導語：現(xiàn)行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的缺陷與改革思路一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、現(xiàn)地農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的困境公務(wù)員之家版權(quán)所有，全國公務(wù)員共同的天地!

從年民政部開始在富裕的農(nóng)村地區(qū)進行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點以來，至今已有年了。作為“民政部農(nóng)村工作的頭等大事”，民政部門為這項工作的開展花費了巨大的代價，投入了大量的人力和物力。這項政策的實施有其相當積極的一面：農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度是中國歷史上第一個針對農(nóng)民的正式的社會保障制度，其意義已遠遠超出其對部分農(nóng)民經(jīng)濟上的保障，而且有鮮明的社會和政治意義。

然而，不容否認的是，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的確面臨著諸多不容回避的難題，這里我們以“三個困境”來概括。

第一，管理水平低。社會保障制度的管理體制是一項技術(shù)性很強的工作，既有商業(yè)保險的技術(shù)難度，又有依法實施的政策難度，又有依法實施的政策難度，因而對管理水平的要求很高。但是，在農(nóng)村社會養(yǎng)老保險實踐中，卻很少有地方能夠保證管理上不出問題。由于缺乏專業(yè)人才和嚴格的管理制度，加之機構(gòu)設(shè)置不健全，便出現(xiàn)了很多漏洞，其中最嚴重的是養(yǎng)老保險基金管理上的問題。按國際上通行的做法，社會保障基金應該遵循征繳、管理和使用三分離的原則，三權(quán)分立，互相制衡，從而保障養(yǎng)老保險基金的安全性、流動性與收益性（即保值增值）。但是，在中國的農(nóng)村社會健康保險中卻不可能完全做到這些，大多數(shù)地方的養(yǎng)老保險基金是由當?shù)氐拿裾块T獨立管理的，征繳、管理和使用三權(quán)集于一身，缺乏有效的監(jiān)控監(jiān)督，而地方的民政部門又受當?shù)卣墓芾?，所以，當?shù)孛裾块T或政府擠占、挪用甚至貪污、揮霍農(nóng)村養(yǎng)老保險基金的情況便時有發(fā)生，使農(nóng)民的養(yǎng)老錢失去了保障。更嚴重的是，在制度建立的初始期，參加保險以年輕人居多，等若干年后農(nóng)村老齡化高潮來臨，開始向農(nóng)民支付養(yǎng)老金的時候、貪污、挪用用農(nóng)村養(yǎng)老金的官員們早已高升或退休，不在當前這個位子上了，這筆巨大的虧空已沒有人來負責，兜底托盤的只能是國家財政；如果這在全國是一種普遍現(xiàn)象，那么國家財政也不可能拿出太多的錢來彌補此類漏洞，結(jié)果只能是倒逼中央銀行多印發(fā)通貨，屆時，可能會引起金融危機的說法也并非危言聳聽。

第二，可持續(xù)性差。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在一些地方只能持續(xù)幾年時間，有些剛受表揚的典型，時隔不久卻已經(jīng)解體了。這些地方農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的建立，有在上級領(lǐng)導的批示下一哄而上之嫌，甚至有一些地方對基層工作實行“養(yǎng)老保險—票否決制”，凡要求縣改市、鄉(xiāng)改鎮(zhèn)，要求扶貧、濟貧款和參加雙擁評比的農(nóng)村基層，都必須完成社會養(yǎng)老保險的任務(wù)，于是，基層部門在并無立法的情況下采取行政措施來強力推行養(yǎng)老保險，對不參加者給予各種各樣的處罰，還有的鄉(xiāng)強調(diào)村組干部、黨團員起帶頭作用，并要求每人要發(fā)動一定戶數(shù)的農(nóng)村投保，按戶計酬。這樣搞起來的養(yǎng)老保險一旦風頭過去或者下一任地方官員不重視，就自然而然地會中途廢掉，農(nóng)民的錢無法收回，最終造成了相當惡劣的影響。

第三，保障水平低。由于農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展水平低，農(nóng)民可支配的收入更低，所以在大多數(shù)地方現(xiàn)行的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險中，農(nóng)民投保的保費很低，這樣，農(nóng)民老年時得到的保險金就少，少到無法滿足農(nóng)民老年的基本生活需要。比如我們在山東省平陰縣（山東省平陰縣年開辦農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，農(nóng)村社會保障工作在全國是做得最好的地區(qū)之一，在山東屬樣板縣，曾受到省政府和民政部的表揚）調(diào)查時就發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民多數(shù)都選擇了保費最低的元月的投保檔次，按民政部《農(nóng)村社會養(yǎng)老保險交費領(lǐng)取計算表》計算，農(nóng)民繳費年后，每月可以領(lǐng)取養(yǎng)老金元，年后每月可以領(lǐng)取元，若再考慮管理費增加和銀行利率下調(diào)或通貨膨脹等因素，農(nóng)民領(lǐng)取的錢可能會更少。這點錢對農(nóng)民養(yǎng)老來說，杯水車薪也不為過。平陰縣的情況在全國開展農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的地方具有普遍性，按年全國歷年累計的萬農(nóng)民投保的億養(yǎng)老金計算，人均是元，而這乃至是十幾年的累計結(jié)果。由此，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險所能起多大的作用也就比較明晰了。

二、現(xiàn)行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的本質(zhì)缺陷

我們從社會保障的數(shù)理基礎(chǔ)和經(jīng)濟理論上進行分析，可以得出結(jié)論，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度具有以下本質(zhì)缺陷：

第一，覆蓋面小、共濟性差。現(xiàn)行的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的覆蓋面一般是一個縣，這與保險的大數(shù)法則的數(shù)量要求存在差距。從保險單位上說，一個縣的人口也不少了，如果是商業(yè)性意外傷害保險，在縣內(nèi)分散風險就已足夠，但是對于養(yǎng)老保險，尤其是社會養(yǎng)老保險來說，想在一個縣的范圍內(nèi)把養(yǎng)老負擔在不同年齡層的人口中分攤開來的就頗有難度，因為縣域內(nèi)的人口指標差別很小，同一年齡層人口的余命指標、老齡系數(shù)、疾病譜以及家庭結(jié)構(gòu)和收入水平等基本趨同，這就使保險系統(tǒng)內(nèi)的互補和互濟性很差。此外，當社會保險的覆蓋面太小時，不變成本（包括機構(gòu)設(shè)置、管理系統(tǒng)、信息系統(tǒng)裝備等）只能在較小的范圍內(nèi)分攤，邊際成本在較小的數(shù)值上移動，規(guī)模不經(jīng)濟在此時就非常明顯。在當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展水平比較低的時候，管理者就面臨著一種兩難選擇：為堵塞漏洞、使管理規(guī)范化，使征繳、管理和使用三權(quán)分離，就得花更多的成本來進行機構(gòu)調(diào)協(xié)和加強監(jiān)督；而為了節(jié)約成本，減輕保險系統(tǒng)的負擔，不讓保險基金大部分成為管理費用（一些地方農(nóng)村社會保險的管理費用曾占到實收保費的以上），讓收入不高的農(nóng)民交得起保費，就得刪繁就簡，精簡機構(gòu)和管理程序。在縣域內(nèi)，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在兩難選擇的夾縫中是難以健康地發(fā)展起來的。

把農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的覆蓋范圍擴大到相鄰的幾個縣是不是一條出路呢？一些地方試過，但在地方利益錯綜復雜、管理水平普遍較低的情況下，這種努力最終都淺嘗輒止。

第二，制度上的不穩(wěn)定性。制度上的不穩(wěn)定性是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的另一個致命傷。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的建立、撤消、費用的籌集、運用以及保險金的發(fā)放，不是按照嚴格的法律程序，而是按地方政府部門制定的一些規(guī)章制度執(zhí)行的，不是農(nóng)民與政府的一種持久性契約。養(yǎng)老保險繳費是一個持續(xù)十幾年甚至幾十年的過程，當農(nóng)村身強力壯收入高的時候，他們繳納保險費，而當他們年老收入低又需要照顧的時候，他們再用養(yǎng)老保險機構(gòu)支付的養(yǎng)老金來安度晚年。這一過程的順利完成起碼需要三個條件，首先，農(nóng)民的收入水平較高且穩(wěn)定，能夠保證他們可以按時足額繳費；其次，他們對保險基金的管理者充滿信心，知道自己繳納的錢能夠在自己年老需要時得到更多的回報；最后，養(yǎng)老保險制度能夠持續(xù)到農(nóng)民老年獲得回報之后，而不是中途解體。但是就這三個條件來看，目前農(nóng)村各地區(qū)的社會養(yǎng)老保險幾乎都無法滿足，這是因為：農(nóng)民的收入與自然氣候和農(nóng)產(chǎn)品市場行情的相關(guān)性很大，收入時高時低，無法按時足額繳費應該是一種常態(tài)；農(nóng)民對現(xiàn)在交錢若干年后才能獲得的回報并沒有太多的信心，而養(yǎng)老保險說不上哪一天就被某領(lǐng)導或哪一級政府下令停辦了也未可知，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的穩(wěn)定性特別令人懷疑，不用說繳納養(yǎng)老錢的農(nóng)民心存疑懼，就是問一下一些管理農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的地方官員，他們也是說，那得看事情的發(fā)展情況。而實際上，有些地方的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險已經(jīng)真的停辦了。這樣一個十分不穩(wěn)定的保險制度不但不能保障農(nóng)村的穩(wěn)定，反而會給農(nóng)村的社會和經(jīng)濟穩(wěn)定留下隱患！

第三，保費籌集原則與參加自愿性原則的矛盾。這個矛盾雖然不是“致命”的，但它卻會使集體經(jīng)濟力量弱地方從理論上退出農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的《基本方案》規(guī)定：農(nóng)村社會養(yǎng)老保險在資金籌集上要堅持“以個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策扶持”的原則。這是由中國經(jīng)濟特別是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的具體情況決定的；國家的財力有限，城市的社會保障尚且受困于資金緊張的局面，農(nóng)村就更不能顧及太多了，因而資金籌集只能依賴集體和個人。當然這種籌資原則造成的結(jié)果也就很顯然了；在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展比較好的地方，也就是說，農(nóng)村工業(yè)能夠使農(nóng)村集體經(jīng)濟有一定的實力支撐農(nóng)村養(yǎng)老保險的地方，或者農(nóng)民家庭收入由于經(jīng)營特色農(nóng)業(yè)而比較高并且集體的經(jīng)濟力也因之而較強的地方（比如富裕的蘋果之鄉(xiāng)，大城市郊區(qū)的蔬菜種植區(qū)等），社會保障的開展就不會遇到太多的障礙，而對于一般的經(jīng)濟水平不太高，集體的經(jīng)濟實力又不強的中西部農(nóng)村，就有很多難以解決的問題。

首先，當集體經(jīng)濟實力不強時，農(nóng)村社會保障資金的來源主要是農(nóng)民個人，有時是由個人全部繳納。比如山東省《平陰縣農(nóng)村社會養(yǎng)老保險暫行辦法》中就明文規(guī)定：集體確無力補助保險費的，由個人全部繳納。這就使這種農(nóng)村“社會”保障失去了意義，農(nóng)民為什么非要把錢交給那么一個并不值得自己信賴的政府機構(gòu)去管理（農(nóng)村挪用保險基金的情況時有發(fā)生），而且還要為他們支付一大筆管理費用呢？農(nóng)村的錢為什么不能自己存入銀行等需要的時候支取或干脆到當?shù)氐纳虡I(yè)保險公司投保呢？而同時商業(yè)保險公司必然也會和社會保險爭奪市場，因為這時的社會保險與商業(yè)保險已沒有什么區(qū)別，實際上是社會保險的經(jīng)辦者不合法地搶占了商業(yè)保險的市場。年代初，一些地方就發(fā)生過商業(yè)保險公司和縣的民政部門為爭奪保戶而一度鬧得不可開交，最終得由上級政府來協(xié)調(diào)，劃分勢力范圍的情況。兩種保障水平不同，層次不同，保障性質(zhì)各異，理應優(yōu)勢互補的保險竟然會“打起架”來，令當時的一些外國專家大惑不解。而只要加以分析就不難發(fā)現(xiàn)，問題的癥結(jié)在于中國的這種完全由農(nóng)民自己繳費的保險已經(jīng)不再具備“社會”保險的含義，它已經(jīng)就是商業(yè)保險了。因為，世界上的任何社會保險都要求國家或雇主為參加者繳納一定比例的保險費，即使在采取完全積累制的新加坡，雇工的社會保險費也都是由雇傭雙方共同繳納的。沒有任何補貼的社會保險如果可能延續(xù)下去的話，從逆選擇和中國農(nóng)村經(jīng)費籌集的角度分析，唯一的出路就是采取強制性的繳費辦法。

然而，農(nóng)村社會保險的建立強調(diào)的是自愿性原則，沒有國家和集體對保費的相應補貼，即在對繳費沒有任何經(jīng)濟刺激的情況下，保費收繳成為農(nóng)村社會保險最難解決的問題，高昂的收繳成本，沒有法律依據(jù)的收繳，一年一度的籌集，經(jīng)費管理上可能存在的漏洞等使任何人都望而卻步，按國際慣例，強制性應該是社會保險所具有的本質(zhì)屬性之一，沒有這一條作為基礎(chǔ)，逆選擇將會使社會保險最終陷入困境，因為不論是完全由被保險人個人繳費也好，還是由雇主與雇工共同繳納也好，只要是自愿繳費的，風險小的人就不會有太多的積極性，他們從保險中退出，將可能引發(fā)使保險崩潰的惡性循環(huán)。

三、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度改革的思路

養(yǎng)老并非一個單純的經(jīng)濟撫養(yǎng)的概念，而具有包括至少三個方面的更豐富的內(nèi)容：一是老年人生活必需品（包括衛(wèi)生保健支出）的供給，二是老年人生活照料所需勞務(wù)的供給，三是老年期所需精神慰藉的提供。所謂養(yǎng)老保障就是老年人所需要的這些商品和勞務(wù)由誰提供、提供多少以及如何提供，等等。

養(yǎng)老、愛老、敬老是中華民族幾千年的傳統(tǒng)美德，家庭養(yǎng)老一直是農(nóng)村最主要的養(yǎng)老形式。在土地上勞作一生的老人與滿堂子孫共享天倫之樂，這本身就是一種輕松自然的社會理想，與一些生活在水泥叢林中的空巢家庭的城市老人們相比，農(nóng)村老人獨有其悠然自在、幸福陶然的一面。然而，社會在前進，經(jīng)濟在發(fā)展，效率低下的農(nóng)村自然經(jīng)濟正在一步步地被高效率的新的生產(chǎn)方式所摧毀。市場經(jīng)濟浸染農(nóng)村，農(nóng)民觀念也在發(fā)生變化，農(nóng)村家庭規(guī)模逐漸對中國農(nóng)業(yè)形成更為強烈的沖擊，農(nóng)村幾千年的家庭養(yǎng)老傳統(tǒng)正在經(jīng)受經(jīng)濟發(fā)展與觀念變更的雙重挑戰(zhàn)。

農(nóng)村傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老體制已經(jīng)不再適應社會經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)村社會養(yǎng)老保障的不足已經(jīng)構(gòu)成了制約經(jīng)濟發(fā)展的重要因素，而現(xiàn)行的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險又無法擔當農(nóng)民養(yǎng)老的重任，那么尋找新的出路便成了農(nóng)村發(fā)展與改革的當務(wù)之急。公務(wù)員之家版權(quán)所有，全國公務(wù)員共同的天地!

研究農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的思路如果仍局限于農(nóng)村和城市社會保障制度改革和建設(shè)的兩個獨立的小圈子里，問題的答案也許終究會陷入一個死循環(huán)。但假如綜合考試城市和農(nóng)村的養(yǎng)老保障制度建設(shè)，眼界便會豁然開朗。筆者曾對中國城鄉(xiāng)社會保障制度改革提出過“從城鄉(xiāng)‘二元’到基本保障、補充保障和附加保險‘三維’的城鄉(xiāng)有機銜接的社會保障制度”的思路。就農(nóng)村養(yǎng)老保險制度而言，農(nóng)村養(yǎng)老保障與城市養(yǎng)老體系銜接的“三維”式思路如下：

在基本保障中，農(nóng)業(yè)勞動者通過稅收這種最簡單的方式，向全國統(tǒng)一社會養(yǎng)老保障機構(gòu)繳納社會養(yǎng)老保障稅，社會養(yǎng)老保障稅率應按各地農(nóng)民的收入水平、物價指數(shù)和人口預期壽命而分別制定。社會保障管理機構(gòu)按一定的比例把社會養(yǎng)老保障稅收分成兩部分，一部分記入農(nóng)民保管，當農(nóng)民超過一定年齡（比如說歲）而且退出自己耕種的土地之后，國家開始根據(jù)農(nóng)民個人帳戶上的貢獻，向其個人帳戶按年或按月注入可提取的養(yǎng)老金，養(yǎng)老金數(shù)額除了農(nóng)民個人帳戶上的金額外，還要按當?shù)氐纳钕M指數(shù)、人口的預期壽命，在一定的全國基數(shù)上進行加權(quán)計算，把社會統(tǒng)籌帳戶中的一部分資金加入進來，以保證條件不同的各個地區(qū)的老年人的基本生活費用。社會保障費用中基本養(yǎng)老保障的部分收支應保持均衡，取之于民，用之于民，全國統(tǒng)籌，?？顚Ｓ谩?/p>

在補充保險中，如果農(nóng)民受雇于人，比如在城市或其他地方打工或工作，超過一定時間后，雇主和雇工必須按雇工工資的法定比例向社會保障管理機構(gòu)繳納社會補充保障費，社會保障管理機構(gòu)按一定的比例把繳來的資金分別記入雇工的個人帳戶和社會統(tǒng)籌帳戶，與城市的養(yǎng)老補充養(yǎng)老保障系統(tǒng)一樣，在農(nóng)民年老時，社會保障機構(gòu)按農(nóng)民個人帳戶中的貢獻發(fā)放養(yǎng)老金。

在附加保障中，農(nóng)民可以以參加商業(yè)養(yǎng)老保險的形式或個人儲蓄的形式獲得附加保障。

為使在城市工作的農(nóng)民樂于退出其耕種的土地，可以在國家新一輪土地承包期政策的約束內(nèi)找到一個合適的辦法。比如，規(guī)定到年，本輪的承包期結(jié)束的時候，如果農(nóng)民在城市里工作的補充保障的帳戶中已經(jīng)累積了年的工齡，那么農(nóng)民就可以獲得其工作超過年以上的城市的戶口，同時，不再擁有農(nóng)村土地的承包權(quán)。因為他已經(jīng)有了年以上的附加保障，再加上其本身的基本保障，養(yǎng)老應該不成問題了。

“三維”養(yǎng)老保障的制度安排直接針對現(xiàn)行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度中的本質(zhì)缺陷，基本可以解決它所面對的三個難題。而且，這種城鄉(xiāng)銜接的養(yǎng)老保障制度對于打破城鄉(xiāng)壁壘，替代土地所承擔的農(nóng)民最基本的生活保障功能。促進農(nóng)村剩余勞動力城市化，早日實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的規(guī)?；?jīng)營和農(nóng)村經(jīng)濟的再次飛躍，加快城市化進程，最終取消城鄉(xiāng)隔離的戶籍制度，建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的勞動力市場，穩(wěn)定農(nóng)民生活，刺激農(nóng)村市場的需求等，都有其積極的意義。

如果以上設(shè)計能夠成立，那么，農(nóng)民養(yǎng)老中生活必需品等物質(zhì)保障的供給就已經(jīng)解決了一部分，剩下的還應發(fā)揮家庭養(yǎng)老的功能和老年農(nóng)民自養(yǎng)的功能。

由于有國家給定的基本養(yǎng)老保險，老年農(nóng)民在家庭中的經(jīng)濟地位將有很大的提高，這將有利于農(nóng)民家庭代際關(guān)系的融洽，同時也為家庭樂于提供老年人生活照料所需的勞務(wù)和老年人所需的精神慰籍打下了一定的物質(zhì)基礎(chǔ)，勞務(wù)與尉籍這兩個保障層次在家庭內(nèi)就可基本得到解決。對農(nóng)村的孤寡老人則通過農(nóng)村其他的社會保障形式來解決。

此外，與城市養(yǎng)老保障體制改革遇到的問題相似，有一個問題就是目前接近養(yǎng)老年齡的人如何保障？城市里可以在國有企業(yè)股份制改造和中小企業(yè)拍賣的過程中，把國有資產(chǎn)劃出一塊來充實“老人”的個人帳戶，使之與“新人”享有基本相同的保障，但對農(nóng)村的“老人”（比如說歲以上的農(nóng)民）該如何處理呢？這的確是一個難題。但農(nóng)村的情況畢竟與城市不同，家庭養(yǎng)老這么多年都過來了，而且農(nóng)村的老齡危機并非產(chǎn)生于當前，而是出現(xiàn)在目前—多歲的年輕人成為老年人的時候，中國農(nóng)村目前的養(yǎng)老壓力并不太重，因而，把“老人”這一代排除在新的社會保障制度之外，似乎是不得已而為之的明智選擇。當然，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展好的地方還可以通過以工補農(nóng)的方式代農(nóng)村“老人”補繳社會保險稅費，從而保證他們進入新的養(yǎng)老保險制度。

四、“三維”養(yǎng)老保障制度的可行性分析

⒈民意可行性。三維養(yǎng)老保障制度兼顧了社會發(fā)展“公平”與“效率”的原則，把長期被排斥于基本保障之外的農(nóng)民劃入社會保障范圍，既縮小了城鄉(xiāng)的不平等，又有利于城鄉(xiāng)經(jīng)濟的發(fā)展。在原來“二元”結(jié)構(gòu)下，占全國人口的農(nóng)村人口的社會保障費用僅為全國的，而的城鎮(zhèn)居民卻占有的社會保障費。按人口平均，到年代初城市人均享受的社會保障費是農(nóng)村人的倍之多，降低這一極端不公平的巨大反差有利于緩和城鄉(xiāng)矛盾。農(nóng)村福利水平的提高有利于社會的安寧和穩(wěn)定，能得到絕大多數(shù)人的支持。

而且，“三維”中三個層次的保障都不會直接降低城市人口現(xiàn)有的養(yǎng)老保障水平，不會加大城市社會養(yǎng)老保障制度建設(shè)的壓力，絲毫不影響其改革與發(fā)展模式。相反，由于保障覆蓋面的加大，反而會使整個養(yǎng)老保障制度的穩(wěn)定性增強，使之有更強的內(nèi)部調(diào)劑和互補功能。

⒉人口學意義上的可行性。中國的人口老齡化所帶來的白發(fā)浪朝不但會在下世紀席卷城市，同樣會影響農(nóng)村。隨著改革開放后農(nóng)村青壯年的勞動力向城市的大量轉(zhuǎn)移，“空巢家庭”（指子女到外地工作，只有年齡較大的父母留在家里生活的家庭）的增多，“部隊成為農(nóng)村主力”（指代婦女；指代歲以上的老人）的情況將日益突出，因此，農(nóng)村的養(yǎng)老壓力將比預期的更為沉重。現(xiàn)在中國農(nóng)村每個勞動力供養(yǎng)一個老人，以年，每兩個半勞動力就要供養(yǎng)一個老人，：：的倒金字塔形家庭結(jié)構(gòu)將給沒有社會保障的農(nóng)村帶來巨大的養(yǎng)老和醫(yī)療壓力。而“三維”的社會養(yǎng)老保障制度則可以使這種壓力在全國范圍內(nèi)得到很大程度的緩解。因為中國城鄉(xiāng)老齡化具有一個時間差，同時，與中國東、中、西部經(jīng)濟發(fā)展的三級梯度相一致，中國老齡化的速度與階段也呈東中西三級梯度排列，形成了一個時間差（見下表）。見表

由上表可知，中國各地城鄉(xiāng)老齡負擔系數(shù)平均相差個百分點，而四川、云南、浙江等省則相差以上。利用老城鄉(xiāng)老齡化的時間差應該成為中國迎接老齡化挑戰(zhàn)的一個基本策略，而如何利用這一時差則又有兩種選擇：一種是讓青壯年的農(nóng)村人口流入城市，以沖淡城市的老齡化危機；另一種是建立城鄉(xiāng)有機銜接的社會養(yǎng)老保障制度，使中國養(yǎng)老的壓力在更廣闊的時間和空間上得到轉(zhuǎn)移、分散和緩解。前一種選擇仍就是站在城市發(fā)展的狹隘角度解決問題，城市老齡化壓力的緩解以鄉(xiāng)村老齡化壓力的增大為代價，而更嚴重的問題是即使人口比例小的城市可以藉此度過老齡危機，那么當白發(fā)浪潮席卷整個農(nóng)村的時候怎么辦？自然不可能期望讓青壯年的城市人口轉(zhuǎn)移到農(nóng)村。因此，在我們看來，后一種選擇更具社會發(fā)展的戰(zhàn)略眼光，能夠更科學地利用城鄉(xiāng)老齡化的這一時間差。

因此，在當前城鄉(xiāng)撫養(yǎng)比例都較低的黃金時期，就著手逐步打破城鄉(xiāng)二元的社會保障制度，建立城鄉(xiāng)有機銜接的社會養(yǎng)老保障制度，是一種必須做出的明智選擇。這樣做，可以起到削峰填谷，城鄉(xiāng)一體共同迎接人口老齡化的作用，使城鎮(zhèn)在下世紀的養(yǎng)老壓力都可得到極大的緩解。

同時，東中西部農(nóng)村人口進入老齡社會在時間上依次約相差年。這個時間差也使三維社會保障的構(gòu)想更具現(xiàn)實意義。人口老化程度和速度較快的東部地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展也較快，農(nóng)村收入較高，所以有條件首先建立水平較高的社會保障，而經(jīng)濟比較落后的西部地區(qū)的農(nóng)民收入較低，這就為社會保障民經(jīng)濟發(fā)展之間留出了很大的相容和互補空間。由此，三個層次的社會保障都可按經(jīng)濟發(fā)展程度有所區(qū)別而不影響整個保障制度的公平性與合理性。

⒊經(jīng)濟可行性。在宏觀上，對整個社會來說，不論是城市還是農(nóng)村，老年人口的贍養(yǎng)負擔總是存在的，區(qū)別僅在于這種負擔是讓社會的基本細胞——家庭內(nèi)部承擔，還是由整個社會通過更有效的社會保障制度來負擔。顯然，我們的整體經(jīng)濟發(fā)展到今天，已經(jīng)能承擔起整個社會的養(yǎng)老重任。

從另一個角度講，“三維”養(yǎng)老保障制度中的基本保障費用通過開征社會養(yǎng)老保障稅來收集，統(tǒng)籌面廣故而稅率極低，即使欠發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村亦有能力支付（萬未脫貧人口可予以免稅優(yōu)惠或其保障金由扶貧款中列支）；收集的巨額稅金也有利于緩解近三年城市機構(gòu)與國企改革中職工“下崗”與社會養(yǎng)老保障資金不足的矛盾，從而促進社會穩(wěn)定。補充保障費用由雇主與雇員繳納且省內(nèi)統(tǒng)籌，這與省際經(jīng)濟發(fā)展水平存在差距的國情相符合，從而保證了繳費率不超出企業(yè)與職工的經(jīng)濟承受能力。

⒋技術(shù)可行性。頒發(fā)與居民身份證和出生證（歲以前的公民）的號碼一致的社會保障號碼，以此號碼開立公民社會保障帳戶，由國家統(tǒng)一進行電子化管理，將使社會保障不再成為人才流動的主要障礙。年月，由中國標準化與信息分類編碼研究所、公安部戶政局等單位聯(lián)合起草修訂的《社會保障號碼國家標準》通過國家審定，該號碼與將修改為位數(shù)的居民身份證號碼相統(tǒng)一，位的號碼消除了“千年蟲”問題，使百歲以上的老人和新出生的人的身份證號碼相重復的現(xiàn)象得到底消除，從理論上保證了公民獲得了一個一生不變的法定號碼。

同時，以地區(qū)、城鄉(xiāng)的基本生活消費指標為權(quán)數(shù)，作為制定各地區(qū)城市和鄉(xiāng)村老人基本生活保障費用水平的權(quán)數(shù)，使基本保障恰好滿足不同地區(qū)老年人最基本的生活需要。

此外，城市與農(nóng)村數(shù)年的社會保障制度改革已培養(yǎng)出了一大批專業(yè)人才并建立了很多的社會保障機構(gòu)，很多地方的縣級社會保障管理機構(gòu)已經(jīng)實現(xiàn)了信息的電子化管理，很多已與和網(wǎng)相連。加上于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的迅猛發(fā)展和國家及很多地方政府對電子網(wǎng)絡(luò)的重視和扶持，卡洛斯和華南資訊等專門的社會保障電子管理系統(tǒng)大面積推廣，等等，都為三維養(yǎng)老保障制度的建立提供了可靠的技術(shù)基礎(chǔ)。