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一、商業(yè)賄賂的特點(diǎn)及其表現(xiàn)形式

商業(yè)賄賂是賄賂的一種形式，但又不同于其他賄賂形式。它是隨著商業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而產(chǎn)生、蔓延開來的一種負(fù)面經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。它包括商業(yè)行賄和商業(yè)受賄兩個方面的行為。其中，商業(yè)行賄是指經(jīng)營者或個人為了銷售或者購買商品（服務(wù)），違反規(guī)定向?qū)Ψ絾挝换騻€人（包括單位內(nèi)部工作人員、人、特定關(guān)系人等）給付財物、其他服務(wù)或利益的不正當(dāng)競爭行為；商業(yè)受賄是指單位（含國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位和人民團(tuán)體等）或個人（含國家工作人員和非國家工作人員），利用職務(wù)上的便利，違反國家規(guī)定，索取或者接受他人財物、其他服務(wù)或利益，為他人謀取商業(yè)利益的行為。

（一）商業(yè)賄賂的主要特點(diǎn)

1、主體范圍廣。商業(yè)賄賂的主體較為廣泛。行賄方主體既包含有在工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊的經(jīng)營者，也包含有為銷售或購買商品（服務(wù)）的個人；受賄方主體既包含單位也包含個人，既包含國家工作人員，也包含非國家工作人員。

2、目的明確。商業(yè)賄賂是賄賂的一種形式，但與其他賄賂形式又有所區(qū)別，其行為是一種不正當(dāng)競爭行為，其目的是為了銷售或購買商品（服務(wù)）。

3、涉及領(lǐng)域多。商業(yè)賄賂行為已滲透到社會許多領(lǐng)域，當(dāng)前商業(yè)賄賂犯罪的高發(fā)區(qū)是：工程建設(shè)、土地出讓、產(chǎn)權(quán)交易、醫(yī)藥購銷、政府采購、資源開發(fā)和經(jīng)銷等。

4、賄賂方式多種多樣。為了使自己在銷售或購買商品或提供服務(wù)等業(yè)務(wù)中獲得最大利益，行賄方的行賄方式除了直接給予對方單位或個人財物（如回扣）外，通常還會以其他手段給予對方好處。如假借加班費(fèi)、促銷費(fèi)、贊助費(fèi)、傭金、咨詢費(fèi)、旅游、考察、長期“借用”汽車和房屋、小孩出國，甚至性服務(wù)等方式給予對方好處。

（二）商業(yè)賄賂的主要表現(xiàn)形式

1、貨幣形式。賄賂物最主要也是最常見的形式是貨幣現(xiàn)金，包括人民幣、外幣等，通常以贊助費(fèi)、宣傳費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、加班費(fèi)、咨詢費(fèi)、顧問費(fèi)、新藥推薦費(fèi)、進(jìn)場費(fèi)、人頭費(fèi)等各種名義的費(fèi)用出現(xiàn)。

2、證券形式。有時賄賂物會以債券、股票、支票、代金券以及各種證、卡、提貨憑證等形式出現(xiàn)。

3、物品形式。以房屋、汽車、黃金、首飾、收藏品、高級禮品等商品作為賄賂物，或者以明顯低于市場的價格向受賄方出售這些物品。

4、其他利益形式。為了不留下物證，行賄方也可能提供擔(dān)保、娛樂、旅游、出國考察、性服務(wù)、房屋和汽車使用權(quán)等非財產(chǎn)性利益。

二、查處商業(yè)賄賂的難點(diǎn)

1、發(fā)現(xiàn)難。商業(yè)賄賂違法犯罪的手段不斷翻新而且形式多種多樣，有極強(qiáng)的隱蔽性。行、受賄雙方均是利益攸關(guān)者，他們?yōu)榱烁髯缘睦妫颖芊珊忘h紀(jì)的懲罰，相互勾結(jié)，相互掩蓋，攻守同盟，具有很強(qiáng)的保護(hù)意識和反偵查意識，加上交易情況絕不輕易讓第三者知道，使得商業(yè)賄賂的發(fā)現(xiàn)成為困難之事。實(shí)踐中往往是行賄方利益受到嚴(yán)重?fù)p害時，才會出現(xiàn)舉報現(xiàn)象，或者極少數(shù)知情者的利益沒有得到滿足時，才會有人站出來反映。再有就是有關(guān)機(jī)關(guān)在調(diào)查案件中牽出商業(yè)賄賂行為。

2、取證難。商業(yè)賄賂案件相比較貪污、挪用公款案件而言，更加難以取證、難以突破。取證難主要表現(xiàn)在以下兩個方面：

第一方面是獲取實(shí)物證據(jù)難。體現(xiàn)在：

一是無賬可查或賬目虛假。商業(yè)賄賂行為通常是賬外給付、接受，行賄方絕大多數(shù)是非公企業(yè)和個體戶，這些企業(yè)，尤其是家族企業(yè)、一個股東公司和個體戶，幾乎沒有賬戶，或者是有兩套賬本，甚至三四套賬本。面對這些企業(yè)和個人，要取到書面證據(jù)相當(dāng)困難。即使是大公司、大企業(yè)，也會出現(xiàn)從業(yè)務(wù)人員較高的獎勵、提成或促銷、折扣、廣告宣傳等等開支中，把商業(yè)行賄支出的書面證據(jù)掩蓋了。

二是財物物證難定、難尋、難取。商業(yè)賄賂收受的金錢或物品不具有唯一性，因此，在有多元投資和收益的今天，要把金錢和物品作為主要物證，很難做到排它性。只有在行、受賄方供認(rèn)或其它旁證佐證下，才可以確定。要取得這樣的供認(rèn)和旁證，事實(shí)上是困難的。受賄物難尋、難取，是我們辦案取證常遇到的棘手問題。在近幾年實(shí)踐中我們就遇到，有的受賄人員用假身份證在銀行開戶，將幾千萬元受賄款存入，竟毫無顧慮。因?yàn)樗勉@銀行的空子，每次取款都控制在一定數(shù)額以內(nèi)，不需要出示身份證，僅憑密碼提取。在不知道其假身份證的名字和號碼的情況下，我們在銀行根本查詢不到受賄人的受賄款項(xiàng)。我們還遇到，受賄人員將收受的金錢存在境外金融機(jī)構(gòu)，在境外置業(yè)、投資，由特殊關(guān)系人帶到境外等。這部分的物證，我們是既難尋又難取。

三是因果關(guān)系難定。受賄人利用職務(wù)之便為他人謀取利益與收受財物或其他利益之間的因果關(guān)系難以在書證、物證上確定。如受賄人員在加大工程量，尤其是隱蔽工程的工程量，提高工程項(xiàng)目造價；工程質(zhì)量驗(yàn)收；工程項(xiàng)目不按時交付使用；工程造價在施工中以種種理由加價；變換產(chǎn)品型號，以次充好等等方面，采取睜一只眼，閉一只眼，甚至與行賄方相互勾結(jié)、相互配合。還有，受賄人員在制定標(biāo)書時在技術(shù)參數(shù)上或技術(shù)要求上有意識地傾向行賄方。這些行為與收受財物或利益之間的必然聯(lián)系，在提取書證和物證方面是非常困難的。

四是責(zé)任難以追究。當(dāng)前商業(yè)賄賂除了給予財物外，還常常給予非財產(chǎn)性利益，如提供出國考察、旅游、娛樂消費(fèi)、擔(dān)保子女出國、提供性服務(wù)等等。根據(jù)我國刑法對賄賂犯罪的對象為“財物”即金錢和物品的規(guī)定，這一部分利益不僅難以認(rèn)定受賄數(shù)額，也難以追究刑事責(zé)任，最多只能在黨紀(jì)政紀(jì)方面給予紀(jì)律處分。

第二方面是獲取言詞證據(jù)難。體現(xiàn)在：

一是行賄方難尋。商業(yè)賄賂行賄方常常是個人，且他們多是外地人，流動性大，沒有固定的住所，聯(lián)系方式變化頻繁，查找他們相當(dāng)困難，甚至無從入手，因此獲取行賄方的言詞證據(jù)從一開始就會遇到困難。

二是獲取口供困難。商業(yè)賄賂都是私下秘密進(jìn)行的，基本上是“一對一”的，行、受賄雙方均是利益獲得者。共同的利害關(guān)系，促使他們相互勾結(jié)、相互利用，共同對抗調(diào)查。他們往往是在實(shí)施犯罪時就對案發(fā)后面臨的情況做了精心準(zhǔn)備，在作案前就策劃好對抗調(diào)查的辦法。這一切使得我們要在行、受賄雙方獲取口供顯得非常困難。

三是主觀故意的言詞證據(jù)難以取得。一般情況下，行、受賄雙方之間不會討價還價，之間承諾大多是暗示，相互心照不宣。絕大多數(shù)受賄方不承認(rèn)自己有利用職務(wù)之便為他人謀取利益，從中收受好處的主觀故意，也不會承認(rèn)雙方之間有事先約定。即使案發(fā)后，也往往辯解主觀上并無受賄故意，收受的財物只是因種種原因沒有及時退、交成。

四是翻供、翻證常常發(fā)生。受賄人員在黨內(nèi)調(diào)查期間，尤其在“兩規(guī)”、“兩指”期間，多數(shù)能配合組織調(diào)查，態(tài)度較好，能承認(rèn)自己的違紀(jì)事實(shí)。但是，一旦移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任，絕大多數(shù)人在法庭開庭審理時，都會翻供；有些證人怕遭到報復(fù)，頂不住威脅、利誘，也會出現(xiàn)翻證。這些都使得言詞證據(jù)難以固定，從而難以獲得所需要的言詞證據(jù)。

3、紀(jì)律、法律、政策把握難。在查處商業(yè)賄賂過程中，我們常常會遇到紀(jì)律、法律、政策難以把握問題。表現(xiàn)為：

一是紀(jì)律、法律出現(xiàn)“真空”。商業(yè)賄賂行為在法律上共涉及八個罪名，即受賄罪、行賄罪、單位受賄罪、單位行賄罪、對單位行賄罪、介紹賄賂罪、公司企業(yè)人員受賄罪、對公司企業(yè)人員行賄罪。其中，前六個罪屬于檢察機(jī)關(guān)管轄，后兩個罪由公安機(jī)關(guān)管轄。在黨紀(jì)方面，商業(yè)賄賂行為也涉及與八種罪名相對應(yīng)的八種錯誤性質(zhì)。在法律方面，對黨和國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、人民團(tuán)體、群眾組織中的非國家工作人員，沒有受賄犯罪和介紹賄賂犯罪的規(guī)定，而醫(yī)院、學(xué)校等事業(yè)單位恰恰是商業(yè)賄賂的重災(zāi)區(qū)；在黨紀(jì)政紀(jì)方面，對非黨員、非監(jiān)察對象人員的商業(yè)賄賂行為，也無可奈何。不僅如此，對于公司、企業(yè)人員介紹賄賂，對公司、企業(yè)行賄以及公司、企業(yè)受賄，在法律和紀(jì)律方面，也均沒有規(guī)定。

二是政策難以把握。近幾年，我們在查處商業(yè)賄賂中發(fā)現(xiàn)，對經(jīng)濟(jì)（技術(shù)）開發(fā)區(qū)，大多數(shù)地方政府都出臺有保護(hù)政策，有的地方還出現(xiàn)封閉式管理。這些地方政府在工程項(xiàng)目立項(xiàng)、規(guī)劃審批、土地出讓等方面授權(quán)開發(fā)區(qū)打“擦邊球”，甚至有的明顯與國家法律、法規(guī)相抵觸，造成國有土地大量低價出讓，給國家?guī)砭薮髶p失。在查處時，我們還發(fā)現(xiàn)，有的政策不斷變化，如土地政策近十年里出臺不少，有時對土地違法行為處罰后在政策上又允許補(bǔ)辦土地手續(xù)。這對于不是從事土地管理工作的辦案人員來說，要準(zhǔn)確把握政策，依法查處賄賂行為，確實(shí)存在不少困難。

三是定性難。商業(yè)賄賂的賄賂物，在刑法上必須是財物，非財產(chǎn)性利益不能認(rèn)定。在黨紀(jì)上定性也存在有一定的困難。如黨紀(jì)里沒有性賄賂錯誤，雖然有錯誤，但是錯誤在客觀方面必須具有雙方以錢物與肉體相交易的行為，即者付給者一定的錢物，而者自愿與者發(fā)生不正當(dāng)?shù)男躁P(guān)系。事實(shí)上，商業(yè)賄賂的受賄人員并沒有支付錢物，也不會問需要多少錢，實(shí)際給了多少錢。

三、如何有效運(yùn)用辦案技巧

有效運(yùn)用辦案技巧，是成功查辦商業(yè)賄賂案件的不可或缺的法寶。技巧運(yùn)用得好，案子辦得就快、就好，有時甚至?xí)掳牍Ρ?，一舉成功。在查辦商業(yè)賄賂案件過程中，我們可以從以下幾個方面有效地運(yùn)用辦案技巧。

1、利用法律、條例突破口供。獲取行、受賄雙方的口供是查辦商業(yè)賄賂案件最難的一步，因此突破雙方口供成了突破案件的重點(diǎn)與關(guān)鍵。通常突破行賄方口供比突破受賄方口供相比容易一些。所以我們一般應(yīng)從行賄方入手，首先設(shè)法獲取行賄方的言詞證據(jù)。我們應(yīng)該很好地利用法律與處分條例的武器，打開行賄人的嘴巴。我們可以告訴行賄人，刑法有規(guī)定：行賄人在被追訴前主動交待行賄行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。是黨員或是行政機(jī)關(guān)公務(wù)員的，可以告訴他，黨的紀(jì)律處分條例和行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處分條例規(guī)定，主動交代本人應(yīng)當(dāng)受到黨紀(jì)處分的問題或是主動交代違法違紀(jì)行為的，可以從輕或者減輕處分；包庇同案人員的應(yīng)當(dāng)從重處分。事實(shí)證明，從來沒有一個送錢的人打死也不說的。因?yàn)檫@和他送錢是同樣的邏輯，送錢是為了自己的利益，案發(fā)之后進(jìn)行利益選擇的時候，他照樣向自己傾斜。因此，只要我們向行賄方講明道理，擺明利弊關(guān)系，給他出路，給他選擇，相信他們會如實(shí)供述行賄事實(shí)的。對受賄方同樣可以用法律、條例做思想工作，在權(quán)衡利弊后，事實(shí)上也有不少人主動交代自己的違紀(jì)違法事實(shí)。

2、利用合力獲取證據(jù)。商業(yè)賄賂的觸角在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中無處不在，其行為涉及多個機(jī)關(guān)、部門管轄。辦案實(shí)踐證明，僅靠某個機(jī)關(guān)或部門查處商業(yè)賄賂案件，是相當(dāng)困難的，也是不可行的；凡是成功查處大的商業(yè)賄賂案件，往往都是多個機(jī)關(guān)部門積極配合，形成打擊合力的結(jié)果。我們應(yīng)該充分發(fā)揮公安、檢察、工商、審計(jì)、稅務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察、組織等機(jī)關(guān)和部門各自權(quán)限的作用，尤其是要充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的組織協(xié)調(diào)和“兩規(guī)”、“兩指”措施的作用，利用各機(jī)關(guān)部門所形成的合力，有效獲取證據(jù)，從而突破案件。如我們市紀(jì)委監(jiān)察局在查處某股份有限公司前領(lǐng)導(dǎo)人貪污受賄案件中，充分發(fā)揮了紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的組織協(xié)調(diào)和“兩規(guī)”措施的作用，在組織部、國資委的配合下，與檢察機(jī)關(guān)、審計(jì)機(jī)關(guān)協(xié)同作戰(zhàn)，迅速突破了案件。

3、巧用外力獲取書證。目前，商業(yè)賄賂案件呈專業(yè)化趨勢，賄賂行為越來越隱蔽，越來越難發(fā)現(xiàn)，尤其在工程建設(shè)、政府采購等領(lǐng)域，因?qū)I(yè)性強(qiáng)，商業(yè)賄賂更顯隱蔽、更難發(fā)現(xiàn)。俗話說，隔行如隔山。要獲取這些領(lǐng)域受賄人員利用職務(wù)之便為他人謀取利益與收受財物之間因果關(guān)系的書證，僅靠外行的辦案人員，是很難取得這方面證據(jù)的。我們應(yīng)該巧借外力獲取書證。如我們在查處某單位領(lǐng)導(dǎo)在政府采購中指使下屬專業(yè)技術(shù)人員在標(biāo)書中設(shè)計(jì)方案、設(shè)定參數(shù)時有意識傾向行賄方并從中收受賄賂的案件中，就請了國防大學(xué)的專家教授對標(biāo)書“指點(diǎn)迷津”。

4、及時固定物證和書證。許多證據(jù)隨著時間的推移會發(fā)生變化，我們應(yīng)該及時對物證、書證進(jìn)行鑒定、追蹤固定。比如，對提供性服務(wù)，因者流動性大，我們應(yīng)及時找到她（他）們，做好筆錄，及時將提取物進(jìn)行鑒定加以固定；又比如，受賄人承認(rèn)受賄事實(shí)后，我們應(yīng)乘勝追擊，及時追繳受賄財物，以防翻供。還有，為了防范當(dāng)事人翻供、翻證，也更好地證明執(zhí)紀(jì)執(zhí)法過程中的合法性，在有條件的情況下，對問話、搜查、扣留物品等實(shí)行全程錄音、錄像。

5、重視派生證據(jù)的收集。平時辦案人員多是重視收集原始證據(jù)，忽略了派生證據(jù)的收集。這樣往往帶來證據(jù)的不穩(wěn)定。事實(shí)上，有時派生證據(jù)比原始證據(jù)更有證明力，甚至在沒有原始證據(jù)的情況下，也可以完全靠派生證據(jù)定案。

6、巧定特定關(guān)系人。中紀(jì)委下發(fā)的《中共中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》（以下簡稱：中紀(jì)委《規(guī)定》）和最高人民法院、最高人民檢察院下發(fā)的《關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問題的意見》（以下簡稱：兩高《意見》）明確指出，國家工作人員利用職務(wù)上的便利為請托人謀取利益，并授意請托人將有關(guān)財物給予特定關(guān)系人的，對國家工作人員以受賄論處。因此，特定關(guān)系人的確定成了商業(yè)受賄定性的關(guān)鍵。實(shí)踐中確定特定關(guān)系人最難的是如何確定情婦（夫），因?yàn)榻^大多數(shù)受賄人不愿意承認(rèn)有情人事實(shí)。為此，我們可從兩方面加以認(rèn)定：一是從詢問中認(rèn)定。我們在辦案詢問時，一般不直問受賄人：“她（他）是你的情婦（夫）嗎？”而是迂回地問：“你們是什么時候認(rèn)識的？你們有什么經(jīng)濟(jì)往來？你們的交往是否超出一般男女同志的關(guān)系？”如果雙方均能如實(shí)承認(rèn)之間的非一般關(guān)系，并將不一般關(guān)系事實(shí)講清，我們就可以確定他們是情人關(guān)系；如果他們一口否認(rèn)，我們可以把了解到的不平常的關(guān)系擺出來，讓他（她）解釋。二是從事實(shí)中推定。遇到口頭上不承認(rèn)情人關(guān)系的時候，我們應(yīng)該盡可能地通過其身邊的人和行賄方獲取特殊關(guān)系的證據(jù)，特別要問清行賄方為什么要給她（他）送財物；如果能掌握到受賄人員與情人約會、同居、信函、通訊及電子信件的不尋常往來或不正常的經(jīng)濟(jì)來往等事實(shí)，就不怕他們不承認(rèn)之間的情人關(guān)系。就算他們死不承認(rèn)，我們也可以用事實(shí)做出判斷。

7、細(xì)問背景，撕下幌子。在查辦商業(yè)賄賂案件中，我們常常會遇到，受賄人員打著借用的幌子，不辦理權(quán)屬變更而收受房屋、汽車等物品；更狡猾的有，受賄者在索賄時要求對方將款項(xiàng)轉(zhuǎn)到自己的賬戶，并出具沒有還期的借條給對方，以此證明自己的“清白”，并為日后狡辯留下空間。對此，我們要充分利用中紀(jì)委的《規(guī)定》和兩高的《意見》，根據(jù)有無借用的合理事由；是否實(shí)際使用；借用時間的長短；有無歸還的條件；有無歸還的意思表示及行為等因素，細(xì)問背景，撕下他們幌子，給予準(zhǔn)確的定性。