導(dǎo)語(yǔ)：市級(jí)部門(mén)預(yù)算編制動(dòng)員會(huì)議講話(huà)一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

一、充分肯定近幾年我市公共財(cái)政改革取得的成效

1.部門(mén)綜合預(yù)算全面推行。**年以來(lái)，我市全面推行并不斷深化部門(mén)預(yù)算編制改革，逐步增強(qiáng)了各部門(mén)的理財(cái)意識(shí)，提高了財(cái)政分配機(jī)制的公正性和透明性。按照“預(yù)算一個(gè)盤(pán)子”的要求，將部門(mén)和單位的所有收支全部納入部門(mén)預(yù)算管理，基本實(shí)現(xiàn)了“一個(gè)部門(mén)一本預(yù)算”。推行定額標(biāo)準(zhǔn)管理，改變?cè)瓉?lái)“基數(shù)加增長(zhǎng)”的辦法，按照“人員經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)、公用經(jīng)費(fèi)按定額、項(xiàng)目支出按財(cái)力可能滾動(dòng)安排”的原則，對(duì)支出實(shí)施“控、壓、?！?。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格實(shí)行報(bào)批程序和指標(biāo)控制，實(shí)行項(xiàng)目庫(kù)信息化管理，并開(kāi)始實(shí)行政府債務(wù)的預(yù)算管理。

2.國(guó)庫(kù)集中支付試點(diǎn)進(jìn)展順利。我市從2004年底實(shí)施財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付改革試點(diǎn)，在全省走在前列。探索建立財(cái)政單一賬戶(hù)體系，將財(cái)政收入納入一個(gè)“籠子”管理，支出基本由財(cái)政一個(gè)“口子”支付，努力改變以往財(cái)政資金通過(guò)預(yù)算單位層層轉(zhuǎn)撥、分散滯留的情況，即根據(jù)預(yù)算單位用款申請(qǐng)，由財(cái)政部門(mén)將資金直接支付到商品供應(yīng)商和勞務(wù)提供者，預(yù)算單位“花錢(qián)不見(jiàn)錢(qián)”，有效防止擠占、挪用資金現(xiàn)象的發(fā)生。目前已有20個(gè)市級(jí)單位進(jìn)行了試點(diǎn)，同時(shí)市級(jí)行政事業(yè)單位人員工資、政府采購(gòu)資金，企業(yè)創(chuàng)新資金、“百千工程”、“康莊工程”、部分基本建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金也已納入直接支付范圍，2005-2006年資金運(yùn)行總量達(dá)9億元。

3.非稅收入管理得到加強(qiáng)。健全政府非稅收入征管制度，出臺(tái)了《非稅收入管理暫行辦法》等多個(gè)制度辦法，規(guī)范非稅收入征管，目前，非稅收入已全部納入基金預(yù)算或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理。認(rèn)真開(kāi)展行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目清理，2004-2006年共取消了70項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)，強(qiáng)化票據(jù)和單位賬戶(hù)管理，防止亂收、亂罰、截留、挪用等違紀(jì)行為發(fā)生，盡可能使各項(xiàng)非稅收入及時(shí)足額繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，從制度上消除部門(mén)單位可能私設(shè)“小金庫(kù)”的弊端。

4.政府采購(gòu)制度日趨規(guī)范。**年市本級(jí)在全省率先實(shí)行“管辦分離”，創(chuàng)建了以“政府為主協(xié)調(diào)、財(cái)政統(tǒng)一監(jiān)管、審計(jì)監(jiān)察等部門(mén)共同監(jiān)督”的政府采購(gòu)管理模式。出臺(tái)《**市市級(jí)政府采購(gòu)工作規(guī)程》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購(gòu)工作的意見(jiàn)》等制度辦法。建立“管理者、操作者、使用者”、“招標(biāo)人、使用人與定標(biāo)人”、“采購(gòu)、支付、驗(yàn)收”三個(gè)相互分離的監(jiān)督制約機(jī)制，開(kāi)展政府采購(gòu)等領(lǐng)域的商業(yè)賄賂專(zhuān)項(xiàng)治理工作，規(guī)范采購(gòu)行為。

5.績(jī)效評(píng)價(jià)工作有力推進(jìn)。把績(jī)效管理理念與方法引入財(cái)政支出管理，制訂了《**市本級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施意見(jiàn)》，建立了項(xiàng)目單位、主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)三級(jí)評(píng)價(jià)體系。2006年對(duì)教育、衛(wèi)生、社保、環(huán)保等專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，2007年又確定30個(gè)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)。同時(shí)，啟動(dòng)實(shí)施政府投資項(xiàng)目評(píng)價(jià)審查，財(cái)政投資評(píng)審中心完成審核項(xiàng)目45個(gè)，核減金額1.83億元。通過(guò)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)和財(cái)政投資評(píng)審，強(qiáng)化了部門(mén)“用錢(qián)不隨意、花錢(qián)講效益”的意識(shí)，減少財(cái)政資金分配的盲目性，促進(jìn)財(cái)政資金使用效益的提高。

二、進(jìn)一步加大財(cái)政改革的力度

1.以規(guī)范非稅收入管理為重點(diǎn)，進(jìn)一步提高“一個(gè)籠子管收入”的水平。政府非稅收入是財(cái)政收入的重要組成部分，對(duì)非稅收入的管理規(guī)范與否，將直接影響到政府分配秩序是否合理。因此，能否將所有政府性收入進(jìn)“籠子”，關(guān)鍵是要從治理整頓非稅收入入手。一是要更新政府非稅收入管理理念。政府非稅收入，是近幾年我國(guó)進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政體制改革和貫徹“收支兩條線(xiàn)”改革，在預(yù)算外資金基礎(chǔ)上提出的一個(gè)新理念。政府非稅收入新理念的提出，要求我們?cè)谪?cái)政改革中，逐步淡化預(yù)算外資金的概念，真正把思想意識(shí)統(tǒng)一到政府非稅收入“國(guó)家所有、政府使用、綜合預(yù)算、財(cái)政統(tǒng)管”的理念上來(lái)。二是要完善非稅收入征管體系。要進(jìn)一步完善非稅收入管理政策和制度，改進(jìn)非稅收入征繳方式，健全以財(cái)政票據(jù)和財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理為手段，以收支兩條線(xiàn)管理為核心的非稅收入征管體系。三是要加強(qiáng)統(tǒng)一管理。以政府非稅收入直接繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)為抓手，將更多的政府非稅收入納入部門(mén)預(yù)算統(tǒng)一管理，增強(qiáng)政府非稅收入使用上的透明度，充分發(fā)揮財(cái)政預(yù)算在非稅收入資金調(diào)控和管理中的作用。重點(diǎn)要做好將土地出讓收入全部納入地方政府性基金預(yù)算的工作，強(qiáng)化土地出讓收入監(jiān)督管理。

2.以深化部門(mén)綜合預(yù)算為載體，進(jìn)一步提高“一個(gè)盤(pán)子編預(yù)算”的水平。預(yù)算作為“貼著價(jià)格標(biāo)簽的政府計(jì)劃”，是政府服務(wù)于公眾的最具體表現(xiàn)。推行部門(mén)預(yù)算改革就是以部門(mén)為依托，構(gòu)建起一個(gè)公開(kāi)、透明、科學(xué)、完整、規(guī)范的新的預(yù)算管理體系。一是綜合預(yù)算要全面完整。這是公共財(cái)政體制建設(shè)的核心所在。要將預(yù)算內(nèi)資金、政府性基金收入和其他資金全部納入收支預(yù)算，統(tǒng)籌安排；對(duì)管理使用額度明確的專(zhuān)項(xiàng)資金，也要全部列入單位的部門(mén)預(yù)算中，全口徑反映預(yù)算單位的收支情況，提高預(yù)算的規(guī)范性、科學(xué)性和透明度。二是預(yù)算安排要科學(xué)合理。在完善“人員經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)、公用經(jīng)費(fèi)按定額、專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按輕重緩急逐項(xiàng)核定”的定額管理體系的基礎(chǔ)上，科學(xué)安排預(yù)算，真正實(shí)現(xiàn)“零基預(yù)算”，切實(shí)改變單位之間“爭(zhēng)預(yù)算基數(shù)”的現(xiàn)象。三是預(yù)算執(zhí)行要增強(qiáng)剛性。公共財(cái)政要使人民的“血汗錢(qián)”花得值。在預(yù)算執(zhí)行上要強(qiáng)化剛性，對(duì)人大、審計(jì)的監(jiān)督要不折不扣予以落實(shí)。要嚴(yán)格實(shí)行報(bào)批程序，部門(mén)預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)原則上不再追加，要真正實(shí)行“一編到底”。在項(xiàng)目預(yù)算管理上，實(shí)行項(xiàng)目庫(kù)信息化管理，項(xiàng)目完工后結(jié)余資金要全額繳回財(cái)政。

3.以深化國(guó)庫(kù)集中支付改革為手段，進(jìn)一步提高“一個(gè)口子管支出”的水平。國(guó)庫(kù)集中支付是公共財(cái)政體制改革的重要內(nèi)容，是有效執(zhí)行政府預(yù)算及財(cái)政政策的基礎(chǔ)，也是以低成本方式提供政府服務(wù)的關(guān)鍵，曾被市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家稱(chēng)為“財(cái)政革命”。今后幾年我市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付改革的目標(biāo)是：在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，進(jìn)一步深化改革，逐步實(shí)現(xiàn)所有財(cái)政資金通過(guò)單一賬戶(hù)體系進(jìn)行支付和清算。一是要進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付信息系統(tǒng)建設(shè)。以“金財(cái)工程”建設(shè)為契機(jī)，總結(jié)我市財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付模式效果和試點(diǎn)單位經(jīng)驗(yàn)，深化應(yīng)用集中支付信息系統(tǒng)，促進(jìn)財(cái)政、稅務(wù)、國(guó)庫(kù)和銀行間的信息共享，完善“財(cái)、稅、庫(kù)”的聯(lián)網(wǎng)建設(shè)。二是要進(jìn)一步擴(kuò)大集中支付范圍。要擴(kuò)大集中支付試點(diǎn)范圍，力爭(zhēng)2007年在市級(jí)行政機(jī)關(guān)全面推開(kāi)，2008年擴(kuò)大到二級(jí)單位。具體實(shí)施方案財(cái)政正在制定。要擴(kuò)大資金支付范圍，實(shí)現(xiàn)資金收付“六直達(dá)”，即預(yù)算內(nèi)收入直達(dá)金庫(kù)，預(yù)算外收入直達(dá)財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，工資直達(dá)個(gè)人賬戶(hù)，專(zhuān)項(xiàng)資金直達(dá)項(xiàng)目單位，政府采購(gòu)直達(dá)中標(biāo)供應(yīng)商，建設(shè)經(jīng)費(fèi)直達(dá)項(xiàng)目承建商，讓資金撥付坐上“直達(dá)車(chē)”，使預(yù)算單位在更大程度上實(shí)現(xiàn)“花錢(qián)不見(jiàn)錢(qián)”，有效提高財(cái)政資金的效用。在此基礎(chǔ)上，要抓緊研究制定財(cái)政性專(zhuān)項(xiàng)資金集中支付辦法，探索所有財(cái)政資金納入統(tǒng)一核算管理，以及集中支付與會(huì)計(jì)集中核算相結(jié)合的管理方式。三是要進(jìn)一步健全國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系。健全國(guó)庫(kù)內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制，保障財(cái)政國(guó)庫(kù)體系安全運(yùn)行；完善財(cái)政國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控運(yùn)行機(jī)制，對(duì)財(cái)政資金實(shí)行全過(guò)程監(jiān)控管理。

同時(shí)，我們還要根據(jù)建立和完善公共財(cái)政體制、促進(jìn)廉政建設(shè)以及適應(yīng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化的要求，積極推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革，努力打造政府陽(yáng)光“窗口”；深化財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)，實(shí)行量化指標(biāo)體系管理，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督等。

三、扎實(shí)做好2008年部門(mén)預(yù)算編制工作

(一)要進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障實(shí)施市委、市政府重大方針政策的資金需要。

各部門(mén)在預(yù)算編制中，要切實(shí)貫徹落實(shí)市委、市政府的方針政策，積極發(fā)揮財(cái)政資金促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展、保障民生的職能作用。當(dāng)前，我市新農(nóng)村建設(shè)、教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障、中心城市建設(shè)(包括老居民區(qū)改造)等各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的任務(wù)非常繁重，我們一定要確保重點(diǎn)支出需要，堅(jiān)持“一保吃飯、二保穩(wěn)定、三促發(fā)展、四有積累”的原則，扎實(shí)做好增收節(jié)支的工作，為實(shí)現(xiàn)本屆政府目標(biāo)統(tǒng)籌財(cái)力保障。

要從緊安排各項(xiàng)資金，厲行節(jié)約，實(shí)行“五嚴(yán)控”：嚴(yán)格控制一般性支出增長(zhǎng)，除政策性因素外，繼續(xù)實(shí)行“零增長(zhǎng)”；嚴(yán)格控制辦公大樓的大型修繕和新建辦公大樓；嚴(yán)格控制新購(gòu)小汽車(chē)；嚴(yán)格控制筆記本電腦、影像設(shè)備等高檔辦公用品的購(gòu)置；嚴(yán)格控制外出參觀(含出國(guó))考察、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等費(fèi)用。財(cái)政資金要從國(guó)家宏觀調(diào)控所控制的項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域以及競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域中退出來(lái)。要講求預(yù)算分配的結(jié)構(gòu)效率，預(yù)算安排要在優(yōu)化增量支出結(jié)構(gòu)的同時(shí)，優(yōu)化存量支出結(jié)構(gòu)；在優(yōu)化預(yù)算內(nèi)資金支出結(jié)構(gòu)的同時(shí)，優(yōu)化預(yù)算外資金支出結(jié)構(gòu)。在資金安排次序上，要體現(xiàn)“三優(yōu)先”：優(yōu)先保證基本支出預(yù)算；優(yōu)先安排市委市政府確定的重大項(xiàng)目，優(yōu)先安排與人民群眾密切相關(guān)的項(xiàng)目。

(二)要講求資金的使用，進(jìn)一步加強(qiáng)債務(wù)的計(jì)劃管理，切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

“執(zhí)政為民”、建設(shè)高效透明政府等理念的提出，社會(huì)公眾對(duì)政府提供公共產(chǎn)品的數(shù)量和質(zhì)量日益關(guān)注，納稅人想知道政府如何花錢(qián)以及花錢(qián)的效果。因此，我們要從落實(shí)“科學(xué)發(fā)展觀”的高度，扎實(shí)開(kāi)展對(duì)財(cái)政性資金進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)工作，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，改變“重分配、輕監(jiān)督、輕績(jī)效”的現(xiàn)狀，并強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為編制和安排部門(mén)預(yù)算的重要依據(jù)。

從2007年開(kāi)始，我市對(duì)債務(wù)實(shí)行了計(jì)劃管理，取得了一定的成效。但是，政府性債務(wù)管理還有待改進(jìn)，如部分領(lǐng)導(dǎo)干部及部門(mén)(單位)對(duì)債務(wù)管理的重要性、緊迫性的認(rèn)識(shí)還不夠到位，舉借債務(wù)的計(jì)劃性還不強(qiáng)，項(xiàng)目投資的隨意性還存在，部門(mén)各自為政、多頭舉債的現(xiàn)象還沒(méi)有完全杜絕，從而增加了政府性債務(wù)償還的不確定性和不穩(wěn)定性，甚至可能引發(fā)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須切實(shí)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，要像編制部門(mén)預(yù)算一樣編制債務(wù)預(yù)算，政府性債務(wù)規(guī)模應(yīng)控制在與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和償債能力相適應(yīng)的額度內(nèi)。必須嚴(yán)格執(zhí)行《**市政府投資項(xiàng)目管理辦法》，尤其要重視加強(qiáng)對(duì)政府性債務(wù)項(xiàng)目的管理，把政府性債務(wù)項(xiàng)目納入政府投資項(xiàng)目計(jì)劃中，努力做到建設(shè)有規(guī)劃，舉債有計(jì)劃，償債有保障。必須堅(jiān)持“誰(shuí)舉債、誰(shuí)償還”，償債責(zé)任主體單位要組織落實(shí)償債資金，及時(shí)按合同支付本息，對(duì)中長(zhǎng)期債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，有針對(duì)性地采取應(yīng)對(duì)措施，增強(qiáng)償債能力，努力防范和化解償債風(fēng)險(xiǎn)。必須切實(shí)采取約束性措施，加大督查力度，對(duì)未按規(guī)定舉借債務(wù)、違規(guī)對(duì)外擔(dān)保、截留挪用債務(wù)資金、未按計(jì)劃償還債務(wù)的，要追究有關(guān)單位和人員的責(zé)任；對(duì)國(guó)家財(cái)產(chǎn)造成損失的，依法追究相關(guān)法律責(zé)任。

(三)要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，出色完成2008年部門(mén)預(yù)算編制工作。

部門(mén)預(yù)算是實(shí)現(xiàn)和保障市委、市政府履行職能所需資金的主要載體，是構(gòu)建我市公共財(cái)政框架的基礎(chǔ)，是預(yù)算管理內(nèi)在機(jī)制的要求。預(yù)算編制實(shí)質(zhì)是資源分配，要堅(jiān)持實(shí)事求是，區(qū)分輕重緩急，把公共財(cái)政預(yù)算好、分配好、使用好。在這個(gè)過(guò)程中，財(cái)政要有管理理念，更要有服務(wù)和保障的理念；部門(mén)要有干事的精神，也要有量入為出的態(tài)度。

一是要高度重視。部門(mén)預(yù)算是部門(mén)行使職能的財(cái)政保障，關(guān)系到一個(gè)部門(mén)來(lái)年的工作能否順利開(kāi)展，能否較好地完成市委、市政府交給的任務(wù)。因此，各部門(mén)(單位)要高度重視，認(rèn)真研究，要親自負(fù)責(zé)把關(guān)；具體編制人員要強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，切實(shí)提高預(yù)算編報(bào)質(zhì)量。

二是要從緊編制?？偫韺?duì)財(cái)政工作報(bào)告曾明確批示：我們國(guó)家大，人口多，需要辦的事情很多，財(cái)政安排要統(tǒng)籌全局，瞻前顧后，突出重點(diǎn)，留有余地，要深化財(cái)政體制改革，加強(qiáng)財(cái)政管理和監(jiān)督，狠抓增收節(jié)支，厲行勤儉節(jié)約，提高財(cái)政資金使用效益。我們要深入貫徹總理的指示精神，樹(shù)立科學(xué)的行政管理觀念，從緊編制部門(mén)預(yù)算，嚴(yán)格控制行政成本，建設(shè)節(jié)約型政府。

三是要協(xié)調(diào)配合。整個(gè)預(yù)算編制工作，要始終貫徹各部門(mén)與財(cái)政密切配合、共同理財(cái)?shù)木?，在預(yù)算編制的“兩上兩下”程序中，要密切合作，多溝通、多商量，切實(shí)把好預(yù)算資金、項(xiàng)目的論證關(guān)、審核關(guān)市財(cái)政更要增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，積極主動(dòng)提供幫助和支持，當(dāng)好財(cái)政資金和財(cái)經(jīng)秩序的“守護(hù)神”，努力提高依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、陽(yáng)光理財(cái)?shù)乃?。各部門(mén)嚴(yán)格遵照國(guó)家法律法規(guī)和有關(guān)政策的規(guī)定，切實(shí)做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，優(yōu)質(zhì)高效地完成這項(xiàng)工作。