)文、會(huì)議記錄、會(huì)議紀(jì)要中確定的事項(xiàng)及領(lǐng)導(dǎo)交辦批轉(zhuǎn)事項(xiàng)的催辦、督辦工作，確保件件有落實(shí)，事事有回音；做好各類黨政公文、黨務(wù)政務(wù)信息的傳閱、歸檔和電話通知內(nèi)容的匯報(bào)工作，努力做到流轉(zhuǎn)準(zhǔn)確、及時(shí)、暢通。

2.加強(qiáng)協(xié)調(diào)，形成合力。進(jìn)一步加強(qiáng)同局內(nèi)部各科室的協(xié)調(diào)與溝通，互相支持，密切配合，保證全局整體工作不出現(xiàn)紕漏。

篇7

在剛剛過(guò)去的2007年，中國(guó)民生銀行無(wú)論是在A股市場(chǎng)完成規(guī)模最大的一次定向募集、籌備設(shè)立“金融租賃股份有限公司”及基金公司、事業(yè)部制改革，還是入股陜國(guó)投、認(rèn)購(gòu)聯(lián)合銀行控股公司（美國(guó)）的股份，都成為媒體追逐的熱點(diǎn)。這些熱點(diǎn)，透露出中國(guó)民生銀行對(duì)未來(lái)的謀劃與布局、預(yù)示著中國(guó)民生銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力在不斷提升。

而這一系列頗受各方關(guān)注的動(dòng)作和舉措，則與中國(guó)民生銀行良好的公司治理機(jī)制有著密不可分的聯(lián)系。中國(guó)民生銀行的快速、穩(wěn)健發(fā)展，其中最關(guān)鍵的因素在于形成了有效的公司治理，責(zé)權(quán)利界定明確，科學(xué)地配置了公司的控制權(quán)，既保證了股東大會(huì)的最終控制權(quán)，也保證了董事會(huì)獨(dú)立決策權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理層的自主經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。這意味著中國(guó)民生銀行在發(fā)展方向及重大問(wèn)題決策方面，具備了理性的、科學(xué)的、有效的決策機(jī)制，為企業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展提供了有力的保障。

2008年1月23日，中國(guó)民生銀行2007年度業(yè)績(jī)預(yù)增公告。該公告稱：經(jīng)初步測(cè)算，預(yù)計(jì)2007年度凈利潤(rùn)較上年同期增長(zhǎng)60%以上。該公告還稱，2007年度業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的主要原因，是因?yàn)楣举Y產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)、利差擴(kuò)大、凈非利息收入增長(zhǎng)較快。民生銀行業(yè)績(jī)連續(xù)若干年的快速增長(zhǎng)，已表明民生銀行的快速發(fā)展絕非偶然。

追求公司治理結(jié)構(gòu)與國(guó)際接軌

中國(guó)民生銀行于1996年1月12日在北京正式成立，是中國(guó)內(nèi)地首家主要由非公有制企業(yè)入股的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，被譽(yù)為“中國(guó)金融體制改革的試驗(yàn)田”。

中國(guó)民生銀行在成立之初，就明確了企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)要向國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行看齊，嚴(yán)格規(guī)定了“三會(huì)”及高級(jí)管理層的職責(zé)劃分、解決了“一股獨(dú)大”的問(wèn)題，同時(shí)完善監(jiān)管，確保公司的穩(wěn)健發(fā)展。

首先，民生銀行通過(guò)完善的制度對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層之間的責(zé)、權(quán)、利進(jìn)行了明確界定。股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)；董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東大會(huì)的決議，決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，決定聘任或者解聘行長(zhǎng)；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)銀行財(cái)務(wù)以及董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督；行長(zhǎng)對(duì)日常經(jīng)營(yíng)管理全面負(fù)責(zé)。

2003年，公司參照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)制定并通過(guò)了《董事會(huì)議事規(guī)則》和《股東大會(huì)議事規(guī)則》兩個(gè)規(guī)定。按法定程序設(shè)立了董事會(huì)戰(zhàn)略發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)及關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)，進(jìn)一步完善了公司的分權(quán)制衡機(jī)制。2006年7月16日，民生銀行董事會(huì)換屆選舉完成之后，董事會(huì)設(shè)立了六個(gè)專門委員會(huì)，其中戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)分別成為獨(dú)立的專門委員會(huì)。

其次，民生銀行在籌建時(shí)期，就已將“一股獨(dú)大”的問(wèn)題提上日程。在組建過(guò)程中，積極推進(jìn)股權(quán)多元化，最大股東股權(quán)僅占7%多一點(diǎn)，且無(wú)控股股東。此外，民生銀行嚴(yán)格規(guī)定銀行與大股東之間在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)5個(gè)方面完全獨(dú)立，從而有效地保證了銀行的自主經(jīng)營(yíng)。民生銀行多元化、清晰的股權(quán)結(jié)構(gòu)和運(yùn)行規(guī)范，確保了所有股東享有平等的地位并能夠充分行使自己的權(quán)利。

與此同時(shí)，中國(guó)民生銀行還出臺(tái)了《關(guān)于股東貸款問(wèn)題的意見(jiàn)》及嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)交易的若干規(guī)定，規(guī)定股東貸款無(wú)優(yōu)惠權(quán)，同樣必須經(jīng)過(guò)獨(dú)立評(píng)審專家的嚴(yán)格評(píng)審，這也促使民生銀行成為一家更為透明的銀行。

第三，完善監(jiān)管，增加企業(yè)透明度。民生銀行成立伊始，就聘請(qǐng)了世界著名的普華永道國(guó)際會(huì)計(jì)公司和普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所做外部審核，增強(qiáng)公司的透明度，同時(shí)在信息披露方面與國(guó)際接軌。

應(yīng)該說(shuō)，2000年民生銀行在A股上市的舉措，成為推動(dòng)其公司治理更加健康運(yùn)行與發(fā)展的重大契機(jī)。2000年，證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第1至6號(hào)正式公布，對(duì)金融企業(yè)發(fā)行上市過(guò)程中的信息披露進(jìn)行了全面規(guī)定。然而，新規(guī)則出臺(tái)后僅僅一周，民生銀行就完全按照《規(guī)則》要求，公開招股說(shuō)明書，并且該行在上市后，成為國(guó)內(nèi)第一家對(duì)外披露季報(bào)的上市公司。在A股上市過(guò)程中，民生銀行在公司治理方面還出臺(tái)了超前的舉措――在行業(yè)內(nèi)率先聘用外部董事，也即目前的“獨(dú)立董事”。獨(dú)立董事對(duì)民生銀行完善公司治理起到了極其重要的作用。

民生銀行前任董事長(zhǎng)經(jīng)叔平曾在多個(gè)場(chǎng)合反復(fù)聲明：民生銀行在法律上是無(wú)上級(jí)主管單位的獨(dú)立法人，是國(guó)內(nèi)現(xiàn)有金融企業(yè)中所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離最徹底的;銀行的所有權(quán)屬于全體股東，股東根據(jù)所有權(quán)分得紅利，但不能干涉銀行的具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；民生銀行的經(jīng)營(yíng)權(quán)屬于行領(lǐng)導(dǎo)班子，但重大投資活動(dòng)則必須通過(guò)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)；民生銀行的經(jīng)營(yíng)不受任何行政權(quán)利的干預(yù)，它始終有著自己的發(fā)展脈絡(luò)。

民生銀行在公司治理方面一系列成功的探索，既為企業(yè)的健康發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，也為行業(yè)提供了有益的借鑒經(jīng)驗(yàn)。

完善公司治理，迎接市場(chǎng)挑戰(zhàn)

2006年7月16日，中國(guó)民生銀行經(jīng)選舉產(chǎn)生了新一屆董事會(huì)，同時(shí)也標(biāo)志著民生銀行的公司治理進(jìn)入新的發(fā)展階段，即充分發(fā)揮獨(dú)立董事及專門委員會(huì)的職能作用，不斷提高董事會(huì)的決策水平、改進(jìn)公司治理、強(qiáng)化董事會(huì)的戰(zhàn)略管理職能，同時(shí)努力改善經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

首先，新一屆董事會(huì)注重優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。2007年3月完成了中國(guó)A股市場(chǎng)規(guī)模最大的一次定向募集，引進(jìn)新的大股東，并在二級(jí)市場(chǎng)吸引一批機(jī)構(gòu)投資者入股，進(jìn)一步優(yōu)化了股東結(jié)構(gòu)。

其次，制定了一系列制度規(guī)則，促使內(nèi)部決策機(jī)制日益制度化及規(guī)范化。一是修訂了《董事會(huì)議事規(guī)則》，確立了書面記名的表決制度，并把董事會(huì)會(huì)議分為“決策性會(huì)議”和“非決策性會(huì)議”的方式，同時(shí)制定了“非決策性會(huì)議規(guī)則”，明確了“決策性會(huì)議”要嚴(yán)格按照監(jiān)管法規(guī)的要求召開，要把“非決策性會(huì)議”辦成全體董事學(xué)習(xí)研討、信息交流、溝通協(xié)商、達(dá)成共識(shí)的平臺(tái)，借此形式進(jìn)一步完善了科學(xué)決策制度。二是修訂了董事會(huì)專門委員會(huì)的工作細(xì)則，細(xì)化了各個(gè)董事會(huì)專門委員會(huì)的職責(zé)權(quán)限，進(jìn)一步明確了專門委員會(huì)的工作程序。三是制定了《董事履職盡責(zé)自律條例》，強(qiáng)化了董事自律約束，促進(jìn)董事勤勉盡責(zé)。該條例明確了全體董事的義務(wù)，規(guī)定了基本職責(zé)、盡職要求、不當(dāng)行為及失職問(wèn)責(zé)，并增加了對(duì)董事履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)與通報(bào)等內(nèi)容?！抖侣穆毐M責(zé)自律條例》為中國(guó)上市公司首創(chuàng)。

第三，強(qiáng)化董事會(huì)專門委員會(huì)職能，充分發(fā)揮獨(dú)立董事的作用，從而促使董事會(huì)科學(xué)決策水平不斷提高。一是實(shí)施獨(dú)立董事上班制度。依據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，一家企業(yè)設(shè)立董事會(huì)專門委員會(huì)的一個(gè)重要目的，在于發(fā)揮獨(dú)立董事的作用，以強(qiáng)化董事會(huì)工作的有效性。民生銀行考慮到獨(dú)立董事一般為兼職董事，事務(wù)繁忙，時(shí)間和精力都受到制約，因此，獨(dú)立董事及以獨(dú)立董事為主席的專門委員會(huì)，就很難有效地開展工作。為解決這一矛盾，自2007年3月份開始，民生銀行推行了獨(dú)立董事到行內(nèi)上班的制度，規(guī)定獨(dú)立董事每月上班1～2天，集中精力處理、研究相關(guān)事務(wù)。民生銀行下設(shè)的6個(gè)專門委員會(huì)中，其中5個(gè)專門委員會(huì)的主席由獨(dú)立董事出任，獨(dú)立董事上班制度將有利于推動(dòng)專門委員會(huì)工作的開展。二是加強(qiáng)董事會(huì)專門委員會(huì)工作的計(jì)劃性，各項(xiàng)工作有條不紊地展開。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2007年，民生銀行董事會(huì)6個(gè)專門委員會(huì)共計(jì)召開33次會(huì)議，討論審議57項(xiàng)提案。三是發(fā)揮專門委員會(huì)的作用，強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易管理，提高關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范性，包括完善審批流程、加強(qiáng)監(jiān)督與檢查、加大披露范圍、增強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易的透明度，確保了2007年民生銀行關(guān)聯(lián)交易管理取得了明顯成效，關(guān)聯(lián)交易總額明顯減少，風(fēng)險(xiǎn)得到了有效釋放。

第四，建立溝通交流平臺(tái)，加強(qiáng)信息溝通，提高董事會(huì)決策效率。民生銀行建立了多層次的信息溝通機(jī)制，搭建信息交流平臺(tái)，加強(qiáng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層之間的信息共享及溝通，主要措施包括：一是逐步完善經(jīng)營(yíng)管理層向董事會(huì)的經(jīng)營(yíng)報(bào)告制度及重大事項(xiàng)報(bào)告制度；二是建立董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)與總行相關(guān)部室工作對(duì)話聯(lián)系制度；三是編輯《董事會(huì)工作通訊》，及時(shí)反映董事會(huì)重大決策、中心工作及熱點(diǎn)問(wèn)題，從而促進(jìn)董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層的溝通；四是專門委員會(huì)組織內(nèi)部調(diào)研與座談。

此外，中國(guó)民生銀行為了不斷提高董事的專業(yè)素質(zhì)，還制定了董事培訓(xùn)計(jì)劃。該計(jì)劃通過(guò)專家講座、同業(yè)研討會(huì)、參加監(jiān)管部門統(tǒng)一組織的培訓(xùn)等形式，使本行董事會(huì)成員能夠跟蹤國(guó)內(nèi)外先進(jìn)公司治理的模式和實(shí)踐，學(xué)習(xí)金融和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的新知識(shí)、新理念，熟知各項(xiàng)監(jiān)管法規(guī)，深入了解本行經(jīng)營(yíng)情況，全面提升本行董事會(huì)的決策能力、決策水平和決策效率，迎接標(biāo)準(zhǔn)化、多元化和國(guó)際化的挑戰(zhàn)。

制定發(fā)展綱要，強(qiáng)化戰(zhàn)略管理職能

在日益完善的公司治理架構(gòu)下，民生銀行新一屆董事會(huì)也將關(guān)注的焦點(diǎn)集中到企業(yè)未來(lái)的發(fā)展方向、發(fā)展路徑等重大問(wèn)題上來(lái)，同時(shí)，由于在重大及方向性問(wèn)題上，有了更科學(xué)的、理性的、有效的決策機(jī)制，《中國(guó)民生銀行五年發(fā)展綱要》應(yīng)時(shí)而生。

中國(guó)民生銀行董事長(zhǎng)董文標(biāo)，曾多次提到了企業(yè)發(fā)展的“三段論”。即，生存階段、調(diào)整階段和發(fā)展階段，在三個(gè)不同的階段，企業(yè)具有不同的發(fā)展特色。生存階段迫于生存壓力，需要實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展，大幅提升資產(chǎn)規(guī)模，發(fā)展規(guī)劃主要體現(xiàn)在財(cái)務(wù)指標(biāo)和任務(wù)方面；調(diào)整階段專注于業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃、優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，不斷增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。而目前民生銀行經(jīng)過(guò)十多年的積累，已平穩(wěn)進(jìn)入到發(fā)展階段，截止到2007年9月份，民生銀行資產(chǎn)規(guī)模突破7000億元人民幣，員工數(shù)量達(dá)到10000多人。

隨著金融業(yè)的全面開放，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，新一屆董事會(huì)清醒地意識(shí)到：企業(yè)面臨最大的風(fēng)險(xiǎn)就是沒(méi)有中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，如果這一根本問(wèn)題得不到解決，就會(huì)影響民生銀行業(yè)務(wù)的進(jìn)一步拓展、影響企業(yè)發(fā)展的速度和進(jìn)程。民生銀行比過(guò)去任何時(shí)候都迫切需要確立一個(gè)明確的發(fā)展目標(biāo)、一個(gè)共同的行動(dòng)綱領(lǐng)。

換屆之后，新一屆董事會(huì)認(rèn)真回顧及了民生銀行十年的發(fā)展歷程，研究分析了國(guó)際國(guó)內(nèi)金融發(fā)展趨勢(shì)，并組織行內(nèi)外專家進(jìn)行深入調(diào)研、認(rèn)真分析、全面的科學(xué)論證，最終擬定了《中國(guó)民生銀行五年發(fā)展綱要》，《綱要》經(jīng)董事會(huì)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)充分研究討論后，于2007年2月經(jīng)第四次董事會(huì)第一次臨時(shí)會(huì)議審議通過(guò)?！毒V要》的形成，對(duì)于民生銀行來(lái)說(shuō)是一個(gè)具有里程碑意義的重大事件，標(biāo)志著經(jīng)歷了十多年高速發(fā)展的民生銀行，首次有了一個(gè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃，有了一個(gè)明確的奮斗目標(biāo)。而《綱要》形成的過(guò)程，也是民生銀行優(yōu)良的公司治理充分發(fā)揮效力的過(guò)程。

《五年發(fā)展綱要》描述了民生銀行轉(zhuǎn)型期戰(zhàn)略調(diào)整的涵義，確定了戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型階段的總體目標(biāo)，并從公司治理、建立金融控股公司、對(duì)外并購(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管控、國(guó)際化、人力資源管理、文化與品牌建設(shè)等八個(gè)方面，構(gòu)建了目標(biāo)體系及實(shí)現(xiàn)策略。隨著《五年發(fā)展綱要》在各分行巡講完成，全行上下的思想認(rèn)識(shí)達(dá)到統(tǒng)一，《綱要》的實(shí)施工作也緊鑼密鼓地展開。

首先，民生銀行根據(jù)《綱要》的精神，全面實(shí)施內(nèi)部的調(diào)整和提升，制定了《公司金融事業(yè)部改革方案》，對(duì)全行公司業(yè)務(wù)主要產(chǎn)品線和行業(yè)線實(shí)行事業(yè)部管理體制，并重新界定了分行、支行的定位與職能，優(yōu)化中后臺(tái)機(jī)構(gòu)設(shè)置，按照流程銀行的要求打造專業(yè)化的管理和專業(yè)化的銷售模式。根據(jù)《五年發(fā)展綱要》，為了統(tǒng)籌事業(yè)部和分行相互協(xié)調(diào)發(fā)展，改革后分行的職能主要包括從事分行特色的公司業(yè)務(wù)、對(duì)零售業(yè)務(wù)進(jìn)行管理推動(dòng)與運(yùn)營(yíng)保障、管理與維護(hù)公共關(guān)系和公共平臺(tái)、總行直屬事業(yè)部的業(yè)務(wù)和服務(wù)；支行定位于零售業(yè)務(wù)銷售主渠道。

其次，穩(wěn)步推進(jìn)多元、國(guó)際化發(fā)展進(jìn)程。在監(jiān)管部門的大力支持與指導(dǎo)下，民生銀行為主體投資設(shè)立了金融租賃公司、基金公司，已獲得銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)。2007年9月，民生銀行出資23.4億元人民幣入股陜國(guó)投，邁出了綜合化經(jīng)營(yíng)的第一步；與此同時(shí)，與聯(lián)合銀行控股公司（美國(guó)）就認(rèn)購(gòu)新股及進(jìn)一步增持等事項(xiàng)簽署協(xié)議，標(biāo)志著國(guó)際化戰(zhàn)略已開始布局。

篇8

一、加強(qiáng)自己業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高綜合素質(zhì)

在日常工作及生活中勤奮學(xué)習(xí)，刻苦鉆研，在實(shí)踐中不斷充實(shí)、完善自己。學(xué)習(xí)是迅速成長(zhǎng)，走向成熟的重要途徑。當(dāng)前，我們國(guó)家進(jìn)入全面建設(shè)小康社會(huì)和社會(huì)主義和諧社會(huì)的新時(shí)期，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展很快，法律關(guān)系、經(jīng)濟(jì)關(guān)系、社會(huì)關(guān)系更加紛繁復(fù)雜，不學(xué)習(xí)就難以適應(yīng)形勢(shì)，不用心就必然做不好工作，不上進(jìn)就要遭受淘汰。*年我深知監(jiān)察工作的重要性，作為一名合格的監(jiān)察人員知識(shí)結(jié)構(gòu)不可以單一，應(yīng)具備法律、財(cái)務(wù)、管理等綜合知識(shí)，只有通過(guò)不斷的汲取各類知識(shí)，才可以更加有效的做好的監(jiān)督工作。這一年認(rèn)真研究了集團(tuán)公司紀(jì)檢監(jiān)察工作的相關(guān)規(guī)定、公司內(nèi)部管理制度、iso相關(guān)知識(shí)、5s、6西格瑪、初級(jí)會(huì)計(jì)、勞動(dòng)合同法、合同法等知識(shí)，參加了公司的iso培訓(xùn)、集團(tuán)法務(wù)部的合同法培訓(xùn)，通過(guò)學(xué)習(xí)自己的業(yè)務(wù)能力有了明顯提高。

二、加強(qiáng)自身及我室人員愛(ài)崗敬業(yè)的教育，增強(qiáng)我室工作人員的責(zé)任心和使命感，以企業(yè)當(dāng)家人的態(tài)度進(jìn)行監(jiān)督管理工作，切實(shí)履行公司財(cái)產(chǎn)的守護(hù)責(zé)任。主要是培養(yǎng)新員工，使其盡快熟悉業(yè)務(wù)，勝任角色，通過(guò)到基層學(xué)習(xí)實(shí)際操作業(yè)務(wù)，并加強(qiáng)與集團(tuán)公司監(jiān)察審計(jì)室領(lǐng)導(dǎo)、同事交流，經(jīng)過(guò)充分的溝通交流，不斷積累知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)能力、視野有所提升。

三、加強(qiáng)公司員工思想政治教育工作，依法履職。

為加強(qiáng)廉政教育工作，做到事前監(jiān)督，防微杜漸，警鐘長(zhǎng)鳴，我室組織部門主管以上員工簽訂廉政責(zé)任狀，市場(chǎng)部全體員工簽訂廉政自律書。通過(guò)建立上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)下級(jí)領(lǐng)導(dǎo)廉政責(zé)任制，層層抓落實(shí)，保證廉政教育工作得到有效貫徹落實(shí)。

四、充分發(fā)揮監(jiān)察審計(jì)的監(jiān)督作用，盡職盡責(zé)的做好監(jiān)督工作，保證企業(yè)健康、穩(wěn)定地發(fā)展壯大。

1、物資采購(gòu)及工程項(xiàng)目驗(yàn)收監(jiān)督

20*年度共組織對(duì)502項(xiàng)，涉及金額共計(jì)約24463.5萬(wàn)元的物資采購(gòu)合同（訂單）、原料采購(gòu)、外貿(mào)合同及其它合同項(xiàng)目審查；參與市場(chǎng)詢價(jià)共計(jì)94件，涉及金額446.1萬(wàn)；參與招投標(biāo)、采購(gòu)商務(wù)談判共計(jì)11次價(jià)值1625.3萬(wàn)元。包括：脫脂清洗線招標(biāo)及商務(wù)談判工作、機(jī)修車間設(shè)備、佛洛林公司調(diào)試延期費(fèi)用商務(wù)談判、公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)詢價(jià)、公司物流供應(yīng)商招標(biāo)等。通過(guò)對(duì)加強(qiáng)各類合同審計(jì)監(jiān)督管理，有效規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，降低了采購(gòu)成本，避免了合同糾紛和招投標(biāo)違規(guī)違紀(jì)情況的發(fā)生。截至今日未發(fā)生較大違規(guī)案件。參與門衛(wèi)室門窗、日本生田雙面銑邊機(jī)、水平連鑄除塵設(shè)備、公司環(huán)保新設(shè)工程等6項(xiàng)驗(yàn)收工作。本年度所有原輔料到貨基本全程參與驗(yàn)收，確保原料安全入庫(kù)。定期參加車間生產(chǎn)消耗、固定資產(chǎn)等盤點(diǎn)工作，確保盤點(diǎn)工作的公正性。

五、完善公司管理制度。通過(guò)組織學(xué)習(xí)制度，狠抓落實(shí)，保證制度的合理性、科學(xué)性，并做到持續(xù)改進(jìn)。本年度先后組織了對(duì)公司以下制度進(jìn)行完善和增設(shè)。

（1）會(huì)同人力資源部對(duì)《勞動(dòng)人事制度》的修訂和增加條款共計(jì)38項(xiàng)，主要對(duì)工作紀(jì)律、員工守則、員工儀表、著裝以及薪資保密等。

（2）為加強(qiáng)了對(duì)公司保安隊(duì)伍管理工作，提高安全保衛(wèi)工作的工作效能，我們擬定并試行了《保安管理規(guī)定》《保安人員績(jī)效考核辦法》《保安班長(zhǎng)權(quán)責(zé)》。經(jīng)過(guò)制定制度將職責(zé)明確，責(zé)任到人，保安隊(duì)伍的工作效率和責(zé)任心得到明顯提高，為公司及員工的人身財(cái)產(chǎn)安全提供保障。

（3）擬定并下發(fā)《員工著裝和廠區(qū)車輛停放管理通知》規(guī)范廠區(qū)摩托車、小車、自行車的停放區(qū)域，明確員工進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)域的著裝規(guī)定，提高企業(yè)形象。

（4）擬定并試行《監(jiān)控系統(tǒng)管理辦法》，確定監(jiān)控室監(jiān)控系統(tǒng)的使用、維護(hù)規(guī)定。

（5）擬定《原輔材料驗(yàn)收程序》，規(guī)范原輔料自過(guò)磅到驗(yàn)收入庫(kù)程序，明確驗(yàn)收人員的權(quán)責(zé)，將過(guò)磅、檢驗(yàn)、復(fù)磅等工作進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化，防止發(fā)生數(shù)據(jù)記錄錯(cuò)誤，并明確物流公司在驗(yàn)收過(guò)程的責(zé)任權(quán)限。

（6）擬定《物資采購(gòu)程序文件》《關(guān)于規(guī)范物資采購(gòu)的管理辦法》

明確各部門的職責(zé)、權(quán)限；規(guī)范了使用部門對(duì)物資使用情況的跟蹤與反饋；由于使用需求不同將采購(gòu)程序進(jìn)行分類，分為普通、緊急、特殊采購(gòu)，以保證不同性質(zhì)的采購(gòu)能夠按照時(shí)間和其他特殊要求及時(shí)采購(gòu)到位；明確了公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門主管審批時(shí)間、責(zé)任權(quán)限并制定跟蹤監(jiān)督辦法，避免審批效率不高，而影響采購(gòu)物資供應(yīng)；提出減少緊急采購(gòu)的建議，規(guī)范了申購(gòu)程序，降低采購(gòu)成本。

（7）擬定并發(fā)文《關(guān)于禁止員工參與“地下”的通知》，通過(guò)管理通知告知全體員工要知法、遵法，維護(hù)企業(yè)形象，防止參與“”免于被騙取錢財(cái)。

（8）根據(jù)iso要求，修訂了監(jiān)察審計(jì)室程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書，為規(guī)范監(jiān)督打下基礎(chǔ)。

六、案件調(diào)查和違紀(jì)處理

1、設(shè)立舉報(bào)投訴電話、信箱和電子信箱，拓寬監(jiān)督渠道。受理投訴舉報(bào)案件5件，通過(guò)及時(shí)展開調(diào)查，查清事實(shí)，發(fā)文公布，維護(hù)了員工權(quán)益，監(jiān)察審計(jì)室部門的公平、公正、公開處理違紀(jì)行為的職能得到員工認(rèn)可和信任，提升了監(jiān)督部門嚴(yán)肅執(zhí)行的工作形象。

2、其他違規(guī)事件調(diào)查分析報(bào)告共計(jì)8件。為領(lǐng)導(dǎo)決策提高數(shù)據(jù)支持。

3、狠抓制度落實(shí)，規(guī)范員工行為，為企業(yè)創(chuàng)造一個(gè)井然有序，和諧共進(jìn)的工作環(huán)境，保證企業(yè)高效率的運(yùn)營(yíng)。本年度處理員工舉報(bào)信件13件，處理關(guān)于違反勞動(dòng)紀(jì)律、生產(chǎn)違規(guī)操作、責(zé)任事故等案24件，處理違紀(jì)員工34名，其中受行政警告處分有4人、辭退1人。

六、審計(jì)工作

全年完成審計(jì)工作3項(xiàng)，重點(diǎn)開展了對(duì)在制品浮虧分析、物流運(yùn)輸?shù)荣Y金的審計(jì)，通過(guò)審計(jì)，促進(jìn)了公司廉政建設(shè)。為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提高相關(guān)數(shù)據(jù)。

?七、法律事務(wù)

1、關(guān)于違規(guī)發(fā)貨至樂(lè)清富泰問(wèn)題、屋頂通風(fēng)器供應(yīng)商催款律師函問(wèn)題、綠化工程供應(yīng)商催款、員工工資索賠糾紛等6項(xiàng)工作進(jìn)行全面調(diào)查分析，并積極協(xié)調(diào)處理，免遭訴訟之苦。

2、修訂了《物資采購(gòu)合同》、《勞動(dòng)合同》、《勞動(dòng)服務(wù)協(xié)議》等,通過(guò)對(duì)物資采購(gòu)合同的修訂，完善了采購(gòu)物資質(zhì)量、違約責(zé)任等條款,并得到集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室的肯定。

八、通過(guò)與集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室領(lǐng)導(dǎo)溝通交流，不斷提高了本部門的業(yè)務(wù)能力，并積極配合集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室對(duì)我司年度審計(jì)工作,并跟蹤落實(shí)審計(jì)報(bào)告要求的整改情況。不斷完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。

九、其他工作：

除認(rèn)真完成本部門的日常工作外，積極配合、協(xié)助其他職能完成相關(guān)工作，主要有參與績(jī)效考核的落實(shí)、協(xié)調(diào)工作，加速了績(jī)效考核工作的推進(jìn)。協(xié)助辦公室做好重要客戶的接待工作，從中也學(xué)到社會(huì)知識(shí)，為后續(xù)合作談判起了一定的作用。本年度除了完成部門日常工作，將效能監(jiān)督也納入年度計(jì)劃中，主要是協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督會(huì)議紀(jì)要議定的事項(xiàng)和各部門工作計(jì)劃的落實(shí)情況，有效地改變了執(zhí)行力疲軟，確定的事項(xiàng)不執(zhí)行或執(zhí)行不到位的狀態(tài)。

篇9

在日常工作及生活中勤奮學(xué)習(xí)，刻苦鉆研，在實(shí)踐中不斷充實(shí)、完善自己。學(xué)習(xí)是迅速成長(zhǎng)，走向成熟的重要途徑。當(dāng)前，我們國(guó)家進(jìn)入全面建設(shè)小康社會(huì)和社會(huì)主義和諧社會(huì)的新時(shí)期，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展很快，法律關(guān)系、經(jīng)濟(jì)關(guān)系、社會(huì)關(guān)系更加紛繁復(fù)雜，不學(xué)習(xí)就難以適應(yīng)形勢(shì)，不用心就必然做不好工作，不上進(jìn)就要遭受淘汰。10年我深知監(jiān)察工作的重要性，作為一名合格的監(jiān)察人員知識(shí)結(jié)構(gòu)不可以單一，應(yīng)具備法律、財(cái)務(wù)、管理等綜合知識(shí)，只有通過(guò)不斷的汲取各類知識(shí)，才可以更加有效的做好的監(jiān)督工作。這一年認(rèn)真研究了集團(tuán)公司紀(jì)檢監(jiān)察工作的相關(guān)規(guī)定、公司內(nèi)部管理制度、iso相關(guān)知識(shí)、5s、6西格瑪、初級(jí)會(huì)計(jì)、勞動(dòng)合同法、合同法等知識(shí)，參加了公司的iso培訓(xùn)、集團(tuán)法務(wù)部的合同法培訓(xùn)，通過(guò)學(xué)習(xí)自己的業(yè)務(wù)能力有了明顯提高。

二、加強(qiáng)自身及我室人員愛(ài)崗敬業(yè)的教育，增強(qiáng)我室工作人員的責(zé)任心和使命感，以企業(yè)當(dāng)家人的態(tài)度進(jìn)行監(jiān)督管理工作，切實(shí)履行公司財(cái)產(chǎn)的守護(hù)責(zé)任。主要是培養(yǎng)新員工，使其盡快熟悉業(yè)務(wù)，勝任角色，通過(guò)到基層學(xué)習(xí)實(shí)際操作業(yè)務(wù)，并加強(qiáng)與集團(tuán)公司監(jiān)察審計(jì)室領(lǐng)導(dǎo)、同事交流，經(jīng)過(guò)充分的溝通交流，不斷積累知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)能力、視野有所提升。

三、加強(qiáng)公司員工思想政治教育工作，依法履職。

為加強(qiáng)廉政教育工作，做到事前監(jiān)督，防微杜漸，警鐘長(zhǎng)鳴，我室組織部門主管以上員工簽訂廉政責(zé)任狀，市場(chǎng)部全體員工簽訂廉政自律書。通過(guò)建立上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)下級(jí)領(lǐng)導(dǎo)廉政責(zé)任制，層層抓落實(shí)，保證廉政教育工作得到有效貫徹落實(shí)。

四、充分發(fā)揮監(jiān)察審計(jì)的監(jiān)督作用，盡職盡責(zé)的做好監(jiān)督工作，保證企業(yè)健康、穩(wěn)定地發(fā)展壯大。

1、物資采購(gòu)及工程項(xiàng)目驗(yàn)收監(jiān)督

2010年度共組織對(duì)502項(xiàng)，涉及金額共計(jì)約24463.5萬(wàn)元的物資采購(gòu)合同(訂單)、原料采購(gòu)、外貿(mào)合同及其它合同項(xiàng)目審查;參與市場(chǎng)詢價(jià)共計(jì)94件，涉及金額446.1萬(wàn);參與招投標(biāo)、采購(gòu)商務(wù)談判共計(jì)11次價(jià)值1625.3萬(wàn)元。包括：脫脂清洗線招標(biāo)及商務(wù)談判工作、機(jī)修車間設(shè)備、佛洛林公司調(diào)試延期費(fèi)用商務(wù)談判、公司財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)詢價(jià)、公司物流供應(yīng)商招標(biāo)等。通過(guò)對(duì)加強(qiáng)各類合同審計(jì)監(jiān)督管理，有效規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，降低了采購(gòu)成本，避免了合同糾紛和招投標(biāo)違規(guī)違紀(jì)情況的發(fā)生。截至今日未發(fā)生較大違規(guī)案件。參與門衛(wèi)室門窗、日本生田雙面銑邊機(jī)、水平連鑄除塵設(shè)備、公司環(huán)保新設(shè)工程等6項(xiàng)驗(yàn)收工作。本年度所有原輔料到貨基本全程參與驗(yàn)收，確保原料安全入庫(kù)。定期參加車間生產(chǎn)消耗、固定資產(chǎn)等盤點(diǎn)工作，確保盤點(diǎn)工作的公正性。

五、完善公司管理制度。通過(guò)組織學(xué)習(xí)制度，狠抓落實(shí)，保證制度的合理性、科學(xué)性，并做到持續(xù)改進(jìn)。本年度先后組織了對(duì)公司以下制度進(jìn)行完善和增設(shè)。

(1)會(huì)同人力資源部對(duì)《勞動(dòng)人事制度》的修訂和增加條款共計(jì)38項(xiàng)，主要對(duì)工作紀(jì)律、員工守則、員工儀表、著裝以及薪資保密等。

(2)為加強(qiáng)了對(duì)公司保安隊(duì)伍管理工作，提高安全保衛(wèi)工作的工作效能，我們擬定并試行了《保安管理規(guī)定》《保安人員績(jī)效考核辦法》《保安班長(zhǎng)權(quán)責(zé)》。經(jīng)過(guò)制定制度將職責(zé)明確，責(zé)任到人，保安隊(duì)伍的工作效率和責(zé)任心得到明顯提高，為公司及員工的人身財(cái)產(chǎn)安全提供保障。

(3)擬定并下發(fā)《員工著裝和廠區(qū)車輛停放管理通知》規(guī)范廠區(qū)摩托車、小車、自行車的停放區(qū)域，明確員工進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)域的著裝規(guī)定，提高企業(yè)形象。

(4)擬定并試行《監(jiān)控系統(tǒng)管理辦法》，確定監(jiān)控室監(jiān)控系統(tǒng)的使用、維護(hù)規(guī)定。

(5)擬定《原輔材料驗(yàn)收程序》，規(guī)范原輔料自過(guò)磅到驗(yàn)收入庫(kù)程序，明確驗(yàn)收人員的權(quán)責(zé)，將過(guò)磅、檢驗(yàn)、復(fù)磅等工作進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化，防止發(fā)生數(shù)據(jù)記錄錯(cuò)誤，并明確物流公司在驗(yàn)收過(guò)程的責(zé)任權(quán)限。

(6)擬定《物資采購(gòu)程序文件》《關(guān)于規(guī)范物資采購(gòu)的管理辦法》

明確各部門的職責(zé)、權(quán)限;規(guī)范了使用部門對(duì)物資使用情況的跟蹤與反饋;由于使用需求不同將采購(gòu)程序進(jìn)行分類，分為普通、緊急、特殊采購(gòu)，以保證不同性質(zhì)的采購(gòu)能夠按照時(shí)間和其他特殊要求及時(shí)采購(gòu)到位;明確了公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門主管審批時(shí)間、責(zé)任權(quán)限并制定跟蹤監(jiān)督辦法，避免審批效率不高，而影響采購(gòu)物資供應(yīng);提出減少緊急采購(gòu)的建議，規(guī)范了申購(gòu)程序，降低采購(gòu)成本。

(7)擬定并發(fā)文《關(guān)于禁止員工參與“地下xx”的通知》，通過(guò)管理通知告知全體員工要知法、遵法，維護(hù)企業(yè)形象，防止參與“xx”免于被騙取錢財(cái)。

(8)根據(jù)iso要求，修訂了監(jiān)察審計(jì)室程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書，為規(guī)范監(jiān)督打下基礎(chǔ)。

六、案件調(diào)查和違紀(jì)處理

1、設(shè)立舉報(bào)投訴電話、信箱和電子信箱，拓寬監(jiān)督渠道。受理投訴舉報(bào)案件5件，通過(guò)及時(shí)展開調(diào)查，查清事實(shí)，發(fā)文公布，維護(hù)了員工權(quán)益，監(jiān)察審計(jì)室部門的公平、公正、公開處理違紀(jì)行為的職能得到員工認(rèn)可和信任，提升了監(jiān)督部門嚴(yán)肅執(zhí)行的工作形象。

2、其他違規(guī)事件調(diào)查分析報(bào)告共計(jì)8件。為領(lǐng)導(dǎo)決策提高數(shù)據(jù)支持。

3、狠抓制度落實(shí)，規(guī)范員工行為，為企業(yè)創(chuàng)造一個(gè)井然有序，和諧共進(jìn)的工作環(huán)境，保證企業(yè)高效率的運(yùn)營(yíng)。本年度處理員工舉報(bào)信件13件，處理關(guān)于違反勞動(dòng)紀(jì)律、生產(chǎn)違規(guī)操作、責(zé)任事故等案24件，處理違紀(jì)員工34名，其中受行政警告處分有4人、辭退1人。

六、審計(jì)工作

全年完成審計(jì)工作3項(xiàng)，重點(diǎn)開展了對(duì)在制品浮虧分析、物流運(yùn)輸?shù)荣Y金的審計(jì)，通過(guò)審計(jì)，促進(jìn)了公司廉政建設(shè)。為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提高相關(guān)數(shù)據(jù)。

七、法律事務(wù)

1、關(guān)于違規(guī)發(fā)貨至樂(lè)清富泰問(wèn)題、屋頂通風(fēng)器供應(yīng)商催款律師函問(wèn)題、綠化工程供應(yīng)商催款、員工工資索賠糾紛等6項(xiàng)工作進(jìn)行全面調(diào)查分析，并積極協(xié)調(diào)處理，免遭訴訟之苦。

2、修訂了《物資采購(gòu)合同》、《勞動(dòng)合同》、《勞動(dòng)服務(wù)協(xié)議》等,通過(guò)對(duì)物資采購(gòu)合同的修訂，完善了采購(gòu)物資質(zhì)量、違約責(zé)任等條款,并得到集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室的肯定。

八、通過(guò)與集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室領(lǐng)導(dǎo)溝通交流，不斷提高了本部門的業(yè)務(wù)能力，并積極配合集團(tuán)監(jiān)察審計(jì)室對(duì)我司年度審計(jì)工作,并跟蹤落實(shí)審計(jì)報(bào)告要求的整改情況。不斷完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。

九、其他工作：

除認(rèn)真完成本部門的日常工作外，積極配合、協(xié)助其他職能完成相關(guān)工作，主要有參與績(jī)效考核的落實(shí)、協(xié)調(diào)工作，加速了績(jī)效考核工作的推進(jìn)。協(xié)助辦公室做好重要客戶的接待工作，從中也學(xué)到社會(huì)知識(shí)，為后續(xù)合作談判起了一定的作用。本年度除了完成部門日常工作，將效能監(jiān)督也納入年度計(jì)劃中，主要是協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督會(huì)議紀(jì)要議定的事項(xiàng)和各部門工作計(jì)劃的落實(shí)情況，有效地改變了執(zhí)行力疲軟，確定的事項(xiàng)不執(zhí)行或執(zhí)行不到位的狀態(tài)。

篇10

關(guān)鍵詞：行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)；管理工作；問(wèn)題與對(duì)策

在行政事業(yè)單位中，一切為國(guó)家所有，供單位占有使用，并能以貨幣計(jì)量的各種資產(chǎn)總和，是為行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)。行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，是各個(gè)行政事業(yè)單位履職盡責(zé)的基礎(chǔ)。2006年，通過(guò)資產(chǎn)清查，發(fā)現(xiàn)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)總額逾8億元，行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)數(shù)量之多，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占比重之大，給國(guó)有資產(chǎn)管理工作帶來(lái)了壓力與困難。為完善管理體制，我國(guó)財(cái)政部連續(xù)出臺(tái)了兩個(gè)《辦法》，作為管理工作的指導(dǎo)性文件。然而，在目前我國(guó)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作現(xiàn)狀中，我們也不難發(fā)現(xiàn)，由政策、體制、理念、人員等多方面影響，管理工作中的問(wèn)題逐漸突顯，亟待解決。基于此，本文從行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)其特征為切入點(diǎn)，通過(guò)對(duì)管理工作實(shí)際運(yùn)行中存在的問(wèn)題進(jìn)行歸納、分析，提出了改進(jìn)與完善管理工作的對(duì)策，供廣大行政事業(yè)管理工作者參考。

一、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)特征

（一）服務(wù)性。

從行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)分布范圍來(lái)看，它主要分布在一些行政管理部門、文化教育部門等非生產(chǎn)領(lǐng)域，主要以提高使用效率為管理目標(biāo)，并不以經(jīng)濟(jì)效益作為評(píng)價(jià)。簡(jiǎn)言之，行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)其作用并非是以營(yíng)利為目的，而是為了保證這些單位能順利開展工作，履職盡責(zé)。因此，提供服務(wù)是行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)占用、使用的最根本目的。

（二）非直接性。

行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)在占用使用過(guò)程中的所產(chǎn)生的消耗資金，以及為行政事業(yè)發(fā)展而進(jìn)行的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)擴(kuò)大資金，其來(lái)源并非是行政事業(yè)國(guó)有資產(chǎn)自身所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)利益，而是大部分都來(lái)自于經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)收益，以及財(cái)政收入的預(yù)算支出。資金來(lái)源的非直接性，導(dǎo)致了行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)的擴(kuò)大化，完全建立在經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)的發(fā)展基礎(chǔ)上，這也是近年來(lái)，一再提出行政事業(yè)單位應(yīng)提高節(jié)約意識(shí)的原因所在。

（三）無(wú)償性。

行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)最大的區(qū)別，就在于它占用和使用的無(wú)償性。經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資助產(chǎn)不但要實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值，還要在保值其基礎(chǔ)上開辟更大的增值空間。而行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，因主要是分布在非生產(chǎn)領(lǐng)域，其使用目的的服務(wù)性也決定了國(guó)有資產(chǎn)在其使用和占用期間，只需要能保證資產(chǎn)的完整性，能滿足工作需求即可。

二、在實(shí)際管理中存在問(wèn)題

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會(huì)的進(jìn)步，在相關(guān)政策及體制的影響下，行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作也暴露出了許多問(wèn)題，綜合起來(lái)有以下幾點(diǎn)：

（一）因管理意識(shí)缺失而導(dǎo)致的帳實(shí)不符。

應(yīng)該說(shuō)，由于行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)使用的無(wú)償性以及補(bǔ)償資金來(lái)源的非直接性，導(dǎo)致很多經(jīng)營(yíng)管理人員的管理責(zé)任意識(shí)缺失、基礎(chǔ)工作薄弱。不難看出，在很多行政事業(yè)單位中“重購(gòu)置、輕管理”的思想嚴(yán)重，這直接導(dǎo)致了國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)不符的情況發(fā)生。通過(guò)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)，在一些單位的帳面上，我們只能看到固定資產(chǎn)的原值總額，并沒(méi)有具體的固定資產(chǎn)的臺(tái)帳或者卡片，造成有物無(wú)帳、帳帳不符的現(xiàn)象；還有一些單位，對(duì)于已經(jīng)報(bào)廢或者損壞的國(guó)有資產(chǎn)不及時(shí)到相關(guān)部門進(jìn)行審報(bào)核銷，形成有帳無(wú)實(shí)的情況；還有一些單位，帳簿登記不完整、不全面，對(duì)一些單位用圖書、辦公用品等沒(méi)有按規(guī)定在帳面上有所反映，形成了一種“帳外資產(chǎn)”。

（二）因管理體制缺失而引發(fā)的權(quán)責(zé)不明。

從1998年機(jī)構(gòu)改革撤銷國(guó)有資產(chǎn)管理部門到現(xiàn)在，部分部門、地方和單位并沒(méi)有專門的管理機(jī)構(gòu)、專職人員和完善的管理制度對(duì)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)形成進(jìn)行有效規(guī)范。行政事業(yè)單位用來(lái)進(jìn)行資產(chǎn)購(gòu)建的資金主要來(lái)源是財(cái)政撥款，或者是上級(jí)部門進(jìn)行調(diào)劑補(bǔ)助，針對(duì)這部分資金的形成、使用、管理等環(huán)節(jié)都由行政事業(yè)單位自己來(lái)負(fù)責(zé)。沒(méi)有獨(dú)立的執(zhí)法主體、沒(méi)有明確的權(quán)責(zé)分工，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的有效管理和監(jiān)督成為了一紙空談。

（三）因管理方式缺失而形成的管理脫節(jié)。

行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理方式，到目前還主要是以帳簿與報(bào)表為主，信息化系統(tǒng)建設(shè)還沒(méi)有完全普及，這為實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理帶來(lái)了一定的困難，使管理漏洞與管理風(fēng)險(xiǎn)大大增加。由于管理方式的滯后，使相關(guān)部門對(duì)各個(gè)行政事業(yè)單位的資產(chǎn)情況不能做到合理控制和及時(shí)掌握，從而形成了國(guó)有資產(chǎn)管理和政府采購(gòu)、預(yù)算管理之間的管理脫節(jié)。

三、針對(duì)問(wèn)題應(yīng)采取相應(yīng)的完善對(duì)策

近年來(lái)，我國(guó)一直沒(méi)有停止過(guò)機(jī)構(gòu)改革的步伐，而2013年3月10日出臺(tái)的新一輪機(jī)構(gòu)改革方案也即將啟動(dòng)，轉(zhuǎn)變機(jī)構(gòu)職能、理順職責(zé)關(guān)系，是本次機(jī)構(gòu)改革的重點(diǎn)。在這樣一個(gè)大環(huán)境下，完善行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作勢(shì)在必行。

（一）建立健全內(nèi)部管理制度

行政事業(yè)單位應(yīng)建立健全國(guó)有資產(chǎn)從“進(jìn)”到“出”每個(gè)環(huán)節(jié)的管理制度。制度中應(yīng)對(duì)資產(chǎn)的購(gòu)建、資產(chǎn)的使用管理、資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓出售、報(bào)廢損等行為加以規(guī)范，并采取分級(jí)管理的責(zé)任制度，從單位主管領(lǐng)導(dǎo)到具體執(zhí)行人，都應(yīng)職責(zé)明確、分工具體。各單位應(yīng)該對(duì)本單位國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行定期清查與核對(duì)，一旦發(fā)現(xiàn)有帳實(shí)不符的現(xiàn)象，應(yīng)進(jìn)行書面說(shuō)明，避免國(guó)有資產(chǎn)的無(wú)故流失。同時(shí)，還應(yīng)建立國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，對(duì)資產(chǎn)的使用、增減、變動(dòng)等情況做到統(tǒng)計(jì)清楚，報(bào)告及時(shí)，有利于對(duì)管理過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)和及時(shí)解決，使國(guó)有資產(chǎn)的完整性和有效性得到保證。

（二）發(fā)揮財(cái)政部門的“管家”作用

由于目前行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)的資金來(lái)源主要來(lái)自于財(cái)政部門，因此，各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)利用部門職能，充分發(fā)揮好“管家”作用。一是幫助行政事業(yè)單位建立動(dòng)態(tài)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理的公開、透明以及資源共享；二是通過(guò)與行政事業(yè)單位簽訂“責(zé)任狀”的方法，將資產(chǎn)管理工作分解到各個(gè)科（室），量化到具體個(gè)人，促使行政事業(yè)單位盡快建立起一個(gè)從“統(tǒng)一管”到“人人管”的管理網(wǎng)絡(luò)；三是積極探求資產(chǎn)管理與其他管理方式相結(jié)合的新方法?？梢岳秘?cái)務(wù)軟件的優(yōu)勢(shì)，完成與資產(chǎn)軟件的對(duì)接；也可以通過(guò)資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)的制訂，來(lái)建立與政府采購(gòu)、預(yù)算管理相結(jié)合的管理方法和工作流程。

（三）加強(qiáng)日常管理，完善相關(guān)制度。

各行政事業(yè)單位應(yīng)加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的日常管理工作，對(duì)具體的管理內(nèi)容、管理人員、管理職責(zé)、獎(jiǎng)懲措施應(yīng)制訂有關(guān)的工作細(xì)則，作為日常管理行為的約束與規(guī)范；健全國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)置制度，實(shí)現(xiàn)從源頭上加以控制的管理機(jī)制。對(duì)資產(chǎn)購(gòu)置，要提前進(jìn)行申請(qǐng)，并作出相關(guān)預(yù)算，經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)后方可進(jìn)行；完善國(guó)有資產(chǎn)的報(bào)損、報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓出售的申報(bào)制度。行政事業(yè)單位不得對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行私自銷毀或轉(zhuǎn)讓出售，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)制度和相關(guān)手續(xù)進(jìn)行填報(bào)申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)政部門審批后，按照審批意見(jiàn)做出相應(yīng)處理。

結(jié)語(yǔ)：綜上所述，行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作在實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中問(wèn)題還很多，距離科學(xué)化、規(guī)范化、制度化管理軌道還有一定的差距。而在未來(lái)之路上，只有用全新的用好、管好國(guó)有資產(chǎn)的理念，才能創(chuàng)建出節(jié)約資源、服務(wù)社會(huì)，具備工作實(shí)績(jī)的新機(jī)關(guān)、新部門、新單位。

參考文獻(xiàn)：

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