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篇1

【關(guān)鍵詞】票據(jù)無(wú)因性；相對(duì)無(wú)因論；誠(chéng)實(shí)信用原則；公平

由于票據(jù)形式及功能的特殊性，也造就了票據(jù)無(wú)因性這一單純只存在于票據(jù)法律關(guān)系中的基本原則。為了規(guī)范票據(jù)行為，保障票據(jù)活動(dòng)中當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)票據(jù)交易及流通，1995年我國(guó)制定了《票據(jù)法》。票據(jù)作為一種有價(jià)證券，其存在價(jià)值主要是其支付功能，故票據(jù)的流通及交易安全問(wèn)題就顯得尤為重要。而票據(jù)無(wú)因性原則的出現(xiàn)，也是基于現(xiàn)實(shí)的需要。換言之，票據(jù)行為的無(wú)因性，乃是基于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活對(duì)票據(jù)所提出的要求，而由法律即票據(jù)法所特別賦予的，而并非票據(jù)行為所固有的。①票據(jù)的無(wú)因性是指票據(jù)法為鼓勵(lì)使用票據(jù)，促進(jìn)票據(jù)流通，將原因關(guān)系與票據(jù)行為隔斷聯(lián)系，持票人無(wú)需證明票據(jù)行為之原因，只要持票即享有票據(jù)權(quán)利。②票據(jù)法理論還認(rèn)為，票據(jù)權(quán)利的產(chǎn)生、取得和轉(zhuǎn)讓而形成的票據(jù)債權(quán)與票據(jù)債務(wù)關(guān)系，必須與票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系互相獨(dú)立，形成兩類(lèi)互相分離的法律關(guān)系，它們分別是由不同的法律部門(mén)調(diào)整形成，即作為票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，由票據(jù)法以外的其他法律來(lái)規(guī)范和調(diào)整；而形成票據(jù)權(quán)利和轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利等等票據(jù)行為，由獨(dú)立的票據(jù)法來(lái)規(guī)范和調(diào)整。③這也是票據(jù)無(wú)因性產(chǎn)生的一個(gè)重要原因。這種區(qū)別對(duì)待，也足以見(jiàn)得法律對(duì)票據(jù)交易安全及流通的保障。圍繞票據(jù)無(wú)因性這一原則，也引發(fā)了一些問(wèn)題的討論，本文想從以下幾個(gè)方面做一些闡述。

一、我國(guó)《票據(jù)法》確立了“相對(duì)無(wú)因論”

1、票據(jù)無(wú)因性原則不適用于直接當(dāng)事人

票據(jù)無(wú)因性原則是否適用于直接當(dāng)事人，即“持票人享有票據(jù)權(quán)利，其自身取得票據(jù)的行為是否要合法”。根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》第十二條規(guī)定，“以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。持票人因重大過(guò)失取得不符合本法規(guī)定的票據(jù)的，也不得享有票據(jù)權(quán)利”，可見(jiàn)我國(guó)認(rèn)為票據(jù)無(wú)因性原則不適用于直接當(dāng)事人，也足以見(jiàn)得我國(guó)堅(jiān)持的是“相對(duì)無(wú)因論”。這樣做是有一定益處的，任何問(wèn)題都不能“一刀切”，要趨利避害。在堅(jiān)持票據(jù)無(wú)因性原則這樣一個(gè)大前提下，不能將票據(jù)的無(wú)因性絕對(duì)化，即要相對(duì)無(wú)因性。正如有的學(xué)者所指出的，對(duì)票據(jù)無(wú)因性的態(tài)度由原來(lái)的完全否定這個(gè)極端轉(zhuǎn)向了將無(wú)因性絕對(duì)化的那個(gè)極端也是不正確的。票據(jù)無(wú)因性原則的立法目的是促進(jìn)票據(jù)流通，維護(hù)交易安全，但這并不表明對(duì)違法行為的鼓勵(lì)和認(rèn)可。基于此，應(yīng)對(duì)票據(jù)無(wú)因性的適用予以一定的限制。如在票據(jù)關(guān)系的直接當(dāng)事人之間，允許出票人以原因關(guān)系的瑕疵來(lái)對(duì)持票人的請(qǐng)求予以抗辯；對(duì)有惡意或重大過(guò)失的持票人不適用無(wú)因性原則；持票人自身實(shí)施違法交易或以不合法的手段取得票據(jù)或在沒(méi)有真實(shí)交易關(guān)系的情況下取得票據(jù)，對(duì)該持票人而言，不能以票據(jù)無(wú)因性為由，確認(rèn)其票據(jù)權(quán)利。④

2、票據(jù)無(wú)因性原則不適用于未給付對(duì)價(jià)或未給付相當(dāng)對(duì)價(jià)的持票人

《票據(jù)法》第11條第1款規(guī)定：“因稅收、繼承、贈(zèng)與可以依法無(wú)償取得票據(jù)的，不受給付對(duì)價(jià)的限制。但是，所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手的權(quán)利”。由該條可以看出，如果持票人取得票據(jù)未給付對(duì)價(jià)或未給付相當(dāng)對(duì)價(jià)，債務(wù)人可以憑他與持票人前手之間的抗辯事由對(duì)抗持票人，但如果持票人取得票據(jù)時(shí)給付了對(duì)價(jià)，就能享有優(yōu)于其前手的權(quán)利，該項(xiàng)規(guī)定起到了保護(hù)善意第三人的作用。這一條款要求票據(jù)對(duì)價(jià)不僅要真實(shí)，而且要與持票人所獲得的權(quán)利相對(duì)應(yīng)。支付明顯不對(duì)等的代價(jià)而取得票據(jù)的持票人，票據(jù)法也推定為惡意持票人。很顯然，持票人有無(wú)給付對(duì)價(jià)應(yīng)屬票據(jù)原因關(guān)系上的問(wèn)題。因?yàn)槠睋?jù)的取得不以對(duì)價(jià)的存在為必要條件，但作為原因關(guān)系的對(duì)價(jià)還是會(huì)對(duì)票據(jù)權(quán)利發(fā)生一定的影響。一般說(shuō)來(lái)，如果持票人取得票據(jù)時(shí)給付了對(duì)價(jià)，就能享有優(yōu)于其前手的權(quán)利；即使其前手并不享有票據(jù)權(quán)利，持票人作為善意第三人，亦會(huì)受到票據(jù)法的保護(hù)；票據(jù)債務(wù)人也不得以其前手的抗辯事由，對(duì)抗持票人。反之，如果持票人取得票據(jù)沒(méi)有給付對(duì)價(jià)，原則上不享有票據(jù)權(quán)利。票據(jù)對(duì)價(jià)所達(dá)到的法律效果，是票據(jù)關(guān)系與原因關(guān)系相互牽連的一種體現(xiàn)，同時(shí)也是票據(jù)無(wú)因性原則效力所不及的情形之一。⑤

3、以“誠(chéng)實(shí)信用原則”為前提

《票據(jù)法》第十條第一款規(guī)定：“票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑧?yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)關(guān)系”?？梢?jiàn)，作為私法領(lǐng)域的“帝王條款”――誠(chéng)實(shí)信用原則，同樣也適用于民法領(lǐng)域的票據(jù)法律關(guān)系。即使票據(jù)作為一種特殊的交易工具，應(yīng)確保其存在的流通性和用其交易的安全性，但是，在賦予其特殊性保護(hù)的同時(shí)，也有一些共性的東西還是需要遵循，例如這里所提及的“誠(chéng)實(shí)信用原則”。鑒于我國(guó)目前正處在社會(huì)主義初級(jí)階段，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制尚在發(fā)育和完善之中，人們的信用觀念尚未普遍確立，票據(jù)法律意識(shí)也比較淡薄。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，確實(shí)也存在不少當(dāng)事人簽發(fā)沒(méi)有真實(shí)或合法的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)關(guān)系的票據(jù)進(jìn)行詐騙或套取現(xiàn)金的現(xiàn)象。如果我們?cè)谝M(jìn)國(guó)際上通行的票據(jù)規(guī)則時(shí)，把票據(jù)的無(wú)因性加以絕對(duì)化，將不利于維護(hù)我國(guó)的金融秩序，也不利于票據(jù)的正常流通與使用。⑥

二、由票據(jù)無(wú)因性引發(fā)的“效率、安全、公平”的思考

1、票據(jù)無(wú)因性產(chǎn)生的原因――效率及安全

票據(jù)無(wú)因性，究其根本原因，即促進(jìn)票據(jù)的流通，保障票據(jù)交易的安全，這也是《票據(jù)法》立法的主要目的。我國(guó)《票據(jù)法》很多法條都體現(xiàn)了這一點(diǎn)，如第13條第1款規(guī)定：“票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對(duì)抗持票人。但是，持票人明知存在抗辯事由而取得票據(jù)的除外?！边€有在2000年1月通過(guò)的《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》中第14條也規(guī)定：“票據(jù)債務(wù)人以票據(jù)法第10條、第21條的規(guī)定為由，對(duì)已背書(shū)轉(zhuǎn)讓的持票人進(jìn)行抗辯的，人民法院不予支持?！睘榱吮苊庖杂幸蛐砸?guī)制票據(jù)行為所造成的繁瑣票據(jù)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，使票據(jù)交易效率大大降低的后果產(chǎn)生，（下轉(zhuǎn)第159頁(yè)）

（上接第157頁(yè)） 故以無(wú)因性原則做類(lèi)似上述條款的規(guī)定來(lái)保護(hù)持票人的利益。因?yàn)樵谟幸蛐缘那疤嵯拢魏我粋€(gè)人要取得票據(jù)，都要先行確認(rèn)背書(shū)的真實(shí)性，對(duì)其前手間的原因關(guān)系，也要保持經(jīng)常的注意，這必然導(dǎo)致票據(jù)的轉(zhuǎn)讓十分困難。特別是當(dāng)多次發(fā)生背書(shū)轉(zhuǎn)讓時(shí)，要求受讓人對(duì)此前的每次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的原因關(guān)系都要進(jìn)行繁瑣的調(diào)查是不可想象的。⑦

2、票據(jù)無(wú)因性帶來(lái)的問(wèn)題――只顧及持票人的相對(duì)公平

根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定，可見(jiàn)票據(jù)無(wú)因性在賦予票據(jù)權(quán)利人（即持票人）各種防護(hù)措施時(shí)，卻沒(méi)有為票據(jù)債務(wù)人的意思實(shí)現(xiàn)設(shè)置有效機(jī)制，因而使法律關(guān)系當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)失衡。在實(shí)踐中，票據(jù)權(quán)利人可能常會(huì)選擇與自己無(wú)原因關(guān)系的票據(jù)債務(wù)人清償票款，而依據(jù)無(wú)因性機(jī)制下的抗辯規(guī)則，票據(jù)債務(wù)人不能采用自己與出票人或者與持票人的前手間的抗辯事由，也不能采用持票人的前手與持票人之間的抗辯事由對(duì)抗持票人；⑧在背書(shū)的鏈條足夠長(zhǎng)時(shí)，票據(jù)債務(wù)人須舉證證明惡意抗辯成立的主張也難以獲得支持。這樣，一旦票據(jù)債務(wù)人不能實(shí)現(xiàn)原因關(guān)系中的債權(quán)，必將蒙受重大經(jīng)濟(jì)損失。可見(jiàn)，票據(jù)關(guān)系無(wú)因性比較偏袒于對(duì)票據(jù)權(quán)利人的保護(hù)，而忽視了票據(jù)債務(wù)人的利益。⑨

3、票據(jù)“相對(duì)無(wú)因論”的合理性――兼顧公平、效率與安全

世界上絕大多數(shù)國(guó)家及地區(qū)的票據(jù)法將方便、快捷、效率置于比穩(wěn)定、安全、秩序更高的地位，所以才規(guī)定了票據(jù)的無(wú)因性原則。但是如果一味地追求方便、快捷、效率，忽視對(duì)公平和誠(chéng)實(shí)信用的追求，忽視對(duì)票據(jù)使用所需穩(wěn)定、安全、秩序、的保障，也是不可取的。正如臺(tái)灣學(xué)者鐘兆民所言：“依票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)固為不要因證券，若絕對(duì)堅(jiān)持這一原則，亦足以妨害票據(jù)的流通性。按票據(jù)法之所以規(guī)定票據(jù)為不要因證券者，原在保護(hù)票據(jù)的流通性。若今為保障執(zhí)票人之權(quán)利而輕易舍棄發(fā)票人或執(zhí)票人前手權(quán)利之保護(hù)于不顧，自非本部分法條之本意。⑩為追求法律的妥當(dāng)性和衡平性，在堅(jiān)持票據(jù)無(wú)因性原則的基礎(chǔ)上，兼顧該原則的效力不及之處；在對(duì)該原則進(jìn)行普遍適用的同時(shí)，對(duì)該原則的例外情形予以嚴(yán)格適用，即堅(jiān)持票據(jù)無(wú)因性原則具有相對(duì)性的原則，才能實(shí)現(xiàn)票據(jù)法促進(jìn)票據(jù)流通、保護(hù)交易安全的雙重立法目的，也同時(shí)兼顧了公平、效率與安全。

三、結(jié)語(yǔ)

票據(jù)無(wú)因性原則是貫穿整個(gè)《票據(jù)法》的基本原則，也是指導(dǎo)票據(jù)行為有序開(kāi)展的合理性規(guī)則。為了更好地保障票據(jù)流通及交易安全，在立法中貫徹票據(jù)“相對(duì)無(wú)因論”是最明智的，它既體現(xiàn)了票據(jù)法所追求的安全及效率，也兼顧了公平原則。凡事留有余地，包括法律在內(nèi)，因?yàn)槭挛锸前l(fā)展的，任何情況都是不能窮盡的。

注釋?zhuān)?/p>

①參見(jiàn)趙新華.票據(jù)法[M].北京：人民法院出版社，1999：60.

②劉心穩(wěn).票據(jù)法（第二版）[M].中國(guó)政法大學(xué)出版社，2010：53.

③林毅.對(duì)《票據(jù)法》第十條的一點(diǎn)意見(jiàn)[J].中國(guó)法學(xué)，1996（3）.

④楊霄玉.從票據(jù)無(wú)因性看我國(guó)《票據(jù)法》之相關(guān)規(guī)定[J].經(jīng)濟(jì)論壇，2006（11）.

⑤于瑩.論票據(jù)的無(wú)因性原則及其相對(duì)性――票據(jù)無(wú)因性原則“射程距離”之思考[J].吉林大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)，2003（4）.

⑥吳百福.關(guān)于我國(guó)《票據(jù)法》若干問(wèn)題的一些認(rèn)識(shí)[J].國(guó)際商務(wù)研究，1997（6）.

⑦廖建勝，張淳.票據(jù)法第10條檢討[J].法制與社會(huì)，2008（11）.

⑧關(guān)于票據(jù)債務(wù)人能否用持票人前手與持票人之間的抗辯理由對(duì)抗持票人的問(wèn)題，學(xué)界存在爭(zhēng)論。參見(jiàn)趙新華主編：《票據(jù)法問(wèn)題研究》，法律出版社2002年版，第12頁(yè)）?！吨腥A人民共和國(guó)票據(jù)法》對(duì)此未作規(guī)定。

篇2

關(guān)鍵詞: 無(wú)因性/流通性/票據(jù)行為/相對(duì)性

一、票據(jù)的本質(zhì)屬性

（一）票據(jù)行為的無(wú)因性是票據(jù)的本質(zhì)屬性

因?yàn)榭陀^經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化的需要，票據(jù)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中起著越來(lái)越重要的作用。根據(jù)票據(jù)的特性，票據(jù)是一種流通證券，流通性是票據(jù)的活力來(lái)源，現(xiàn)代票據(jù)失去了流通性，也就失去了生命力。流通功能是票據(jù)最核心最基本的功能，現(xiàn)代票據(jù)制度是建立在票據(jù)流通的前提下的，票據(jù)的其他功能要得以實(shí)現(xiàn)，就必須保證其良好的流通性。而票據(jù)之所以可以快捷地流通，票據(jù)的無(wú)因性是最關(guān)鍵的保障。因此為了保證票據(jù)的自由流通，各國(guó)票據(jù)法大多規(guī)定了票據(jù)行為的無(wú)因性，對(duì)無(wú)因性理論的討論也一直是票據(jù)法的重要課題，票據(jù)行為的無(wú)因性是票據(jù)的本質(zhì)屬性。

無(wú)因性的實(shí)質(zhì)內(nèi)容就是票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系與票據(jù)法律關(guān)系相分離。只要一張票據(jù)在形式上具備了法定的記載條件，即使與原因關(guān)系等事實(shí)不符，也不影響其在票據(jù)法上的效力，不影響其票據(jù)本身的效力。這實(shí)質(zhì)上是票據(jù)的文義性使然，票據(jù)是一種文義證券，即票據(jù)上的一切權(quán)利義務(wù)，必須嚴(yán)格按照票據(jù)上記載的文義而定，不得以文義之外的其他任何事實(shí)進(jìn)行補(bǔ)充或變更。日本著名學(xué)者龍?zhí)锕?jié)認(rèn)為：“票據(jù)上的債務(wù)是基于票據(jù)行為自身而發(fā)生和存在的，和作為票據(jù)授受原因的法律行為（買(mǎi)賣(mài)、消費(fèi)借貸等）存在或有效與否無(wú)任何關(guān)系。即使買(mǎi)賣(mài)契約無(wú)效或被解除，由此產(chǎn)生的票據(jù)債務(wù)也不受影響?！盵1]換言之，票據(jù)權(quán)利的行使只以持有票據(jù)為必要，持有票據(jù)的當(dāng)事人就是票據(jù)的債權(quán)人，其可以向任何一票據(jù)債務(wù)人主張票據(jù)上的權(quán)利，而無(wú)須證明取得票據(jù)的原因。“無(wú)因性理論的確立可以在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)大大減少合法持票人的風(fēng)險(xiǎn)和審查責(zé)任，保護(hù)合法持票人的權(quán)利，增強(qiáng)票據(jù)的信用功能，從而促進(jìn)票據(jù)的流通。不承認(rèn)票據(jù)行為的無(wú)因性則會(huì)阻礙票據(jù)的自由流通，影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展”。[2]

（二）無(wú)因性的例外

但是，票據(jù)行為的無(wú)因性并不是絕對(duì)的，在特殊情形下，原因關(guān)系與票據(jù)法律關(guān)系并不完全分離，存在一些無(wú)因性的例外情況，如在直接當(dāng)事人之間，可以以原因關(guān)系無(wú)效為理由進(jìn)行抗辯；持票人取得票據(jù)如沒(méi)有給付對(duì)價(jià)或者未給付對(duì)價(jià)的，則該持票人不能享有優(yōu)于其前手的票據(jù)權(quán)利；對(duì)有惡意或重大過(guò)失的持票人不適用無(wú)因性原則；當(dāng)由于票據(jù)的時(shí)效完成而導(dǎo)致持票人的票據(jù)權(quán)利得以消滅時(shí)，該持票人可以對(duì)因時(shí)效完成而受有利益的票據(jù)當(dāng)事人，行使利益償還請(qǐng)求權(quán)。無(wú)因性的相對(duì)性特性，并不是對(duì)票據(jù)無(wú)因性理論的否定，作為票據(jù)的本質(zhì)屬性，無(wú)因性理論及其相對(duì)性特性的最終目的都在于實(shí)現(xiàn)票據(jù)的自由流通，保護(hù)交易的安全。

二、票據(jù)無(wú)因性的法律規(guī)定及分析

（一）國(guó)外關(guān)于票據(jù)無(wú)因性的法律規(guī)定

票據(jù)無(wú)因性作為現(xiàn)代票據(jù)法的立法原則，已為世界各國(guó)、各地區(qū)的票據(jù)法和日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法所認(rèn)可。[3]

日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法是大陸法系票據(jù)法的代表，為大陸法系多數(shù)國(guó)家所采用。其關(guān)于票據(jù)無(wú)因性的適用，主要體現(xiàn)在《統(tǒng)一匯票本票法》第17條、《統(tǒng)一支票法》第22條。《統(tǒng)一匯票本票法》第17條規(guī)定：“因匯票而被起訴之人，不得以基于其與出票人或前手持票人間之個(gè)人關(guān)系之抗辯對(duì)抗持票人，但持票人在取得匯票時(shí)明知其行為有損債務(wù)人者除外?！薄督y(tǒng)一支票法》第條規(guī)定：“因支票而被訴之人，不得以基于其與出票人或前手持票人間之個(gè)人關(guān)系之抗辯對(duì)抗持票人，但持票人在取得支票時(shí)明知其行為有損債務(wù)人者除外?！盵4]

在日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法制定之前，世界上成文票據(jù)法最為典型的是法國(guó)票據(jù)法、英國(guó)票據(jù)法和德國(guó)票據(jù)法。法國(guó)票據(jù)法制定時(shí)間早，有因性歷史長(zhǎng)，由于票據(jù)有因性嚴(yán)重影響到票據(jù)的流通，在20世紀(jì)30年代日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法運(yùn)動(dòng)之后，法國(guó)票據(jù)法也采用了票據(jù)無(wú)因性。[5]英美票據(jù)法也承認(rèn)票據(jù)無(wú)因性，適用票據(jù)抗辯限制制度，但更加強(qiáng)調(diào)善意取得和對(duì)價(jià)關(guān)系，1882年英國(guó)《票據(jù)法》第38條（2）規(guī)定：“如為正當(dāng)持票人，其持有匯票之權(quán)利不受前手當(dāng)事人有瑕疵所有權(quán)之影響，也不受前手事人之間得作為個(gè)人抗辯事由之影響，并得強(qiáng)使所有對(duì)匯票負(fù)責(zé)之當(dāng)事人付款?！贝丝畛浞诌\(yùn)用了抗辯切斷制度，立足保護(hù)正當(dāng)持票人的票據(jù)權(quán)利，體現(xiàn)了票據(jù)無(wú)因性觀點(diǎn)及價(jià)值取向。德國(guó)在世紀(jì)上半葉，就已經(jīng)在整個(gè)德意志聯(lián)邦完成了票據(jù)法的統(tǒng)一，是流通性與安全性兼?zhèn)涞钠睋?jù)法律，其以日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法為藍(lán)本。綜合起來(lái)看，英國(guó)票據(jù)法和德國(guó)票據(jù)法更加注重票據(jù)的流通性，而法國(guó)票據(jù)法更多的考慮了票據(jù)作為現(xiàn)金運(yùn)輸工具的作用。[6]

（二）我國(guó)《票據(jù)法》對(duì)票據(jù)無(wú)因性的規(guī)定及分析

我國(guó)《票據(jù)法》對(duì)票據(jù)無(wú)因性的規(guī)定相當(dāng)模糊，理論界一直存在較大的爭(zhēng)議。《票據(jù)法》第10條第1款規(guī)定“票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑧?yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系”。這有將基礎(chǔ)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系混在一起，否認(rèn)票據(jù)無(wú)因性的嫌疑，因此其不合理性是顯而易見(jiàn)的。但是該條并沒(méi)有從正面規(guī)定沒(méi)有真實(shí)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系和交易關(guān)系，票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓就是無(wú)效的。因此并不能從該條推斷出其否定了票據(jù)行為的無(wú)因性。該條規(guī)定應(yīng)該只適用于有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的當(dāng)事人之間，這就是上述所談的票據(jù)無(wú)因性的例外情況。因此該條規(guī)定似乎可以做如下修改“票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓?zhuān)灰曰A(chǔ)交易關(guān)系的存在與有效為條件，但票據(jù)的直接當(dāng)事人之間必須具有具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，否則該持票人不能取得票據(jù)權(quán)利”。

第10條第2款規(guī)定“票據(jù)的取得，必須給付對(duì)價(jià)，即應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對(duì)應(yīng)的代價(jià)”。理論界及實(shí)務(wù)界對(duì)票據(jù)法的上述規(guī)定提出質(zhì)疑，普遍認(rèn)為票據(jù)法不宜規(guī)定對(duì)價(jià)關(guān)系對(duì)價(jià)關(guān)系屬原因關(guān)系而票據(jù)法的規(guī)定使票據(jù)債務(wù)人可能以欠缺對(duì)價(jià)為由拒絕履行義務(wù)使票據(jù)成為有因證券。日內(nèi)瓦法系各國(guó)的票據(jù)法都未規(guī)定票據(jù)的對(duì)價(jià)關(guān)系不以是支付對(duì)價(jià)作為合持票人的必備條件。[7]《票據(jù)法》將對(duì)價(jià)解釋為“票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對(duì)應(yīng)的代價(jià)”太過(guò)模糊，如果雙方當(dāng)事人出于內(nèi)心真實(shí)意思的表示，將票據(jù)以明顯低于或明顯高于票面金額的代價(jià)轉(zhuǎn)讓給持票人，那顯然不符合“相對(duì)應(yīng)的代價(jià)”，從而存在矛盾。對(duì)這兩款規(guī)定，有學(xué)者認(rèn)為可以將第10條增加如下內(nèi)容作為第3款：“違反前兩款規(guī)定的，只可以作為直接票據(jù)當(dāng)事人之間的抗辯事由，不影響他們與其他票據(jù)當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系?！盵8]此不失為一種可行的修改方法，但這與《票據(jù)法》第13條第2款[9]存在重復(fù)規(guī)定的不妥。對(duì)此可結(jié)合第11條第1款“因稅收、繼承、贈(zèng)與可以依法無(wú)償取得票據(jù)的，不受給付對(duì)價(jià)的限制。但是，所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手的權(quán)利”的規(guī)定，作出相應(yīng)調(diào)整。第11條的規(guī)定將無(wú)償取得票據(jù)的情形限定為稅收、繼承、贈(zèng)與三種情況，并沒(méi)有交代有償取得時(shí)的對(duì)價(jià)，結(jié)合第10條第2款和第11條第1款都沒(méi)有從正面對(duì)應(yīng)當(dāng)支付對(duì)價(jià)而未支付對(duì)價(jià)或支付不相當(dāng)對(duì)價(jià)時(shí)的法律效果作出明確規(guī)定。為此，可借鑒我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)票據(jù)法第14條第2款的規(guī)定“無(wú)對(duì)價(jià)或不以相當(dāng)之對(duì)價(jià)取得票據(jù)者，不得享有優(yōu)于前手的權(quán)利”，將我國(guó)票據(jù)法第11條第1款修改為：“無(wú)對(duì)價(jià)或不以相當(dāng)之對(duì)價(jià)取得票據(jù)者，不得享有優(yōu)于前手的權(quán)利。”[10]

關(guān)于無(wú)因性，類(lèi)似模糊的規(guī)定還有第21條“匯票的出票人必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源”，第74條“本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金來(lái)源，并保證支付”，第83條第2款“開(kāi)立支票存款帳戶和領(lǐng)用支票，應(yīng)當(dāng)有可靠的資信，并存入一定的資金”，第88條第1款“支票的出票人所簽發(fā)的支票金額不得超過(guò)其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額”，第90條第2款“出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時(shí)，付款人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日足額付款”。這些條文都反應(yīng)出我國(guó)現(xiàn)行票據(jù)法在無(wú)因性問(wèn)題上存在的缺陷，即使不能從這些條文直接否定票據(jù)行為的無(wú)因性，但其有因性是不可否認(rèn)的。雖然理論界一般認(rèn)為，我國(guó)票據(jù)立法是從有因到無(wú)因逐步發(fā)展認(rèn)識(shí)的過(guò)程，但目前法律規(guī)定中出現(xiàn)的這些模糊地帶，對(duì)票據(jù)無(wú)因性理論的發(fā)展形成了阻礙。

針對(duì)以上缺陷，我國(guó)《票據(jù)法解釋》（即《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》）第14條作出了如下規(guī)定“票據(jù)債務(wù)人以票據(jù)法第十條、第二十一條的規(guī)定為由，對(duì)業(yè)經(jīng)背書(shū)人轉(zhuǎn)讓票據(jù)的持票人進(jìn)行抗辯的，人民法院不予支持”。該條雖仍未明確規(guī)定票據(jù)無(wú)因性原則，但其在無(wú)因性上取得了一定的進(jìn)步，是令人欣慰的。另外，我國(guó)《票據(jù)法》對(duì)無(wú)因性的肯定也是有諸多法條依據(jù)的，如第4條“票據(jù)出票人制作票據(jù)，應(yīng)當(dāng)按照法定條件在票據(jù)上簽章，并按照所記載的事項(xiàng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任……”，第6條“無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，其簽章無(wú)效，但是不影響其他簽章的效力”，第13條“票據(jù)債務(wù)人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對(duì)抗持票人。但是，持票人明知存在抗辯事由而取得票據(jù)的除外。票據(jù)債務(wù)人可以對(duì)不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人，進(jìn)行抗辯……”，第14條第2款“票據(jù)上有偽造、變?cè)斓暮炚碌?，不影響票?jù)上其他真實(shí)簽章的效力”，第19條“匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)”，第22條規(guī)定的票據(jù)必要記載事項(xiàng)，及第57條“付款人及其付款人付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查匯票背書(shū)的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。付款人及其付款人以惡意或者有重大過(guò)失付款的，應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)責(zé)任”等等，這些規(guī)定與國(guó)際上通行的做法一致，適應(yīng)無(wú)因性理論的發(fā)展趨勢(shì)，是值得肯定的。

三、結(jié)　語(yǔ)

綜上，為了保證票據(jù)強(qiáng)大的流通功能，在立法中明確規(guī)定票據(jù)行為的無(wú)因性至關(guān)重要。票據(jù)行為的無(wú)因性乃是票據(jù)的本質(zhì)屬性，無(wú)因性理論已為各國(guó)票據(jù)立法所普遍承認(rèn)和采用，是國(guó)際票據(jù)爭(zhēng)議裁決所遵循的一項(xiàng)共同準(zhǔn)則。

票據(jù)的無(wú)因性并非絕對(duì)，而是相對(duì)的，我國(guó)采用的即是一種相對(duì)無(wú)因性，立法中存在不少票據(jù)抗辯的情況，有對(duì)人抗辯與對(duì)事抗辯。但我國(guó)票據(jù)法對(duì)無(wú)因性的規(guī)定總體上顯得有些模糊（盡管也有肯定的一面），文中列舉的第10條、第21條、，第83條、第88條及第90條的規(guī)定，對(duì)票據(jù)行為無(wú)因性理論的發(fā)展形成了阻礙，有削弱無(wú)因性之嫌。這對(duì)于票據(jù)流通功能的發(fā)揮是極其不利的。為了保證票據(jù)的流通，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，借鑒國(guó)外的無(wú)因性思想，我國(guó)《票據(jù)法》應(yīng)在立法中明確規(guī)定票據(jù)的無(wú)因性原則，以無(wú)因性為基礎(chǔ)，相對(duì)性為例外，對(duì)相關(guān)條相應(yīng)的調(diào)整，改變模糊不定的狀態(tài)，堅(jiān)持無(wú)因性理念，以使我國(guó)票據(jù)法更加適應(yīng)其特性要求。

參看文獻(xiàn)：

1.：《票據(jù)法司法解釋實(shí)例釋解》，人民法院出版社2006年3月版。

2.汪世虎：《票據(jù)法律制度比較研究》，法律出版社2003年8月版。

3.王開(kāi)定：《票據(jù)法新論與案例》，法律出版社2005年9月版。

4.高磊：《票據(jù)無(wú)因性及相關(guān)法律問(wèn)題》，《合作經(jīng)濟(jì)與科技》2008年第6期。

5.馬棟：《我國(guó)的完善與票據(jù)無(wú)因性理論》，《律師世界》2002年第1期。

6.夏林林：《對(duì)票據(jù)無(wú)因性原則法律適用的思考》，《法律適用》2004年第1期。

7.王曉方：《試論票據(jù)的無(wú)因性及的完善建議》，《經(jīng)濟(jì)師》2007年第3期。

8.段衛(wèi)華、胡海濤：《票據(jù)無(wú)因性原則之理論探討及其立法探討》，《河北法學(xué)》2005年第9期。

注釋:

[1] 張奇：《從票據(jù)無(wú)因性看我國(guó)＜票據(jù)法＞的缺憾》，《法制與經(jīng)濟(jì)》2008年第10期，第58頁(yè)。

[2] 參見(jiàn)張澄：《試論票據(jù)行為的無(wú)因性及其相對(duì)性——兼評(píng)我國(guó)＜票據(jù)法＞第十條》，《政治與法律》2006年第1期，第85頁(yè)。

[3] 李燕：《論票據(jù)的無(wú)因性》，《青海師專(zhuān)學(xué)報(bào)》2008年第2期，第86頁(yè)。

[4] 王銳：《論票據(jù)無(wú)因性理論的適用》，吉林大學(xué)碩士學(xué)位論文2008年3月，第11頁(yè)。

[5] 參見(jiàn)陳麗麗：《對(duì)我國(guó)票據(jù)法關(guān)于票據(jù)無(wú)因性之思考》，南京師范大學(xué)碩士學(xué)位論文2007年5月，第9-10頁(yè)。

[6] 參見(jiàn)周志剛：《論票據(jù)無(wú)因性》，西南政法大學(xué)碩士學(xué)位論文2006年4月，第6-7頁(yè)。

[7] 周志剛：《論票據(jù)無(wú)因性》，西南政法大學(xué)碩士學(xué)位論文2006年4月，第34頁(yè)。

[8] 胡德勝、李文良：《中國(guó)票據(jù)制度研究》，北京大學(xué)出版社2005年版，第287頁(yè)。

篇3

內(nèi)容提要: 我國(guó)《票據(jù)法》對(duì)限制背書(shū)沒(méi)有體系性的規(guī)定，既存在語(yǔ)義上的混亂，又存在內(nèi)容上的缺失。這種語(yǔ)義上的混亂導(dǎo)致理解上的竣義，影響了法律規(guī)范功能的發(fā)揮，而內(nèi)容上的缺失直接阻礙了我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的推進(jìn)，國(guó)際賈易規(guī)則必然趨同，我國(guó)《票據(jù)法》關(guān)于限制背書(shū)的規(guī)定與相關(guān)國(guó)際通行規(guī)則之間的差異應(yīng)當(dāng)消除。

由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的差異和交易習(xí)慣的不同，不同的票據(jù)法關(guān)于限制背書(shū)的外延規(guī)定大相徑庭，例如《日內(nèi)瓦匯票和本票統(tǒng)一法公約》規(guī)定的限制背書(shū)只包含禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)和無(wú)擔(dān)保背書(shū)兩種情形。[1]但是，根據(jù)《美國(guó)統(tǒng)一商法典》第3一205條的規(guī)定，限制背書(shū)包含下列情形：(1)附有條件。(2)意圖禁止票據(jù)再行轉(zhuǎn)讓。(3)含有“為收款”、“為存款”、“付任何銀行”，或以類(lèi)似文句表明存款或收款的目的。(4)其他載明系為背書(shū)人或他人之利益或使用而背書(shū)者。

不難得出的結(jié)論是，雖然不同的法系在限制背書(shū)的外延規(guī)定上存在差異，但是，禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)和無(wú)擔(dān)保背書(shū)在大多數(shù)國(guó)家和地區(qū)的票據(jù)法中都被作為限制背書(shū)予以規(guī)范。所以，傳統(tǒng)的票據(jù)法理論認(rèn)為限制背書(shū)包括禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)和無(wú)擔(dān)保背書(shū)。

我國(guó)《票據(jù)法》中的限制背書(shū)制度存在兩個(gè)較為突出的問(wèn)題：第一，禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)條文中的詞匯語(yǔ)義含糊，頗為費(fèi)解，與其他條文存在邏輯上的混亂；第二，我國(guó)《票據(jù)法》缺乏無(wú)擔(dān)保背書(shū)制度，與境外票據(jù)法存在較大的差距，在越來(lái)越發(fā)達(dá)的國(guó)際貿(mào)易中，這一差距不僅成為我國(guó)拓展國(guó)際貿(mào)易的障礙，而且還成為我國(guó)出口依賴(lài)型企業(yè)發(fā)展的瓶頸。因此，對(duì)于我國(guó)票據(jù)法的相關(guān)制度有必要進(jìn)行反思，應(yīng)修改有關(guān)具體條文并增加相關(guān)制度，以提高票據(jù)立法的科學(xué)化程度。

一、禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)條文的瑕疵

對(duì)于禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)，兩大票據(jù)法系即日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法系和英美票據(jù)法系規(guī)定的效力是一致的。背書(shū)人在作成背書(shū)時(shí)，在票據(jù)上記載禁止新的背書(shū)的文句(背書(shū)禁止文句)，這種背書(shū)稱(chēng)為禁止背書(shū)的背書(shū)，又稱(chēng)禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)。[2]

首先，禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)的效力建立在背書(shū)的效力之上，如果背書(shū)不發(fā)生效力，禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)的效力無(wú)所附麗。到期之背書(shū)不生背書(shū)之效力，從而如有禁止背書(shū)之記載，該記載不生效力；背書(shū)如為空白背書(shū)，禁止背書(shū)之記載亦不生效力。[3]

其次，背書(shū)人記載“禁止轉(zhuǎn)讓”字樣后，票據(jù)仍然可以依背書(shū)的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓?zhuān)皇潜硶?shū)人對(duì)于禁止背書(shū)后再經(jīng)由背書(shū)取得票據(jù)的后手不負(fù)票據(jù)責(zé)任。這完全不同于出票人記載禁止轉(zhuǎn)讓的效力，出票人記載禁止轉(zhuǎn)讓的票據(jù)稱(chēng)為“禁轉(zhuǎn)票據(jù)”，這種票據(jù)自始就不具有流通性，[4]例如，我國(guó)(票據(jù)法》第27條規(guī)定，出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓。其實(shí)，禁轉(zhuǎn)票據(jù)不是絕對(duì)不能轉(zhuǎn)讓?zhuān)皇墙故湛钊艘辣硶?shū)的方式轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利。也就是說(shuō)，可以依照民法上一般債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式為之，不僅需當(dāng)事人之間有轉(zhuǎn)讓之合意，更需履行對(duì)債務(wù)人之生效要件。[5]若收款人及其后手背書(shū)轉(zhuǎn)讓票據(jù)，則產(chǎn)生一般債權(quán)轉(zhuǎn)讓效力?！度諆?nèi)瓦匯票和本票統(tǒng)一法公約》第11條恰為適例：“出票人在匯票上注有‘不得由指定人收款’或同文義之記載時(shí)，其票據(jù)只能按照通常債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式讓與，并且具有該種轉(zhuǎn)讓方式的效力。”[6]所謂具有通常債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式的效力，并非指受讓人不能取得票據(jù)權(quán)利，而是指被背書(shū)人雖然取得票據(jù)權(quán)利，但與民法上一般債權(quán)轉(zhuǎn)讓一樣，不切斷抗辯，即票據(jù)債務(wù)人可以與背書(shū)人之間存在的抗辯事由對(duì)抗任何一個(gè)被背書(shū)人。另外，其背書(shū)也不具有權(quán)利擔(dān)保的效力，背書(shū)人交付票據(jù)后即退出票據(jù)關(guān)系，對(duì)受讓方及其后手不承擔(dān)擔(dān)保付款與擔(dān)保承兌的責(zé)任。因?yàn)槌銎比藶榻罐D(zhuǎn)讓之記載，乃是對(duì)于票據(jù)之指示性予以剝奪，預(yù)定由收款人行使票據(jù)上之權(quán)利。[7]此時(shí)票據(jù)改變?yōu)槠胀ǖ挠浢C券。

而在此情形下背書(shū)人既不是創(chuàng)設(shè)證券權(quán)利的人，也不能改變出票人創(chuàng)設(shè)的證券的性質(zhì)，所以背書(shū)人的禁止行為的效力大大弱于出票人的禁止行為的效力。[8]這得到了立法的印證，例如《日內(nèi)瓦匯票和本票統(tǒng)一法公約》第15條第2款規(guī)定：“背書(shū)人得禁止任何再背書(shū)；在此情況下，該背書(shū)人對(duì)禁止后再經(jīng)背書(shū)而取得匯票的人，不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任?！盵9]《德國(guó)票據(jù)法》第巧條有類(lèi)似《日內(nèi)瓦匯票和本票統(tǒng)一法公約》第15條的規(guī)定，《日本票據(jù)法》第15條亦為類(lèi)似規(guī)定。[10]我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)“票據(jù)法”第30條第3款規(guī)定，背書(shū)人于票據(jù)上記載禁止轉(zhuǎn)讓者，仍得依背書(shū)而轉(zhuǎn)讓之。但禁止轉(zhuǎn)讓者對(duì)于禁止后再由背書(shū)取得匯票之人，不負(fù)責(zé)任?！睹绹?guó)統(tǒng)一商法典》第3一206條與我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)“票據(jù)法”的上述規(guī)定相類(lèi)似。[11]

我國(guó)《票據(jù)法》第34條規(guī)定：“背書(shū)人在匯票上記載‘不得轉(zhuǎn)讓’字樣，其后手再背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，原背書(shū)人對(duì)后手的被背書(shū)人不承擔(dān)保證責(zé)任?！边@一條的立法本意與國(guó)際通行的規(guī)則一致，即背書(shū)記載禁止轉(zhuǎn)讓的票據(jù)仍然是可以轉(zhuǎn)讓的，但是，背書(shū)人對(duì)其直接后手以外的后手不承擔(dān)擔(dān)保承兌和擔(dān)保付款的責(zé)任。[12]但是，這一條規(guī)定本身存在詞義上的混亂，原背書(shū)人對(duì)后手的被背書(shū)人不承擔(dān)“保證責(zé)任”，顯然不準(zhǔn)確。保證和背書(shū)都是附屬票據(jù)行為，但是兩者有著本質(zhì)的不同，背書(shū)的主要作用在于證明權(quán)利的轉(zhuǎn)移，而保證的唯一作用在于擔(dān)保票據(jù)上權(quán)利的實(shí)現(xiàn)。[13]

所謂保證責(zé)任，在票據(jù)法中的確切含義是指票據(jù)保證人的責(zé)任，票據(jù)保證是指票據(jù)債務(wù)人以外的第三人以增強(qiáng)票據(jù)債務(wù)人信用為目的，而在票據(jù)上所作的擔(dān)保票據(jù)債務(wù)人債務(wù)履行的意思表示。所以，票據(jù)保證人的保證責(zé)任具有從屬性，其從屬性表現(xiàn)在：如果票據(jù)債務(wù)形式上無(wú)效，則票據(jù)保證無(wú)從生效；票據(jù)債務(wù)有效，則保證責(zé)任與被保證人的票據(jù)責(zé)任具有同一性，即除了一部保證之外，保證人所應(yīng)負(fù)之責(zé)任，以被保證人所應(yīng)負(fù)之責(zé)任為斷。[14]就票據(jù)保證債務(wù)來(lái)說(shuō)，其并不是確定的某種義務(wù)，既可能是付款義務(wù)，也可能是償還義務(wù)。究竟為何種義務(wù)，需要依被保證人所承擔(dān)的義務(wù)來(lái)確定。因而，保證人的責(zé)任也就與被保證人的責(zé)任完全一致，這就是保證人與被保證人責(zé)任的同一性。這種同一性具體表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：(1)責(zé)任性質(zhì)上的同一。如果被保證人為匯票承兌人或者本票出票人，承擔(dān)最終的付款義務(wù)，則保證人的責(zé)任也是承擔(dān)最終的付款義務(wù)；如果被保證人是票據(jù)背書(shū)人或者匯票出票人，承擔(dān)被追索時(shí)的償還義務(wù)，則保證人的責(zé)任也是承擔(dān)追索時(shí)的償還義務(wù)。(2)責(zé)任范圍上的同一。票據(jù)權(quán)利人得向被保證人主張的票據(jù)權(quán)利，均得向保證人主張，在被保證人承擔(dān)付款責(zé)任時(shí)，保證人也承擔(dān)同樣的付款責(zé)任，而在被保證人承擔(dān)償還義務(wù)時(shí)，票據(jù)權(quán)利人到期不能取得付款，可以向被保證人請(qǐng)求支付法律規(guī)定的追索金額，當(dāng)然也可以向保證人請(qǐng)求支付同等數(shù)額的追索金額。(3)責(zé)任效力上的同一。得向被保證人主張權(quán)利的持票人，均得向保證人主張同一權(quán)利；而不能向被保證人主張權(quán)利的持票人，則同樣不得向保證人主張權(quán)利。例如，當(dāng)被保證人為禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)的背書(shū)人時(shí)，依票據(jù)法規(guī)定，被背書(shū)人再行背書(shū)轉(zhuǎn)讓時(shí)，背書(shū)人對(duì)其后的被背書(shū)人不承擔(dān)保證付款和保證承兌的責(zé)任，故此，該背書(shū)人的保證人對(duì)其后的被背書(shū)人，也同樣不承擔(dān)保證責(zé)任。

保證人的責(zé)任與被保證人的責(zé)任不僅是同一責(zé)任，而且是連帶責(zé)任。同一責(zé)任所表明的是在責(zé)任的性質(zhì)、范圍、效力等方面的一致性，而連帶責(zé)任所表明的則是在責(zé)任承擔(dān)過(guò)程中的同位性，即在履行義務(wù)上處于同一地位，無(wú)先后順序。票據(jù)保證債務(wù)不同于一般保證債務(wù)，是一種法定的連帶保證債務(wù)，在票據(jù)保證中，保證人的責(zé)任是連帶責(zé)任而不是補(bǔ)充責(zé)任。因而，對(duì)于票據(jù)保證人來(lái)說(shuō)，也就不享有一般保證中保證人的催告抗辯權(quán)或者先訴抗辯權(quán)。也就是說(shuō)，在存在票據(jù)保證的情況下，票據(jù)債權(quán)人可以依自己的意志，選擇向被保證人請(qǐng)求履行債務(wù)，也可以選擇直接向票據(jù)保證人請(qǐng)求履行債務(wù)，而無(wú)須先向被保證人請(qǐng)求履行債務(wù)。

但是，背書(shū)人的責(zé)任是獨(dú)立的、確定的。背書(shū)人責(zé)任的獨(dú)立性表現(xiàn)在：除出票行為形式無(wú)效外，背書(shū)的效力依據(jù)僅僅取決于其記載事項(xiàng)是否符合票據(jù)法的規(guī)定，只要符合票據(jù)法的規(guī)定，那么，背書(shū)人就依據(jù)背書(shū)時(shí)票據(jù)上記載的文義承擔(dān)票據(jù)責(zé)任；背書(shū)人責(zé)任的確定性體現(xiàn)在：背書(shū)一旦成立，背書(shū)人就承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，例如我國(guó)《票據(jù)法》第37條規(guī)定背書(shū)人在以背書(shū)轉(zhuǎn)讓匯票后，即承擔(dān)保證其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任。

雖然保證人的保證責(zé)任也具有獨(dú)立性，但是保證責(zé)任的獨(dú)立性主要表現(xiàn)在不因被保證的票據(jù)債務(wù)在實(shí)質(zhì)上無(wú)效而導(dǎo)致票據(jù)保證本身無(wú)效。也就是說(shuō)，若被保證的票據(jù)債務(wù)在形式上已經(jīng)成立，那么，為此而進(jìn)行的票據(jù)保證即發(fā)生效力；即使被保證的票據(jù)債務(wù)因?qū)嵸|(zhì)性原因而無(wú)效時(shí)，已經(jīng)完成的票據(jù)保證仍然有效。例如，在被保證的票據(jù)債務(wù)的簽章為偽造或者無(wú)權(quán)時(shí)，對(duì)于被保證的票據(jù)債務(wù)人本人來(lái)說(shuō)，當(dāng)然不成立票據(jù)債務(wù)，因而也就不承擔(dān)任何票據(jù)責(zé)任；但對(duì)于為此而進(jìn)行票據(jù)保證的保證人來(lái)說(shuō)，不能因此而主張票據(jù)保證無(wú)效，仍應(yīng)依其保證行為而承擔(dān)票據(jù)保證責(zé)任。之所以如此，是因?yàn)榭紤]到票據(jù)作為有價(jià)證券是一種要式證券，也是文義證券，票據(jù)權(quán)利人完全依票據(jù)記載和文義來(lái)主張票據(jù)權(quán)利，因而，只要票據(jù)在形式上為有效票據(jù)，就應(yīng)該對(duì)作為票據(jù)權(quán)利人的合法持票人予以保護(hù)。[15]

背書(shū)人的擔(dān)保承兌、擔(dān)保付款責(zé)任亦不同于民法上的“擔(dān)?！?，票據(jù)法上的所謂擔(dān)保，是指背書(shū)人的后手不獲承兌或不獲付款時(shí)，可以向背書(shū)人行使追索權(quán)。背書(shū)人的這種擔(dān)保責(zé)任不僅對(duì)其直接后手一人存在，而且對(duì)其所有后手都存在，這是背書(shū)人擔(dān)保責(zé)任的特點(diǎn)。[16]

我國(guó)《票據(jù)法》第34條中所謂“保證責(zé)任”的確切含義應(yīng)當(dāng)是指《票據(jù)法》第37條中所謂的“保證責(zé)任”，即擔(dān)保其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任，目前的用法很容易使人誤解其為《票據(jù)法》第45條以下的“保證人”的保證責(zé)任。[17]雖然在擔(dān)保法中，保證人的保證責(zé)任和其擔(dān)保責(zé)任是同一概念，但是在票據(jù)法中，保證人的保證責(zé)任和背書(shū)人的擔(dān)保責(zé)任是完全不同的兩個(gè)類(lèi)型的責(zé)任。

二、無(wú)擔(dān)保背書(shū)制度缺乏

(一)我國(guó)《票據(jù)法》對(duì)無(wú)擔(dān)保背書(shū)的否定

我國(guó)《票據(jù)法》對(duì)于無(wú)擔(dān)保背書(shū)沒(méi)有直接進(jìn)行規(guī)范，對(duì)于是否允許出票人或背書(shū)人在票據(jù)上作免除擔(dān)保責(zé)任的記載并無(wú)明確規(guī)定。但是，我國(guó)(票據(jù)法》第24條規(guī)定“匯票上可以記載本法規(guī)定事項(xiàng)以外的其它出票事項(xiàng)，但是該記載不具有匯票上的效力”，該法第33條規(guī)定“背書(shū)不得附有條件。背書(shū)時(shí)附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力?！备鶕?jù)這兩個(gè)條文的規(guī)定，出票人不能免除擔(dān)保責(zé)任，背書(shū)人記載的“無(wú)擔(dān)保背書(shū)”文句就是“背書(shū)時(shí)附有條件”。那么，“無(wú)擔(dān)保背書(shū)”是不產(chǎn)生票據(jù)法上效力的記載事項(xiàng)。因此可以說(shuō)，在我國(guó)票據(jù)法律制度中，背書(shū)人不可以免除擔(dān)保責(zé)任。這一理解可以從我國(guó)《票據(jù)法》第37條規(guī)定的背書(shū)人的嚴(yán)格擔(dān)保責(zé)任得到證實(shí)：“背書(shū)人以背書(shū)轉(zhuǎn)讓匯票后，即承擔(dān)保證其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任。背書(shū)人在匯票得不到承兌或者付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向持票人清償本法第七十條、第七十一條規(guī)定的金額和費(fèi)用?！边@個(gè)規(guī)定要求背書(shū)人既擔(dān)保付款，又擔(dān)保承兌，而且不允許免除，是最嚴(yán)格的。[18]由此可見(jiàn)，背書(shū)人的擔(dān)保責(zé)任是強(qiáng)制性責(zé)任，即我國(guó)對(duì)無(wú)擔(dān)保背書(shū)持完全否定的態(tài)度。

在英美票據(jù)法上，匯票的出票人和背書(shū)人都可以在票據(jù)上作免除擔(dān)保責(zé)任的記載；雖然本票的出票人不得作免除擔(dān)保付款的記載，但是背書(shū)人可以作出這樣的記載。[19]例如《英國(guó)匯票和本票法》規(guī)定，匯票的發(fā)票人和任何背書(shū)人可在匯票上載明對(duì)匯票持有人拒絕或限制自身的債務(wù)。因此，根據(jù)英國(guó)票據(jù)法，背書(shū)人的擔(dān)保責(zé)任并非強(qiáng)制性責(zé)任，背書(shū)人可以通過(guò)作“無(wú)擔(dān)保背書(shū)”來(lái)免除承擔(dān)責(zé)任。在這種制度下，作為匯票的背書(shū)人，或者作為本票的背書(shū)人，都可進(jìn)行無(wú)擔(dān)保背書(shū)。而《美國(guó)統(tǒng)一商法典》則規(guī)定了“不受追索背書(shū)”，如果背書(shū)人記載不受追索，有這項(xiàng)記載的票據(jù)可以保持票據(jù)背書(shū)的連續(xù)性，但是，背書(shū)人不負(fù)擔(dān)保承兌或擔(dān)保付款的責(zé)任，如果被拒絕，持票人不得對(duì)該背書(shū)人行使追索權(quán)，這類(lèi)背書(shū)的實(shí)質(zhì)就是無(wú)擔(dān)保背書(shū)。[20]

在日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法系國(guó)家，背書(shū)人也可以為免擔(dān)保背書(shū)。例如《日內(nèi)瓦匯票和本票統(tǒng)一法公約》第巧條規(guī)定：“如無(wú)相反約定，背書(shū)人保證匯票的承兌和付款?！薄度諆?nèi)瓦支票統(tǒng)一法公約》也有類(lèi)似的規(guī)定。[21]可見(jiàn)，背書(shū)人可以記載免責(zé)文句以免除自己對(duì)承兌和付款的擔(dān)保責(zé)任。[22]日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法系國(guó)家的立法大多有類(lèi)似的文字表述。

值得注意的是，對(duì)于無(wú)擔(dān)保背書(shū)，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)“票據(jù)法”第29條、第30條卻作出了別樣的選擇，即背書(shū)人可以為免除擔(dān)保承兌的記載，但是，不得為免除擔(dān)保付款的記載。對(duì)此，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)學(xué)者的解釋是：票據(jù)之目的在于付款，預(yù)先免除付款，有違票據(jù)之本質(zhì)。[23]

總而言之，我國(guó)《票據(jù)法》從根本上完全否定無(wú)擔(dān)保背書(shū)，與國(guó)際通行的票據(jù)交易規(guī)則存在較大的差別，在國(guó)際貿(mào)易中容易形成法律障礙，不利于我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。

(二)無(wú)擔(dān)保背書(shū)的實(shí)踐突破

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的深入發(fā)展，福費(fèi)庭對(duì)國(guó)際貿(mào)易的積極作用迅速得到廣泛重視。所謂福費(fèi)庭，是指一種由包買(mǎi)商(通常是銀行及其附屬金融機(jī)構(gòu)或者其他財(cái)力雄厚的專(zhuān)業(yè)福費(fèi)庭公司)從出口商處無(wú)追索權(quán)地購(gòu)買(mǎi)由進(jìn)口商承諾支付并經(jīng)進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)。[24]在福費(fèi)庭實(shí)務(wù)中，出口商將票據(jù)背書(shū)給包買(mǎi)商之時(shí)，一般在票據(jù)上加注“無(wú)追索權(quán)”字樣以解除付款擔(dān)保責(zé)任。顯然，福費(fèi)庭業(yè)務(wù)的法律實(shí)質(zhì)是票據(jù)的無(wú)擔(dān)保背書(shū)或稱(chēng)為無(wú)追索權(quán)背書(shū)。出口商通過(guò)賣(mài)斷票據(jù)獲得現(xiàn)金，并將收取票據(jù)款項(xiàng)的權(quán)利和進(jìn)口商不付款的風(fēng)險(xiǎn)一并轉(zhuǎn)移給了包買(mǎi)商，包買(mǎi)商獲得票據(jù)權(quán)利并承擔(dān)票據(jù)不獲付款的風(fēng)險(xiǎn)。

福費(fèi)庭日漸受人矚目，其根源在于自身所具有的特點(diǎn)，即包買(mǎi)商無(wú)追索權(quán)。對(duì)于出口商而言，其在票據(jù)上背書(shū)“無(wú)追索權(quán)”后，可以立即得到現(xiàn)金，這與貼現(xiàn)不同，出口商取得現(xiàn)金的同時(shí)退出票據(jù)關(guān)系，并且賣(mài)斷出口貿(mào)易中的各種風(fēng)險(xiǎn)從而解除了出口商的擔(dān)憂，因?yàn)榘I(mǎi)商接受背書(shū)“無(wú)追索權(quán)”的票據(jù)意味著其放棄了對(duì)出口商的追索權(quán)，在擔(dān)保行或者進(jìn)口商不能履行或者拒絕履行票據(jù)債務(wù)的情況下，不能向出口商進(jìn)行追索。對(duì)于受讓包買(mǎi)商票據(jù)的福費(fèi)庭二級(jí)市場(chǎng)上的包買(mǎi)商而言，同樣要受到“無(wú)追索權(quán)”的限制，二手包買(mǎi)商受讓票據(jù)仍然是“無(wú)追索權(quán)”。因此，在票據(jù)債務(wù)人和擔(dān)保行拒絕履行的情況下，其并不能向前手包買(mǎi)商追索，而只能繼續(xù)向票據(jù)的付款人、承兌人追索，否則，自行承擔(dān)票據(jù)不能支付的風(fēng)險(xiǎn)。[25]這為出口商所青睞，因?yàn)檠悠诟犊畹男刨J條件增強(qiáng)出口商品的競(jìng)爭(zhēng)力，變遠(yuǎn)期票據(jù)為即期收匯，減少了資金占用的壓力，加快了資金回收和周轉(zhuǎn)，也可改變資產(chǎn)負(fù)債表，改善出口商的財(cái)務(wù)狀況，還便于出口商提前辦理出口核銷(xiāo)和退稅；以無(wú)追償權(quán)方式賣(mài)斷遠(yuǎn)期票據(jù)，可避免與票據(jù)支付有關(guān)的政治、商業(yè)、利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)，采用固定利率還可預(yù)知并控制經(jīng)營(yíng)成本。

對(duì)于包買(mǎi)商而言，只要能夠有效控制風(fēng)險(xiǎn)，在福費(fèi)庭業(yè)務(wù)中可以取得貼現(xiàn)息、承擔(dān)費(fèi)、優(yōu)惠期費(fèi)。實(shí)務(wù)中，包買(mǎi)商往往在分析交易相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提出報(bào)價(jià)。包買(mǎi)商報(bào)價(jià)的主要內(nèi)容包括：(1)貼現(xiàn)率。貼現(xiàn)率的高低是根據(jù)進(jìn)口國(guó)的綜合風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、融資期限的長(zhǎng)短、融資貨幣的籌資成本等決定的。(2)承諾費(fèi)。這是包買(mǎi)商(銀行)在承諾期內(nèi)根據(jù)貼現(xiàn)的面值及向出口商承諾的融資天數(shù)計(jì)算出來(lái)的費(fèi)用。承諾期是指從銀行與出口商簽訂福費(fèi)庭協(xié)議時(shí)起至銀行實(shí)際貼現(xiàn)付款日止的一段時(shí)間，承諾期不是事先固定的，但一般不超過(guò)6個(gè)月。銀行一旦承諾為出口商貼現(xiàn)票據(jù)，從簽訂福費(fèi)庭協(xié)議時(shí)起的任何一天，都有可能實(shí)際貼現(xiàn)票款，如中途出口商因某種原因未能履約，銀行要蒙受一定的資金損失，因此，收取相應(yīng)的承諾費(fèi)是合理的。承諾費(fèi)率一般為年率的0。5% -2%0 (3)多收期。這是指從票據(jù)到期日至實(shí)際收款日的估計(jì)延期天數(shù)。由于任何延期都會(huì)使銀行增加成本，所以，包買(mǎi)商(銀行)為補(bǔ)償其在到期日向進(jìn)口方銀行索償付款時(shí)可能遇到的因拖延或其他麻煩而招致的損失，一般都在報(bào)價(jià)時(shí)在實(shí)際貼現(xiàn)天數(shù)的基礎(chǔ)上加3一7天的寬限期。[26]

由于福費(fèi)庭包買(mǎi)商是無(wú)追索權(quán)地受讓出口商的票據(jù)，為了防止票據(jù)到期不能支付的風(fēng)險(xiǎn)，包買(mǎi)商往往要求進(jìn)口商所在地信譽(yù)較好的銀行提供擔(dān)保，擔(dān)保的方式主要為票據(jù)保付和保函兩種形式。票據(jù)保付簽字即擔(dān)保銀行在已承兌的匯票或本票上加注“PerAval，’字樣，并簽上擔(dān)保銀行的名稱(chēng)并蓋章，從而構(gòu)成擔(dān)保銀行不可撤銷(xiāo)的保付責(zé)任；而保函擔(dān)保形式則是指由擔(dān)保銀行出具獨(dú)立于票據(jù)的保函，保函一般應(yīng)當(dāng)明確擔(dān)保責(zé)任的性質(zhì)與范圍、法律適用和糾紛的解決等內(nèi)容。[27]

三、我國(guó)《票據(jù)法》中限制背書(shū)制度的路徑選擇

檢視我國(guó)現(xiàn)行《票據(jù)法》中的限制背書(shū)制度，可以發(fā)現(xiàn)我國(guó)票據(jù)法在制度銜接、理念協(xié)調(diào)、體系融合等方面存在不少缺憾，欠缺完備和諧的體系性規(guī)定。因此，注重我國(guó)票據(jù)法中限制背書(shū)制度的體系性要求，迫切需要進(jìn)行以下兩個(gè)方面的調(diào)整。

(一)修改禁止轉(zhuǎn)讓背書(shū)的相關(guān)條文

雖然不確定概念是立法者所采取的一種策略，其目的無(wú)外乎增強(qiáng)法律條文的伸縮性與適應(yīng)性，從而使之能夠適應(yīng)紛繁復(fù)雜的社會(huì)現(xiàn)實(shí)的需求，但是如果不當(dāng)?shù)厥褂糜衅缌x的概念，必然會(huì)妨礙法律規(guī)范功能的發(fā)揮。我國(guó)《票據(jù)法》第34條就存在這樣的問(wèn)題，前文已述。也許司法界已經(jīng)開(kāi)始重視該條文可能引起歧義、帶來(lái)司法實(shí)踐中的困惑等間題，《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》在涉及背書(shū)人的責(zé)任時(shí)，都摒棄了“保證責(zé)任”的提法，而表述為“票據(jù)責(zé)任”。 [28]從詞義上看，“票據(jù)責(zé)任”比“保證責(zé)任”更符合《票據(jù)法》第34條的立法原意。這體現(xiàn)了司法界對(duì)《票據(jù)法》第34條的務(wù)實(shí)態(tài)度和有益探索，也為將來(lái)修改《票據(jù)法》提供了寶貴的立法經(jīng)驗(yàn)。

內(nèi)在一貫而不彼此矛盾是一部法典應(yīng)達(dá)到的一項(xiàng)基本標(biāo)準(zhǔn)，美國(guó)學(xué)者盧埃林所指出的“內(nèi)部的協(xié)調(diào)、規(guī)則之間的邏輯一致性、部分和全體的一致性”等邏輯上的要求與法律服務(wù)社會(huì)的實(shí)效要求一樣，都是批評(píng)、改造和變革法律的標(biāo)準(zhǔn)。[29]《票據(jù)法》作為法典的內(nèi)在要求同樣在于其規(guī)則的內(nèi)在一致性，然而，我國(guó)《票據(jù)法》第34條所表述的“保證責(zé)任”不僅容易與“保證”一節(jié)的內(nèi)容相混同，而且與同樣位于“背書(shū)”一節(jié)的《票據(jù)法》第37條存在邏輯上的混亂，《票據(jù)法》第37條規(guī)定背書(shū)人的責(zé)任是擔(dān)保承兌和擔(dān)保付款的責(zé)任。從邏輯的一致性看，將《票據(jù)法》第34條中的“保證責(zé)任”修改為“票據(jù)責(zé)任”或“擔(dān)保承兌、擔(dān)保付款責(zé)任”后，不僅可以消除該條的歧義，更重大的意義在于，《票據(jù)法》中“背書(shū)”一節(jié)與“保證”一節(jié)之間以及“背書(shū)”一節(jié)內(nèi)部的協(xié)調(diào)一致得以實(shí)現(xiàn)。

有鑒于此，筆者建議在將來(lái)修改我國(guó)《票據(jù)法》時(shí)，將第34條中的“保證責(zé)任”修改為“票據(jù)責(zé)任”或“擔(dān)保承兌、擔(dān)保付款責(zé)任”，以期消除誤解，明確立法原意，達(dá)到《票據(jù)法》內(nèi)在體系上的和諧統(tǒng)一。

(二)增設(shè)無(wú)擔(dān)保背書(shū)制度

如前所述，福費(fèi)庭業(yè)務(wù)的本質(zhì)就是票據(jù)的無(wú)擔(dān)保背書(shū)，因此，在一個(gè)國(guó)家或地區(qū)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)得以發(fā)展的前提至少是無(wú)擔(dān)保背書(shū)在立法上沒(méi)有被完全否定。因?yàn)槿绻诹⒎ㄉ蠜](méi)有明確承認(rèn)無(wú)擔(dān)保背書(shū)的效力，只要該國(guó)或地區(qū)的票據(jù)法允許作空白背書(shū)的，那么，實(shí)踐中同樣可使某一背書(shū)人免除擔(dān)保責(zé)任。[30]因?yàn)榭瞻妆硶?shū)即無(wú)記名背書(shū)，背書(shū)人可以直接交付的方式轉(zhuǎn)讓票據(jù)，[31]這樣，空白背書(shū)既沒(méi)有記載被背書(shū)人的姓名，也沒(méi)有記載背書(shū)人姓名，一旦背書(shū)人轉(zhuǎn)讓票據(jù)，立即退出票據(jù)關(guān)系，于此不負(fù)背書(shū)人之責(zé)任。[32]因此，在允許空白背書(shū)的國(guó)家或地區(qū)，福費(fèi)庭也有遷回的發(fā)展空間。例如背書(shū)人在取得票據(jù)時(shí)可以要求他的前手作成空白背書(shū)，然后該背書(shū)人依單純交付方法再轉(zhuǎn)讓給福費(fèi)庭包買(mǎi)商，即可使該背書(shū)人免除背書(shū)的擔(dān)保責(zé)任。[33]

我國(guó)《票據(jù)法》所調(diào)整的票據(jù)包括匯票、本票和支票這三類(lèi)票據(jù)。其中，支票的主要經(jīng)濟(jì)功能是支付功能，[34]支票在商品交易中基本不具有信用功能，所以，適用于福費(fèi)庭業(yè)務(wù)的只有匯票和本票。而我國(guó)《票據(jù)法》不允許匯票和本票的空白背書(shū)，而且沒(méi)有賦予單純交付法律效力，[35]因此，在實(shí)際轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利時(shí)，票據(jù)上的背書(shū)必須是連續(xù)的，任何一個(gè)背書(shū)人均須記載于票據(jù)之上。同時(shí)，我國(guó)《票據(jù)法》第37條又規(guī)定了背書(shū)人的嚴(yán)格擔(dān)保責(zé)任，因此，按照我國(guó)票據(jù)法的規(guī)定，背書(shū)人不可以免除擔(dān)保責(zé)任。即使在背書(shū)人背書(shū)轉(zhuǎn)讓匯票時(shí)，當(dāng)事人之間約定“無(wú)擔(dān)保背書(shū)”且記載于匯票之上，該記載也不發(fā)生效力。

由此可見(jiàn)，福費(fèi)庭在我國(guó)存在法律上的障礙，當(dāng)包買(mǎi)商接受了一份具有無(wú)追索權(quán)背書(shū)的票據(jù)時(shí)，就會(huì)承擔(dān)與我國(guó)法律規(guī)定相矛盾的風(fēng)險(xiǎn)。這對(duì)于我國(guó)出口依賴(lài)型企業(yè)是非常不利的，尤其是在金融危機(jī)使歐美發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)大幅放緩、對(duì)我國(guó)商品的進(jìn)口需求大幅萎縮的背景下，這一不利因素更加凸顯。有學(xué)者早就指出，福費(fèi)庭在我國(guó)面臨的一個(gè)根本問(wèn)題就是缺乏各方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)產(chǎn)生的法律基礎(chǔ)，至今沒(méi)有明確的規(guī)范予以調(diào)整。[36]

福費(fèi)庭業(yè)務(wù)的國(guó)際性、廣泛性及其發(fā)展的迅猛決定了必須修改我國(guó)《票據(jù)法》，確立背書(shū)人作出“免擔(dān)?！被颉盁o(wú)追索權(quán)”記載的法律效力，以此為國(guó)際貿(mào)易提供法律保障并促進(jìn)我國(guó)出口依賴(lài)型企業(yè)的發(fā)展。在具體制度的設(shè)計(jì)上，要么承認(rèn)空白背書(shū)的效力，消極地承認(rèn)背書(shū)人免擔(dān)保責(zé)任的效力；要么明確授權(quán)背書(shū)人可以記載“免擔(dān)?！被颉盁o(wú)追索權(quán)”字樣，積極確立免擔(dān)保背書(shū)的法律效力。

票據(jù)的價(jià)值在于流通，流通的保障在于安全，各國(guó)票據(jù)法為了加強(qiáng)票據(jù)的流通，十分注重票據(jù)交易的安全性，往往設(shè)計(jì)種種制度來(lái)保護(hù)票據(jù)權(quán)利人的利益，以維護(hù)票據(jù)交易的安全，最終達(dá)到促進(jìn)票據(jù)流通的目標(biāo)。從交易安全的角度考察，積極承認(rèn)無(wú)擔(dān)保背書(shū)的法律效力具有更高的安全性。因?yàn)槿绻ㄟ^(guò)承認(rèn)空白背書(shū)的法律效力，從而迂回地達(dá)到承認(rèn)背書(shū)人免擔(dān)保責(zé)任的效力，則容易滋生票據(jù)欺詐現(xiàn)象，譬如，行為人偽造票據(jù)，然后通過(guò)空白背書(shū)的方式直接交付轉(zhuǎn)讓票據(jù)給后手持票人，此時(shí)，持票人的票據(jù)權(quán)利不僅無(wú)法實(shí)現(xiàn)，其經(jīng)濟(jì)損失也難以追回。

所以，筆者建議在將來(lái)修改我國(guó)《票據(jù)法》時(shí)，應(yīng)直接將“免擔(dān)?！钡茸謽幼鳛槿我庥涊d事項(xiàng)確定下來(lái)，授權(quán)背書(shū)人根據(jù)需要進(jìn)行選擇記載。

票據(jù)的基本價(jià)值在于方便付款，一般而言，票據(jù)授受的終極目標(biāo)也在于付款，所以，在擬定具體條文時(shí)，有一種例外情形不得不予以考慮：如果背書(shū)人轉(zhuǎn)讓的票據(jù)本身存在瑕疵，例如作出無(wú)擔(dān)保背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)是偽造、變?cè)斓钠睋?jù)或者是無(wú)票據(jù)能力人簽發(fā)的票據(jù)，且背書(shū)人免除擔(dān)保責(zé)任，那么，持票人的票據(jù)權(quán)利可能難以實(shí)現(xiàn)，在這種情形下，應(yīng)當(dāng)允許持票人沖破免擔(dān)保的限制，要求背書(shū)人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。[37]這在國(guó)外也有成熟的制度可以借鑒。譬如，在占全球福費(fèi)庭業(yè)務(wù)25%的美國(guó)，福費(fèi)庭交易制度較成熟，福費(fèi)庭包買(mǎi)商付款的先決條件之一是票據(jù)是真實(shí)的，如果票據(jù)是有缺陷的，那么，包買(mǎi)商有追索權(quán)。事實(shí)上，在美國(guó)的司法實(shí)踐中，對(duì)于無(wú)擔(dān)保背書(shū)的票據(jù)，如果票據(jù)本身存在瑕疵，那么，無(wú)擔(dān)保背書(shū)人不能免除擔(dān)保責(zé)任。[38]

我國(guó)《票據(jù)法》在增加規(guī)定“免擔(dān)保”等字樣作為任意記載事項(xiàng)的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)對(duì)票據(jù)本身的瑕疵作出除外規(guī)定，即如果票據(jù)本身存在偽造、變?cè)?、出票人為無(wú)行為能力人的情形，為了保護(hù)票據(jù)權(quán)利，應(yīng)當(dāng)限制“免擔(dān)?！钡男ЯΨ秶?，即某些作出無(wú)擔(dān)保記載的背書(shū)人不能免除擔(dān)保付款的責(zé)任。對(duì)此應(yīng)當(dāng)區(qū)分以下兩種情形對(duì)待：由于直接接觸偽造、變?cè)臁⒊銎比藶闊o(wú)行為能力人的票據(jù)的當(dāng)事人最有可能防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，所以，對(duì)于直接接觸此類(lèi)票據(jù)的背書(shū)人，其擔(dān)保責(zé)任不能因“免擔(dān)?！笔马?xiàng)的記載而免除；而其他背書(shū)人得因免擔(dān)保事項(xiàng)的記載而免除擔(dān)保責(zé)任。這樣的制度設(shè)計(jì)，既可以防范票據(jù)不能支付的風(fēng)險(xiǎn)，又可以極大地發(fā)揮票據(jù)功能，保障票據(jù)安全，促進(jìn)票據(jù)流通。

注釋:

[1]參見(jiàn)余正龍、姚念慈主編：《國(guó)外票據(jù)法》，上海社會(huì)科學(xué)出版社1991年版，第3頁(yè)。

[2]參見(jiàn)謝懷拭：《票據(jù)法概論》，法律出版社2"年版，第152頁(yè)。

[3]參見(jiàn)曹世雄、甘陳明汝、甘宛如：《票據(jù)法論》，中國(guó)人民大學(xué)出版社2002年版，第100頁(yè)。

[4]參見(jiàn)劉心德：《票據(jù)法》，中國(guó)政法大學(xué)出版社2006年修訂版，第159-160頁(yè)。

[5]參見(jiàn)蔣志明：《記名票據(jù)與無(wú)記名票據(jù)之研究》，《東海大學(xué)法學(xué)研究》1985年第2期。

[6]同前注[1]，余正龍、姚念慈主編書(shū)，第3頁(yè)。

[7]參見(jiàn)王志誠(chéng)：《票據(jù)法》，元照出版公司2008年版，第283頁(yè)。

[8]同前注[2]，謝懷拭書(shū)。第152頁(yè)。

[9]同前注[1]，余正龍、姚念慈主編書(shū)，第4頁(yè)。

[10]同上注，第3一4頁(yè)、第121一122頁(yè)、第173一174頁(yè)。

[11]參見(jiàn)王紹靖：《美國(guó)票據(jù)法釋義》，中正書(shū)局1979年版，第56一57頁(yè)。

[12]參見(jiàn)梁英武：《中華人民共和國(guó)票據(jù)法釋論》，立信會(huì)計(jì)出版社1995年版，第102頁(yè)。

[13]參見(jiàn)林永榮：《亦論票據(jù)上轉(zhuǎn)讓背書(shū)與保證背書(shū)》，載鄭玉波主編：《商事法論文選集》，五南圖書(shū)出版公司1983年版，第318頁(yè)。

[14]參見(jiàn)王文宇、林育廷：《票據(jù)法與支付工具規(guī)范》，元照出版公司2008年版，第168頁(yè)。

[15]參見(jiàn)趙新華：《論票據(jù)保證及共效力》，《吉林大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)》1996年第4期。

[16]同前注[2]，謝懷拭書(shū)，第145頁(yè)。

[17]同上注，第139頁(yè)第140頁(yè)。

[18]同上注。

[19]See Jonathan Yovel。Quaasi一Checks： An Apology far a Mutation of Negotiable Inshuments， 5 DePaul Business and Commercial law Journal 579， 2007

[20]參見(jiàn)王紹惰：《中美兩國(guó)票據(jù)法比較》，載《法學(xué)論集》中冊(cè)，華崗出版有限公司197年版，第454頁(yè)。

[21]同前注[1]，余正龍、姚念慈主編書(shū)，第3頁(yè)、第4頁(yè)、第24頁(yè)、第25頁(yè)。

[22]同前注[2]，謝懷拭書(shū)，第140頁(yè)。

[23]參見(jiàn)粱宇賢：《票據(jù)法新論》修訂版，中國(guó)人民大學(xué)出版社2004年版，第129頁(yè)。

[24]See Ednrond Tavernier，Legal Aspects of Forfaiting， 11 Int' 1 Bus。 law 25， 1983。

[25]參見(jiàn)閱莉娜：《關(guān)于“福費(fèi)庭”融資的若干法律問(wèn)題分析》，《法學(xué)》2003年第1期。

[26]參見(jiàn)李金澤：《關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展福費(fèi)庭業(yè)務(wù)的法律思考》，《金觸論壇》2003年第1期。

[27]See Mel Marquis， !Vote&Comet： The European Monetary Union end Its Impact 。Medium and Long一Tenn Trade Agreements， 4ILSA J。 Int'1&Comp。 I。1199， 1998。

[28]參見(jiàn)《錄高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若千問(wèn)題的規(guī)定》第51條、第54條、第58條。

[29]轉(zhuǎn)引自傅靜沖：《二十世紀(jì)契約法》，法律出版社1997年版，第210頁(yè)。

[30]See Micheal B。 Metzger， Jane P。 Mallor and Others， Business Law and the Regulatory Environment： Concepts and Cases， eighth edi-tion， Hornewood， 1，60430， Boston， MA02116， p。699。

[31]空白背書(shū)票據(jù)的轉(zhuǎn)讓方式有以下四種：?jiǎn)渭兘桓丁⒃僖钥瞻妆硶?shū)轉(zhuǎn)讓、再以完全背書(shū)轉(zhuǎn)讓、將原有的空白背書(shū)改變?yōu)橥耆硶?shū)再轉(zhuǎn)讓。同前注。，王丈宇、林育廷書(shū)，第144頁(yè)；同前注[14]，謝懷拭書(shū)，第144頁(yè)。

[32]同前注[23]，梁宇賢書(shū)，第134頁(yè)。

[33]參見(jiàn)阮贊林：《中外匯票背書(shū)制度的立法研究》，《法學(xué)》1996年第10期。

[34]同前注[14]，王文宇、林育廷書(shū)，第69頁(yè)。

[35]參見(jiàn)傅燕生：《我國(guó)票據(jù)制度未斌予交付轉(zhuǎn)讓的效力》，《法學(xué)》2009年第12期。

[36]參見(jiàn)賀連博：《論福費(fèi)廷的性質(zhì)》，《法學(xué)雜志》2005年第3期。

篇4

論文摘要：公示催告程序的適用范圍各國(guó)規(guī)定不一，而且歷史上也經(jīng)過(guò)了由寬到窄的演變過(guò)程。從各國(guó)法律的規(guī)定來(lái)看，德國(guó)民事訴訟法的規(guī)定最為寬泛，共有四種：一是死亡宣告的公示催告，原來(lái)還有失蹤人的公示催告，1951年1月15日《失蹤法》宣布取消。二是排除土地所有人的公示催告。三是排除各種債權(quán)人的公示催告。四是宣告證券無(wú)效的公示催告。此外，在《關(guān)于強(qiáng)制拍賣(mài)與強(qiáng)制管理的法律》中還規(guī)定有公示催告程序。

根據(jù)我國(guó)民事訴訟法和其他有關(guān)法律的規(guī)定，公示催告程序的適用范圍包括兩個(gè)方面：

一、依照規(guī)定可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)

所謂票據(jù)，是指發(fā)票人（出票人）依票據(jù)法簽發(fā)的，約定由本人或委托他人在見(jiàn)票時(shí)或者在票載日期向收款人或持票人無(wú)條件支付一定金額的一種有價(jià)證券。依照規(guī)定可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)在被盜、遺失或滅失時(shí)，權(quán)利人可以向人民法院申請(qǐng)公示催告。

根據(jù)我國(guó)票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票和支票三種。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)標(biāo)間地或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票又分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩種。根據(jù)1997年9月19日中國(guó)人民銀行頒布的《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。在銀行匯票中，出票人與付款人都簽發(fā)該匯票的銀行，出票銀行一般委托“付款人”向收款人或持票人支付票面金額。商業(yè)匯票則是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票根據(jù)承兌人的不同，又分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。銀行承兌匯票由銀行承兌，商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。與銀行匯票不同，商業(yè)匯票必須承兌，商業(yè)匯票的付款人即為承兌人。商業(yè)匯票的使用主體也有限制，即只有在銀行開(kāi)立存款帳戶的潛以及其他組織之間，才能使用商業(yè)匯票。

本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的一個(gè)主要特點(diǎn)是，出票人也是付款人，這是本票與匯票、支票的重要不同之處。根據(jù)出票人的身份不同，本票可分為銀行本票和商業(yè)本票。銀行本票是指銀行簽發(fā)的本票，商業(yè)本票是指銀行以外的其他企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體簽發(fā)的本票。我票據(jù)法所規(guī)定的本票，僅指銀行本票，而不承認(rèn)商業(yè)本票。

支票是由出票人簽發(fā)的，微波辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的給收款人或持票人的票據(jù)。支票的付款人是特定的，即僅限于銀行等法定金融機(jī)構(gòu)。按照支付方式的不同，可將支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票和普通支票。根據(jù)《支付結(jié)算辦法》第115條的規(guī)定，支票上印有“現(xiàn)金”字樣的支票為現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)帳支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金；支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)帳”字樣的支票為普通支票，普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)帳，但在普通支票左上角劃兩條平行線的，由為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金。

匯票、本票和支票三者之間的主要區(qū)別在于，匯票和支票是委托式的票據(jù)，其基本當(dāng)事人包括三方，即出票人、付款人和收款人，而本票是允諾式的票據(jù)，其當(dāng)事人只有兩方，即出票人和收款人，出票人和付款人是同一的。就匯票和支票二者的區(qū)別來(lái)說(shuō)，支票的付款人僅限于銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)，而匯票的付款人則不以此為限；支票都是即期的，即都是見(jiàn)票即付的票據(jù)，而匯票則有限期和遠(yuǎn)期之分。

票據(jù)在發(fā)生被盜、遺失和滅失時(shí)，并不是在所有情況下都可以向法院申請(qǐng)公示催告。依據(jù)《民事訴訟法》第193條的規(guī)定，其范圍僅限于“按照規(guī)定可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)”。所謂背書(shū)，是指在票據(jù)的背面或其粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。票據(jù)的背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑒t是指持票人以背書(shū)方式將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的票據(jù)行為。那么，哪些票據(jù)可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓呢？對(duì)此問(wèn)題，應(yīng)從以下幾個(gè)方面加以界定：

1、從理論上講，無(wú)記名票據(jù)無(wú)須背書(shū)，僅以直接交付即發(fā)生轉(zhuǎn)讓票據(jù)的效果，記名票據(jù)和指示票據(jù)則應(yīng)當(dāng)以背書(shū)方式轉(zhuǎn)讓。因此，無(wú)記名票據(jù)喪失，不可以申請(qǐng)公示催告。

2、根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》第22條、第24條、第76條的規(guī)定，在我國(guó)，僅承認(rèn)記名匯票和記名本票，而不承認(rèn)無(wú)記名式和指示式的匯票和本票。因此在一般情況下，除非有例外規(guī)定，匯票和本票是可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓的。對(duì)于支票，根據(jù)《票據(jù)法》第85條、第87條的規(guī)定，則包括記名支票和無(wú)記名支票。記名支票在沒(méi)有例外規(guī)定的條件下可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)欢鴮?duì)于無(wú)記名支票，在沒(méi)有依法補(bǔ)記收款人名稱(chēng)之前，不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓。

3、《票據(jù)法》和中國(guó)人民銀行的《支付結(jié)算辦法》對(duì)票據(jù)的背書(shū)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題作出了某些限制。包括：（1）根據(jù)《票據(jù)法》第27條，出票人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓。（2）根據(jù)《票據(jù)法》第36條和第81條、第94條的規(guī)定，票據(jù)被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過(guò)付款提示期限的，不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)唬?）根據(jù)《支付結(jié)算辦法》第27條的規(guī)定，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓。不過(guò)，這一規(guī)定并非適當(dāng)，因?yàn)樗c《票據(jù)法》的相關(guān)規(guī)定不符，后者并沒(méi)有作出這種強(qiáng)制性的限制；而且，該條款所作的限制大大干預(yù)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中當(dāng)事人的自由意志，與票據(jù)法的一般原理相違背。

二、依照法律規(guī)定可以申請(qǐng)公示催告的其他事項(xiàng)

從國(guó)外情況看，可以公示催告的事項(xiàng)，除了票據(jù)外，還包括其他有價(jià)證券，如指示證券、抵押證券、提單、倉(cāng)單、股票、載貨證券、保險(xiǎn)單等。這些證券目前在國(guó)內(nèi)大多數(shù)是禁止公示催告的。但1991年的《民事訴訟法》針對(duì)我國(guó)的實(shí)體法制度不健全、不發(fā)達(dá)的現(xiàn)狀而特意設(shè)置了一項(xiàng)彈性規(guī)定，指出對(duì)于其他事項(xiàng)，如有關(guān)法律規(guī)定可以申請(qǐng)公示催告的，也可以依照民事訴訟法的規(guī)定申請(qǐng)公示催告。這一規(guī)定具有非常重要的立法技術(shù)意義，即它可以適應(yīng)以后經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，允許其他法律在必要時(shí)可以增加使用公示催告程序的事項(xiàng)，從而為擴(kuò)大公示催告程序的適用范圍、增強(qiáng)公示催告程序的功能留有余地。因此，其他事項(xiàng)是否可以依公示催告程序申請(qǐng)公示催告，取決于有關(guān)法律是否有明確規(guī)定。:

目前，根據(jù)有關(guān)法律的規(guī)定，可以申請(qǐng)公示催告的其他事項(xiàng)包括下述兩類(lèi)：

1、記名股票喪失時(shí)的公示催告

1993年頒布的《中華人民共和國(guó)公司法》第150條第1款規(guī)定：“記名股票，股東可以依照民事訴訟法規(guī)定的公示催告程序，請(qǐng)求人民法院宣告該股票失效?！币罁?jù)這一條款的規(guī)定，只有喪失記名股票時(shí)，才可以申請(qǐng)公示催告，而對(duì)于無(wú)記名股票，即使發(fā)生被盜、遺失或者滅失情況時(shí)，也不能依公示催告程序申請(qǐng)公示催告。

篇5

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與市場(chǎng)交易手段的多樣化，銀行票據(jù)已成為人們現(xiàn)代生活交易中最重要的信用支付工具。但近些年來(lái)，社會(huì)不法分子將犯罪矛頭指向了銀行，金融詐騙的案件已時(shí)常成為新聞版的熱點(diǎn)話題。銀行票據(jù)的詐騙案件更是屢見(jiàn)不鮮，犯罪不斷，不僅給銀行與客戶造成了重大的經(jīng)濟(jì)利益損失，而且嚴(yán)重影響了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的和諧發(fā)展與金融秩序的穩(wěn)定。因此，了解銀行票據(jù)犯罪類(lèi)型、犯罪手段的慣常運(yùn)用與形成因素，對(duì)加大對(duì)銀行票據(jù)犯罪的打擊力度，加強(qiáng)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，整肅金融行業(yè)秩序，穩(wěn)定金融市場(chǎng)的健康長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展顯得尤為重要

一、票據(jù)詐騙的類(lèi)型與常用犯罪手段分析

1.偽造票據(jù)。它的表現(xiàn)形式是無(wú)權(quán)限的人假冒他人或者以虛構(gòu)的人的名義進(jìn)行不正當(dāng)?shù)钠睋?jù)行為，一般分為偽造票據(jù)與偽造票據(jù)上的印簽兩種情況。而犯罪份子慣常使用的是偽造銀行匯票與銀行承兌匯票達(dá)到非法占有銀行資金或他人財(cái)物的目的

2.變?cè)炱睋?jù)。表現(xiàn)為無(wú)權(quán)更改票據(jù)內(nèi)容的人，對(duì)票據(jù)上簽章以外的記載事項(xiàng)或內(nèi)容進(jìn)行變更的行為。犯罪分子往往會(huì)采取高科技手段進(jìn)行票據(jù)的變?cè)?，令人不易察覺(jué)。防不勝防

3.犯罪分子在非法取得他人票據(jù)后，對(duì)根據(jù)正常商品交易簽發(fā)出的合法有效票據(jù)，辦理非正常止付手續(xù)，騙取銷(xiāo)貨方的貨物或銀行資金。犯罪分子一慣常用的做法是向銀行申請(qǐng)簽發(fā)一份銀行匯票。隨后以“該匯票丟失”為由向法院申請(qǐng)公示催告，法院通過(guò)后就會(huì)向出票行出具止付通知。如果止付成功，受損失的是銷(xiāo)貨方；如果止付失敗，則有相當(dāng)大的因素是付款收不到止付通知。如此一來(lái)責(zé)任就得銀行來(lái)負(fù)

4.冒充身份非法提款。有調(diào)查發(fā)現(xiàn)，某些票據(jù)詐騙分子在非法取得他人票據(jù)后。利用事先偽造或者盜竊等非法途徑得來(lái)的票據(jù)合法持有人的身份證件、印章或其他身份證明材料。冒充持票人到銀行行使付款請(qǐng)求權(quán)，進(jìn)行非法提款。

二、票據(jù)詐騙的形成因素

1.金融業(yè)對(duì)票據(jù)的相關(guān)法制體系尚未完善。目前我國(guó)現(xiàn)行的票據(jù)法制體系主要有《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》，相關(guān)的法律法規(guī)內(nèi)容過(guò)于籠統(tǒng)，并沒(méi)有明晰的防治規(guī)范，漏洞甚多，使犯罪分子有機(jī)可乘。尤其是對(duì)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中涉及銀行承兌匯票的相關(guān)法規(guī)根本不到位，不僅缺乏實(shí)際可操作性。而且監(jiān)管不易，難以把握

2.社會(huì)對(duì)銀行票據(jù)詐騙的防范意識(shí)較差。由于對(duì)銀行票據(jù)防偽、防詐騙的宣傳力度不夠，人們對(duì)相關(guān)詐騙防治的重要性認(rèn)識(shí)不夠。導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的淡薄。尤其是一些金融機(jī)構(gòu)對(duì)票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)管理存在僥幸心理，平時(shí)不主動(dòng)學(xué)習(xí)票據(jù)反假知識(shí)，識(shí)假能力差；管理松懈。甚至存在與不法分子內(nèi)外勾結(jié)這樣的惡性管理事故。這些都給不法分子制造了寬松的犯罪環(huán)境

3.銀行機(jī)構(gòu)賬戶管理工作不到位，有章不循，違規(guī)操作；且相關(guān)部門(mén)在某些證件辦理的環(huán)節(jié)中存在漏洞。某些銀行工作人員在實(shí)際工作中存在著輕視規(guī)章制度，只憑經(jīng)驗(yàn)辦理業(yè)務(wù)的問(wèn)題，往往容易讓不法分子有犯罪空子可鉆。我們講，業(yè)務(wù)的靈活處理并不是指無(wú)視規(guī)章制度，而是要在工作過(guò)程中在遵章守制的情況下靈活謹(jǐn)慎地運(yùn)用相關(guān)的業(yè)務(wù)手段。同樣的，相關(guān)部門(mén)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)需要個(gè)人或單位提供有效證件時(shí)，也應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)章制度與合法程序來(lái)進(jìn)行。比如，相關(guān)部門(mén)在對(duì)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶前也需要對(duì)公民所持證件——進(jìn)行多部門(mén)的仔細(xì)審核，不讓相關(guān)法規(guī)程序流于形式，斷絕不法分子的可乘之機(jī)

4.銀行的相關(guān)技術(shù)手段落后，票據(jù)辨別防偽水平不高，且票據(jù)查詢(xún)程序不規(guī)范。銀行對(duì)信息化技術(shù)的運(yùn)用雖然日臻成熟。但從許多的票據(jù)犯罪案例來(lái)看，銀行對(duì)票據(jù)的辨別技術(shù)手段仍處于低水平階段。而且票據(jù)的相關(guān)處理過(guò)程中由于查詢(xún)等方面電子化程度的低下，不僅易導(dǎo)致銀行與客戶業(yè)務(wù)上的糾紛，也更輕易讓犯罪分子慣常使用高科技手段達(dá)到非法目的

三、票據(jù)犯罪的相關(guān)防范措施

1.建立健全相關(guān)的票據(jù)管理法制法規(guī)。法律制度是穩(wěn)定市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的堅(jiān)強(qiáng)后盾，完善的法制法規(guī)可減小不法犯罪的機(jī)率。一方面要根據(jù)目前票據(jù)的實(shí)際發(fā)展特點(diǎn)與票據(jù)犯罪的主要特點(diǎn)、手段及成因進(jìn)行法制法規(guī)的建立健全，堅(jiān)持實(shí)際適用性與可操作性雙向并重的原則，對(duì)現(xiàn)有的與票據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行修訂與完善。另一方面要借鑒國(guó)外關(guān)于票據(jù)管理方面先進(jìn)制度的優(yōu)點(diǎn)，對(duì)如何更好更全而地防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全局的把握，構(gòu)筑堅(jiān)固的法律平臺(tái)

2.在全社會(huì)進(jìn)行銀行票據(jù)詐騙的防范意識(shí)宣傳教育，提高全民防騙防范意識(shí)與認(rèn)知水平。比如，可利用報(bào)紙、電視與網(wǎng)絡(luò)等大眾傳媒結(jié)合實(shí)際的相關(guān)案例對(duì)與票據(jù)相關(guān)的知識(shí)進(jìn)行廣泛全面地宣傳教育。銀行等金融機(jī)構(gòu)可定期或不定期舉辦形式多樣的通報(bào)會(huì)、培訓(xùn)班等。向員工與客戶通報(bào)宣布典型的票據(jù)詐騙案件，并介紹詐騙風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)環(huán)節(jié)。傳授如何鑒別真假票據(jù)的技巧等，長(zhǎng)期堅(jiān)持不松懈地進(jìn)行全民式的教育宣傳與提醒，營(yíng)造良好的防范氛圍

3.完善銀行內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化銀行內(nèi)部管理：嚴(yán)格管理程序與操作流程。建立相關(guān)票據(jù)審核責(zé)任制，同時(shí)在銀行內(nèi)部加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)與服務(wù)思想上的教育，提高其職業(yè)道德，提升其業(yè)務(wù)水平。杜絕規(guī)章制度之外的辦事現(xiàn)象的出現(xiàn)?？山⒁惶转?jiǎng)懲監(jiān)督機(jī)制。對(duì)不按規(guī)章制度來(lái)的進(jìn)行懲罰，反之則進(jìn)行鼓勵(lì)。同時(shí)必須防治內(nèi)外人員的勾結(jié)犯罪與協(xié)同作案

篇6

[摘要]票據(jù)融資是解決中小企業(yè)融資難的一條有效途徑，在具體運(yùn)作中具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。近年來(lái)，票據(jù)市場(chǎng)在快速發(fā)展的同時(shí)，也出現(xiàn)了一些不容忽視且亟待解決的問(wèn)題。正視這些問(wèn)題，引導(dǎo)中小企業(yè)票據(jù)融資市場(chǎng)走向規(guī)范、有序、高效的道路，其可行的政策選擇主要有：切實(shí)堅(jiān)持商業(yè)匯票的真實(shí)貿(mào)易背景原則，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)的合規(guī)性管理；積極穩(wěn)妥地發(fā)展票據(jù)市場(chǎng)工具，在重點(diǎn)推廣使用商業(yè)承兌匯票的同時(shí)，開(kāi)展融資性票據(jù)的試點(diǎn)工作；盡快建立健全區(qū)域性的統(tǒng)一票據(jù)市場(chǎng)；加強(qiáng)票據(jù)融資的風(fēng)險(xiǎn)防范等。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；票據(jù)融資；承兌；貼現(xiàn)

現(xiàn)階段，我國(guó)中小企業(yè)的融資除了股權(quán)融資、銀行貸款融資和債券融資外，票據(jù)融資也將成為其重要的方式。我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)在經(jīng)歷了1998～2000年的發(fā)展和2001年的規(guī)范整頓之后，目前逐漸進(jìn)入良性、健康的發(fā)展軌道，對(duì)中小企業(yè)融資與發(fā)展的支撐作用將日益凸現(xiàn)。

一、票據(jù)融資在中小企業(yè)融資中的獨(dú)特優(yōu)

票據(jù)是具有一定格式的、由債權(quán)人和債務(wù)人約定到期由債務(wù)人無(wú)條件地支付一定金額的債務(wù)憑證，包括匯票、支票、本票。它除了具有支付、結(jié)算、匯兌、信用、流通、自動(dòng)清償?shù)裙δ芡?，還具有短期資金（一般在6個(gè)月以?xún)?nèi)）融通的功能，即票據(jù)可以充當(dāng)融資工具，促使資金在資金盈余單位與資金短缺單位之間流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)資金融通之目的。票據(jù)本身特有的功能，使票據(jù)融資在我國(guó)中小企業(yè)的短期資金融通方面具有無(wú)可比擬的優(yōu)勢(shì)：

1.票據(jù)融資保證充分，可提升中小企業(yè)的商業(yè)信用，促進(jìn)企業(yè)之間短期資金的融通。目前，我國(guó)中小企業(yè)大多由于達(dá)不到商業(yè)銀行貸款標(biāo)準(zhǔn)與等級(jí)，難以從銀行及時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金。同時(shí)，各商業(yè)銀行在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理后，又紛紛出現(xiàn)惜貸現(xiàn)象。這樣一來(lái)，就使得資金的需求和供給陷入了兩難的境地。票據(jù)融資則有利于解決這個(gè)問(wèn)題：商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)企業(yè)票據(jù)的承兌貼現(xiàn)將原來(lái)計(jì)劃用于貸款卻放不出去的資金不斷輸入這個(gè)較為安全的市場(chǎng)。商業(yè)銀行在付出現(xiàn)金后可以拿票據(jù)向央行再貼現(xiàn)，或向總行以票據(jù)作抵押貸款。這樣從央行到商業(yè)銀行再到企業(yè)的貨幣通路就打通了。另外，票據(jù)融資過(guò)程中還可以進(jìn)一步引進(jìn)銀行信用，將銀行信用與商業(yè)信用有機(jī)地結(jié)合起來(lái)（如由金融機(jī)構(gòu)介入，擔(dān)任票據(jù)的保證人或付款人），從而提高商業(yè)信用，增加中小企業(yè)利用商業(yè)信用融資的機(jī)會(huì)。

2.票據(jù)融資簡(jiǎn)便靈活，中小企業(yè)可以不受企業(yè)規(guī)模限制而方便地籌措資金。銀行目前的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)主要是按國(guó)有大中型企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定的，存在著對(duì)中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)“歧視”，從而導(dǎo)致中小企業(yè)因達(dá)不到信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)而不能順利申請(qǐng)到貸款。采用銀行承兌匯票貼現(xiàn)融資，則基本不受企業(yè)規(guī)模的限制，中小企業(yè)可輕松地“用明天的錢(qián)賺后天的錢(qián)”。持有未到期銀行承兌匯票的中小企業(yè)若急需資金，可立即到銀行辦理貼現(xiàn)，利用貼現(xiàn)所得資金組織生產(chǎn)，從而創(chuàng)造高于貼現(xiàn)息的資金使用收益。

3.票據(jù)融資可以降低中小企業(yè)的融資成本。利用票據(jù)融資，要比向銀行貸款的成本低得多。如農(nóng)業(yè)銀行山東省德州市分行對(duì)中小企業(yè)開(kāi)辦全額、非全額保證金存款抵押和定期存單抵押的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，只要企業(yè)將一部分存款預(yù)先存入銀行，就可以簽發(fā)銀行承兌匯票，這不但使中小企業(yè)解決了交易和支付問(wèn)題，扣除辦理匯票的手續(xù)費(fèi)（我國(guó)目前匯票的手續(xù)費(fèi)較低），還能從存款利息上獲利。

4.票據(jù)融資可優(yōu)化銀企關(guān)系，實(shí)現(xiàn)銀企雙贏。采用商業(yè)匯票融資，一方面可以方便中小企業(yè)的資金融通；另一方面，商業(yè)銀行可通過(guò)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)收取手續(xù)費(fèi)，還可以將貼現(xiàn)票據(jù)在同業(yè)銀行之間辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)，從而在分散商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，從中獲取較大的利差收益。由于票據(jù)貼現(xiàn)的壞帳率只有千分之五，票據(jù)放款比信用放款風(fēng)險(xiǎn)小，因此票據(jù)業(yè)務(wù)也已成為部分商業(yè)銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

二、中小企業(yè)票據(jù)融資中亟待解決的問(wèn)題

1.票據(jù)的真實(shí)貿(mào)易背景問(wèn)題。現(xiàn)行的票據(jù)，不論是銀行承兌匯票，還是商業(yè)承兌匯票，都只是交易性票據(jù)。交易性票據(jù)首先是一種結(jié)算工具和支付手段，此類(lèi)票據(jù)的簽發(fā)和流通轉(zhuǎn)讓的依據(jù)只能是真實(shí)的貿(mào)易往來(lái)。但是，包括中小企業(yè)在內(nèi)的眾多企業(yè)不依據(jù)貿(mào)易背景簽發(fā)、承兌商業(yè)匯票，一些商業(yè)銀行承兌、貼現(xiàn)商業(yè)匯票時(shí)未真正堅(jiān)持真實(shí)貿(mào)易背景原則的不合規(guī)現(xiàn)象屢有發(fā)生。2003年，山東省審計(jì)部門(mén)發(fā)現(xiàn)，雖然商業(yè)銀行在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)履行了審查之責(zé)，跟單資料也基本齊備，但延伸追蹤檢查的結(jié)果表明，相當(dāng)數(shù)量的票據(jù)不具有真實(shí)貿(mào)易背景。這種把商業(yè)匯票作為融資性票據(jù)使用，脫離貿(mào)易背景簽發(fā)、承兌的商業(yè)匯票實(shí)際上是一種短期債券。由于《票據(jù)法》尚未對(duì)這種情況做出解釋和說(shuō)明，而且市場(chǎng)對(duì)這種融資性票據(jù)也沒(méi)有相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)制度，其潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

2.票據(jù)市場(chǎng)工具單一性問(wèn)題。根據(jù)現(xiàn)行《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)市場(chǎng)主體只能辦理交易性票據(jù)業(yè)務(wù)，不能辦理融資性票據(jù)業(yè)務(wù)。而目前在交易性票據(jù)中，銀行承兌匯票所占的比重又高達(dá)87%，商業(yè)承兌匯票所占比重僅為13%.這種近乎單一票據(jù)的市場(chǎng)限制了中小企業(yè)票據(jù)融資的規(guī)模和范圍，使其在很大程度上仍然依賴(lài)于銀行信用。另一方面，也不利于金融機(jī)構(gòu)防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)和保持票據(jù)市場(chǎng)的健康持續(xù)發(fā)展。

3.金融機(jī)構(gòu)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理問(wèn)題。目前，票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是賣(mài)方市場(chǎng)，商業(yè)銀行持有票據(jù)的意愿較強(qiáng)。一些金融機(jī)構(gòu)為擴(kuò)大承兌規(guī)模，規(guī)避承兌保證金管理制度，通過(guò)對(duì)辦理承兌業(yè)務(wù)的中小企業(yè)發(fā)放貸款用于其繳納承兌保證金；一些商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)存在無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，故意降低票據(jù)交易跟單資料要求；有些商業(yè)銀行為增加本行票據(jù)業(yè)務(wù)份額，以票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新為由，降低票據(jù)交易利率，放寬承兌、貼現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)。比如：買(mǎi)方付息貼現(xiàn)業(yè)務(wù)將承兌風(fēng)險(xiǎn)和貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)集中在同一銀行；商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)客觀上造成收票人放松對(duì)出票（承兌）人資信狀況的核查；同業(yè)間以打包和光票形式辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，實(shí)際是同業(yè)質(zhì)押融資；個(gè)別銀行為爭(zhēng)得票源甚至搞逆向操作，先給予貼現(xiàn)資金后辦理票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)，等等。這一系列違規(guī)違法的做法雖然客觀上增加了銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)量和中小企業(yè)的融資總量，但是，盲目擴(kuò)大承兌、無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)的票據(jù)市場(chǎng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于它所解決的問(wèn)題。

4.央行對(duì)票據(jù)市場(chǎng)的有效調(diào)控問(wèn)題。自2001年再貼現(xiàn)利率上調(diào)后，再貼現(xiàn)急驟下降。再貼現(xiàn)余額由2000年末的1256億元下降到2003年8月末的31億元，央行再貼現(xiàn)已淡出票據(jù)市場(chǎng)。這在很大程度上制約了票據(jù)再貼現(xiàn)作為貨幣政策傳導(dǎo)工具作用的發(fā)揮，不利于貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的完善和貨幣政策操作的有效性。

三、中小企業(yè)票據(jù)融資的未來(lái)政策選擇

目前，承兌票據(jù)和貼現(xiàn)未到期匯票等渠道給中小企業(yè)提供了多種資金來(lái)源，為其發(fā)展注入新的活力，同時(shí)提高了銀行資金的使用效益，擴(kuò)大了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍。這一業(yè)務(wù)將是今后我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)運(yùn)用新方向，是商業(yè)銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的一個(gè)新的重要增長(zhǎng)點(diǎn)。為了更好地發(fā)揮票據(jù)融資的優(yōu)勢(shì)，引導(dǎo)中小企業(yè)票據(jù)融資向更規(guī)范、有序方向發(fā)展，最終實(shí)現(xiàn)銀企雙贏之效果，近期可以考慮在以下方面做出政策選擇。

1.切實(shí)堅(jiān)持商業(yè)匯票的真實(shí)貿(mào)易背景原則，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)的合規(guī)性管理。堅(jiān)持商業(yè)匯票的真實(shí)貿(mào)易背景原則，是現(xiàn)階段票據(jù)市場(chǎng)健康發(fā)展的首選政策。票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展盡管尚處于交易性票據(jù)階段，但企業(yè)簽發(fā)、承兌商業(yè)匯票和商業(yè)銀行承兌、貼現(xiàn)商業(yè)匯票必須合法合規(guī)，必須依據(jù)真實(shí)貿(mào)易背景。對(duì)違規(guī)票據(jù)行為，尤其是對(duì)虛構(gòu)貿(mào)易背景簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)商業(yè)匯票的市場(chǎng)主體，要通過(guò)建立通報(bào)制度、退出交易制度和責(zé)任追究制度，嚴(yán)肅查處。同時(shí)，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)其分支機(jī)構(gòu)的承兌授權(quán)管理，嚴(yán)禁發(fā)放貸款作為承兌保證金，控制承兌風(fēng)險(xiǎn)。

2.積極穩(wěn)妥地發(fā)展票據(jù)市場(chǎng)工具，在重點(diǎn)推廣使用商業(yè)承兌匯票的同時(shí)，開(kāi)展融資性票據(jù)的試點(diǎn)工作。鑒于社會(huì)信用環(huán)境現(xiàn)狀和票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展的實(shí)際情況，應(yīng)按照先交易性票據(jù)、后融資性票據(jù)，從以商業(yè)匯票（銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票）為主、逐步推出本票（商業(yè)本票和銀行本票）業(yè)務(wù)的政策安排，發(fā)展票據(jù)市場(chǎng)工具?，F(xiàn)階段，票據(jù)市場(chǎng)要再上一個(gè)臺(tái)階，關(guān)鍵在于商業(yè)承兌匯票的推廣使用要有所突破，并使之逐步成為主要的票據(jù)市場(chǎng)工具。同時(shí)，可考慮在規(guī)范管理的前提下，選擇一些地區(qū)和具備條件的商業(yè)銀行試辦本票業(yè)務(wù)，為今后發(fā)展融資性票據(jù)摸索經(jīng)驗(yàn)?？陀^地分析，無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的融資性票據(jù)之所以禁而不絕，并大量流通于票據(jù)市場(chǎng)之中，是因?yàn)橛惺袌?chǎng)需求：一方面企業(yè)有通過(guò)票據(jù)市場(chǎng)進(jìn)行低成本融資的需要，另一方面，銀行也有投資商業(yè)票據(jù)進(jìn)行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求。嚴(yán)格的禁止，導(dǎo)致了企業(yè)想方設(shè)法以變通方式披上商業(yè)匯票的外衣，進(jìn)入商業(yè)匯票市場(chǎng)進(jìn)行融資，而銀行只要沒(méi)有償付風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)椭髽I(yè)進(jìn)行變通。因此，與其讓融資性票據(jù)以變通方式存在于商業(yè)匯票之中，不如增加票據(jù)市場(chǎng)工具，適時(shí)推出商業(yè)本票，允許符合條件的企業(yè)通過(guò)商業(yè)本票進(jìn)行融資。這樣的政策選擇，有利于剔除商業(yè)匯票市場(chǎng)交易中的非真實(shí)貿(mào)易背景票據(jù)，凈化現(xiàn)時(shí)的商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，同時(shí)也有利于為發(fā)展融資性商業(yè)票據(jù)探索經(jīng)驗(yàn)，推進(jìn)國(guó)內(nèi)票據(jù)市場(chǎng)由單純的商業(yè)匯票向多樣化的商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展，最終向國(guó)際票據(jù)市場(chǎng)看齊、靠攏。

3.盡快建立健全區(qū)域性的統(tǒng)一票據(jù)市場(chǎng)。目前應(yīng)積極利用中心城市票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速和制度建設(shè)逐步加強(qiáng)的有利時(shí)機(jī)，通過(guò)降低再貼現(xiàn)利率，適度增加再貼現(xiàn)規(guī)模，并逐步取消再貼現(xiàn)的規(guī)模分配辦法，由市場(chǎng)供求決定再貼現(xiàn)數(shù)量，增加票據(jù)在各地區(qū)、各銀行之間的流動(dòng)性，并在此基礎(chǔ)上形成區(qū)域性統(tǒng)一的票據(jù)市場(chǎng)。

（1）建立有效的外部監(jiān)管和內(nèi)部控制制度，進(jìn)一步規(guī)范和支持票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展。首先，央行通過(guò)對(duì)票據(jù)市場(chǎng)參與主體實(shí)施有效的外部監(jiān)管，完善匯票業(yè)務(wù)管理機(jī)制，整頓市場(chǎng)秩序，加大對(duì)違規(guī)操作的處罰力度，改善市場(chǎng)環(huán)境，防止金融機(jī)構(gòu)以降低利率等為條件的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。其次，商業(yè)銀行要加強(qiáng)內(nèi)控，嚴(yán)把承兌關(guān)，保證票據(jù)的真實(shí)貿(mào)易背景，防范融資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，適當(dāng)降低中小企業(yè)辦理承兌的條件，降低保證金比例，對(duì)符合條件的企業(yè)敞開(kāi)銀行承兌之門(mén)，增強(qiáng)企業(yè)運(yùn)用票據(jù)進(jìn)行結(jié)算的主動(dòng)性。

篇7

[論文摘要]隨著經(jīng)濟(jì)的全球化以及電子商務(wù)的快速發(fā)展化，傳統(tǒng)的結(jié)算手段已經(jīng)不能滿足企業(yè)間交易的要求，而交易的復(fù)雜性也使傳統(tǒng)的債權(quán)制度很難對(duì)債權(quán)人的利益進(jìn)行有效的保護(hù)。電子債權(quán)集安全性和快速性于一體，為債權(quán)人提供充分安全的結(jié)算手段。因此，電子債權(quán)的開(kāi)發(fā)和發(fā)展也將成為信息社會(huì)的必然趨勢(shì)。

一、電子債權(quán)的開(kāi)發(fā)背景

1.企業(yè)間結(jié)算手段電子化的要求

(1)政策的要求

B2B指的是BusinesstoBusiness，asinbusinessesdoingbusinesswithotherbusinesses,商家對(duì)商家的電子商務(wù)，即企業(yè)與企業(yè)之間通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行產(chǎn)品、服務(wù)及信息的交換。B2B作為一種快速的交易平臺(tái)，它分為兩種模式：一種是垂直B2B模式。它主要是面向制造業(yè)或面向商業(yè)。另一種模式是水平B2B。它是將各個(gè)行業(yè)中相近的交易過(guò)程集中到一個(gè)場(chǎng)所，為企業(yè)的采購(gòu)方和供應(yīng)方提供了一個(gè)交易的機(jī)會(huì)和條件。

作為電子債權(quán)應(yīng)用范圍內(nèi)的B2B可以是以上兩種形式。因企業(yè)與企業(yè)之間的結(jié)算是不能以現(xiàn)金的方式進(jìn)行的。在傳統(tǒng)的結(jié)算方式下，它可以票據(jù)的方式進(jìn)行，此間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系主要體現(xiàn)為票據(jù)上的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。由于電子商務(wù)的快速發(fā)展，使得企業(yè)間的交易形式被無(wú)紙化，常常具有跨地域性，如果仍然以傳統(tǒng)的結(jié)算方式進(jìn)行，必然會(huì)占用大量的時(shí)間，浪費(fèi)大量人力和財(cái)力。而在電子商務(wù)環(huán)境下進(jìn)行結(jié)算相對(duì)傳統(tǒng)的紙面化結(jié)算方式而言，速度更快，成本更低，但是它潛在的危險(xiǎn)性更大，更不易被發(fā)現(xiàn)。所以，電子債權(quán)是為了B2B電子商務(wù)蓬勃發(fā)展的電子結(jié)算手段而開(kāi)發(fā)的。

(2)社會(huì)的要求

B2B的大致交易流程如下：

商業(yè)客戶向銷(xiāo)售商訂貨并發(fā)出“用戶訂單”，銷(xiāo)售商根據(jù)“用戶訂單”的要求向供貨商發(fā)出“訂單查詢(xún)”，供貨商審核“訂單查詢(xún)”，銷(xiāo)售商向運(yùn)輸商發(fā)出有關(guān)貨物運(yùn)輸情況的“運(yùn)輸查詢(xún)”，在確認(rèn)運(yùn)輸無(wú)問(wèn)題后，銷(xiāo)售商給供貨商發(fā)出“發(fā)貨通知”，并通知運(yùn)輸商運(yùn)輸，運(yùn)輸商接到“運(yùn)輸通知”后開(kāi)始發(fā)貨,接著商業(yè)客戶向支付網(wǎng)關(guān)發(fā)出“付款通知”，支付網(wǎng)關(guān)向銷(xiāo)售商發(fā)出交易成功的“轉(zhuǎn)賬通知”。

從以上可以看出,在電子商務(wù)環(huán)境下，生產(chǎn)商和供應(yīng)商或者說(shuō)采購(gòu)方和供應(yīng)商之間最為理想的電子結(jié)算手段是在同一銀行的金融系統(tǒng)下，并按照同一模式解決。但在錯(cuò)綜復(fù)雜的交易情形下，他們?cè)谕汇y行進(jìn)行交易的可能性是很小的，絕大多數(shù)情況下交易雙方或多方是在不同的國(guó)家和地區(qū)，雙方或多方的開(kāi)戶行之間進(jìn)行結(jié)算就會(huì)經(jīng)過(guò)很多的程序，造成時(shí)間的浪費(fèi)和安全性的降低。因此，交易雙方就要尋求在交易行不同的情況下可以使用的銀行共同模型，它就要求有一種相應(yīng)法律制度來(lái)保護(hù)在這種結(jié)算模式下形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。所以，電子債權(quán)的產(chǎn)生和開(kāi)發(fā)關(guān)系金融系統(tǒng)的利益，也關(guān)系到交易主體的利益，它是全社會(huì)的要求。

2.票據(jù)缺點(diǎn)的克服與優(yōu)點(diǎn)的結(jié)合

(1)連鎖拒付的控制

票據(jù)是指由出票人簽發(fā)的、承諾自己或委托他人于到期日無(wú)條件按票面金額付款的有價(jià)證券。在我國(guó)票據(jù)只限于匯票、本票、支票。在以前，它是一種銀錢(qián)運(yùn)輸工具，而如今卻是一種信用結(jié)算工具。它最為主要的特征就是無(wú)因性和流通性。無(wú)因性促進(jìn)流通性，保障了交易的安全。商事主體在暫時(shí)沒(méi)有足夠資金的情況下能通過(guò)票據(jù)轉(zhuǎn)讓做成交易，促進(jìn)商品的流通，這是票據(jù)最大的優(yōu)點(diǎn)所在。

票據(jù)作為一種具有信用證明的有價(jià)證券，具有提示和回收兩個(gè)特點(diǎn)。提示是指持票人在票據(jù)提示付款期限內(nèi)應(yīng)該進(jìn)行有效的付款提示；回收是指票據(jù)債務(wù)人在付款的同時(shí)，有權(quán)將票據(jù)收回，此時(shí)，因在票據(jù)上設(shè)定的票據(jù)權(quán)利已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，票據(jù)關(guān)系即告終結(jié)。然而，持票人雖然進(jìn)行了有效的付款提示，但是付款請(qǐng)求卻因?yàn)槠睋?jù)債務(wù)人沒(méi)有資金或者其他信用方面的原因遭到拒絕，票據(jù)重新退回到持票人手中，這一過(guò)程我們稱(chēng)之為退票或票據(jù)的拒付。如果票據(jù)上的每一個(gè)債務(wù)人或幾個(gè)債務(wù)人都出現(xiàn)了上述的問(wèn)題，就會(huì)形成連鎖拒付的情況。這不僅會(huì)嚴(yán)重?fù)p壞債務(wù)人的信用，而且債權(quán)人的請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)也很難實(shí)現(xiàn)。作為一種支付和結(jié)算方式，票據(jù)所固有的這些缺點(diǎn)通過(guò)自身是無(wú)法克服的。因?yàn)樗厦嫠淼慕疱X(qián)債權(quán)在沒(méi)有實(shí)現(xiàn)之前只是一種觀念上的貨幣，并沒(méi)有轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的貨幣，就永遠(yuǎn)存在不能被承兌的風(fēng)險(xiǎn)。電子債權(quán)它是由銀行通過(guò)債務(wù)人的申請(qǐng)發(fā)行的，同時(shí)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的登記管理程序，它的發(fā)行本身就代表著一種信用。所以，電子債權(quán)具有消除這種風(fēng)險(xiǎn)的能力。

(2)偽造風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)救

票據(jù)的偽造是指未經(jīng)他人授權(quán)以他人的名義進(jìn)行票據(jù)行為的行為。它可以分為偽造基本票據(jù)行為和偽造附屬票據(jù)行為。前主要是指出票行為的偽造，即偽造票據(jù)的簽發(fā)。后者主要是指出票行為以外的其他行為的偽造，如背書(shū)、承兌、保證等。無(wú)論什么種類(lèi)的偽造，總的來(lái)說(shuō)就是其上的簽名是假的。

對(duì)票據(jù)偽造的法律后果而言，根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》第14條的規(guī)定，偽造票據(jù)者，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，但是偽造簽章的無(wú)效不影響票據(jù)上其他真實(shí)簽章的效力。那么對(duì)誰(shuí)的利益影響最大呢？無(wú)疑是付款人和持票人。尤其是就付款人而言，只要它不能核實(shí)票據(jù)上的簽名是假的而持票人又合法持有票據(jù)的情況下，它就必須付款。所以票據(jù)偽造的風(fēng)險(xiǎn)在傳統(tǒng)的法律制度下是難以避免的。因?yàn)閭鶆?wù)人的簽名很難被證明是偽造的，即使證明了，以后也沒(méi)有效的方法去杜絕。

在電子債權(quán)制度下，債務(wù)人的簽名是以電子簽名的方式進(jìn)行，如我國(guó)的《電子簽名法》第十三條規(guī)定，電子簽名同時(shí)符合下列條件時(shí)，視為可靠的簽名：

①電子簽名制作數(shù)據(jù)用于簽名時(shí)，屬于電子簽名人專(zhuān)有；

②簽署時(shí)電子簽名制作數(shù)據(jù)僅有電子簽名人控制；

③簽名后對(duì)電子簽名的任何改動(dòng)能夠被發(fā)現(xiàn)；

④簽署后對(duì)數(shù)據(jù)電文內(nèi)容和形式的任何改動(dòng)能夠被發(fā)現(xiàn)；

當(dāng)事人可以選擇使用符合其預(yù)定的可靠條件的電子簽名；

此外，本法的第十六條還規(guī)定了電子簽名的認(rèn)證制度。

在以上的法規(guī)中，可靠的電子簽名制度從內(nèi)部在一定程度上防止了像票據(jù)上假冒的簽名，而電子簽名的認(rèn)證從外部進(jìn)一步保證了簽名的可靠性。所以筆者認(rèn)為電子債權(quán)相對(duì)于票據(jù)而言，它是最能保證付款人的利益的，是對(duì)票據(jù)偽造風(fēng)險(xiǎn)的最有效的補(bǔ)救。

二、電子債權(quán)的定義

1.電子債權(quán)的推進(jìn)經(jīng)過(guò)

在電子債權(quán)制度的設(shè)計(jì)和運(yùn)作方面，走在世界前列非韓國(guó)莫屬。它曾有過(guò)兩輪金融開(kāi)放。第一輪金融開(kāi)放后，它放松了對(duì)短期資本流動(dòng)的控制，形成了大量短期債務(wù)，為金融危機(jī)的爆發(fā)提供了溫床。第二輪金融開(kāi)放是在金融危機(jī)以后，韓國(guó)政府加強(qiáng)了對(duì)金融系統(tǒng)的監(jiān)管，同時(shí)提高了對(duì)不良債權(quán)的審查力度，它的金融危機(jī)的教訓(xùn)表明：金融危機(jī)后，雖然說(shuō)IMF給韓國(guó)金融危機(jī)的建議是盡量減少政府對(duì)金融系統(tǒng)的干預(yù)，但事實(shí)證明，只有政府干預(yù)才是讓韓國(guó)走出金融危機(jī)的困境，而金融信息化也是必由之路。因此，在2000年9月，韓國(guó)政府決定將電子債權(quán)的開(kāi)發(fā)作為金融信息化事的一個(gè)環(huán)節(jié)。2001年2月，指定金融結(jié)算院作為委托的對(duì)象，由它具體負(fù)責(zé)電子債權(quán)的審查與登記管理工作。2001年12月，電子債權(quán)交易條款（基本條款、銷(xiāo)售企業(yè)和購(gòu)買(mǎi)企業(yè)用的使用協(xié)議書(shū)）開(kāi)始制定。2002年3月，電子債權(quán)制度開(kāi)始運(yùn)作。2006年4月，韓國(guó)政府頒布了《電子金融交易法》，明確了有關(guān)電子債權(quán)的基本規(guī)定。

2.電子債權(quán)的定義：

根據(jù)韓國(guó)《電子金融交易法》，電子債權(quán)是指符合以下各要件的電子文書(shū)中記載的債權(quán)人的金錢(qián)債權(quán)：

(1)債務(wù)指定債權(quán)人；

(2)電子債權(quán)中應(yīng)當(dāng)記載債務(wù)內(nèi)容；

(3)必須由《電子簽名法》第2條第（3）項(xiàng)中的經(jīng)過(guò)電子認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)證的電子簽名簽署；

(4)必須經(jīng)過(guò)金融機(jī)構(gòu)，并且依據(jù)韓國(guó)《電子金融交易法》第29條第1款規(guī)定，于電子債權(quán)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記；

(5)債務(wù)人應(yīng)將具備第（1）項(xiàng)至第（3）項(xiàng)的所有文書(shū)，依據(jù)《電子交易基本法》第6條第1款的規(guī)定向債權(quán)人送達(dá)；債權(quán)人依據(jù)同法第6條第2款進(jìn)行送達(dá)；

三、電子債權(quán)的特征

1.法理構(gòu)成上的特征

(1)電子債權(quán)是指名債權(quán)

債權(quán)者，乃特定人對(duì)相對(duì)特定人得請(qǐng)求為特定行為（作為或不作為）之權(quán)利也。債權(quán)，依債權(quán)與證券的緊密關(guān)系可分為指名債權(quán)和證券債權(quán)。

證券債權(quán),指?jìng)鶛?quán)的成立、持續(xù)、讓與、行使依賴(lài)有價(jià)證券的債權(quán),即證券化的債權(quán)。證券債權(quán)通過(guò)債權(quán)和證券的有機(jī)結(jié)合,將債權(quán)和證券一體化,充分利用證券流通性的優(yōu)勢(shì),有效地促進(jìn)了債權(quán)的交易和流轉(zhuǎn)。“指名債權(quán)，它是從權(quán)利的角度而言的,指與證券債權(quán)相對(duì)的、普通的、一般的債權(quán)人有特定債權(quán)意義之債權(quán)”，實(shí)際上它就是指名之債，是未證券化的普通債權(quán)。例如，在借款合同約定，由甲借款給乙；或者在買(mǎi)賣(mài)合同中約定，由乙交貨給甲。債權(quán)人都是特定的，債權(quán)人只能是甲，這些債都不表現(xiàn)為證書(shū)形式，甲與乙之間的債即為指名之債。電子債權(quán)是電子商務(wù)高速發(fā)展下的一種新型債權(quán)，但是它畢竟是在傳統(tǒng)債權(quán)理論基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，仍然符合傳統(tǒng)債權(quán)的特征。從電子債權(quán)的定義可以得知，如果要發(fā)行一個(gè)電子債權(quán)，其間的債權(quán)人是債務(wù)人指定的，也即是說(shuō)電子債權(quán)中的債權(quán)人是特定的，債務(wù)人只向他發(fā)行的電子債權(quán)中的特定債權(quán)人履行債務(wù)，所以從傳統(tǒng)債法理論上而言，電子債權(quán)是指名債權(quán)，具有指名債權(quán)最基礎(chǔ)的特性。

(2)電子債權(quán)的有因性

債之發(fā)生，系指客觀的新生債之關(guān)系。債的發(fā)生原因可以分為事件、行為以及其他法律規(guī)定。事件是人之行為外之法律事實(shí)。行為可分違法行為與適法行為。所以，在特定的當(dāng)事人之間能否產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系完全取決于債產(chǎn)生的原因有效與否，電子債權(quán)也不例外。在發(fā)行電子債權(quán)之前，電子債權(quán)中的債權(quán)債務(wù)人之間必然有一個(gè)最為基礎(chǔ)的合同關(guān)系，此合同關(guān)系就是電子債權(quán)了生的原因。如果合同關(guān)系被宣告無(wú)效或者被撤銷(xiāo)，該合同關(guān)系就自始無(wú)效，電子債權(quán)據(jù)已存在的原因就消失了，即使是該電子債權(quán)已經(jīng)發(fā)行了，它也是一個(gè)無(wú)效的電子債權(quán)。

2.電子債權(quán)發(fā)行上的特征

(1)變更權(quán)的行使

電子債權(quán)是指名債權(quán)，同時(shí)又與原因債權(quán)具有關(guān)聯(lián)性。電子債權(quán)是通過(guò)銀行發(fā)行的，在債務(wù)人與銀行之間有一個(gè)使用金融系統(tǒng)的電子債權(quán)系統(tǒng)的合同。當(dāng)債務(wù)人發(fā)行一個(gè)電子債權(quán)時(shí)，它必須向發(fā)行銀行提出申請(qǐng)，這實(shí)際上是一種發(fā)行電子債權(quán)的意思表示，也要滿足傳統(tǒng)民法上的意思表示三要素，即目的意思、法效意思、表示行為。同時(shí)，這又是一個(gè)民事法律行為，又必須主體合法、意思表示真實(shí)、標(biāo)的合法。由于在沒(méi)有發(fā)行電子債權(quán)以前的債權(quán)是原因債權(quán)，債權(quán)人與債務(wù)人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系可以用票據(jù)形式表現(xiàn)。而電子債權(quán)是明顯的指名債權(quán)，是不能以票據(jù)形式表現(xiàn)的。所以，債務(wù)人在申請(qǐng)發(fā)行電子債權(quán)時(shí)的意思表示就是在行使債權(quán)變更權(quán)，將原因債權(quán)變更為指名債權(quán)。當(dāng)然，債務(wù)人行使這種債權(quán)變更權(quán)以及所產(chǎn)生的電子債權(quán)能否有效，還要由發(fā)行銀行和專(zhuān)門(mén)的電債權(quán)管理機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行審核與登記。

(2)承諾

根據(jù)前述的電子債權(quán)的定義中的第（5）項(xiàng)可知，債務(wù)人如果要發(fā)行電子債權(quán)，還必須將發(fā)行的事實(shí)通知債權(quán)人，債權(quán)人必須根據(jù)本法的相關(guān)規(guī)定接受才行。那么通知是由債務(wù)人了出呢？還是由發(fā)行電子債權(quán)的銀行發(fā)出呢？筆者認(rèn)為應(yīng)由銀行發(fā)出。因?yàn)殂y行同意為債務(wù)人發(fā)行電子債權(quán)時(shí)，它是基于對(duì)債務(wù)人的高度信賴(lài)。在發(fā)行電子債權(quán)的整個(gè)環(huán)節(jié)中，它承擔(dān)的義務(wù)是最大的，通知義務(wù)便是它最重要的義務(wù)。反之，如果不將電子債權(quán)發(fā)行的事實(shí)通知債權(quán)人，而只進(jìn)行登記，則債權(quán)人權(quán)利的行使有可能產(chǎn)生問(wèn)題。比如說(shuō)當(dāng)發(fā)行的電子債權(quán)的內(nèi)容與先前原因債權(quán)的內(nèi)容不一致時(shí)，債權(quán)人的救濟(jì)是很困難的。當(dāng)通知到達(dá)債權(quán)人以后，債權(quán)人必須明確表示接受。這里的接受就是一種債權(quán)人對(duì)銀行發(fā)行的電子債權(quán)的承諾，同意債務(wù)人發(fā)行的電子債權(quán)里記載的所有內(nèi)容。所以，就承諾這個(gè)法律行為而言，它不是由債權(quán)人單方完成的。如果沒(méi)有銀行的通知，它就沒(méi)有為單方做出承諾的權(quán)利。所以，承諾是由銀行和債權(quán)人共同來(lái)完成的。

(3)登記

根據(jù)韓國(guó)《電子金融交易法》的相關(guān)規(guī)定可知，電子債權(quán)由于它的技術(shù)要求比較高，事關(guān)整個(gè)金融業(yè)的穩(wěn)定，相對(duì)于傳統(tǒng)的債權(quán)而言，更具有風(fēng)險(xiǎn)性，所以就必須有更為嚴(yán)格的管理制度與更為專(zhuān)業(yè)的管理機(jī)構(gòu)。在韓國(guó)，它是以金融結(jié)算院來(lái)完成電子債權(quán)的登記與管理工作的。由于電子債權(quán)系統(tǒng)是由金融系統(tǒng)共同開(kāi)發(fā)的電子結(jié)算系統(tǒng)。因此，如果企業(yè)間要想用電債權(quán)的方式來(lái)進(jìn)行結(jié)算，就必須接受它的管理。電子債權(quán)的登記就是一個(gè)必不可少的最重要的環(huán)節(jié)，只有在電子債權(quán)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行了合法登記的債權(quán)才是最終發(fā)行成功的電子債權(quán)。

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[8]林誠(chéng)二:《民法債編總論----體系化解說(shuō)》2003.6第一版

篇8

浙江大學(xué)法學(xué)專(zhuān)業(yè)公司與金融法方向（同等學(xué)力）

申請(qǐng)碩士學(xué)位課程 招生簡(jiǎn)章

經(jīng)濟(jì)的全球化，使得金融業(yè)在國(guó)家經(jīng)濟(jì)生活中的重要性日益上升，也使公司與金融法成為各國(guó)法律體系中最重要的組成部分。金融業(yè)是一個(gè)以規(guī)則運(yùn)行為特征的特殊產(chǎn)業(yè)。實(shí)踐證明，經(jīng)過(guò)高素質(zhì)法律訓(xùn)練的人尤其適應(yīng)該行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)與生存，因此，法律人往往會(huì)從事該行業(yè)工作，已經(jīng)具備其他專(zhuān)業(yè)知識(shí)背景的人員，如實(shí)現(xiàn)與法律專(zhuān)業(yè)知識(shí)的復(fù)合，成為復(fù)合型高端人才，則優(yōu)勢(shì)凸顯。具備傳統(tǒng)法律知識(shí)的人員，對(duì)于專(zhuān)業(yè)很強(qiáng)的公司與金融法律也有知識(shí)轉(zhuǎn)型、更新和提升的需要。

浙江大學(xué)法學(xué)院為應(yīng)對(duì)這種社會(huì)需求，特開(kāi)設(shè)公司與金融法碩士課程班，綜合浙江大學(xué)法學(xué)院和國(guó)內(nèi)高校、研究機(jī)構(gòu)及金融管理實(shí)務(wù)部門(mén)的優(yōu)質(zhì)資源，為學(xué)員提供碩士層面前沿?zé)狳c(diǎn)國(guó)內(nèi)外公司與金融法律知識(shí)，使學(xué)員的公司與金融法理論和實(shí)務(wù)能力得到跨越式提升。

【課程對(duì)象】

公司、證券、銀行、保險(xiǎn)、信托、期貨、擔(dān)保、貸款公司等相關(guān)行業(yè)人員；公安、法院、檢察院、律師事務(wù)所及仲裁委等公司與金融法律從業(yè)者；政府金融辦、人民銀行等“一行三會(huì)”監(jiān)管官員。

專(zhuān)業(yè)背景不限，免試入學(xué)。

【課程設(shè)置】

法理學(xué)、法學(xué)前沿、碩士生英語(yǔ)、民法總論、物權(quán)法學(xué)、債權(quán)法學(xué)、商法、金融法、票據(jù)法、公司法、股權(quán)投資法、證券期貨法、保險(xiǎn)法、銀行法、投資基金法、信托法、國(guó)際金融法、金融刑法、行政法（金融監(jiān)管）、房地產(chǎn)法、民事訴訟與仲裁、貨幣金融專(zhuān)題、證券投資專(zhuān)題。

富有特色的實(shí)戰(zhàn)案例教學(xué)，理論與實(shí)踐相結(jié)合，知識(shí)與能力并進(jìn)。

【學(xué)習(xí)時(shí)間】

1年半，雙休日學(xué)習(xí)。

【證書(shū)頒發(fā)】

經(jīng)考核合格后頒發(fā)浙江大學(xué)同等學(xué)力申請(qǐng)碩士學(xué)位人員課程班結(jié)業(yè)證書(shū)。符合條件，通過(guò)考試和碩士論文答辯可獲得浙江大學(xué)法學(xué)碩士學(xué)位。

【課程費(fèi)用】

學(xué)費(fèi)：21000元。

書(shū)本費(fèi)：1000元。

教學(xué)地點(diǎn)：浙江大學(xué)之江校區(qū)

【聯(lián)系電話】　010-51656177 010-51651981

【免費(fèi)直撥】 4000,716,617

篇9

論文關(guān)鍵詞：職業(yè)教育；教學(xué)改革；商法教學(xué)創(chuàng)新；實(shí)訓(xùn)

當(dāng)前，我國(guó)的高等職業(yè)教育發(fā)展迅速。但是，高職法律專(zhuān)業(yè)的現(xiàn)狀卻令人堪憂。據(jù)(2009中國(guó)大學(xué)生就業(yè)報(bào)告》顯示，2008年高職高專(zhuān)法律類(lèi)畢業(yè)生就業(yè)率為75％，在所有高職專(zhuān)業(yè)中排名倒數(shù)第一，工作與專(zhuān)業(yè)對(duì)口率為29％，排名倒數(shù)第一。法學(xué)專(zhuān)業(yè)就業(yè)難，有社會(huì)大環(huán)境的因素，但是學(xué)校在人才培養(yǎng)方面，沒(méi)有體現(xiàn)職業(yè)教育的特色，難以適應(yīng)社會(huì)對(duì)高職法律人才的要求是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。高職法律教育必須結(jié)合自身特點(diǎn)找準(zhǔn)專(zhuān)業(yè)定位，切實(shí)強(qiáng)化實(shí)踐環(huán)節(jié)教學(xué)，提升其適應(yīng)社會(huì)需求的能力。商法是法律專(zhuān)業(yè)的主干課程，商法教學(xué)改革是法律專(zhuān)業(yè)改革的重要組成部分，筆者結(jié)合自己的商法教學(xué)實(shí)踐，談一談商法的職業(yè)化教學(xué)問(wèn)題。

一、高職商法教學(xué)存在的問(wèn)題

首先，高職法律專(zhuān)業(yè)以培養(yǎng)具有法律實(shí)際運(yùn)用能力的實(shí)用型人才為目標(biāo)高職商法教學(xué)與本科商法教學(xué)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)出差異性，如果說(shuō)法學(xué)本科應(yīng)偏重學(xué)術(shù)教育還是職業(yè)教育尚存爭(zhēng)議，對(duì)于高職法律專(zhuān)業(yè)是職業(yè)教育應(yīng)當(dāng)沒(méi)有異議。培養(yǎng)目標(biāo)上的差異必然導(dǎo)致教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法上，教科書(shū)選擇等方面的差異。但實(shí)踐中，高職商法教學(xué)成了本科商法教學(xué)的縮編版，除內(nèi)容簡(jiǎn)單點(diǎn)，課時(shí)少了點(diǎn)外，沒(méi)有體現(xiàn)出職業(yè)教育的特色。多數(shù)學(xué)校在教學(xué)過(guò)程中以講解法律條文、法學(xué)理論為主，缺乏與實(shí)踐的銜接。學(xué)生只重視法學(xué)理論的掌握，卻不知在實(shí)踐中如何利用這些理論知識(shí)，面對(duì)個(gè)案不知如何著手。而案例教學(xué)，小組討論，模擬法庭、法律實(shí)訓(xùn)側(cè)成了形式主義走過(guò)場(chǎng)，不是在課時(shí)上保障不了，就是資金保障不到位，導(dǎo)致教學(xué)效果低下。

其次，商法是一門(mén)與金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)等密切相關(guān)的學(xué)科，又是一門(mén)實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科。商法的實(shí)踐化教學(xué)操作起來(lái)并非易事，它要求教師具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和多元化的知識(shí)背景。而現(xiàn)在高職法學(xué)教師隊(duì)伍基本是理論型的而且從發(fā)展趨勢(shì)看，越來(lái)越朝清一色的理論型、研究型發(fā)展，這不利于職業(yè)教育的發(fā)展。教師因?yàn)樗鶎W(xué)專(zhuān)業(yè)的局限缺乏對(duì)法律之外的經(jīng)濟(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的了解，另一方面沒(méi)有律師、法官、公司業(yè)務(wù)等實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，教學(xué)內(nèi)容與實(shí)踐脫節(jié)，難以對(duì)學(xué)生進(jìn)行職業(yè)技能訓(xùn)練。

再次，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，具有扎實(shí)的民商法專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)的應(yīng)用型法律人才在法律人才中的需求比例將越來(lái)越大，民商法是有利于學(xué)生就業(yè)的課程。因此在高職院校應(yīng)當(dāng)確立民商法學(xué)在教學(xué)中的基礎(chǔ)性地位，加大課程比重。但目前的實(shí)際情況并非如此。在高職院校，往往重視理論課的開(kāi)設(shè)而輕視應(yīng)用部門(mén)法課程的開(kāi)設(shè)，在部門(mén)法課程中，民商法課程所占比重并不大。以我院為例，商法課程為64學(xué)時(shí)，內(nèi)容包括商法總論、公司法、破產(chǎn)法、票據(jù)法、保險(xiǎn)法，內(nèi)容多，時(shí)間緊。教師在教學(xué)中講述原理和條文后，往往沒(méi)有時(shí)間進(jìn)行實(shí)際操作技巧的訓(xùn)練。

最后，是關(guān)于商法教材建設(shè)的問(wèn)題。雖然一些學(xué)院根據(jù)高職教育的特點(diǎn)編寫(xiě)了一些教材，但是這些教材或多或少有一些摘抄本科教材的痕跡，教材的內(nèi)容根本不能突出高職的特點(diǎn)，適應(yīng)不了市場(chǎng)的需求，跟不上法制發(fā)展的步伐。另外，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商法的重心也發(fā)生轉(zhuǎn)變，從貿(mào)易法轉(zhuǎn)到企業(yè)法再轉(zhuǎn)到金融法。公司融資、并購(gòu)、金融衍生工具的膨脹、電子商務(wù)等都成為商法的新課題。與此同時(shí)，傳統(tǒng)的票據(jù)制度已隨著交易電子化的發(fā)展而萎縮，在商法體系中的地位在逐步下降，為適應(yīng)這種變化，高職商法課程在教材上應(yīng)體現(xiàn)出來(lái)。目前的情況是，教材老化，授課重點(diǎn)不突出，直接影響了教學(xué)的效果。

二、高職商法教學(xué)改革的建議

商法教學(xué)改革應(yīng)體現(xiàn)出思想性、知識(shí)性和實(shí)踐性，其實(shí)際運(yùn)用不僅有助于學(xué)生學(xué)習(xí)任務(wù)的完成，并且應(yīng)當(dāng)有助于學(xué)生在學(xué)習(xí)期間形成對(duì)未來(lái)工作至關(guān)重要的學(xué)習(xí)能力、理解能力和實(shí)踐能力，為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，筆者認(rèn)為應(yīng)著力做好以下幾點(diǎn)。

(一)改善商法教學(xué)隊(duì)伍的知識(shí)結(jié)構(gòu)

調(diào)整教師隊(duì)伍知識(shí)結(jié)構(gòu)。高職法律專(zhuān)業(yè)培養(yǎng)的是技能型人才，而培養(yǎng)這樣的學(xué)生需要有既懂理論又會(huì)實(shí)務(wù)的法學(xué)教師隊(duì)伍。因此，要使法學(xué)職業(yè)教育適應(yīng)這樣的教育目標(biāo)，就必須改造現(xiàn)行的法學(xué)教師隊(duì)伍。因此，要加強(qiáng)教師培訓(xùn)，與其他院校進(jìn)行交流、合作、學(xué)習(xí)。中國(guó)政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院的商法課程是全國(guó)唯一的商法國(guó)家級(jí)精品課，江西財(cái)經(jīng)大學(xué)的商業(yè)法律網(wǎng)絡(luò)模擬課程十分新穎，都值得我們學(xué)習(xí)借鑒。同時(shí)我們要與其他高職法律院校合作，共同探索高職法律教育的發(fā)展路徑。鼓勵(lì)教師參加社會(huì)實(shí)踐，允許教師適度兼職，從目前我國(guó)的國(guó)情看，主要是兼職律師，從發(fā)展趨勢(shì)看也可兼職法官、檢察官。筆者主張有條件的學(xué)?？梢耘嘤?xùn)一批專(zhuān)職從事法律實(shí)務(wù)工作的、類(lèi)似理工科的實(shí)驗(yàn)教師，專(zhuān)門(mén)帶領(lǐng)、指導(dǎo)學(xué)生從事法律實(shí)務(wù)模擬訓(xùn)練。除此而外，還可聘請(qǐng)優(yōu)秀的法官、檢察官、律師擔(dān)任兼職教師。

(二)大力加強(qiáng)教材建設(shè)

促進(jìn)教學(xué)內(nèi)容不斷豐富與更新，教學(xué)內(nèi)容要涉及學(xué)術(shù)前沿，如我國(guó)加入世貿(mào)組織引起的法律問(wèn)題，電子商務(wù)，法律全球化等問(wèn)題。要鼓勵(lì)教材不斷更新，強(qiáng)化教材對(duì)實(shí)踐法律運(yùn)用技巧的講解。推出更多、更適用的商法案例教材。關(guān)于教材編撰的問(wèn)題，雖然目前統(tǒng)編和自編的商法教材數(shù)量很大，但是，深入反映商法實(shí)踐中的問(wèn)題、信息量大、視野開(kāi)闊、適合高職教學(xué)的教材卻為數(shù)很少。筆者主張高職院校商法教師應(yīng)當(dāng)與司法實(shí)踐部門(mén)合作編撰適合高職教學(xué)的經(jīng)典化教材。推出符合職業(yè)化教育需求的特色教材，除傳統(tǒng)的基本概念說(shuō)明、主要學(xué)說(shuō)梳理外，特別需要突出判解研究的說(shuō)理、示范功能，以及重大實(shí)務(wù)問(wèn)題的指引和動(dòng)態(tài)研究。

(三)改進(jìn)教學(xué)方法

變教師講、學(xué)生聽(tīng)這種單向的教學(xué)方法為教師學(xué)生交互式教學(xué)方法，應(yīng)提倡提出問(wèn)題，由學(xué)生自己解決問(wèn)題，鼓勵(lì)學(xué)生發(fā)表不同的見(jiàn)解，進(jìn)而改善學(xué)習(xí)態(tài)度，學(xué)會(huì)自主發(fā)展，提高實(shí)際能力。課堂講授要從純理論的講授方法向理論結(jié)合實(shí)際的講授方法轉(zhuǎn)變。商法教學(xué)中應(yīng)當(dāng)吸收實(shí)踐性的內(nèi)容，商法教師應(yīng)當(dāng)注意收集分析司法實(shí)踐中具有新穎性、典型性、可議性的商法案例的裁判規(guī)則，把這些典型案例運(yùn)用到商法教學(xué)中去。案例教學(xué)法的目標(biāo)，不僅是使學(xué)生通過(guò)對(duì)案例的討論所得結(jié)論來(lái)深化對(duì)理論知識(shí)的理解，更重要的是使學(xué)生感受獲得這些法律知識(shí)的過(guò)程，體驗(yàn)法律職業(yè)的思維方法和解決實(shí)際問(wèn)題能力的具體運(yùn)用，從而獲得職業(yè)技能方面的發(fā)展。改進(jìn)教學(xué)手段，教學(xué)手段的現(xiàn)代化不僅是解決學(xué)時(shí)少課時(shí)緊的方式之一，更是提高教學(xué)質(zhì)量，培養(yǎng)學(xué)生能力的重要途徑。法學(xué)的內(nèi)容包羅萬(wàn)象，要加強(qiáng)高職法學(xué)教學(xué)的趣味性和吸引力。同時(shí)要充分運(yùn)用各種教學(xué)媒體和教學(xué)手段、如幻燈、投影錄像、計(jì)算機(jī)教學(xué)軟件等，這將會(huì)大大提高課程的教學(xué)質(zhì)量。超級(jí)秘書(shū)網(wǎng)

(四)進(jìn)行商法課程設(shè)置改革，提高商法地位

目前看來(lái)，商法課程所占課時(shí)仍然偏少，急需加強(qiáng)。筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)把商法分為三門(mén)課，商法一(總論、公司法、合伙企業(yè)法)，商法二(證口法、票據(jù)法)，商法三(破產(chǎn)法、保險(xiǎn)法)。每門(mén)課48學(xué)時(shí)，都是必修課，二年級(jí)第一學(xué)期開(kāi)設(shè)商法一，第二學(xué)期開(kāi)設(shè)商法二和商法三，這樣可以把商法各部分講透，也有充裕的時(shí)間進(jìn)行案例教學(xué)。除此以外，還應(yīng)當(dāng)在三年級(jí)開(kāi)設(shè)金融法選修課，內(nèi)容包括信托法、期貨法、電子商務(wù)法、銀行法等內(nèi)容，以適應(yīng)商法發(fā)展和創(chuàng)新的實(shí)際需求。還應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)開(kāi)設(shè)實(shí)踐性、技術(shù)性強(qiáng)的法律運(yùn)用課程，如律師訴訟技巧、商務(wù)法律實(shí)用非訟處理、談判技巧等課程。

(五)開(kāi)展商法實(shí)訓(xùn)

篇10

【關(guān)鍵詞】證券；類(lèi)別；分類(lèi)；體系化；標(biāo)準(zhǔn)

【正文】

民商法學(xué)理論上，與證券有關(guān)的概念數(shù)量眾多，分層別類(lèi)，實(shí)為繁雜。盡管各種證券法、票據(jù)法著作無(wú)一例外的對(duì)該問(wèn)題進(jìn)行了或多或少的探討，但各家學(xué)說(shuō)不一，且對(duì)于各種證券相關(guān)概念的介紹更多的是流于形式，并未起到應(yīng)有的提綱挈領(lǐng)作用。筆者試圖綜合各家學(xué)說(shuō)，通過(guò)將不同的證券概念納入不同層次的方式，進(jìn)行逐級(jí)類(lèi)型化，最終提出具有概念體系意義的證券類(lèi)型化理論，作為證券權(quán)利客體制度與證券法律制度的理論接口，并厘清證券分類(lèi)方式的適用規(guī)則和證券性質(zhì)的描繪規(guī)則。

一、證券類(lèi)別體系化的思路與目標(biāo)

（一）證券類(lèi)別體系化的思路

證券類(lèi)別體系化的思路，主要包括以下四個(gè)方面：

第一，證券樹(shù)型結(jié)構(gòu)分層與同層證券分類(lèi)。筆者將各種體系化指標(biāo)區(qū)分為兩大類(lèi)，一類(lèi)是用于按照層級(jí)化的方法對(duì)證券種類(lèi)進(jìn)行體系化，稱(chēng)為“證券分層”；另一類(lèi)是用于對(duì)不同的層級(jí)證券內(nèi)證券的區(qū)分，稱(chēng)為“證券分類(lèi)”，兩者結(jié)合，構(gòu)成整個(gè)證券分類(lèi)體系。證券分層是一種樹(shù)型結(jié)構(gòu)，逐級(jí)展開(kāi)而沒(méi)有交叉；證券分類(lèi)則是在證券分層的不同層次，從不同的角度對(duì)該層次證券進(jìn)行的分類(lèi)，具有交叉性的特點(diǎn)。各種學(xué)說(shuō)對(duì)于證券的體系化之所以顯得混亂，其主要原因在于只注意到了各種證券分類(lèi)的交叉性，而沒(méi)有區(qū)分其層級(jí)性。以票據(jù)為例，有學(xué)者列出了票據(jù)的十種分類(lèi)屬性：設(shè)權(quán)證券、有價(jià)證券、金錢(qián)證券、債權(quán)證券、文義證券、要式證券、無(wú)因證券、流通證券、提示證券和繳回證券。[1]另有學(xué)者列舉了九類(lèi)屬性：設(shè)權(quán)證券、要式證券、文義證券、無(wú)因證券、金錢(qián)證券、債權(quán)證券、提示證券、繳回證券和流通證券。[2]考慮到后者所稱(chēng)證券實(shí)際上是指有價(jià)證券，二者對(duì)于同樣的列舉內(nèi)容竟然作了完全不同的順序排列，凸現(xiàn)出證券分類(lèi)體系的混亂性。另外這樣的羅列方式如果不考慮證券性質(zhì)的層級(jí)性，根本沒(méi)有任何意義。部分教科書(shū)甚至沒(méi)有區(qū)分證券種類(lèi)與證券分層、證券分類(lèi)，也可能造成一定的混淆。[3]因此本文首先希望通過(guò)構(gòu)建分層體系，再對(duì)每一層級(jí)的證券適用不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。

第二，分層標(biāo)準(zhǔn)選擇與同類(lèi)型合并。證券分層標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際上也是一種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，只不過(guò)是作為整個(gè)證券類(lèi)型化體系的主干。證券分層體系在每一下級(jí)層級(jí)可以選擇的路徑很多，分層路徑的選擇具有目的性。證券分層體系不是為分層而構(gòu)建，而是通過(guò)這種分層體系的構(gòu)建將重要的證券類(lèi)型，按照類(lèi)型化的層次，將法律規(guī)定的對(duì)象逐級(jí)剝離出來(lái)，納入最后展開(kāi)層級(jí)，成為某些法律制度的調(diào)整對(duì)象，需要指出的是，傳統(tǒng)民法以貨幣證券（票據(jù)）為分類(lèi)核心，隨著資本證券市場(chǎng)的不斷發(fā)展，現(xiàn)在的分類(lèi)體系已經(jīng)呈現(xiàn)出貨幣證券和資本證券兩大分類(lèi)核心。在同層證券的分類(lèi)上允許樹(shù)型展開(kāi)結(jié)構(gòu)之外的多種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)存在，但每種標(biāo)準(zhǔn)必須保持其一致性。按照每一分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類(lèi)同時(shí)決定了該分類(lèi)項(xiàng)的排列順序。對(duì)于統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)下的同類(lèi)型進(jìn)行合并，減少不必的分類(lèi)項(xiàng)以避免混亂。

第三，二分法與多重劃分相結(jié)合。同一層級(jí)上的分類(lèi)可能存在典型的二分法與不典型的多重劃分的多種選擇。凡是對(duì)證券的二分法，均是以其中一類(lèi)為分類(lèi)核心，通過(guò)某一分類(lèi)指標(biāo)，將另一類(lèi)證券排除開(kāi)，凸現(xiàn)剩余部分的重要性，并作為下一層級(jí)分類(lèi)的上位概念。多重劃分有兩種情況，一種情況是某一分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)質(zhì)上存在一定的漸變性質(zhì)，因此可能同一標(biāo)準(zhǔn)下區(qū)分出兩個(gè)以上的類(lèi)型。另一種情況是兩個(gè)或者兩個(gè)以上的二分法交叉適用的結(jié)果，只是分類(lèi)上的習(xí)慣，顯現(xiàn)出同一層級(jí)上的多重劃分。對(duì)于每一種證券分類(lèi)的方式，首先應(yīng)該判定其分類(lèi)方法的實(shí)質(zhì)，才能夠把握其分類(lèi)的效果。無(wú)論是二分法還是多重分類(lèi)，只要堅(jiān)持一條單一而不交叉的分類(lèi)路徑，就能夠獲得另一個(gè)重要的分類(lèi)效果——分類(lèi)結(jié)果的平面化，即將不同分類(lèi)層次的被排除項(xiàng)與最后一個(gè)層次的分類(lèi)項(xiàng)并列起來(lái)，不會(huì)產(chǎn)生交叉。

第四，以法律規(guī)定為導(dǎo)向，兼顧商業(yè)習(xí)慣。對(duì)于證券種類(lèi)的確認(rèn)和分類(lèi)以法律明文規(guī)定為導(dǎo)向，避免分類(lèi)的過(guò)于理論化而脫離了實(shí)際運(yùn)用的目的。這種分類(lèi)的指導(dǎo)方式最重要的價(jià)值在于每一種分類(lèi)在其適用的層次上，都能夠與某種法律制度相對(duì)應(yīng)，保證其實(shí)用性，這一點(diǎn)與物的分類(lèi)原理是相通的。有學(xué)者根據(jù)證券表彰的權(quán)利是否具有財(cái)產(chǎn)性，將證券分為財(cái)產(chǎn)權(quán)證券、非財(cái)產(chǎn)權(quán)證券，后者典型如會(huì)員卡、出席證。[4]這種分類(lèi)并沒(méi)有對(duì)應(yīng)的法律調(diào)整規(guī)范與之對(duì)應(yīng)，因此本文也不納入分析框架。分類(lèi)過(guò)程中也應(yīng)兼顧商業(yè)習(xí)慣，尤其對(duì)于有價(jià)證券、證券等用語(yǔ)的稱(chēng)呼，保持其用語(yǔ)方式的前提下，用廣義與狹義的概念進(jìn)行區(qū)分，例如區(qū)分廣義證券和狹義證券，廣義有價(jià)證券和狹義有價(jià)證券。更為重要的是，整個(gè)證券分類(lèi)體系實(shí)質(zhì)上是以廣義有價(jià)證券為構(gòu)建核心，而這個(gè)概念的內(nèi)涵實(shí)質(zhì)上是列舉式的，即以實(shí)現(xiàn)商業(yè)交易作為納入廣義有價(jià)證券的標(biāo)準(zhǔn)。因此，即使在學(xué)理上部分證券具有廣義有價(jià)證券的屬性，由于商業(yè)交易習(xí)慣的限制，仍然不納入廣義有價(jià)證券體系中去，避免由于強(qiáng)制性的理論分類(lèi)導(dǎo)致與實(shí)務(wù)的脫節(jié)，這一點(diǎn)在彩票、大額存單、代金券和請(qǐng)求交付一定范圍內(nèi)的不特定物的商品券[5]上表現(xiàn)得特別明顯。這些證券都具有一定的有價(jià)證券的特征，但如果納入廣義有價(jià)證券分類(lèi)體系，將大大沖擊分類(lèi)的科學(xué)性與合理性。

（二）證券類(lèi)別體系化的目標(biāo)

證券類(lèi)別體系化的目標(biāo)，包括基本目標(biāo)和理想目標(biāo)兩個(gè)層次?；灸繕?biāo)是構(gòu)建一個(gè)體系化的證券分類(lèi)體系，包括以下三個(gè)方面：第一，兼容通說(shuō)對(duì)各種證券分類(lèi)的判斷。筆者試圖協(xié)調(diào)各種《證券法》、《票據(jù)法》教科書(shū)、專(zhuān)著、論文對(duì)于證券分類(lèi)的各種描述，在確定與合并不同稱(chēng)謂同一所致的分類(lèi)前提下，以通說(shuō)對(duì)于各種證券類(lèi)別的分類(lèi)描述作為研究的考察目標(biāo)。第二，用不完全歸納方法構(gòu)建證券層級(jí)。在確定證券分類(lèi)的通說(shuō)前提基礎(chǔ)上，推定將要構(gòu)建的證券分類(lèi)體系能夠確保兼容通說(shuō)的分類(lèi)，用不完全歸納的方法，反向推導(dǎo)證券應(yīng)有的層級(jí)和每一層級(jí)上的分類(lèi)。第三，基于證券層級(jí)和分類(lèi)檢驗(yàn)體系正確性。將通說(shuō)認(rèn)定的各種證券分類(lèi)納入建立其的證券分類(lèi)體系進(jìn)行檢驗(yàn)，確保每一層級(jí)的確立和層級(jí)上分類(lèi)方式與通說(shuō)相同。同時(shí)對(duì)于尚未定性的疑難證券分類(lèi)和部分可能存在爭(zhēng)議的分類(lèi)提出我們的建議，另外也將揭示一些證券較為被忽略的分類(lèi)屬性，以確定與該類(lèi)證券分層和分類(lèi)所對(duì)應(yīng)的法律制度的適用性。

理想目標(biāo)是通過(guò)該分類(lèi)體系定義證券類(lèi)別。如果本項(xiàng)研究能夠到達(dá)上述基本目標(biāo)，所帶來(lái)的體系效應(yīng)就是每種證券按照層級(jí)遞進(jìn)和同級(jí)分類(lèi)并列交叉的方式，一定能夠篩選出一定數(shù)量的分類(lèi)屬性用于描繪某一實(shí)際的證券種類(lèi)。那么，對(duì)于證券的分類(lèi)描述將體現(xiàn)出三個(gè)體系強(qiáng)制特點(diǎn)：第一，描繪順序上應(yīng)該按照上下層級(jí)遞進(jìn)關(guān)系進(jìn)行，這樣能夠逐步縮小分類(lèi)的范圍，便于相應(yīng)法律制度的適用。第二，在同一層級(jí)上，不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)通過(guò)交互分類(lèi)的方式，能夠?qū)⑾乱粚蛹?jí)的分類(lèi)對(duì)象較為清晰的區(qū)分出來(lái)，但同時(shí)也可能出現(xiàn)空項(xiàng)?？枕?xiàng)的出現(xiàn)提示了新的證券種類(lèi)誕生的可能。第三，通過(guò)這樣的方式定義出的證券類(lèi)別，應(yīng)該是唯一確定的，否則應(yīng)該引入新的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，或者是分類(lèi)體系上出現(xiàn)了問(wèn)題。因此某種意義上講，證券分類(lèi)的理想目標(biāo)同時(shí)也是檢驗(yàn)證券分類(lèi)體系構(gòu)建的最嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)。

二、證券層級(jí)的區(qū)分與展開(kāi)

根據(jù)上述體系化思路和目標(biāo)，經(jīng)過(guò)筆者的分析，擬將整個(gè)證券體系分為四個(gè)層級(jí)：第一層級(jí)是證書(shū)與廣義證券的區(qū)分；第二層級(jí)只針對(duì)廣義證券展開(kāi)，分為特殊證券和廣義有價(jià)證券兩類(lèi)；第三層級(jí)在特殊證券和廣義有價(jià)證券體系中分別展開(kāi)，其殊證券分為金券、資格證券、信用證券和其他證券四種，廣義有價(jià)證券包括物品證券和狹義有價(jià)證券兩類(lèi)。第四層級(jí)在狹義有價(jià)證券中展開(kāi)，分為資本證券和貨幣證券，其中貨幣證券主要是指票據(jù)，資本證券包括股票、債權(quán)以及各種證券衍生品種。具體分類(lèi)方式及其說(shuō)明如下：

第一層級(jí)之一：證書(shū)

史尚寬先生認(rèn)為，與私法上之權(quán)利義務(wù)有關(guān)系的書(shū)據(jù)都可以被稱(chēng)為證券，按其在法律上之效力，大致可以分為二類(lèi)乃至三類(lèi)，即分為證書(shū)與有價(jià)證券之二類(lèi)或與起外加上資格證券一共三類(lèi)。[6]證書(shū)與廣義證券的區(qū)分，是劃定證券范圍的最基本路徑。對(duì)此謝懷栻先生提出了兩種區(qū)分方式：按照“作用說(shuō)”，證書(shū)只有證明作用，與權(quán)利本身沒(méi)有關(guān)系，而證券是行使權(quán)利的充分條件。按照“結(jié)合說(shuō)”，證書(shū)只是從權(quán)利以外來(lái)證明權(quán)利的存在，不與權(quán)利相結(jié)合，所以行使權(quán)利與持有證書(shū)無(wú)關(guān)。而證券是權(quán)利與證券憑證的結(jié)合。[7]需要指出的是，部分臺(tái)灣學(xué)者所說(shuō)的“證權(quán)證券”，如所有權(quán)狀，實(shí)質(zhì)為證書(shū)。[8]而許多關(guān)于有價(jià)證券的文獻(xiàn)中，均提到了保險(xiǎn)單，實(shí)際上保險(xiǎn)單只是一種合同書(shū)，屬于證書(shū)而已。

第一層級(jí)之二：廣義證券

我國(guó)學(xué)術(shù)界通說(shuō)認(rèn)為，廣義的證券包括金券、資格證券和廣義有價(jià)證券三類(lèi)，這種分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)是證券憑證與權(quán)利的結(jié)合程度。如果是按照這樣的分類(lèi)方式，則證券的分類(lèi)排列順序應(yīng)該是金券、廣義有價(jià)證券和資格證券，只是因?yàn)樽C券分層體系的目的性，需要將資格證券剝離出來(lái)，突出廣義有價(jià)證券的地位。具體來(lái)說(shuō)，金券與證券權(quán)利密切結(jié)合，不可分離。廣義有價(jià)證券與證券權(quán)利只能經(jīng)過(guò)特殊程序分離，與金券一樣，都是行使權(quán)利的充分必要條件；資格證券與證券權(quán)利實(shí)際上可以通過(guò)其他證據(jù)證明分離，因此是行使權(quán)利的充分非必要條件。

我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)學(xué)者對(duì)于證券的研究，一般是重寬泛的角度理解，幾乎所有與權(quán)利有關(guān)的契據(jù)、憑證都可以被稱(chēng)為證券，只不過(guò)以廣義有價(jià)證券為研究主體，其他證券只是陪襯。[9]例如曾世雄先生認(rèn)為，證券，實(shí)質(zhì)上乃表彰私權(quán)利之書(shū)據(jù)。準(zhǔn)此以言，凡紙張記載一定之文字，足以表彰私權(quán)利之法律關(guān)系者，不問(wèn)其名稱(chēng)為飯票、車(chē)票、電影票、提貨單、倉(cāng)單、房屋所有權(quán)狀、土地所有權(quán)狀、門(mén)票，均為證券。[10]因此有臺(tái)灣地區(qū)學(xué)者提出，有價(jià)證券之外另有特殊證券，包括證明證券、免責(zé)證券、現(xiàn)金證券、信用證券。[11]所謂證明證券，實(shí)際上就是證書(shū)；所謂免責(zé)證券，實(shí)際上就是資格證券；現(xiàn)金證券大致相當(dāng)于金券。這樣的觀點(diǎn)實(shí)質(zhì)上是將多層分類(lèi)平面化后，將有價(jià)證券突出出來(lái)，而沒(méi)有顯示出證券類(lèi)別體系化應(yīng)有的結(jié)構(gòu)，但有兩點(diǎn)可借鑒之處：第一，將信用證券獨(dú)立出來(lái)，指稱(chēng)僅具有供應(yīng)信用功能的證券，如銀行發(fā)行的信用證、信用卡。第二，使用了特殊證券的概念，凸現(xiàn)出了廣義有價(jià)證券。我們建議，借鑒這種分類(lèi)方法，略加改造，在第二層級(jí)，將廣義有價(jià)證券單獨(dú)分離出來(lái)，特殊證券再進(jìn)行分類(lèi)，便于在廣義有價(jià)證券領(lǐng)域進(jìn)行更加技術(shù)性的展開(kāi)。

第二層級(jí)之一：特殊證券

特殊證券包括傳統(tǒng)民法所稱(chēng)的金券、資格證券以及信用證券，這三種列舉式的類(lèi)別自成一體。另外，對(duì)于商事交易上未納入廣義有價(jià)證券分類(lèi)的其他證券，作為開(kāi)放的體系存在。

第三層級(jí)之一：金券

傳統(tǒng)民法認(rèn)為的金券又稱(chēng)金額券，是標(biāo)明一定金額并為特殊目的而使用的、證券形式與證券權(quán)利密不可分的證券，其典型形式是郵票和印花。一般認(rèn)為，金券具有三個(gè)基本特征：第一，證券形式與證券權(quán)利密不可分；第二，金券是為特殊目的而使用的證券形式，如郵票用于信件郵寄，印花則只為繳納印花稅而使用；第三，金券由國(guó)家或國(guó)家授權(quán)機(jī)構(gòu)制作，在形式上具有標(biāo)準(zhǔn)化和一律化的特點(diǎn)，任何其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人無(wú)權(quán)隨意制作或隨意變更其記載的內(nèi)容。事實(shí)上，后兩者都是對(duì)郵票和印花的總結(jié)，只有權(quán)證密不可分才是金券的本質(zhì)特征。

需要指出的是，貨幣不是金券。有部分學(xué)者認(rèn)為，貨幣，特別是紙幣屬于金券。[12]筆者傾向于贊同謝懷栻先生認(rèn)為的紙幣本身就是財(cái)產(chǎn)，而并非代表財(cái)產(chǎn)，[13]同時(shí)也認(rèn)為，貨幣的本質(zhì)是一般等價(jià)物。[14]至于金券和貨幣本身的某些類(lèi)似性，只不過(guò)是適用規(guī)則的類(lèi)似性而已。

第三層級(jí)之二：資格證券

資格證券[15]是表明證券持有人具有行使一定權(quán)利的資格的證券，凡是持有并出示證券者，被推定為享有并有資格行使權(quán)利的人；拒絕向持券人履行義務(wù)的，須提供確切證據(jù)。若法律有特別規(guī)定的，且證券持有人能以其他方式證明其權(quán)利人資格，則無(wú)須持有證券即可行使權(quán)利。學(xué)者列舉的資格證券典型包括銀行存折、車(chē)船票、存車(chē)票、行李票等，筆者認(rèn)為可以進(jìn)一步分為積極資格證券和消極資格證券。積極資格證券即服務(wù)證券，即證券義務(wù)人對(duì)證券權(quán)利人有提供一定服務(wù)義務(wù)之證券。[16]如車(chē)船票、門(mén)票和購(gòu)物票證（如糧票、布票等）。其中，購(gòu)物票證有時(shí)被稱(chēng)為無(wú)價(jià)證券，如山西省交城縣1962年購(gòu)物分值卡片背面便印有“本證系無(wú)價(jià)證券，不記名，不掛失，允許互相轉(zhuǎn)讓?zhuān)龂?yán)禁倒販買(mǎi)賣(mài)”等字樣。[17]消極資格證券即保管證券，如銀行存折、存車(chē)票、行李票等。

第三層級(jí)之三：信用證券

所謂信用證券，是指僅具有信用功能之證券，而不具備有價(jià)證券流通之本質(zhì)，如銀行信用證和信用卡。[18]

第三層級(jí)之四：其他證券

本類(lèi)別用于安排一些難以納入傳統(tǒng)類(lèi)別的證券，例如彩票、無(wú)記名大額存款單等。不少學(xué)者認(rèn)為，彩票屬于一種有價(jià)證券，[19]其理由是彩票上的權(quán)利與彩票密不可分，因而彩票不屬于資格證券或者免責(zé)證券，進(jìn)而認(rèn)為彩票不屬金券，因此就是有價(jià)證券。[20]這種論證的邏輯較為混亂，按照該作者的思路，既然權(quán)利和憑證密不可分，應(yīng)該被認(rèn)定為金券而非有價(jià)證券?，F(xiàn)行的《彩票發(fā)行與銷(xiāo)售管理暫行規(guī)定》、《中國(guó)福利彩票管理辦法》和《中國(guó)體育彩票管理辦法》都將彩票定性為“有價(jià)憑證”，實(shí)際上難以納入以資本證券和貨幣證券為分類(lèi)核心的廣義有價(jià)證券系統(tǒng)。鑒于我國(guó)首部《彩票管理?xiàng)l例》已經(jīng)提上國(guó)務(wù)院議事日程，并有望于明年出臺(tái)，[21]建議堅(jiān)持這種表述，避免不必要的糾紛。無(wú)記名大額存款單具有類(lèi)似性質(zhì)。

第二層級(jí)之二：廣義有價(jià)證券

廣義的有價(jià)證券是記載和反映財(cái)產(chǎn)權(quán)利的證券的總稱(chēng)。如《瑞士債務(wù)法》第965條規(guī)定“有價(jià)證券是一切與權(quán)利結(jié)合在一起的文書(shū)，離開(kāi)文書(shū)即不能主張?jiān)擁?xiàng)權(quán)利，也不能將之移轉(zhuǎn)于他人”《蒙古民法典》第78條第1款規(guī)定：“有價(jià)證券是證明償還一定數(shù)額之金錢(qián)的請(qǐng)求權(quán)、已在股份公司投資并因此享有的收益權(quán)，以及對(duì)財(cái)產(chǎn)及法律規(guī)定的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)的接受和處分權(quán)的文件?！盵22]廣義有價(jià)證券包括狹義有價(jià)證券和物品證券兩類(lèi)。狹義有價(jià)證券又稱(chēng)金錢(qián)證券，物品證券又稱(chēng)為非金錢(qián)證券，作此區(qū)分，應(yīng)該是針對(duì)物品證券而作，主要是解決傳統(tǒng)民法的給付不能問(wèn)題。[23]

第三層級(jí)之一：物品證券

物品證券，也稱(chēng)為“商品證券”、“貨物證券”，是指針對(duì)特定商品擁有提取請(qǐng)求權(quán)的證券，它表明證券持有人可憑證券提取該證券上所列明的貨物，其典型類(lèi)型包括提單、倉(cāng)單。

第三層級(jí)之二：狹義有價(jià)證券

商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的時(shí)期，有價(jià)證券成為了信用手段，因此狹義有價(jià)證券，包括貨幣證券和資本證券，實(shí)際上就是商事信用工具，這才是法律關(guān)注的重點(diǎn)對(duì)象，又根據(jù)其功能[24]分為貨幣證券和資本證券。事實(shí)上，為了強(qiáng)調(diào)二者的區(qū)分，理論上還創(chuàng)造了完全與不完全證券、絕對(duì)與相對(duì)證券、短期與長(zhǎng)期證券等多個(gè)維度的分類(lèi)方式，對(duì)此后文有詳細(xì)分析。第四層級(jí)的分類(lèi)實(shí)際上就是證券分類(lèi)的核心。

另外，還存在更為狹義的資本證券概念，僅指代表對(duì)一定資本所有權(quán)和一定利益分配請(qǐng)求權(quán)，而不包括債券?？紤]到“國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券”可能是債券，也可能是狹義資本證券，因此本文不再對(duì)資本證券作如此區(qū)分。

第四層級(jí)之一：資本證券[25]

資本證券就是常說(shuō)的狹義證券，是指資金需求者通過(guò)直接融資方式向資金供應(yīng)者直接獲得資金后，向資金提供者簽發(fā)的證券。資本證券作為獨(dú)立證券類(lèi)別，關(guān)鍵在于其直接融資功能，是不完全、相對(duì)證券，是一種長(zhǎng)期信用工具。根據(jù)《證券法》第2條，我國(guó)法上的不完全證券包括以下六大類(lèi)：

第一類(lèi)，股票。根據(jù)《公司法》第126條第2款的規(guī)定，股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。

第二類(lèi)，公司債券。公司債券是指公司依照發(fā)行程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。

第三類(lèi)，政府債券。政府債券是指中央或者地方政府為了籌措財(cái)政資金，憑借其信譽(yù)按照一定的程序向投資者出具的、承諾到期償還本息的格式化債權(quán)債務(wù)憑證。

第四類(lèi)，證券投資基金份額?；鹗且环N利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式，即通過(guò)發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事證券和產(chǎn)業(yè)投資。投資基金分為產(chǎn)業(yè)基金和投資基金，我國(guó)尚未頒布產(chǎn)業(yè)投資基金法?；疬€可分為契約型（信托型）基金和公司型基金，我國(guó)目前尚未準(zhǔn)許設(shè)立公司型基金，契約型基金適用《證券投資基金法》和《信托法》的規(guī)定?！蹲C券投資基金法》同時(shí)規(guī)定了開(kāi)放型和封閉型基金兩種類(lèi)型。

第五類(lèi)，證券衍生品種，包括權(quán)證、存托憑證（DR）和期貨交易合同等。權(quán)證是指標(biāo)的證券發(fā)行人或其以外的第三人發(fā)行的，約定持有人在規(guī)定期間內(nèi)或者特定到期日，有權(quán)按約定價(jià)格向發(fā)行人購(gòu)買(mǎi)或者出售標(biāo)的證券，或者以現(xiàn)金結(jié)算方式收取結(jié)算差價(jià)的有價(jià)證券。權(quán)證賦予權(quán)證持有人的是一種選擇的權(quán)利而不是義務(wù)，權(quán)證持有人可以根據(jù)市場(chǎng)請(qǐng)自主選擇行權(quán)還是放棄行權(quán)，且無(wú)須對(duì)自己的選擇承擔(dān)違約責(zé)任。權(quán)證按照其權(quán)利類(lèi)型分為認(rèn)購(gòu)權(quán)證和認(rèn)沽權(quán)證。認(rèn)購(gòu)權(quán)證，又稱(chēng)認(rèn)股權(quán)證，即看漲權(quán)證，是持證人在一定期限內(nèi)，以確定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)一定數(shù)量普通股份的權(quán)利憑證。認(rèn)沽權(quán)證就是看跌期權(quán)，認(rèn)沽權(quán)證的意義是，權(quán)證發(fā)行人承諾在行權(quán)期內(nèi)，認(rèn)沽權(quán)證持有者可以按事先約定的價(jià)格把某個(gè)股票賣(mài)給權(quán)證發(fā)行人，權(quán)證發(fā)行人必須以事先約定的價(jià)格買(mǎi)入股票。存托憑證（DR）

存托憑證通常是指由一國(guó)之存托銀行收集并保管本國(guó)投資者于境外投資所獲得有價(jià)證券后，向該等投資者發(fā)行的代表投資者對(duì)原始有價(jià)證券享有證券所有權(quán)的流通證券。

期貨交易是相當(dāng)于現(xiàn)貨交易而言的，期貨交易是指買(mǎi)賣(mài)雙方成交后，按契約中規(guī)定的價(jià)格延期交割。在期貨交易中買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂合同，并就買(mǎi)賣(mài)證券的數(shù)量、成交的價(jià)格及交割期達(dá)成協(xié)議，買(mǎi)賣(mài)雙方在規(guī)定的交割時(shí)期履行交割。該合同本身可以作為交易的對(duì)象，是一種證券衍生品種。

第六類(lèi)，國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券。國(guó)務(wù)院通常通過(guò)如下三種方式認(rèn)定其他證券：第一，國(guó)務(wù)院直接制定和行政法規(guī)認(rèn)定其他證券；第二，國(guó)務(wù)院授權(quán)機(jī)構(gòu)，如中國(guó)人民銀行，制定和行政法規(guī)認(rèn)定其他證券。第三，國(guó)務(wù)院授權(quán)機(jī)構(gòu)個(gè)案認(rèn)定其他證券。

第四層級(jí)之二：貨幣證券

貨幣證券是替代貨幣進(jìn)行支付和結(jié)算的有價(jià)證券，實(shí)際上就是“票據(jù)”，是指代表定額貨幣支付請(qǐng)求權(quán)的有價(jià)證券。[26]盡管不同學(xué)說(shuō)對(duì)于票據(jù)的概念有不同的認(rèn)識(shí)，本文所說(shuō)的票據(jù)是指我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定的匯票、本票和支票三種。票據(jù)是一種完全、絕對(duì)證券，是短期信用工具。

三、不同層級(jí)上證券的分類(lèi)方式及其對(duì)應(yīng)的法律制度

在不同層級(jí)之上，理論和實(shí)務(wù)上對(duì)于證券還有其他分類(lèi)方式，這些分類(lèi)方式是依托于證券層級(jí)展開(kāi)的。不同層級(jí)上的分類(lèi)方式主要有以下種類(lèi)：

（一）廣義證券的分類(lèi)方式

廣義證券層級(jí)上的分類(lèi)方式，主要包括技術(shù)性分類(lèi)和從廣義證券中分離出票據(jù)的分類(lèi)方法兩大類(lèi)：

第一大類(lèi)：技術(shù)性分類(lèi)。對(duì)廣義證券的技術(shù)性分類(lèi)主要包括以下兩種：第一，要式證券、非要式證券。按證券的做成方式是否必須依照法定形式作成才能產(chǎn)生效力為標(biāo)準(zhǔn)，證券可分為要式證券和非要式證券。要式證券通過(guò)對(duì)證券格式的要求達(dá)到一定的格式控制，確保其安全性和流通性。第二，流通證券、非流通證券。按照證券能否在社會(huì)上以公共性規(guī)則，進(jìn)行公開(kāi)的流通為標(biāo)準(zhǔn)，證券可分為流通證券和非流通證券。能在社會(huì)上依公共性規(guī)則進(jìn)行公開(kāi)流通的證券，為流通證券，如上市的股票、債券等；不能依公共性規(guī)則在社會(huì)上公開(kāi)流通的證券，為非流通證券。有學(xué)者認(rèn)為，流通證券是英美法概念，是指得以背書(shū)或者交付而轉(zhuǎn)讓的證券，其范圍較有價(jià)證券為窄。[27]這就證明流通證券與非流通證券的分類(lèi)是廣義有價(jià)證券之上層次的技術(shù)性分類(lèi)方式，在特殊證券中也同樣適用。

第二大類(lèi)：從廣義證券中分離出票據(jù)，主要包括以下三種：第一，“狹義的有價(jià)證券”與“廣義的有價(jià)證券”。謝懷栻先生將“狹義的有價(jià)證券”等同于“完全的有價(jià)證券”，將“廣義的有價(jià)證券”等同于“不完全的有價(jià)證券”。[28]前者實(shí)際上是最狹義的有價(jià)證券，特指貨幣證券即票據(jù)，后者實(shí)際上就是指資本證券和物品證券以及資格證券，但不包括金券。這種分類(lèi)方式實(shí)際上也是試圖將票據(jù)從其他證券中分離出來(lái)。

第二，設(shè)權(quán)證券與證權(quán)證券。依證券形式與證券權(quán)利設(shè)定之間的關(guān)系，可將證券分為設(shè)權(quán)證券和證權(quán)證券。設(shè)權(quán)證券是指證券所代表的權(quán)利本來(lái)不存在，而是隨著證券的制作而產(chǎn)生，即權(quán)利的發(fā)生是以證券的制作和存在為條件的。設(shè)權(quán)證券實(shí)質(zhì)上是指票據(jù)。票據(jù)簽發(fā)前，當(dāng)事人之間雖可有債權(quán)債務(wù)，但出票人簽發(fā)票據(jù)，為持票人設(shè)定了一個(gè)請(qǐng)求票據(jù)上載明的債務(wù)人“無(wú)條件支付一定金額”的權(quán)利，此種權(quán)利，與簽發(fā)票據(jù)前的債權(quán)債務(wù)徹底獨(dú)立，是“新生之權(quán)”。證權(quán)證券，是指旨在證明證券權(quán)利的證券。證權(quán)證券僅具有證券權(quán)利的證明作用，即使證券遺失或毀損，若有其他證據(jù)能夠證明權(quán)利人享有證券權(quán)利，權(quán)利人依然可以行使證券權(quán)利。典型的證權(quán)證券包括提單、倉(cāng)單、記名股票等。

第三，無(wú)因證券與有因證券。所謂無(wú)因證券，又稱(chēng)為“不要因證券”，是指證券效力與作成證券的原因完全分離，證券權(quán)利的存在和行使，不以作成證券的原因?yàn)橐囊活?lèi)證券?！坝幸蜃C券”，又稱(chēng)為“要因證券”，是指以作成原因的有效性為證券有效的必要條件的證券。為了保持證券的無(wú)因性、法律上限制了證券上的抗辯種類(lèi)，限制當(dāng)事人在授受證券時(shí)進(jìn)行審查的權(quán)利和義務(wù)。一般認(rèn)為，無(wú)因證券就是指票據(jù)，[29]而其他證券，包括股票、債權(quán)、提單、倉(cāng)單等都是有因證券。

（二）廣義有價(jià)證券的分類(lèi)方式

在廣義有價(jià)證券上的分類(lèi)方式是最為復(fù)雜的，包括以下五種：

第一，記名證券、指示證券、無(wú)記名證券、選擇無(wú)記名式證券與證券流通方式。這是對(duì)于有價(jià)證券最為基礎(chǔ)性的分類(lèi)方式。一般認(rèn)為，記名證券是指證券券面上記載權(quán)利主體的姓名或名稱(chēng)的證券。無(wú)記名證券是指證券券面上不記載權(quán)利主體姓名或名稱(chēng)。無(wú)記名證券的持有人被推定為證券權(quán)利人，得依照法律或相關(guān)規(guī)則的規(guī)定行使證券權(quán)利。指示證券是指由權(quán)利人以指示性文句確定的權(quán)利主體，通常使用于票據(jù)法領(lǐng)域，其規(guī)則類(lèi)似于記名證券。除了上述三種權(quán)利人確定方式之外，還有一種復(fù)合變體，即選擇無(wú)記名式證券，證券上記載“權(quán)利人或持票人”為權(quán)利人，這種證券在使用上與無(wú)記名證券相同。[30]這種分類(lèi)的效果區(qū)分主要體現(xiàn)記名證券與無(wú)記名證券之間，包括三個(gè)方面：第一，流通性。首先，記名證券具有“認(rèn)人不認(rèn)券”的特點(diǎn)，流通性相對(duì)較弱；無(wú)記名證券有“認(rèn)券不認(rèn)人”特點(diǎn)，往往具有較高程度的流通性。第二，安全性。記名證券的行使依照證券持有人與證券權(quán)利登記人的一致性加以判斷，提高了證券的安全性；無(wú)記名證券則依行為人持有證券券面的事實(shí)加以認(rèn)定，不排除持券人并非合法持有人。第三，證券遺失后果。記名證券遺失或毀損的，可依照訴訟法規(guī)定的公示催告程序，申請(qǐng)注銷(xiāo)原證券并補(bǔ)發(fā)新證，但無(wú)記名證券則不掛失，即使有充分證據(jù)證明證券遺失，也不補(bǔ)發(fā)新證。與記名證券、無(wú)記名證券對(duì)應(yīng)的法律制度是證券的移轉(zhuǎn)方式，記名證券通過(guò)背書(shū)方式轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑹o(wú)記名證券通過(guò)交付方式轉(zhuǎn)讓?zhuān)虼擞浢C券也被稱(chēng)為背書(shū)證券，無(wú)記名證券被稱(chēng)為交付證券。

第二，物權(quán)證券和債權(quán)證券、社員權(quán)證券。依證券上所載權(quán)利為標(biāo)準(zhǔn)，廣義有價(jià)證券可分為債權(quán)證券、物權(quán)證券及社員權(quán)證券，這是一種依托民法學(xué)理論對(duì)財(cái)產(chǎn)權(quán)分類(lèi)的分類(lèi)方式。[31]所謂債權(quán)證券，即以債權(quán)作為客體的廣義有價(jià)證券。物權(quán)證券是指以物權(quán)作為證券表彰內(nèi)容的證券形式?！捌鋬?nèi)容雖系以證券所記載貨物之交付為目的之債權(quán)；但其證券之交付，與物品之交付有同一之物權(quán)的效力。

[32]此時(shí)，從物的流通角度來(lái)講，被記載于證券上的貨物已由提單、倉(cāng)單及載貨證券所代替，具體物已表征化為有價(jià)證券。在我國(guó)法律中，提單、倉(cāng)單是典型的物權(quán)證券。所謂的社員權(quán)證券，即是社員權(quán)的證券化，典型的就是股票，是股權(quán)的證券化。關(guān)于債權(quán)證券與免責(zé)證券的關(guān)系是值得探討的理論問(wèn)題，傳統(tǒng)民法認(rèn)為免責(zé)證券與資格證券是同義詞。例如在謝懷栻先生的經(jīng)典分類(lèi)中，對(duì)于有價(jià)證券的舉例僅限于票據(jù)和各種債券，且在其闡述的“資格證券”與“有價(jià)證券”中均提到“持有證券的人可以憑證券向義務(wù)人行使一定的權(quán)利，義務(wù)人（依照證券負(fù)有義務(wù)的人）向持有證券的人履行義務(wù)后即可免責(zé)”的共同點(diǎn)。[33]按照謝懷栻先生自己的闡述，債權(quán)的有價(jià)證券包括三類(lèi)：（1）以請(qǐng)求金錢(qián)為債權(quán)內(nèi)容的金錢(qián)證券，包括票據(jù)和各種債券；[34]（2）以請(qǐng)求交付物為債權(quán)內(nèi)容的物品證券，如倉(cāng)單、提單，以及請(qǐng)求交付一定范圍內(nèi)的不特定物的商品券。（3）其他給付為債權(quán)內(nèi)容的有價(jià)證券，如車(chē)票、電影票等。[35]但后文又提出倉(cāng)單和提單兼有物權(quán)的有價(jià)證券性質(zhì)，[36]因此筆者建議按照合并同類(lèi)型的分類(lèi)思路，確認(rèn)“免責(zé)證券”等同于“債權(quán)證券”，后者恰恰揭示了“免責(zé)”的含義，這樣有助于消除由于分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)不同造成的混淆，減少分類(lèi)上的困惑。有學(xué)者認(rèn)為作為娛樂(lè)場(chǎng)所門(mén)票的“磁卡”是有價(jià)證券，同時(shí)又是免責(zé)證券，[37]實(shí)際上就混淆了這兩種分類(lèi)的層級(jí)，因?yàn)槊庳?zé)證券必然是廣義有價(jià)證券，但又可能不屬于狹義有價(jià)證券。

第三，政府證券、金融證券和公司證券。一般認(rèn)為，按證券發(fā)行主體的不同，證券可分為公司證券、金融證券和政府證券，事實(shí)上還存在個(gè)人證券，如個(gè)人支票，但一般關(guān)注較少。公司證券是指公司、企業(yè)等經(jīng)濟(jì)法人為籌集投資資金或與籌集投資資金直接相關(guān)的行為而發(fā)行的證券，主要包括股票、公司債券、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)證和認(rèn)股證書(shū)等。金融證券是指銀行、保險(xiǎn)公司、信用社、投資公司等金融機(jī)構(gòu)為籌集經(jīng)營(yíng)資金而發(fā)行的證券。主要包括金融機(jī)構(gòu)股票、金融債券、定期存款單、可轉(zhuǎn)讓大額存款單和其它儲(chǔ)蓄證券等。政府證券是指政府財(cái)政部門(mén)或其他機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的證券，主要包括國(guó)庫(kù)券和公債券兩大類(lèi)。這種分類(lèi)的法律意義在于發(fā)行條件不同。公司證券發(fā)行條件最為嚴(yán)格，政府證券最為寬松。[38]

第四，上市證券與非上市證券。按證券是否在證券交易所掛牌上市交易，證券可分為上市證券和非上市證券。上市證券，又稱(chēng)掛牌證券，是指經(jīng)證券主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，并向證券交易所注冊(cè)登記，獲得在交易所內(nèi)公開(kāi)買(mǎi)賣(mài)資格的證券。非上市證券，也稱(chēng)非掛牌證券、場(chǎng)外證券，是指未申請(qǐng)上市或不符合在證券交易所掛牌交易條件的證券。上市證券流通必須遵守證券法及證券交易所置頂?shù)膰?yán)格交易規(guī)則，非上市證券的交易規(guī)則相對(duì)簡(jiǎn)單扼要。[39]

第五，資本證券與非資本證券的區(qū)分。資本證券與非資本證券的區(qū)分，是一種對(duì)于廣義有價(jià)證券區(qū)分物品證券、貨幣證券和資本證券三類(lèi)基礎(chǔ)上，將資本證券獨(dú)立出來(lái)的技術(shù)性分類(lèi)，包括如下幾種區(qū)分方式，實(shí)質(zhì)上也是對(duì)應(yīng)的法律制度：

第一，集中發(fā)行（公共）有價(jià)證券和個(gè)別發(fā)行（商業(yè)）有價(jià)證券，前者相當(dāng)于資本證券，后者相當(dāng)于物品證券和貨幣證券。

第二，文義證券和非文義證券，這是按照證券上權(quán)利與所載文義之間關(guān)系的分類(lèi)。一般認(rèn)為，證券上權(quán)利的內(nèi)容僅依證券記載確定，對(duì)于證券的善意取得人，證券義務(wù)人不得以證券上未記載事項(xiàng)相對(duì)抗，此種證券即為文義證券。文義證券實(shí)質(zhì)上就是物品證券和貨幣證券，而資本證券就是非文義證券。

第三，提示證券與非提示證券。提示證券是指證券持有人向債務(wù)人請(qǐng)求履行證券上的義務(wù)時(shí)，必須向債務(wù)人提示其證券的有價(jià)證券。提示的意義在于讓義務(wù)人人知曉權(quán)利人證券上的權(quán)利而便于履行，因此如果持有人未提示其證券而請(qǐng)求履行義務(wù)，債務(wù)人不因到期未履行而負(fù)遲延責(zé)任。提示，分提示承兌和提示付款，主要適用于物品證券和貨幣證券，而不適用于資本證券，因此也是區(qū)分資本證券與非資本證券的一種方式。

第四，繳回證券與非繳回證券。繳回證券又稱(chēng)“返回證券”，是指證券持有人只有交出證券才能受領(lǐng)給付的有價(jià)證券。實(shí)務(wù)和理論上很少有人作此區(qū)分，只是在對(duì)于物品證券和貨幣證券的描繪中，正面使用這一描述。而從理論上講，資本證券行使權(quán)利無(wú)需繳回證券，因此，也可以認(rèn)為這是一種資本證券與非資本證券的區(qū)分方式。

第五，以證券之給付人為標(biāo)準(zhǔn)，非資本證券可以分為自付證券與委托證券，資本證券不存在給付問(wèn)題，不適用這種分類(lèi)，這也是資本證券與非資本證券的一種區(qū)分。前者為證券發(fā)行人自己為給付者，如倉(cāng)單、提單、本票等。后者乃委托他人為給付者，如匯票、支票等。正式由于存在委托證券，才又出現(xiàn)了承兌的問(wèn)題。承兌是指票據(jù)付款人承諾在票據(jù)到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

（三）狹義有價(jià)證券的分類(lèi)

狹義有價(jià)證券的分類(lèi)方式主要有以下兩種：

第一，完全有價(jià)證券與不完全有價(jià)證券，也稱(chēng)絕對(duì)證券與相對(duì)證券的分類(lèi)。按照證券上權(quán)利的獨(dú)立性，學(xué)理上將狹義有價(jià)證券分為完全有價(jià)證券和不完全有價(jià)證券。[40]所謂非完全有價(jià)證券，又稱(chēng)為“相對(duì)證券”，是指民事權(quán)利的設(shè)定或者行使、轉(zhuǎn)讓無(wú)須與證券形式相結(jié)合的有價(jià)證券。在最典型的意義上，非完全有價(jià)證券之持有人的權(quán)利取得或產(chǎn)生，無(wú)須與證券形式相結(jié)合，但證券權(quán)利的行使和轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)以持有證券為必要。所謂完全有價(jià)證券，又稱(chēng)為“絕對(duì)證券”，是指凡是民事權(quán)利的設(shè)定、行使和轉(zhuǎn)移都必須與證券行使相互結(jié)合，并以證券行使的存在作為前提的證券。因此，完全有價(jià)證券作為對(duì)私權(quán)的表彰形式，其證券形式與證券權(quán)利在權(quán)利設(shè)定、行使和移轉(zhuǎn)三方面具有密不可分的關(guān)系，這種證券也稱(chēng)為“絕對(duì)證券”。葉林教授認(rèn)為，在理論上，同時(shí)符合上述三個(gè)屬性的證券，事實(shí)上僅指票據(jù)。學(xué)者常表述不完全有價(jià)證券是證權(quán)證券，而不是設(shè)權(quán)證券，實(shí)踐中常見(jiàn)形態(tài)就是資本證券。[41]而一般認(rèn)為貨幣證券具有設(shè)權(quán)證券和完全證券性質(zhì)，資本證券則是證權(quán)證券和非完全證券。這些表述似乎讓人誤解為完全有價(jià)證券既然是特指票據(jù)，者就應(yīng)該是廣義證券中分離出票據(jù)的方法，其實(shí)不然?！巴耆迸c“不完全”的這種分類(lèi)，實(shí)際上僅用于狹義有價(jià)證券的分類(lèi)，而不適用于物品證券，也不適用于其他廣義證券，只有這樣，得出的結(jié)論才能夠與上文從廣義證券中分離出票據(jù)的方法保持理論上的一致性。

第二，短期信用工具與長(zhǎng)期信用工具的區(qū)分，這實(shí)際上是一種會(huì)計(jì)學(xué)上的分類(lèi)。票據(jù)屬于短期信用工具，在貨幣市場(chǎng)上，一定條件下可以轉(zhuǎn)讓和流通。以債券、股票等形式存在的資本證券，屬于長(zhǎng)期信用工具，在資本市場(chǎng)上，可以流通，具有交易價(jià)格。習(xí)慣上，人們通常所說(shuō)的證券，是指資本市場(chǎng)上的債券、股票等長(zhǎng)期信用工具，資本市場(chǎng)也因此稱(chēng)作證券市場(chǎng)。

（四）貨幣證券（票據(jù)）的分類(lèi)方式

所有的有價(jià)證券制度，在票據(jù)上都發(fā)展到了極點(diǎn)，表現(xiàn)得最為典型，所以票據(jù)法就成為了現(xiàn)代證券法的核心。[42]因此許多有價(jià)證券的分類(lèi)，實(shí)際上都是專(zhuān)門(mén)為了指稱(chēng)票據(jù)而作的。有學(xué)者認(rèn)為，我國(guó)主流民法教材[43]認(rèn)為的有價(jià)證券是設(shè)定并證明某種財(cái)產(chǎn)權(quán)利的文書(shū)的觀點(diǎn)是錯(cuò)誤的，混淆了有價(jià)證券、設(shè)權(quán)證券和完全有價(jià)證券混淆了，認(rèn)為有價(jià)證券與設(shè)權(quán)證券是交叉關(guān)系。其理由在于引用德國(guó)法分類(lèi)，認(rèn)為與設(shè)權(quán)證券相對(duì)的是宣言證券，并舉例遺囑和記載不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)之移轉(zhuǎn)或設(shè)定之書(shū)面文書(shū)。并認(rèn)為設(shè)權(quán)證券記載的權(quán)利并不都是可移轉(zhuǎn)的權(quán)利，甚至并不都是財(cái)產(chǎn)權(quán)利，因此認(rèn)為設(shè)權(quán)證券不必是有價(jià)證券。[44]筆者認(rèn)為，遺囑和不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)變更文書(shū)，都屬于證書(shū)而不是證券，不應(yīng)該納入證券考慮。而非財(cái)產(chǎn)權(quán)的設(shè)權(quán)證券，更是不知所指，非財(cái)產(chǎn)權(quán)包括人格權(quán)和身份權(quán)，二者似乎不能以證券方式設(shè)定。因此，設(shè)權(quán)證券實(shí)際上就是專(zhuān)指票據(jù)。無(wú)怪乎該文作者也承認(rèn)：事實(shí)上大部分有價(jià)證券都不是設(shè)權(quán)證券，如股票、公司債券、提單、倉(cāng)單等。不過(guò)，若干有價(jià)證券（如票據(jù)）因同時(shí)兼具設(shè)權(quán)證券之性質(zhì)，學(xué)理上稱(chēng)之為完全有價(jià)證券。[45]如前文所述，完全有價(jià)證券實(shí)質(zhì)上就是指票據(jù)。有關(guān)票據(jù)的分類(lèi)方法又分為票據(jù)內(nèi)部體系的技術(shù)分類(lèi)與票據(jù)種類(lèi)自身的分類(lèi)兩大類(lèi)：

第一大類(lèi)：票據(jù)體系內(nèi)部的技術(shù)性分類(lèi)。許多被學(xué)者提到的分類(lèi)方法，實(shí)際上是僅針對(duì)貨幣證券的技術(shù)性分類(lèi)，用于區(qū)分出支票、匯票和本票等實(shí)際運(yùn)用的票據(jù)種類(lèi)。適用于各種票據(jù)的常見(jiàn)分類(lèi)方式主要是幾種：第一，支付證券與信用證券。[46]以票據(jù)的性能，即票據(jù)的授受是依據(jù)信用還是依據(jù)現(xiàn)實(shí)資金關(guān)系，以及票據(jù)的支付期限為標(biāo)準(zhǔn)，票據(jù)可分為信用證券和支付證券。以金融機(jī)構(gòu)信用為基礎(chǔ)的票據(jù)是支付證券，即支票；以發(fā)票人自身信用為基礎(chǔ)的票據(jù)是支付證券，即匯票和本票。第二，通常有價(jià)證券和準(zhǔn)有價(jià)證券，其分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)是有價(jià)證券之形式是否完備。證券上記載之文字，足以形成證券法律關(guān)系者，是為通常有價(jià)證券；證券上記載之文字，尚須補(bǔ)充方可形成證券法律關(guān)系者，為準(zhǔn)有價(jià)證券，例如空白授權(quán)票據(jù)。[47]第三，即起證券和遠(yuǎn)期證券。理論上講，匯票和本票除見(jiàn)票即付外。還可以另外指定到期日，但我國(guó)《票據(jù)法》只規(guī)定了即起匯票與遠(yuǎn)期匯票，本票僅限于見(jiàn)票即付。

第二大類(lèi)：各種票據(jù)種類(lèi)自身的分類(lèi)。還有一些證券的分類(lèi)，則更純粹的是匯票、本票和支票自身的不同種類(lèi)，已經(jīng)不能作為分類(lèi)方式來(lái)使用，如根據(jù)常見(jiàn)的不同標(biāo)準(zhǔn)，匯票可以分為銀行匯票與商業(yè)匯票、光票與跟單匯票、一般匯票與變式匯票等，本票可以分為銀行本票和商業(yè)本票、國(guó)內(nèi)本票和國(guó)際本票，支票可以分為普通支票、保付支票、劃線支票和轉(zhuǎn)帳支票。票據(jù)的種類(lèi)受到法律的限制，例如目前我國(guó)只有銀行本票，而沒(méi)有商業(yè)本票，支票只有普通支票、現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票等。

四、證券分類(lèi)方式的適用規(guī)則與證券性質(zhì)描繪規(guī)則

（一）不同層級(jí)分類(lèi)方式的適用規(guī)則

筆者建立本證券分類(lèi)的目的，是為了厘清不同層次上各種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)系，因此不同層級(jí)的分類(lèi)方式本身也必須統(tǒng)一適用證券類(lèi)別體系化帶來(lái)的體系化效應(yīng)。不同層級(jí)證券分類(lèi)方式的適用規(guī)則主要包括以下幾條：

第一，上級(jí)分類(lèi)方式可用于本層級(jí)和下級(jí)分類(lèi)。按照證券分類(lèi)層級(jí)展開(kāi)的證券類(lèi)別體系，其主要效果之一就是區(qū)分不同分類(lèi)方式的適用層級(jí)，層級(jí)越高的分類(lèi)方式，自然可以適用于本層級(jí)和下級(jí)分類(lèi)各個(gè)層級(jí)中的各種證券分類(lèi)和證券類(lèi)別。一些適用性可能在單獨(dú)列舉時(shí)候被學(xué)者忽略，但通過(guò)體系化的解讀，我們能夠?qū)⒁恍└邔蛹?jí)的分類(lèi)方式，引入到某些證券類(lèi)別上，同時(shí)引入的就是這種分類(lèi)方式所對(duì)應(yīng)的法律制度。

第二，下級(jí)分類(lèi)方式不能適用于上級(jí)分類(lèi)方式中其他類(lèi)別。與第一條規(guī)則相反的，就是下級(jí)分類(lèi)不能適用于上級(jí)分類(lèi)中的其他類(lèi)別。以廣義有價(jià)證券為例，適用于該層級(jí)的分類(lèi)方式，如記名證券、無(wú)記名證券，物權(quán)證券、債權(quán)證券和社員權(quán)證券，政府證券、金融證券和公司證券等分類(lèi)方式，都無(wú)一例外的可以適用于物品證券和狹義有價(jià)證券，進(jìn)而適用到資本證券和貨幣證券，但這些分類(lèi)卻不能適用于任何一種特殊證券，更不可能適用于證書(shū)。特別需要注意的是，盡管記名與無(wú)記名的法律技術(shù)可以適用于部分特殊證券，但這種法律技術(shù)與廣義有價(jià)證券意義上的記名和無(wú)記名證券的含義是不同的，后者與相應(yīng)的法律制度和交易制度相聯(lián)系。作出這種層級(jí)區(qū)分恰恰是為了保證這些法律制度和交易制度運(yùn)作的純潔性。

第三，同一層級(jí)上不同分類(lèi)方式的交叉適用規(guī)則。包括分層標(biāo)準(zhǔn)在內(nèi)的同一層次上的不同分類(lèi)方式，對(duì)于該層次以及該層次下的所有證券分類(lèi)和類(lèi)別都可以交叉適用。其基本規(guī)則是，在每一種分類(lèi)方式中只能選擇一種類(lèi)別，分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)之間不能混淆。