導(dǎo)語：外商投資外匯登記制度一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

第一章總則

第一條為規(guī)范外匯登記、賬戶的開設(shè)和使用，加強外匯登記、外匯賬戶管理，根據(jù)國家外匯管理等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條中華人民共和國境外投資者（含港、澳、臺地區(qū)，下同）和存款人在大余境內(nèi)辦理外匯登記證、在外匯指定銀行開立外匯賬戶適應(yīng)本辦法。

本辦法所稱境外投資者、存款人是指在中國境內(nèi)辦理了工商營業(yè)執(zhí)照、有外經(jīng)貿(mào)部門的批準文件、批準證書、批準生效的企業(yè)合同、章程、國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的《組織機構(gòu)代碼》的企業(yè)法人或非法人。

本辦法所稱外匯指定銀行，是指在大余境內(nèi)經(jīng)國家外匯管理局贛州中心支局批準經(jīng)營結(jié)、售匯等外匯業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。

本辦法所稱賬戶是指企業(yè)開設(shè)的經(jīng)常項目外匯賬戶和外匯資本金賬戶。

“經(jīng)常項目”是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項目，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移等。

“資本項目”是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。

第三條存款人應(yīng)在注冊地開設(shè)賬戶，符合規(guī)定的經(jīng)批準后可在異地開設(shè)賬戶。

第四條存款人開設(shè)外匯賬戶實行核準制度，經(jīng)國家外匯管理局贛州中心支局授權(quán)縣人民銀行核準后由開戶銀行開設(shè)。

第五條存款人可以自主選擇銀行開設(shè)外匯賬戶，任何單位和個人不得強令存款人到指定銀行開立銀行外匯賬戶。

第六條銀行外匯賬戶的開立和使用應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行賬戶進行套、逃外匯，洗錢等違法犯罪活動。

第七條外匯指定銀行應(yīng)依法為存款人的銀行賬戶信息保密，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，外匯指定銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人查詢。

第八條縣人民銀行是轄內(nèi)銀行外匯賬戶的監(jiān)督管理部門。

第二章外匯登記證的辦理

第九條《外匯登記證》是國家外匯管理局制定頒發(fā)給外商投資企業(yè)的以反映該企業(yè)基本情況、注冊資本到位情況、外匯帳戶開戶記錄、利潤再投資記錄、利潤匯出記錄、年檢記錄和其它特別記錄事項的重要憑證，外商投資企業(yè)憑證到國家外匯管理局和外匯指定銀行申請開設(shè)外匯帳戶，辦理外匯業(yè)務(wù)。

第十條《外匯登記證》的辦理：外商投資企業(yè)在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后30天內(nèi)，向縣人民銀行提交下列資料后可辦理《外匯登記證》：

①加蓋單位公章的申請書；

②企業(yè)法人工商營業(yè)執(zhí)照副本，非法人中外合作企業(yè)提供營業(yè)執(zhí)照（驗原件，留復(fù)印件）；

③外經(jīng)貿(mào)部門批準企業(yè)成立的批準文件，頒發(fā)的批準證書（驗原件，留復(fù)印件）；

④企業(yè)批準生效的合同、章程；

⑤國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的《組織機構(gòu)代碼證》（驗原件，留復(fù)印件）。

對符合條件的，縣人民銀行予以當即辦理；對不符合條件的，縣人民銀行予以當場指出，并應(yīng)企業(yè)要求出具《審核材料補正通知書》。

第三章銀行外匯賬戶的開立

第十一條存款人以單位名稱開立賬戶，按用途分為經(jīng)常項目外匯賬戶和外匯資本金賬戶。

第十二條下列存款人，可以申請開立經(jīng)常項目外匯賬戶：境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)有權(quán)管理部門核準具有進出口經(jīng)營權(quán)或有經(jīng)常項目外匯收入，以及有捐贈、援助、國際郵政匯兌等特殊來源和指定用途等外匯收入的單位、企業(yè)。

第十三條存款人申請開設(shè)經(jīng)常項目賬戶，應(yīng)當出具下列證明文件：

①開戶書面申請（企業(yè)基本情況、開戶原因、開戶幣種、開戶銀行）；

②批準有進出口權(quán)的資格證書（驗原件，留存復(fù)印件）；

③工商營業(yè)執(zhí)照或社團登記證有效證明（驗原件，留存復(fù)印件）；

④組織機構(gòu)代碼證（驗原件，留存復(fù)印件）；

⑤外商投資企業(yè)開戶還須提供《外商投資企業(yè)外匯登記證》及會計師事務(wù)所出具的驗資報告。

對提交材料齊全或補正材料齊全的，凡當場能辦結(jié)的，縣人民銀行按內(nèi)部審核程序?qū)徍灪螽敿崔k理；當場不能辦結(jié)的，出具《受理通知書》；材料提交不齊的，由縣人民銀行當場或五日內(nèi)一次說清需補正的全部材料，并應(yīng)企業(yè)要求出具《審核材料補正通知書》，人行審核批準期限為20天。

第十四條經(jīng)常項目的收支范圍。經(jīng)常項目外匯帳戶的使用范圍：收入范圍為經(jīng)常項目的外匯收入；支出范圍為經(jīng)常項目支出和經(jīng)外匯局批準的資本項目支出。

第十五條賬戶最高限額的核定。新開戶的經(jīng)常項目外匯帳戶最高限額核定不能超過10萬美元，如收到企業(yè)超過最高金額的經(jīng)常項目外匯，可以暫時予以入賬，但必須在5個工作日內(nèi)辦理結(jié)匯，逾期不辦理，開戶金融機構(gòu)應(yīng)報縣人民銀行由其責令強制結(jié)匯。捐贈、援助、國際郵政的匯兌等特殊來源和指定用途的經(jīng)常項目外匯帳戶，其限額按特殊來源收入的100%核定。以后經(jīng)申請，縣人民銀行視企業(yè)收入每年調(diào)整一次企業(yè)外匯帳戶最高限額。

第十六條外商投資企業(yè)中的外方以現(xiàn)匯出資的企業(yè)可開立外匯資本金賬戶。

第十七條開設(shè)外匯資本金賬戶應(yīng)當提交下列資料：

①加蓋單位公章的申請書（企業(yè)基本情況、開戶原因、擬開戶銀行）；

②《外商投資企業(yè)登記證》原件（驗后返還）。

對提交材料齊全或補正材料齊全的，凡當場能辦結(jié)的，縣人民銀行按內(nèi)部審核程序?qū)徍灪螽敿崔k理；當場不能辦結(jié)的，出具《受理通知書》；材料提交不齊的，由縣人民銀行當場或五日內(nèi)一次說清需補正的全部材料，并應(yīng)企業(yè)要求出具《審核材料補正通知書》，人行審核批準期限為20天。

第十八條外匯資本金賬戶的最高限額。資本金帳戶的最高限額為經(jīng)有關(guān)部門批準的注冊資本金中規(guī)定的外方以現(xiàn)匯出資額。注冊資本金現(xiàn)匯出資1000萬美元以下的外商投資企業(yè)原則上開立一個資本金帳戶，注冊資本現(xiàn)匯出資1000萬美元之以上的，可根據(jù)外經(jīng)貿(mào)部門核定的投資進度及驗資報告開立兩個資本金帳戶。

第十九條外匯資本金賬戶收支范圍使用范圍：收入范圍為投資者投入的外匯現(xiàn)匯資本金；支出范圍為企業(yè)經(jīng)常項目外匯支出和外匯局批準的資本支出。

第四章銀行外匯賬戶的關(guān)閉

第二十條企業(yè)自身需要或一年內(nèi)沒有任何外匯收支的企業(yè)應(yīng)向國家外匯管理局贛州中心支局提交下列資料關(guān)閉經(jīng)常項目賬戶：

1、加蓋單位公章的關(guān)戶申請書；

2、原開戶核準件的單位留存聯(lián)；

3、《外商投資企業(yè)外匯登記證》；

4、銀行對賬單。

第二十一條企業(yè)外匯資本金賬戶注銷所需材料：

1、加蓋單位公章的書面申請；

2、原開戶核準企業(yè)聯(lián)、銀行聯(lián)（如銀行已收檔則應(yīng)當出具賬戶注銷證明）；

3、《外商投資企業(yè)外匯登記證》。

第五章銀行外匯賬戶的管理

第二十二條國家外匯管理局贛州中心支局授權(quán)縣人民銀行負責監(jiān)督、檢查銀行賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反管理規(guī)定的行為予以處罰。

第二十三條銀行負責所屬營業(yè)機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。

第二十四條銀行應(yīng)明確專人負責銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負責對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行賬戶管理檔案，按會計檔案進行管理。

第二十五條銀行對經(jīng)核實的各類銀行賬戶的資料變動情況，應(yīng)及時報告縣人民銀行。

銀行應(yīng)對存款人使用銀行賬戶的情況進行監(jiān)督，對存款人的可疑支付應(yīng)按照反洗錢有關(guān)規(guī)定的程序及時報告。

第二十六條存款人應(yīng)加強對預(yù)留銀行簽章的管理。單位遺失預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件；更換預(yù)留公章或財務(wù)用章時，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。個人遺失或更換預(yù)留個人印章或更換簽字人時，應(yīng)向開戶銀行出具簽名確認的書面申請，以及原預(yù)留印章或簽字人的個人身份證件。銀行應(yīng)留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章的變更。

第六章附則

第二十七條外匯登記證、外匯業(yè)務(wù)核準件由國家外匯管理機構(gòu)統(tǒng)一式樣。

第二十八條本辦法由縣人民銀行負責解釋、修改。

第二十九條本辦法自2005年1月1日起施行。