導語：商業(yè)銀行科學發(fā)展觀研究論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

科學發(fā)展觀是以為總書記的新一屆中央領導集體，以“三個代表”重要思想為指導，深刻分析新世紀、新階段的新任務、新要求而提出的戰(zhàn)略思想，樹立和落實科學發(fā)展觀是一項系統(tǒng)工程，既要在宏觀上加以整體把握，又要在微觀上付諸實施。國有商業(yè)銀行能否牢固樹立并認真落實科學發(fā)展觀，不僅關系到國有商業(yè)銀行自身的發(fā)展，而且事關我國經(jīng)濟金融發(fā)展的全局。本課題從我國國有商業(yè)銀行發(fā)展的角度，深入闡述了國有商業(yè)銀行科學發(fā)展觀的內(nèi)涵，對國有商業(yè)銀行發(fā)展過程中的問題，從科學發(fā)展觀的角度進行了系統(tǒng)分析，認真研究了國有商業(yè)銀行落實科學發(fā)展觀應遵循的基本原則，探討了實現(xiàn)國有商業(yè)銀行科學發(fā)展觀的具體途徑和對策。

一、國有商業(yè)銀行科學發(fā)展觀的含義

（一）科學發(fā)展觀的基本要義。

發(fā)展觀是對事物發(fā)展的根本的和系統(tǒng)的觀點，是世界觀的重要組成部分，它是從主體的角度來看待和規(guī)劃發(fā)展，是人力圖按照自己的利益和要求，賦予自己參與的發(fā)展過程以某種方式、目標和價值。發(fā)展觀所要回答的就是有關事物，包括自然、人類社會和思維意識發(fā)展的問題，是關于發(fā)展的本質(zhì)、原因、內(nèi)含、動力、趨勢的總體看法和根本觀點。就人類社會的發(fā)展來說，發(fā)展觀是關于社會發(fā)展的本質(zhì)、目的、內(nèi)涵和要求的總體看法和根本觀點，是對社會發(fā)展一般進程的客觀規(guī)律的認識和把握。有什么樣的發(fā)展觀，就會有什么樣的發(fā)展道路，發(fā)展模式和發(fā)展戰(zhàn)略，就會對發(fā)展的實踐產(chǎn)生根本性、全局性的重大影響。不同的發(fā)展觀在實踐上對經(jīng)濟社會發(fā)展產(chǎn)生不同的導向作用，正確的發(fā)展觀是正確的導向，不正確的發(fā)展觀則會導致發(fā)展的乏力、受阻乃至失敗。作為不斷追求進步發(fā)展的人類社會來說，為了從根本上使發(fā)展的客觀進程有利于自身的利益，就必須追求和樹立科學的發(fā)展觀。

科學發(fā)展觀就是對事物發(fā)展一般進程的客觀規(guī)律的科學認識和把握。作為科學世界觀重要組成部分的科學發(fā)展觀就是馬克思主義的唯物辯證發(fā)展觀。在對我國二十多年改革開放實踐經(jīng)驗進行科學總結的基礎上，在堅持馬克思主義世界觀方法論基礎上，黨的十六屆三中全會明確提出了我國社會經(jīng)濟的科學發(fā)展觀，即“堅持以人為本，樹立全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的發(fā)展觀”，促進經(jīng)濟社會和人的全面發(fā)展。按照“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，統(tǒng)籌區(qū)域發(fā)展，統(tǒng)籌經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌人與自然和諧發(fā)展，統(tǒng)籌國內(nèi)發(fā)展和對外開放”的要求推進各項事業(yè)的改革和發(fā)展。

十六屆三中全會所確立的科學發(fā)展觀，是新一屆中央領導集體針對我國改革開放以來發(fā)展中出現(xiàn)的問題提出的指導我國未來發(fā)展的治國方略，是有關我國經(jīng)濟社會發(fā)展的根本且系統(tǒng)的觀點?？茖W發(fā)展觀揭示了“發(fā)展、協(xié)調(diào)、持續(xù)”的系統(tǒng)運行本質(zhì)，其體系具有三個最為明顯的特征：一是它必須能衡量一個國家或區(qū)域的“發(fā)展度”，發(fā)展度強調(diào)了生產(chǎn)力提高和社會進步的動力特征，即判別一個國家或區(qū)域是否是真正、健康、理性地發(fā)展，是否在保證生活質(zhì)量和生存空間的前提下不斷地發(fā)展；二是衡量一個國家或區(qū)域的“協(xié)調(diào)度”，協(xié)調(diào)度強調(diào)了內(nèi)在的效率和質(zhì)量的概念，即強調(diào)合理地優(yōu)化調(diào)控財富的來源、財富的積聚、財富的分配，以及財富在滿足全人類需求中的行為規(guī)范，即能否維持環(huán)境與發(fā)展之間、效率與公正之間、市場發(fā)育與政府調(diào)控之間以及當代與后代之間在利益分配上的平衡；三是衡量一個國家或區(qū)域的“持續(xù)度”，即判斷一個國家或區(qū)域在發(fā)展進程中的長期合理性。持續(xù)度更加注重從“時間維”上去把握發(fā)展度和協(xié)調(diào)度?？茖W發(fā)展觀的數(shù)量維(發(fā)展)、質(zhì)量維(協(xié)調(diào))、時間維(持續(xù))這三大基本特征，從根本上表明了對于發(fā)展的科學、完美的追求。

（二）國有商業(yè)銀行科學發(fā)展觀的內(nèi)涵。

國有商業(yè)銀行處于經(jīng)濟領域中的市場競爭性行業(yè)，其發(fā)展觀既要符合中央提出的科學發(fā)展觀的要求，更要滿足企業(yè)特征及其活動規(guī)律的要求，不能簡單替代。作為市場中從事經(jīng)營活動的金融企業(yè)，國有商業(yè)銀行的科學發(fā)展觀是其經(jīng)營哲學的重要組成部分。要緊緊圍繞經(jīng)營效益謀發(fā)展，既要重視利潤的規(guī)模數(shù)量的增長，更要重視利潤的結構和質(zhì)量的提升，處理好效益、質(zhì)量、規(guī)模、速度之間的關系，堅持銀行經(jīng)營的盈利性、安全性、流動性相統(tǒng)一的基本原則。堅持以人為本求發(fā)展，正確處理股東、員工和客戶三者之間的關系，實現(xiàn)國有商業(yè)銀行穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展。因此，國有商業(yè)銀行科學發(fā)展觀可表述為：堅持以人為本，各項業(yè)務整體統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展，在控制風險的前提下，通過適度增加規(guī)模，實現(xiàn)效益總量、質(zhì)量、結構的穩(wěn)步增長，從而達到效益、質(zhì)量、規(guī)模的協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。

按上述發(fā)展觀的定義，國有商業(yè)銀行科學發(fā)展觀的基本內(nèi)涵可以概括為以下四個方面：

一是以風險控制、資本約束、成本約束為前提，追求發(fā)展的質(zhì)量、規(guī)模與速度。發(fā)展是有條件的，加快發(fā)展是硬道理，是解決國有商業(yè)銀行深層次矛盾的根本辦法，但不顧客觀條件的制約硬發(fā)展，則不是科學發(fā)展，且從根本上是對發(fā)展有害的。國有商業(yè)銀行的科學發(fā)展觀首先就是要明確發(fā)展的約束條件，是在滿足諸約束條件下實現(xiàn)的發(fā)展。從經(jīng)濟角度看，銀行發(fā)展的約束主要有成本約束（包括利息費用、稅收、撥備、資本金占用、風險損失）、管理約束、人才約束、法律約束和監(jiān)管約束。不顧約束條件硬發(fā)展，一方面反映了國有商業(yè)銀行的體制存在著缺陷，另一方面會對長遠的發(fā)展造成嚴重的問題。

二是以結構優(yōu)化和流程整合為重點，追求發(fā)展的效率與效益。國有商業(yè)銀行在符合上述約束的條件下要以利潤的極大化為經(jīng)營目標，這是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的，其公有制形式在現(xiàn)行的法律制度和政策安排下也并不改變這一性質(zhì)。國有商業(yè)銀行實現(xiàn)利潤的多寡，既體現(xiàn)著其自身生存價值的大小及對社會貢獻的大小，也是衡量其發(fā)展快慢和發(fā)展質(zhì)量的核心指標。在現(xiàn)實約束和競爭壓力下，國有商業(yè)銀行不僅要重視利潤的規(guī)模，更應注重利潤的結構和質(zhì)量。這就必須堅持以市場為導向，以客戶為中心，推動業(yè)務結構、客戶結構、區(qū)域結構的調(diào)整和優(yōu)化，以實現(xiàn)利潤總量的增加和利潤來源結構的優(yōu)化。同時，按照有利于客戶價值創(chuàng)造和內(nèi)部風險控制的原則重組和整合業(yè)務流程，以業(yè)務流程為依據(jù)調(diào)整組織機構，建立相互促進和相互制衡的業(yè)務處理系統(tǒng)、風險控制系統(tǒng)和支持保障系統(tǒng)，實現(xiàn)科學集約化經(jīng)營發(fā)展，以提高發(fā)展的效率。

三是以資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務的整體推進為目標，追求發(fā)展的協(xié)調(diào)與均衡。在存貸利差不斷縮小，風險控制不斷加強，資本約束不斷提高的市場環(huán)境下，發(fā)展資產(chǎn)、負債業(yè)務的同時，還必須大力發(fā)展中間業(yè)務，將中間業(yè)務提到戰(zhàn)略高度進行開拓推進，實現(xiàn)資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務的全面協(xié)調(diào)發(fā)展，以提升國有商業(yè)銀行滿足客戶需求的服務功能和服務質(zhì)量，拓展發(fā)展的空間，變簡單的借貸信用中介為提供多功能金融服務的機構。

四是以企業(yè)文化和員工隊伍的培育建設為根本，追求發(fā)展的和諧與統(tǒng)一。銀行屬智力密集型行業(yè)，人力資源是其最重要的戰(zhàn)略資源，發(fā)展要以人為本，國有商業(yè)銀行的創(chuàng)新源泉和持續(xù)發(fā)展關鍵是要抓好隊伍建設，既要加強員工培訓，不斷提高其業(yè)務技術素質(zhì)，更要建立具有自身特色的企業(yè)文化，從經(jīng)營倫理、經(jīng)營哲學角度錘煉隊伍，增強凝聚力、創(chuàng)造力和整體合力，提升核心競爭力，為國有商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展提供源動力。

（三）用科學發(fā)展觀指導國有商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的必要性。

國有商業(yè)銀行在當前之所以亟需以科學發(fā)展觀來指導實踐，是因為在近二十年來的快速發(fā)展中，國有商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)、外部環(huán)境發(fā)生了巨變，發(fā)展過程中隱藏著的許多深層次的矛盾和問題逐步顯現(xiàn)，不反思不解決這些矛盾和問題，不在發(fā)展理念層次上與時俱進更新發(fā)展觀，就很難在新的條件下實現(xiàn)全面、良性、高效、快速的發(fā)展。具體來說，其必要性由以下四個方面：

首先是環(huán)境決定。由于我國經(jīng)濟發(fā)展目前還處在是政府主導型階段，市場發(fā)育還存在體制性缺陷，經(jīng)濟的法治化程度有待提高，金融生態(tài)環(huán)境還有待改善。在這樣的大背景下，無論是宏觀經(jīng)濟運行的波動性與周期性，還是投資環(huán)境、市場環(huán)境和信用環(huán)境，都存在著一定的復雜性和不穩(wěn)定性，這既會對人們經(jīng)濟預期的穩(wěn)定產(chǎn)生影響，也會使對經(jīng)濟市場狀況的判斷增加困難。只有堅持科學發(fā)展觀，正確選擇風險偏好和發(fā)展戰(zhàn)略，采取有效對策，才能趨利弊害，實現(xiàn)穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。

其次是形勢所迫。隨著我國金融業(yè)的對外開放，加入WTO五年過渡期已過半，在破除封閉發(fā)展和壟斷發(fā)展，與國際規(guī)則接軌的過程中，一方面外部監(jiān)管標準全面提高，國有商業(yè)銀行要從依賴政府信譽和政府保護的發(fā)展路徑，轉變?yōu)橐宰陨淼男抛u和資本實力自擔風險，自求發(fā)展；另一方面在轉軌前遺留的大量不良資產(chǎn)等歷史包袱，以及在轉軌中出現(xiàn)的“規(guī)模沖動”和“大行情節(jié)”等問題，都急需更新發(fā)展理念，樹立科學發(fā)展觀，切實轉變經(jīng)營模式和增長方式，從根本上加以解決。

第三是責任所在。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，國有商業(yè)銀行在我國金融體系中居于主導地位，其運行效率對國民經(jīng)濟的發(fā)展質(zhì)量有著十分顯著的影響。在市場機制還不夠健全、國家宏觀調(diào)控體系還不太完善的情況下，如果任其非理性發(fā)展，盲目擴張，往往會對國民經(jīng)濟的健康運行產(chǎn)生不利影響。我國經(jīng)濟曾出現(xiàn)過多次大起大落，這固然有經(jīng)濟體制和機制上的問題，但銀行的非理性行為也起了推波助瀾的作用。我國上世紀90年代和最近的這兩次宏觀調(diào)控，國有商業(yè)銀行都是調(diào)控重點。由于銀行在國民經(jīng)濟中的特殊地位，國有商業(yè)銀行能不能做到科學發(fā)展，直接關系到我國經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定增長。

最后是發(fā)展趨勢要求。科學發(fā)展觀，既要發(fā)展又要講科學。要實現(xiàn)國有商業(yè)銀行的科學發(fā)展，就必須按國有商業(yè)銀行的客觀規(guī)律辦事，要符合國有商業(yè)銀行發(fā)展趨勢的要求。要進行國有商業(yè)銀行的制度變革，建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，使國有商業(yè)銀行真正成為“自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束”的法人實體和市場主體，真正成為“資本充足，內(nèi)控嚴密，運營安全，服務和效益良好”的現(xiàn)代金融企業(yè)，就必須在科學發(fā)展觀的指導下，改革國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權制度，完善法人治理結構，建立符合國際標準的財務會計制度和信息披露方式，構建科學的經(jīng)營管理體制和先進的人力資源管理與激勵機制。確保國有商業(yè)銀行的發(fā)展建立在科學的、可靠的制度基礎上，提供國有商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的堅實基礎保障。

二、國有商業(yè)銀行發(fā)展進程中存在的問題

我國國有商業(yè)銀行自改革開放以來取得了很大的成就，在促進經(jīng)濟社會發(fā)展方面做出了重要貢獻，但從科學發(fā)展的角度看，在發(fā)展的過程中也存在不少問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）體制缺陷。從體制上來看，國有商業(yè)銀行長期以來作為計劃經(jīng)濟體制下政府強力壟斷金融資源的制度安排，承擔了國家宏觀經(jīng)濟調(diào)控工具的角色，使之長期以來忽略了作為市場經(jīng)濟角色的企業(yè)法人治理結構的構建。隨著市場經(jīng)濟體制的確立，這種制度安排的不適應性逐漸顯露，并且直接導致國有商業(yè)銀行難以樹立科學的發(fā)展理念。目前我國國有商業(yè)銀行公司法人治理結構存在的缺陷主要表現(xiàn)為：①產(chǎn)權單一，“一股獨大”，制衡功能失效。我國的國有商業(yè)銀行股份制改造前均為國有獨資商業(yè)銀行，國家為唯一出資者，四大國有商業(yè)銀行的資本金由國家財政全額撥付。與此同時，國家作為所有者是由政府部門代為行使所有者職能。國有商業(yè)銀行的所有者由財政部代為行使，而國有商業(yè)銀行的高級管理人員是由國家組織部門任命。四家國有商業(yè)銀行，長期以來扮演著第二財政的角色，執(zhí)行的是國家事業(yè)單位的內(nèi)部管理制度，政銀不分，形成所有者及職業(yè)銀行家缺位的局面。顯然，國有商業(yè)銀行不僅產(chǎn)權結構單一，而且缺乏一個人格化的產(chǎn)權主體，責權關系不確定，缺乏多元股權制衡，無法形成對經(jīng)營管理者的有效約束。在各種重要事項中仍沿襲舊有的決策模式，造成了我國商業(yè)銀行效率低下、效益不佳和整體競爭力較弱的狀況。②公司治理的框架不健全，機制不完善。由于長期以來受計劃經(jīng)濟的影響，我國國有商業(yè)銀行一直保持著濃厚的行政色彩，可以說是一個行政化的機構，國有商業(yè)銀行的高級管理人員也是政府官員。四大國有商業(yè)銀行的機關化特征以及管理人員列入行政序列，導致了國有商業(yè)銀行經(jīng)營目標錯位。一方面，國有商業(yè)銀行承擔著過多的政治使命，另一方面也導致管理人員對于政治前途的關心，從而有悖于商業(yè)銀行的經(jīng)營目標。在單一的產(chǎn)權結構和行政化的體制背景下，我國國有商業(yè)銀行的公司治理結構很不健全，股東會和董事會尚未建立，監(jiān)事會也是由原中央金融工委派駐。這種不健全的公司治理結構很難保證其功能的正常發(fā)揮。③存在“內(nèi)部人控制”問題。在現(xiàn)有的體制和公司治理條件下，國有獨資商業(yè)銀行的控制權實際上被政府官員掌握，一方面是國有商業(yè)銀行的高級管理人員由政府任命，另一方面將控制權授予了經(jīng)營管理人員，而國有獨資商業(yè)銀行的剩余索取權屬于國家，從而出現(xiàn)政府官員目標與國家目標的偏離。在信息嚴重不對稱，缺乏有效監(jiān)督的條件下，由于銀行管理人員對銀行資產(chǎn)具有較大的經(jīng)營權，所以很容易出現(xiàn)內(nèi)部人控制問題，進而產(chǎn)生嚴重的道德風險、經(jīng)營風險。而有的國有商業(yè)銀行接連暴露出的信貸管理問題，就是公司治理缺陷的典型例證。

（二）戰(zhàn)略缺失。無論按照企業(yè)管理理論還是企業(yè)經(jīng)營實踐經(jīng)驗，總體的、長遠的企業(yè)戰(zhàn)略都是企業(yè)經(jīng)營管理和生存發(fā)展的基本出發(fā)點，國有商業(yè)銀行要保證自身協(xié)調(diào)的可持續(xù)發(fā)展，在為社會創(chuàng)造財富的同時，有效維護國家金融安全和金融穩(wěn)定，更需要有“精密”的戰(zhàn)略管理。但長期以來由于從體制上國有商業(yè)銀行還不是真正意義上的現(xiàn)代商業(yè)銀行，在國有商業(yè)銀行的實際運作過程中，普遍存在著行為行政化、短期化的問題，也就不可能形成科學的發(fā)展戰(zhàn)略。正是由于缺乏科學的發(fā)展戰(zhàn)略，從而導致發(fā)展方向不明晰、市場定位不準確、發(fā)展重點不突出，要規(guī)模不要效益，重戰(zhàn)術輕戰(zhàn)略，經(jīng)營管理的自發(fā)性強而自覺性弱，經(jīng)營管理過程中貫穿始終的核心理念少、延續(xù)性差，因人因事而異的變化多且隨機性強，在競爭中被動反應多而主動出擊少，各家國有商業(yè)銀行面孔相似、業(yè)務趨同、競爭失范。由于發(fā)展戰(zhàn)略的缺失，對國有商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展帶來了極大的負面效應：一是盲目進行規(guī)模擴張，為將來的發(fā)展埋下了許多風險隱患；二是由于注重短期效果，為尋求發(fā)展速度不擇手段，惡意競爭，不僅為未來的發(fā)展壓縮了空間，也擾亂了金融秩序和經(jīng)濟秩序；三是沒有明確的發(fā)展戰(zhàn)略，僅僅強調(diào)快速發(fā)展，容易導致員工和經(jīng)營管理者心浮氣躁，一旦收益低于預期則會牢騷滿腹，而收入的過快增長也容易出現(xiàn)收益完美疲勞，使收益刺激作用減弱，遇到困難則會失去斗志和信心；四是尋求泡沫式發(fā)展，貪多求大，容易不顧客觀條件，不管市場風險，使發(fā)展失去理性，最終導致風險積聚，業(yè)務起伏較大。

（三）風險積聚。風險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的核心內(nèi)容之一，防范和化解金融風險已成為我國商業(yè)銀行管理的重中之重。正是長期以來我們把國有商業(yè)銀行定位為國家經(jīng)濟調(diào)控的重要工具，使其承擔了我國市場經(jīng)濟體制轉軌的巨大改革成本，積累形成了數(shù)萬億元的銀行不良貸款，造成了國有商業(yè)銀行經(jīng)營的巨大風險，這已成為國有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融企業(yè)的巨大障礙。不良資產(chǎn)過高，風險過大，已經(jīng)成為國有商業(yè)銀行乃至我國整個銀行業(yè)發(fā)展的軟肋，成為國有商業(yè)銀行走向現(xiàn)代金融企業(yè)的羈絆。根據(jù)測算，一些具有國際地位的大銀行不良貸款率一般為1%-2%，最高的也不超過5%；而根據(jù)中國銀監(jiān)會的統(tǒng)計，我國銀行業(yè)金融機構的不良貸款率在經(jīng)過2002、2003年分別下降4.5和4.69個百分點以后，不良貸款率仍高達15.19%，國有商業(yè)銀行的不良貸款率更高達16.86%。同時，國有商業(yè)銀行的潛在風險也不容忽視。雖然經(jīng)過剝離不良資產(chǎn)，加上中行、建行股份制改革，國家注入國有商業(yè)銀行資本金，使國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到改善，但由于我國信用體系還很不健全，國有企業(yè)改制尚未完成，國內(nèi)企業(yè)低水平重復建設甚至詐騙銀行資金的現(xiàn)象仍十分嚴重，加上國有商業(yè)銀行風險識別技術、信貸人員的素質(zhì)等信貸管理能力有待提高，國有商業(yè)銀行的潛在風險仍不容忽視。由于尚未建立控制風險的長效機制，目前國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理考核注重存款增量、貸款規(guī)模和銀行效益，而對資產(chǎn)安全性、流動性的考核較少，這種考核管理方式的片面性，弱化了資產(chǎn)負債的比例管理。國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)控制度建設存在形式主義，內(nèi)部稽核、審計部門依附于同級管理者，缺乏應有的獨立性、權威性。國有商業(yè)銀行還沒有形成健康的風險文化、正確的風險經(jīng)營理念，重局部利益、輕全局利益，重短期目標、輕長遠規(guī)劃，部分人員還存在職業(yè)道德差，自我意識薄弱，有章不循、違章操作、掩蓋風險等現(xiàn)象，行為約束力較差。在不良的文化氛圍中，原本剛性的政策、制度、責任約束被弱化。風險控制體系技術的基礎相當薄弱。目前我國國有商業(yè)銀行風險量化度量程度低，風險管理技術和手段比較落后，風險管理定性分析多、定量分析少，靜態(tài)分析多、動態(tài)分析少。內(nèi)部評級體系相當落后，在評級指標體系上，缺乏對企業(yè)未來經(jīng)營、財務、資信情況的預測評估。風險管理工具缺乏，尤其缺乏衍生金融工具等有效轉移風險的手段。

（四）觀念落后。長期以來，受舊體制的影響，國有商業(yè)銀行經(jīng)營觀念較為落后，例如價值最大化理念淡漠，風險約束理念短缺，以市場為導向、以客戶為中心的理念還沒有真正確立等，但最為突出的問題就是國有商業(yè)銀行尚未形成適合自身發(fā)展的企業(yè)文化。金融企業(yè)在研究自己和國內(nèi)外著名企業(yè)的發(fā)展軌跡后深刻認識到，創(chuàng)建自己有特色的企業(yè)文化是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的動力源泉。由于企業(yè)文化的普遍缺失，導致出現(xiàn)權力腐敗現(xiàn)象，不良貸款也居高不下，人才外流現(xiàn)象突出，嚴重影響了國有商業(yè)銀行的綜合競爭力和自身的健康持續(xù)發(fā)展。具體表現(xiàn)在：一是對企業(yè)文化建設的認識普遍模糊而幼稚。從上到下，很少能夠真正認識到企業(yè)文化對于經(jīng)營與管理、改革與發(fā)展的重要意義；不少銀行管理者片面地把企業(yè)文化建設與精神文明建設混為一談，認為企業(yè)文化建設就是搞一些轟轟烈烈、熱熱鬧鬧的活動，做一些表面文章；不少銀行人想當然地把企業(yè)文化等同于員工的娛樂文化，等等。二是企業(yè)文化建設存在著短期行為。往往是說起來重要、忙起來次要，經(jīng)營效益好時就想起搞一點所謂的企業(yè)文化活動，效益差時就少搞，甚至不搞，缺乏一種常抓不懈的機制，缺乏一種持久的動力和發(fā)展后勁。三是企業(yè)文化建設形不成合力。從現(xiàn)實情況來看，一方面職工參與度不高，基層一些員工對企業(yè)文化的內(nèi)涵掌握不準，理解不深，未能形成全員認同的企業(yè)價值觀；另一方面，有些金融單位的企業(yè)文化建設，往往被看作工會這樣群眾性組織的部門事務，業(yè)務部門常常覺得與自身不相關而游離于企業(yè)文化建設之外。四是企業(yè)文化建設缺乏特色。企業(yè)文化旺盛的生命力和獨特的魅力，來源于其自身獨創(chuàng)性。然而，現(xiàn)實中不少基層銀行所搞的企業(yè)文化建設往往是大同小異，缺少銀行行業(yè)特點、缺乏商業(yè)銀行自身個性，缺乏本單位、本地區(qū)的創(chuàng)意，陷于低水平重復的怪圈。五是存在著舍本求末傾向。企業(yè)形象是企業(yè)文化的外在表現(xiàn)，但一些單位在進行企業(yè)形象設計時，只是一味地在視覺識別上做文章，作為企業(yè)文化建設的主要目標來完成，結果外表看起來轟轟烈烈，但內(nèi)里還是依然故我，陷入了形式化、表面化的誤區(qū)。

（五）創(chuàng)新不足。創(chuàng)新無論對市場的個體還是整體，都是使其保持活力，不斷發(fā)展的前提條件。我國國有商業(yè)銀行脫胎于計劃經(jīng)濟體制，其能否完成向市場主體的轉化，創(chuàng)新顯得尤為重要。目前國有商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新還存在以下缺陷：（1）從創(chuàng)新的驅動力上看，還體現(xiàn)出一種自上而下制度安排方式。國有商業(yè)銀行的體制及其治理結構依然保持著較強的計劃經(jīng)濟色彩，其創(chuàng)新過程往往不是來自于客戶與銀行的直接交往之中，而是由其上級機構設計好以后，再層層推廣之，一些新產(chǎn)品甚至由人民銀行來直接安排推廣。其結果不但與市場需求難以做到最佳的對接，而且嚴重壓抑了業(yè)務第一線基層機構創(chuàng)新的積極性與主動性，在某種程度上出現(xiàn)創(chuàng)新效果的扭曲。創(chuàng)新的主動性不足，在一定程度上體現(xiàn)為被動創(chuàng)新。（2）創(chuàng)新的品種以負債類為主，創(chuàng)新領域狹窄。很長一段時間以來，由于我國屬于資本短缺型經(jīng)濟，在這種情況下，滿足擴大業(yè)務需求最主要的途徑就是增加存款，國有商業(yè)銀行為了在存款競爭中取勝，也把創(chuàng)新重點放在了各種負債型創(chuàng)新工具上，對資產(chǎn)業(yè)務、中間業(yè)務方面的創(chuàng)新不足，遠遠落后于發(fā)達資本主義國家。據(jù)統(tǒng)計，我國改革開放式以來，新增的金融服務產(chǎn)品不過40余種，而同期西方國家商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新業(yè)務品種將近1000種。（3）創(chuàng)新層次主要還處于數(shù)量擴張階段。數(shù)量型創(chuàng)新是商業(yè)銀行發(fā)展初期一種特征，我國的國有商業(yè)銀行金融創(chuàng)新還依然保持數(shù)量擴張的慣性，尚未進入集約型發(fā)展時期。業(yè)務創(chuàng)新帶有盲目性，缺乏科學的市場預測、成本核算和效益分析，推出的新產(chǎn)品經(jīng)常因為缺乏市場需求而銷聲匿跡。還有一些產(chǎn)品，只追求量的擴張，其實效益較低。各家商業(yè)銀行創(chuàng)新產(chǎn)品的差異性不大，為了占領市場，幾乎都采取“分配指標任務”的推銷方式，投入了大量人力物力，沒能給銀行帶來相應的經(jīng)濟效益，也沒有帶來相應的社會效益。（4）技術支持力量相對落后，借鑒模仿式創(chuàng)新占主導地位。80年代以來的金融創(chuàng)新，除了運用尖端的資產(chǎn)選擇、資產(chǎn)組合以及資產(chǎn)定價理論的研究成果以外，還大量地運用了遠程通信、計算機網(wǎng)絡，人工智能等最新的自然科學技術成果。為此，很多新的金融產(chǎn)品能夠在短期內(nèi)迅速推出并很快得到公眾的認可。但是，我國在上述兩方面技術研究與應用方面都較為落后，“技術瓶頸”成為國有商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的最薄弱環(huán)節(jié)，而借鑒模仿式創(chuàng)新占了主導地位。但這種創(chuàng)新不可能象原創(chuàng)性創(chuàng)新那樣立足于中國國情進行全面分析研究，充分考慮本國經(jīng)濟體制、社會環(huán)境、人文地理因素，從而創(chuàng)新出具有鮮明的本土特色的新產(chǎn)品，往往導致創(chuàng)新的效果不理想。（5）創(chuàng)新的區(qū)域差距較大，創(chuàng)新產(chǎn)品的差異性不足。由于金融創(chuàng)新來自于市場需求，不同經(jīng)濟發(fā)展狀況的地區(qū)對金融創(chuàng)新的需求不同，而目前國有商業(yè)銀行在創(chuàng)新過程中，還沒有針對地區(qū)經(jīng)濟的差異性設計不同的品種，許多創(chuàng)新品種僅僅適合在沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)運用，影響了國有商業(yè)銀行的整體盈利能力、整體競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。

（六）評價體系欠科學。目前，國有商業(yè)銀行評價體系還不盡科學，對經(jīng)營發(fā)展過程中的業(yè)績評價還存在許多不足。首先，績效考核指標體系不夠完善，特別是對崗位的考核操作性較差。對員工的績效評價中，一部分可評價的指標是直接對工作結果的評價，稱為任務績效；另一部分績效指標是對影響工作結果因素的評價，大多為對工作過程中一些表現(xiàn)的評價，稱為周邊績效。由任務績效和周邊績效形成一套績效考核的完善體系。國有商業(yè)銀行在評價績效指標的實際操作時，任務績效方面僅僅從經(jīng)營指標去衡量，過于單一，很多指標沒有包括進去；在周邊績效方面，又多采用評價性描述，評價時多信賴評價者的主觀感覺，缺乏客觀性。目前，國有商業(yè)銀行對機構、網(wǎng)點、部門的評價體系基本形成，也發(fā)揮了一定的作用，但是，對個體員工的績效評價體系還很不完善，具體崗位的績效評價還遠未形成科學有效、具有較強可操作性的辦法。第二，評價方法有待于進一步完善。目前國有商業(yè)銀行的上級行往往是負責對下級行的存貸款、利潤以及不良貸款率制定具體的考核指標，這些指標中的一部分又被層層分解到每個部門甚至每位員工。由于對行際間業(yè)務特點、所處地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展狀況、客戶需求以及銀行自身的管理現(xiàn)狀等分析不夠，導致有的行、部門、或員工計劃完成結果和主觀努力程度出現(xiàn)逆向差異，有的所定指標偏離度較大，導致有的員工或部門為完成指標而違章操作，形成短期行為。第三，考評體系的設計沒有與銀行的長期發(fā)展規(guī)劃相配套，而往往注重部門、員工的短期行為。由于沒有明晰的發(fā)展戰(zhàn)略，國有商業(yè)銀行在計劃考評設計方面，沒有建立在對本行卓有遠見的戰(zhàn)略規(guī)劃的基礎上，導致評價體系只評估年度具體任務計劃執(zhí)行的好壞，年度績效的結果，而沒有跟蹤評估計劃本身的長遠機制，使短期年度考核計劃與戰(zhàn)略規(guī)劃實施缺乏有機的結合。真是考評體系的短期化傾向，也在一定程度上助長了經(jīng)營行和員工的短期行為。

（七）激勵不到位。由于我國國有商業(yè)銀行的行政化特點，以及其控制權與剩余索取權嚴重分離，銀行經(jīng)營管理者的工資基本上按照國家規(guī)定，而其他一些收入的發(fā)放在某種程度上偏離其業(yè)績。在業(yè)績考核不夠科學、公司治理存在明顯缺陷的條件下，激勵機制也難以有效到位。主要表現(xiàn)為：（1）激勵機制不到位，其執(zhí)行、作用發(fā)揮不充分。近幾年，國有商業(yè)銀行結合國外銀行的先進管理經(jīng)驗，已建立起一些與崗位標準、工作目標相結合的激勵制度和獎懲辦法。但由于思想認識統(tǒng)一不夠，落實執(zhí)行中激勵機制的完備性和權威不夠，效果往往在許多地方打了折扣，對激勵機制中懲戒作用的認識和發(fā)揮還不充分，沒有規(guī)范、嚴格的懲誡制度，也就無法求得銀行的安定和發(fā)展。（2）我國國有商業(yè)銀行現(xiàn)階段一般沒有設立薪酬委員會，其人事管理、工資制度、職工福利等仍沿用機關管理模式。特別是高級管理人員的薪酬，不僅受行業(yè)標準限制，有時甚至還受上級各主管部門制約。同時，國內(nèi)銀行缺乏制度性分享經(jīng)營成果的長期激勵措施，無法設計出可行的員工持股制度或期權激勵機制，經(jīng)理層的薪酬與公司經(jīng)營水平相脫節(jié)，短期行為時有發(fā)生。（3）由于內(nèi)部人控制局面的存在，自己為自己制訂薪酬也缺乏合理性和可信度。因而從激勵機制上缺乏有效的互動，導致銀行管理者只注重短期利益而輕視銀行的長遠發(fā)展，造成缺乏實質(zhì)性長期發(fā)展后勁。（4）現(xiàn)行激勵機制中，未充分體現(xiàn)對“能”和創(chuàng)造性勞動（創(chuàng)新能力）的重點激勵。銀行高管、金融專家、中層管理人員是一個銀行的主力軍，對其的經(jīng)濟和精神激勵應當是激勵機制中的重點。但由于長期以來的“大鍋飯”思想、平均主義認識，以及來自于員工和社會的壓力，國有商業(yè)銀行這個方面做的還不到位。三、國有商業(yè)銀行堅持科學發(fā)展觀應遵循的基本原則

目前，我國的經(jīng)濟金融體系正處在巨大的變革轉軌時期，國有商業(yè)銀行要想在競爭中立于不敗之地，在發(fā)展進程中不斷做大、做強，以科學的發(fā)展觀做指導，必須遵循以下基本原則：

（一）全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展原則。

堅持以經(jīng)濟建設為中心，以發(fā)展解決發(fā)展中出現(xiàn)的問題。這是我們黨領導人民建設有中國特色社會主義的一條基本經(jīng)驗。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，銀行是我國金融業(yè)的主體，而國有商業(yè)銀行則是我國金融業(yè)主體中的主體。不同的發(fā)展觀對商業(yè)銀行的發(fā)展產(chǎn)生不同的導向，過去國有商業(yè)銀行發(fā)展中出現(xiàn)的問題，有些是在發(fā)展過程中難以避免的，有些則是不科學的發(fā)展觀和不科學的發(fā)展戰(zhàn)略所致。樹立科學的發(fā)展觀，對于國有商業(yè)銀行在新一輪的改革發(fā)展中，辨證的認識和處理與發(fā)展相關聯(lián)的各方面重大關系，緊緊抓住和充分利用好戰(zhàn)略機遇，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展有著特別重要的意義。

1、保持發(fā)展的質(zhì)與發(fā)展的量的協(xié)調(diào)。科學的發(fā)展觀，應是在總量增長的同時，實現(xiàn)質(zhì)量和效益的全面提升?；蛘哒f國有商業(yè)銀行的科學發(fā)展觀是效益、質(zhì)量的協(xié)調(diào)發(fā)展。伴隨著我國經(jīng)濟粗放式發(fā)展，我國的國有商業(yè)銀行同樣采取了重規(guī)模、輕質(zhì)量的發(fā)展模式，競爭的壓力及內(nèi)部的激勵機制引導人們追求資產(chǎn)增長、規(guī)模擴大、市場份額，造就了一個大而不強的銀行體系，資本充足率低、資產(chǎn)質(zhì)量差、風險水平高、效益低下。這種不科學的、非理性的超常發(fā)展積聚了大量的風險，對國家的宏觀經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生不良作用。歷史的經(jīng)驗教訓及面臨的現(xiàn)實環(huán)境，迫切需要國有商業(yè)銀行樹立科學發(fā)展觀，做到發(fā)展的質(zhì)與發(fā)展的量的協(xié)調(diào)發(fā)展，實現(xiàn)規(guī)模與效益、短期與長期、風險與質(zhì)量的統(tǒng)一，把持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展作為發(fā)展目標，而不是簡單的數(shù)量增長。發(fā)展的質(zhì)量要經(jīng)得起時間和市場的檢驗，在經(jīng)濟周期性變化中持久保持良性循環(huán)、高質(zhì)量地發(fā)展。

2、實現(xiàn)發(fā)展與風險控制的協(xié)調(diào)。要實現(xiàn)國有商業(yè)銀行的良性發(fā)展，還必須處理好發(fā)展與風險控制的關系。發(fā)展是永恒的主題，但發(fā)展是有條件的，發(fā)展的規(guī)模與質(zhì)量不僅取決于外部市場環(huán)境，還取決于內(nèi)在風險管理水平，并受資本充足率的制約。在良好的發(fā)展質(zhì)量、有效的控制風險基礎上實現(xiàn)的發(fā)展才能保持可持續(xù)發(fā)展。銀行業(yè)是高風險行業(yè)，商業(yè)銀行是通過經(jīng)營風險來實現(xiàn)贏利和發(fā)展的。資本金的充足與否不僅直接關系到資產(chǎn)規(guī)模的大小，決定其抗風險能力，更成為制約其收益和競爭力的重要因素。國有商業(yè)銀行要根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》確定和保持合理的資本總量。要引進先進的風險管理系統(tǒng)和技術，建立健全風險管理體系，通過科學有效的內(nèi)控制度，使風險管理貫穿于全員、全程、全方位，通過良好的風險控制，實現(xiàn)較低的成本和較高的收益，最終實現(xiàn)商業(yè)銀行可持續(xù)的良性發(fā)展。

3、把握好發(fā)展與結構優(yōu)化的協(xié)調(diào)。“發(fā)展”包括兩層含義：一是總量上的擴張，一是結構上的優(yōu)化。發(fā)展與結構優(yōu)化是一對矛盾的統(tǒng)一體，在發(fā)展中根據(jù)實際情況有選擇、有放棄進行結構優(yōu)化，而結構優(yōu)化會帶來可持續(xù)發(fā)展。科學的發(fā)展觀所指的發(fā)展是建立在結構優(yōu)化基礎上的，如國有商業(yè)業(yè)務品種單一，仍以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務為主，在存貸利差日趨縮小的趨勢下，不大力發(fā)展中間業(yè)務，拓展業(yè)務領域，將會極大地影響收益。國有商業(yè)銀行要實現(xiàn)高質(zhì)量、高效益的發(fā)展，就必須加快資產(chǎn)負債結構、客戶結構、收入結構的調(diào)整。經(jīng)營結構的優(yōu)化是比資源投入更重要的發(fā)展力。

4、處理好發(fā)展與以人為本的協(xié)調(diào)?？茖W的發(fā)展觀指出，發(fā)展必須以人為本，充分開發(fā)和運用人才資源，并實現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展?，F(xiàn)代企業(yè)之間的競爭，越來越演變?yōu)槿瞬胖g的競爭，對于科技、知識、智力高密集的現(xiàn)代銀行業(yè)來說，更是如此。誰能吸引到最優(yōu)秀的人才，誰善于使用和留住人才，誰就能在未來的競爭中贏得優(yōu)勢，搶得先機。國外商業(yè)銀行把人才作為無形資產(chǎn)和財富，人才資源不僅關系到國有商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，更是關系到其生死存亡。

（二）效益性原則。

國有商業(yè)銀行是金融企業(yè)，利潤最大化是其經(jīng)營宗旨，效益是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的出發(fā)點和最終歸宿。效益是識別和判斷商業(yè)銀行發(fā)展狀況、發(fā)展趨勢的標志，商業(yè)銀行的發(fā)展結果最終也表現(xiàn)為效益最大化。

1、效益是發(fā)展的歸宿。追求利潤最大化是商業(yè)銀行經(jīng)營的出發(fā)點和歸宿。沒有效益，就沒有了資源要素的再投入、再調(diào)整，就難以實現(xiàn)正常的發(fā)展，而發(fā)展的目的是追求效益，無論是規(guī)模擴張還是結構調(diào)整，最終表現(xiàn)為爭取更好的效益。因此，商業(yè)銀行的一切經(jīng)營活動的優(yōu)劣都必須以效益高低為準繩，以有沒有效益為評價標準，業(yè)務發(fā)展必須是有效益的發(fā)展，而不能是規(guī)模增長了，而效益卻沒有增加，甚至下降。國有商業(yè)銀行不能做賠錢賺吆喝的事。

2、質(zhì)量和規(guī)模是實現(xiàn)良好效益的前提。如果我們不講究質(zhì)量效益，就不會有好的信譽，要實現(xiàn)發(fā)展，在市場上融資的成本、吸收存款的成本就要上升，從而制約了發(fā)展；沒有一定的規(guī)模和市場份額，一方面不具有規(guī)模經(jīng)濟的優(yōu)勢，金融產(chǎn)品成本和價格的上升，削弱了競爭能力，另一方面導致抗風險能力的下降，進而制約了發(fā)展。

3、效益是國有商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的最有力保證。良好的效益可保障充足合理的資本金，擴大資產(chǎn)規(guī)模，提高抗御風險的能力；可以加大核銷呆壞帳的力度，保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量；可以回報股東和客戶，從而吸引投資和留住優(yōu)質(zhì)客戶；可以加強員工培訓，更新經(jīng)營理念，進行制度創(chuàng)新、技術創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新，為國有商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展做好人、財、物的充分儲備。

（三）穩(wěn)健經(jīng)營原則。

商業(yè)銀行是一個國家社會經(jīng)濟體系的有機組成部分，其經(jīng)營發(fā)展必然受國家政治經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的直接制約，客觀上存在發(fā)展極限，盲目追求高速發(fā)展，只能給商業(yè)銀行帶來巨大的風險隱患；商業(yè)銀行是以信用為基礎、以經(jīng)營貨幣借貸和結算業(yè)務為主的高負債、高風險的行業(yè)，商業(yè)銀行的經(jīng)營特點和其在國民經(jīng)濟中所處的關鍵地位和特殊作用，致使商業(yè)銀行經(jīng)營風險具有隱蔽性和擴散性的特點，一旦商業(yè)銀行經(jīng)營風險轉化為現(xiàn)實損失，不僅會導致商業(yè)銀行破產(chǎn)，而且將對社會經(jīng)濟產(chǎn)生連鎖反應，引起社會動蕩。因此，銀行業(yè)遵循穩(wěn)健經(jīng)營的原則，幾乎是世界各國的通行做法。在銀行業(yè)，提倡建立百年老店，崇尚穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。暴富、超常規(guī)不是銀行業(yè)科學發(fā)展的軌跡。歷史的經(jīng)驗表明，發(fā)展好的銀行、百年老店的銀行都是穩(wěn)健的銀行。穩(wěn)健經(jīng)營的原則，能使國有商業(yè)銀行的員工、經(jīng)營管理者有一個穩(wěn)定的發(fā)展心態(tài)、良性的發(fā)展預期、理性的收益預期，即使遇到暫時的困難也能從容應對，實現(xiàn)銀行的長期發(fā)展目標。那種不顧銀行業(yè)的特點，企圖尋求超常規(guī)、跳躍式發(fā)展，為了尋求發(fā)展速度，不擇手段，概念充斥，今天爭標王，明天搞飛機營銷，后天搞業(yè)務免費，大打價格戰(zhàn)，存款提高利率，貸款把利率降低至極致，無所不用其極，只會取得短期效益，為了達到短期發(fā)展目標而不擇手段的急功近利的經(jīng)營方式，不僅為未來的發(fā)展壓縮了空間，也擾亂了金融秩序和經(jīng)濟秩序。穩(wěn)健經(jīng)營則是注重短期實效與長期實效的結合，今天的發(fā)展為今后的發(fā)展奠定堅實的基礎，而不是留下隱患。我國國有商業(yè)銀行遵循穩(wěn)健經(jīng)營原則，不是維持經(jīng)營，更不是不要創(chuàng)新，而是在可能達到的發(fā)展水平內(nèi)尋求快速發(fā)展。國有商業(yè)銀行作為我國銀行體系的主體和國民經(jīng)濟的穩(wěn)定器，實施穩(wěn)健的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略是其必然的選擇。一方面，國有商業(yè)銀行要制定穩(wěn)健的發(fā)展戰(zhàn)略，營造穩(wěn)健發(fā)展的管理文化，注重短期效益和長期效益的有機結合，使經(jīng)營管理者和全體員工有一個穩(wěn)定健康的心態(tài)、良性的發(fā)展預期，以卓著的信譽取信于民、立足于世；另一方面，要建立健全有效的風險防范和管理機制，根據(jù)各種經(jīng)營風險的發(fā)生概率，適度地安排業(yè)務比例和業(yè)務規(guī)模使風險分散，并運用商業(yè)銀行自身以及外部的管理手段和技術，將風險最大限度地控制、降低、轉移、消除、化解。

（四）以人為本原則。

以人為本，是科學發(fā)展觀的本質(zhì)和核心。馬克思認為“人們的社會歷史始終只是他們的個體發(fā)展的歷史。”未來理想社會“以每個人的全面而自由的發(fā)展為基本原則”。正確的認識和理解以人為本，對于國有商業(yè)銀行積極面對來自中外同行業(yè)的激烈競爭，特別是競爭優(yōu)質(zhì)客戶、吸引和留住優(yōu)秀人才有著深遠的指導意義。正如格林斯潘所說“我們永遠不應忽視，不管技術如何進步，管理系統(tǒng)如何復雜，銀行管理的基礎始終是銀行管理人員的知識與判斷”。作為國有商業(yè)銀行，以人為本包含更多的內(nèi)容，這里的“人”不僅指員工，還有客戶和股東。以人為本原則，要求國有商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展必須建立在以滿意的員工為客戶提供滿意的服務、為客戶和股東創(chuàng)造最大價值的基礎上。銀行業(yè)務的發(fā)展，客戶的服務，要通過牢固樹立“以客戶為中心”的經(jīng)營理念，真正做到一切方便客戶，一切為了滿足客戶，一切為了增加客戶價值，實現(xiàn)客戶關系管理上的以人為本。以人為本就其員工管理方面應包括以下幾個的內(nèi)容：其一、以人為中心進行管理，強調(diào)人才資源是第一資源；其二、進行全員管理，管理的主體是全體員工；其三、組織目標與組織成員個人的目標相統(tǒng)一；其四、通過良好的激勵機制調(diào)動成員的積極性。國有商業(yè)銀行在做好人力資源管理的基礎同時，還要依法維護銀行客戶的合法權益，并不斷提高股東的投資收益。四、實現(xiàn)國有商業(yè)銀行科學發(fā)展的途徑與對策

科學的發(fā)展觀是用來指導實踐的，以科學的發(fā)展觀來思考國有商業(yè)銀行在發(fā)展中存在的問題，并以科學的發(fā)展觀指導今后的發(fā)展路徑，是我國國有商業(yè)銀行在競爭中求得發(fā)展壯大的必然選擇。從當前我國國有商業(yè)銀行的自身情況看，實現(xiàn)國有商業(yè)銀行的科學發(fā)展，需要從以下方面入手。

（一）健全和完善國有商業(yè)銀行公司治理結構。

國有商業(yè)銀行改革已成為我國經(jīng)濟和金融體制改革的攻堅領域，其中形成健全的公司治理結構是國有商業(yè)銀行改革的核心內(nèi)容，也成為國有商業(yè)銀行實現(xiàn)科學發(fā)展觀的體制基礎。我國國有商業(yè)銀行有效公司治理結構的構建：一是積極推動產(chǎn)權多元化改革。公司治理的理論依據(jù)之一是產(chǎn)權理論，它認為所有權規(guī)定了公司的邊界，是控制公司權利的基礎。所以，建立明晰的多元化的產(chǎn)權結構，積極吸引外資資本、民營資本，擴大各種資本來源，加大股份制改造力度，將有利于促進國有商業(yè)銀行的各項改革，從源頭上解決好“產(chǎn)權主體虛位”、“人缺位”的問題；二是建立健全公司治理組織結構。要建立健全股東大會、董事會和監(jiān)事會，明確股東大會、董事會和監(jiān)事會以及高級管理人員之間的職責和權利，完善公司治理的組織體系，形成有效的制衡機制。要確定董事的任職資格和構成，尤其是要引入獨立董事，實行董事責任追究制度，充分發(fā)揮獨立董事的作用，以避免國有股控股可能帶來的效率損失。要進一步強化監(jiān)事會的功能，確保監(jiān)事的獨立性，以此來增強對銀行董事會和高級管理層的監(jiān)督。要盡可能減少政府的外部干預，提高銀行經(jīng)營自主性。三是加快管理流程的整合再造，完善內(nèi)部經(jīng)營機制。管理流程整合再造是公司治理中非常重要的一個環(huán)節(jié)，通過對國有商業(yè)銀行管理流程整合再造，徹底打破原有的計劃經(jīng)濟體制下的管理模式，全面構筑適合現(xiàn)代商業(yè)銀行的管理體系，會大大提升國有商業(yè)銀行的競爭能力。

（二）確立正確的市場定位和制定科學的發(fā)展戰(zhàn)略。

國有商業(yè)銀行要在日益激烈的現(xiàn)代金融業(yè)競爭中實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展，必須根據(jù)自身的特點和優(yōu)勢，從戰(zhàn)略部署的高度出發(fā)，正確地選擇自己的市場定位和制定具有可操作性的發(fā)展戰(zhàn)略。解決市場定位和發(fā)展戰(zhàn)略問題，就是要把國有商業(yè)銀行從容易漂移搖擺的狀態(tài)規(guī)范到可持續(xù)發(fā)展、系統(tǒng)的戰(zhàn)略目標上來，從而保證經(jīng)營管理主線明朗、目標明確，經(jīng)營策略具有相對連貫性，有效地提高經(jīng)營管理效率，并使員工真正歸屬于銀行及其發(fā)展目標。

國有商業(yè)銀行的市場定位一般包括三個步驟：一是確認潛在競爭優(yōu)勢；二是準確選擇競爭優(yōu)勢；三是有效準確地向市場傳播企業(yè)的定位觀念。恰當?shù)氖袌龆ㄎ?，能使銀行在充分利用資源和發(fā)揮優(yōu)勢后，具備滿足客戶需求特性，并為更多的客戶所接收和認同，從而在競爭中處于領先的地位。國有商業(yè)銀行必須充分考慮外資銀行和競爭對手已經(jīng)或將要展開競爭的重點領域，進行市場細分和定位，在2到3年時間里，成為某一細分市場的領導者，逐步形成一種競爭錯位、優(yōu)勢互補、資源共享的發(fā)展態(tài)勢和競爭格局。目前，根據(jù)國有商業(yè)銀行自身業(yè)務發(fā)展的特點和服務優(yōu)勢，其市場定位應放在中小銀行不具備能力做的業(yè)務上，樹立大銀行的市場競爭形象，占據(jù)競爭的主動。

從國有商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略來講，結構上可由以下三個層級的戰(zhàn)略組成：（1）總體戰(zhàn)略。即最高層次的戰(zhàn)略，主要來自于董事會。這一層級的戰(zhàn)略包括商業(yè)銀行的遠景發(fā)展目標，人財物等各類資源配置原則，對職能單位、業(yè)務領域相互支持、相互協(xié)調(diào)和相互滲透的依存推動關系的總體要求；（2）運營戰(zhàn)略。作為二級戰(zhàn)略的運營戰(zhàn)略，是指將一級戰(zhàn)略所包括的銀行遠景發(fā)展目標、發(fā)展方向和措施具體化的過程，在這一過程中形成國有商業(yè)銀行獨有的，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、總分行制、資產(chǎn)負債管理、風險防范、產(chǎn)品創(chuàng)新及研發(fā)、品牌建設等在內(nèi)的具體競爭或經(jīng)營戰(zhàn)略；（3）職能戰(zhàn)略。這一層級的戰(zhàn)略應來自于各分行或職能部門，主要指在二級戰(zhàn)略實施過程中所涉及的銀行內(nèi)部經(jīng)營管理，如財務收支、內(nèi)部資金轉移定價、產(chǎn)品定價、客戶細分、信貸投放、市場營銷、考核激勵、企業(yè)文化等具體領域或環(huán)節(jié)的策略安排。

總體上，國有商業(yè)銀行必須強調(diào)效益和規(guī)模的統(tǒng)一，不斷地做大做強，而只有選擇穩(wěn)健經(jīng)營的道路，才能做大、做強、做精、做長、做久，才能在競爭中立于不敗之地。歷史的經(jīng)驗表明，發(fā)展好的銀行、百年老店的銀行都是穩(wěn)健的銀行。國有商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營不是維持經(jīng)營，更不是不要創(chuàng)新，而是在可能達到的發(fā)展水平內(nèi)尋求快速發(fā)展，注重短期實效與長期實效的結合，今天的發(fā)展為今后的發(fā)展奠定堅實的基礎。穩(wěn)健戰(zhàn)略的制定，能使員工、經(jīng)營管理者有一個穩(wěn)定的心態(tài)、良性的發(fā)展預期、理性的收益預期，即使遇到暫時的困難也能從容應對，實現(xiàn)商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標。

（三）實施全面風險管理，提高風險控制能力。

識別、評估和配置風險，獲取風險收益是商業(yè)銀行重要的職能，能否實施有效的風險防范和控制是衡量國有商業(yè)銀行競爭力強弱的重要標尺。巴塞爾新資本協(xié)議提出了全面風險管理的概念，明確風險管理要對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務單位，各個種類風險進行通盤管理，這種管理要求將信用風險、市場風險和操作性風險等不同風險類型，以及不同客戶種類、不同性質(zhì)業(yè)務的風險都納入統(tǒng)一的風險管理范圍，并將承擔這些風險的各個業(yè)務單位納入到統(tǒng)一的管理體系中，對各類風險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。所以，國有商業(yè)銀行銀行在風險掌控問題上，應按照全面風險管理的要求，構建適合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展形勢的風險管理體系。一是盡快充實銀行資本金，提高資本充足率，增強抗風險能力。要穩(wěn)步推進國有商業(yè)銀行的股份制改造，廣泛吸收內(nèi)外資企業(yè)參股，提高資本增加的渠道；大力發(fā)展中間業(yè)務，增加盈利水平，提高內(nèi)部融資能力；建立完善的內(nèi)部控制和風險防范制度，降低不良資產(chǎn)，減少風險資產(chǎn)數(shù)量；另外，國有商業(yè)銀行還可申請發(fā)行長期金融債券、大力發(fā)展債券市場來增加資本金，改善資本結構。二是要加強全面風險管理，擴展風險管理內(nèi)涵，加強對信用風險、市場風險和操作風險和流動風險的掌控力度，嚴格分類標準，加強對創(chuàng)新產(chǎn)品和創(chuàng)新服務的風險掌控能力。在組合管理層面上，對各條業(yè)務線進行經(jīng)濟資本配置。三是是加強風險管理技術，依托先進的信息技術，加強基礎數(shù)據(jù)信息的收集歸納，構建全面、先進、靈敏的綜合風險預警、識別、評估和管理系統(tǒng)，提升風險處理技術，將風險管理模式從粗放走向集約，從依靠主觀判斷走向量化分析，從事后處理走向事前預警。四要加強風險掌控的制度建設，重造風險管理的流程，確保風險決策得到深入貫徹，確保風險信息得到充分共享，確保風險防控措施得到切實執(zhí)行。建立相對獨立的內(nèi)控機制，明確劃分各方的權力、責任和利益，形成三者之間的相互制衡關系，并通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制和事后評價。五是樹立正確的風險管理文化。倡導和強化風險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務、各種產(chǎn)品的全方位風險管理理念，引導和推進風險管理業(yè)務的發(fā)展，改變以往對風險管理的偏見，樹立先進的風險管理文化，處理好業(yè)務發(fā)展和風險管理的辨證關系，適應業(yè)務發(fā)展的要求。

（四）建立健全高效的組織管理體系。

國有商業(yè)銀行要想建立科學的組織管理體系，就必須對現(xiàn)有的體系進行重組與創(chuàng)新，遵循效益最大化的基本原則、在合理分權的基礎上、按照扁平化的有效形式、從以人為本的理念出發(fā)，構建全新的組織管理體系。一是遵循效益最大化的基本原則設置機構。首先，國有商業(yè)銀行設置或調(diào)整分支機構要充分考慮經(jīng)濟合理性，要在經(jīng)濟性與集約性的基礎上，充分考慮擬設置或調(diào)整分支機構所處地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀、前景和同業(yè)機構存量情況。其次，要充分考慮機構設置的適度規(guī)模，盡管銀行業(yè)是存在規(guī)模報酬遞增的行業(yè)，但從產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學和制度經(jīng)濟學的觀點看，商業(yè)銀行銀行的組織規(guī)模業(yè)并非越大越好，所以國有商業(yè)銀行要科學合理確定分支機構的數(shù)量、業(yè)務規(guī)模及成本效用。二是在合理分權的基礎上授予分支機構經(jīng)營自主權。國有商業(yè)銀行總行應是整個銀行的總指揮、總監(jiān)督，在一級法人情況下，總行對外承擔所有的法律責任和經(jīng)營風險，所以總行必須集中一部分權利，以行使其管理、監(jiān)督、指揮等職責。同時，總行又要注意集權不能過多，總行集權過多易造成權責不清，影響分支行的主觀能動性，不利于國有商業(yè)銀行的整體協(xié)調(diào)發(fā)展，這就要求總行要給分支機構必要的經(jīng)營自主權。三是按照扁平化的有效形式設置管理層次。在市場環(huán)境中，扁平化組織的有許多難以替代的優(yōu)點，尤其是在基層決策程序化、信息技術發(fā)達、管理人員素質(zhì)提高的情況下，扁平化組織將更加精干，對市場反應更加快速，經(jīng)營管理也更有效率。國有商業(yè)銀行建立扁平化組織，將意味著更少的直接管理、更多的授權管理、注重員工的自我管理，這樣更有利于激發(fā)各管理層次的積極性。建立國有商業(yè)銀行組織管理體系的具體構想如下：

1、建立高效的縱向管理結構。國有商業(yè)銀行應按照效益最大化原則整合設計管理層次，當前最重要的是改變現(xiàn)行普遍存在的四級管理一級經(jīng)營的狀況，縮短從客戶需求到管理決策的距離，做到信息暢通、決策高效，使市場的變化與需求及時反饋到最高決策層，避免管理環(huán)節(jié)多且重疊的現(xiàn)象造成管理真空的發(fā)生。一是可按總行、分行、支行三個層次構架設置組織體系。分行設置是整個體系中的重要部分，可改變按行政區(qū)域設置機構的規(guī)定做法，根據(jù)經(jīng)濟規(guī)模和資源有效分布的原則設立分行機構，切實體現(xiàn)經(jīng)營集約化的管理效能。二是同一城市的分行轄內(nèi)機構應實施扁平化管理，壓縮管理層次，拓寬業(yè)務服務面。對設置支行也不可單一模式，應根據(jù)不同服務環(huán)境的需求，本著效益優(yōu)先原則設立機構，如單項業(yè)務專業(yè)支行，綜合業(yè)務支行等，使適度規(guī)模效能充分發(fā)揮。三是支行作為基層營業(yè)網(wǎng)點，不再作為一級管理層次。對支行可按照其經(jīng)營情況和水平確定不同的級別，實行差別管理。對規(guī)模大、效益好、管理規(guī)范的支行可給予較高的業(yè)務經(jīng)營授權，加大其自主經(jīng)營的力度和拓展業(yè)務的自主權，充分體現(xiàn)市場競爭條件下資源優(yōu)化配置的合理性，使合理分權的效能充分發(fā)揮。

2、科學界定各級行職責范圍。縱向管理結構建立后，總分支行必須明確各自的職能，理順上下級行之間的關系，突出各級行的主要職責，形成以總行為經(jīng)營決策中心，以分行為利潤中心，以支行為產(chǎn)品服務中心的格局，實現(xiàn)政策控制集中化和業(yè)務運作分散化有機統(tǒng)一，使總行能夠集中力量制定全行發(fā)展的總目標、總方針和總規(guī)劃，分支行在不違背總行基本經(jīng)營思想的前提下，充分發(fā)揮其主觀能動性，自主管理日常經(jīng)營活動，從而體現(xiàn)整體最優(yōu)原則?？傂凶鳛楣芾頉Q策層，主要職責應是政策研究和戰(zhàn)略決策、產(chǎn)品研發(fā)和整體規(guī)劃、資金財務管理、風險防范與授信管理、效益考核與內(nèi)部監(jiān)督等，其他職責尤其是產(chǎn)品營銷和市場開發(fā)職責應盡量下放；分行的主要職責應是具體經(jīng)營策略的研究制定、目標市場的確定、大客戶的營銷與管理、重點業(yè)務的營銷等；支行是市場營銷和客戶服務的部門，主要負責客戶管理、市場營銷、客戶服務、客戶和市場信息反饋等，是全行經(jīng)營的基礎和服務的窗口。

3、合理調(diào)整內(nèi)設機構。各級行內(nèi)部機構的調(diào)整和設置要遵循以下三個基本原則，一是從實際出發(fā)，基本保持直線——職能型組織結構，同時遵循以市場為導向、以客戶為中心的經(jīng)營原則，注重風險控制和內(nèi)部制約；二是按照現(xiàn)代管理科學的標準和合理的業(yè)務流程確定各部門職能分工，盡量減少不必要的中間環(huán)節(jié)；三是按照授權管理辦法的規(guī)定，明確各部門職權職責，理順各部門之間的關系，以保證總行一級法人對系統(tǒng)指揮、調(diào)度的權威性和有效性。遵循以上三個原則，各級行內(nèi)部機構設置時應強化業(yè)務部門，縮減業(yè)務支持部門，逐步實現(xiàn)完全意義上的主輔業(yè)分離，并充分體現(xiàn)面向客戶、服務客戶的原則，在對原有部門進行整合的基礎上，按照業(yè)務研發(fā)、內(nèi)部管理和市場營銷的大框架設置內(nèi)部機構。業(yè)務研發(fā)部門負責市場調(diào)研、業(yè)務規(guī)劃、客戶需求分析、研究開發(fā)新業(yè)務產(chǎn)品等；內(nèi)部管理部門主要負責財務核算、資金營運、內(nèi)控審計、技術保障等；市場營銷部門主要負責推行客戶經(jīng)理制，向客戶營銷金融產(chǎn)品，將客戶需求反饋到業(yè)務研發(fā)部門。

（五）加快創(chuàng)新塑造核心競爭力。

現(xiàn)代營銷學的理論表明，在日益充分的市場經(jīng)濟條件下，市場競爭不斷深化，產(chǎn)品的復制與模仿速度不斷加快，產(chǎn)品的價格、品質(zhì)、性能等要素的同一性日趨明顯，沒有任何一種產(chǎn)品的優(yōu)勢可以長久地保持下去。在開放程度高、競爭激烈的市場中，企業(yè)要贏得競爭優(yōu)勢，必須領先競爭對手持續(xù)進行產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足客戶不斷變化的需求。這是現(xiàn)代企業(yè)生存與發(fā)展的內(nèi)在要求。因此，產(chǎn)品創(chuàng)新是構建企業(yè)競爭力至關重要的因素，企業(yè)的所有優(yōu)勢，只有最終轉化為產(chǎn)品的優(yōu)勢，才能真正形成競爭力。對國有商業(yè)銀行而言，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新已日益提上重要日程。隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，客戶經(jīng)濟時代的來臨，特別是外資銀行的涌入，國內(nèi)銀行業(yè)已由賣方市場轉變?yōu)橘I方市場，呈現(xiàn)出需求多樣化、產(chǎn)品同質(zhì)化、競爭白熱化的趨勢與特征。在這樣的市場環(huán)境下，商業(yè)銀行的競爭力集中體現(xiàn)為產(chǎn)品的競爭力，金融產(chǎn)品創(chuàng)新是構建商業(yè)銀行核心競爭力的關鍵，國有商業(yè)銀行要比對手更多地贏得市場和客戶，必須不斷地開發(fā)適合客戶需求的新產(chǎn)品。正因為如此，近年來，國內(nèi)商業(yè)銀行紛紛加大了產(chǎn)品創(chuàng)新的力度，產(chǎn)品創(chuàng)新已成為競爭的焦點。

首先，要加強傳統(tǒng)業(yè)務產(chǎn)品的創(chuàng)新。在對公業(yè)務方面，可加大對中小企業(yè)、民營企業(yè)貸款產(chǎn)品創(chuàng)新力度，開辦證券公司股票質(zhì)押貸款業(yè)務，大力開展票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務，購買企業(yè)應收賬款等；在零售業(yè)務方面，積極開拓個人消費信貸業(yè)務，開展保險保單的質(zhì)押貸款投資業(yè)務，開發(fā)使用個人支票，完善銀行卡功能等。其次，積極開展中間業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新。一是進行金融服務類中間業(yè)務產(chǎn)品的創(chuàng)新，如開發(fā)新的業(yè)務、創(chuàng)新個人理財業(yè)務、開辦企業(yè)財務顧問業(yè)務等；二是進行債權債務類中間業(yè)務創(chuàng)新，穩(wěn)健發(fā)展擔保、承諾類中間業(yè)務。第三，充分進行金融科技創(chuàng)新。適度發(fā)展自助銀行，大力發(fā)展以網(wǎng)上銀行、電子商務為代表的虛擬銀行服務手段，吸引和穩(wěn)定更多的客戶。

（六）完善考核和評價體系，建立科學、合理的激勵約束機制。

建立科學的考核評價體系是建立國有商業(yè)銀行現(xiàn)代金融企業(yè)制度的需要。國有商業(yè)銀行必須通過改革，建立以利潤為中心的、科學的綜合考評體系。這一考核評價體系核心內(nèi)容為：一是借助責任會計建立內(nèi)部核算體系，通過實行內(nèi)部資金計價，改多項指標考核為單項指標考核——把銀行的各項業(yè)務活動都圍繞利潤中心來核算，剔除政策性和全局性因素對利潤的影響，重點考核經(jīng)營行主觀努力創(chuàng)造的業(yè)績。二是通過系數(shù)調(diào)整，努力消除區(qū)域和歷史的差異性問題，使各經(jīng)營行能夠站在同一起跑線上。三是設立風險控制、市場競爭力等重點指標，加強考核，完善綜合考評體系。

在完善考核評價體系的基礎上，國有商業(yè)銀行應該堅持以人為本的原則，全面推進激勵約束機制的再造，逐步建立起競爭擇優(yōu)、有效激勵、嚴格監(jiān)督、依法規(guī)范、充滿活力的激勵與約束機制，實現(xiàn)人力資源的整體開發(fā)和合理配置。在激勵機制上，一方面要注重物質(zhì)激勵。建立一套公平、公正、科學、嚴謹?shù)默F(xiàn)代商業(yè)銀行薪酬體系，是吸引人才、留住人才并使其發(fā)揮潛能的重要舉措，要在進行職位分析、職位評估、薪酬調(diào)查和職位定價的基礎上，結合績效評估方法，合理確定工資、福利、獎勵方案，并實行動態(tài)管理，保證其持續(xù)運作；另一方面也要注重精神激勵。一是進行成就與榮譽激勵。要進行員工職業(yè)生涯規(guī)劃的設計，為員工勾畫事業(yè)發(fā)展藍圖，在績效評估的基礎上，及時肯定員工的貢獻，激發(fā)員工的工作熱情。二是進行人格與情感激勵。領導班子要通過強化人格修養(yǎng)對員工產(chǎn)生感召力，通過加大感情投資加大員工對銀行的認同感。三是進行企業(yè)理念和形象激勵。要利用銀行所獨有的理念培養(yǎng)人、激勵人、開發(fā)人的潛力，引導員工樹立正確的人生觀、價值觀和世界觀。在約束機制上，既要強調(diào)思想約束和法律約束，更要強化制度約束，通過建立合理的用工制度、內(nèi)控制度，實施規(guī)范化管理等方法，進一步增強對員工行為的約束作用。五、構建良好金融生態(tài)環(huán)境，促進國有商業(yè)銀行科學發(fā)展

商業(yè)銀行實現(xiàn)科學發(fā)展，不僅取決于銀行自身的努力，還需要銀行發(fā)展外部環(huán)境的改善。構建良好的金融生態(tài)環(huán)境，對于國有商業(yè)銀行實現(xiàn)科學發(fā)展，極為重要。

（一）良好的金融生態(tài)環(huán)境，是國有商業(yè)銀行實現(xiàn)科學發(fā)展的基本前提。

一般意義上所稱生態(tài)環(huán)境是生物學上的概念，系指由生物群落及非生物自然因素組成的各種生態(tài)系統(tǒng)所構成的整體，并間接地、潛在地、長期地對人類的生存和發(fā)展產(chǎn)生影響。依照這樣的表述，一般事物的生態(tài)包含了系統(tǒng)內(nèi)以及系統(tǒng)間各種關系的總和，是一個動態(tài)的、系統(tǒng)的有機鏈。金融生態(tài)是個仿生概念，如果把金融看作社會經(jīng)濟系統(tǒng)中的子系統(tǒng)，那么，金融生態(tài)就是由金融子系統(tǒng)和與之相關聯(lián)的其他系統(tǒng)所組成的生態(tài)鏈，這個生態(tài)鏈與金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展息息相關。從金融生態(tài)角度看國有商業(yè)銀行發(fā)展問題，反映了科學發(fā)展觀的根本要求，也是系統(tǒng)性和可持續(xù)性觀念的體現(xiàn)。我國是一個正在轉型的經(jīng)濟體，適應市場經(jīng)濟運行的規(guī)則和制度雖然還很不完善，但金融生態(tài)環(huán)境總體上在逐步改善。改革開放后，隨著市場經(jīng)濟體制的逐步完善，我國經(jīng)濟持續(xù)快速增長，金融機構和金融市場得到前所未有的發(fā)展，外資金融機構大批進入國內(nèi)金融市場，金融資產(chǎn)也以幾十倍速度增長。而且，隨著市場改革深入，金融調(diào)控和管理更加市場化，商業(yè)銀行的市場主體地位逐步得以確立，金融經(jīng)濟法律制度不斷完善。這些變化為國有商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了良好的宏觀生態(tài)環(huán)境。但是，忽視我國金融生態(tài)面臨的問題同樣是不客觀的。必須看到，當前困擾我國金融生態(tài)的一些突出問題仍然普遍存在，諸如企業(yè)違約率高、金融勝訴案件執(zhí)行難、對金融活動非法干預、金融權利濫用、不良資產(chǎn)高、金融市場不正當競爭等。這些問題除了經(jīng)濟管理體制的因素外，市場發(fā)展不充分、不協(xié)調(diào)以及運行規(guī)則滯后也是重要原因。拿銀行不良貸款來看，它不單單是銀行問題，而是社會經(jīng)濟各種矛盾的綜合反映，是非金融企業(yè)脆弱的融資結構以及惡劣微觀環(huán)境的必然結果。根據(jù)調(diào)查，在國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的形成中，由于計劃與行政干預而造成的約占30%，政策上要求國有銀行支持國有企業(yè)而國有企業(yè)違約的約占30%，國家安排的關、停、并、轉等結構性調(diào)整約占10%，地方干預，包括司法、執(zhí)法方面對債權人保護不利的約占10%，而由于國有商業(yè)銀行內(nèi)部管理原因形成的不良貸款占全部不良貸款的20%。此外，社會信用環(huán)境較差，企業(yè)逃廢銀行債務嚴重以及未能實行高標準會計準則等因素都交叉存在于各個類別之中?？梢?，金融生態(tài)環(huán)境的好壞與我國金融業(yè)的健康發(fā)展密切相關，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境，保障金融安全、高效、穩(wěn)健運行，是落實科學發(fā)展觀，促進國有商業(yè)銀行實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的基礎條件。

（二）改善金融生態(tài)環(huán)境，為國有商業(yè)銀行實現(xiàn)科學發(fā)展提供環(huán)境保證。

改善金融生態(tài)是一項系統(tǒng)工程。在推進經(jīng)濟金融改革、制定政策時，應樹立金融生態(tài)觀念，以科學發(fā)展觀為指導，統(tǒng)籌金融各業(yè)發(fā)展，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)金融發(fā)展，統(tǒng)籌區(qū)域和企業(yè)融資結構的發(fā)展。從社會經(jīng)濟系統(tǒng)角度考察，影響金融生態(tài)的要素大體可歸納為三類：一是體制性因素，指一國基本的金融體制和制度。一國的體制、政策和管理，是以計劃或以市場為基礎，還是處于轉型期，是決定其金融生態(tài)的宏觀基礎。只有在市場經(jīng)濟下，才有真正意義的生態(tài)概念。二是基礎性因素，主要是指金融運行所依托的基礎設施和制度，包括金融機構和金融市場的治理結構，金融各業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展程度，基本的會計、法律、清算制度，這是決定一國金融生態(tài)的微觀基礎。三是環(huán)境性因素，系指金融運行的外部經(jīng)濟環(huán)境，也可成為狹義的金融生態(tài)，中觀經(jīng)濟或區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境是其中的關鍵。這三類因素相互影響和關聯(lián)，組成了有機的金融生態(tài)鏈。

當前，國有商業(yè)銀行的改革已邁出了實質(zhì)性步伐，這些改革將逐步確立國有商業(yè)銀行金融市場主體地位。從金融生態(tài)環(huán)境的角度講，主要還需進行以下幾方面的完善：

1、進一步完善企業(yè)體制，創(chuàng)建良好的經(jīng)濟環(huán)境。金融業(yè)作為現(xiàn)代經(jīng)濟社會的核心和宏觀經(jīng)濟調(diào)控的重要杠桿，與整個社會經(jīng)濟的發(fā)展息息相關，企業(yè)經(jīng)營的好壞直接會影響金融業(yè)的經(jīng)營效果，特別是國有企業(yè)的貸款80%來自于四大國有商業(yè)銀行，國有企業(yè)改革的成敗直接關系到國有商業(yè)銀行的發(fā)展問題。所以，一方面要進一步加快國有企業(yè)改制，按照“產(chǎn)權清晰、權責明確、政企分開、管理科學”的原則，實行規(guī)范的公司制改革，增強國有企業(yè)的效益和經(jīng)營能力，搞好整個國有經(jīng)濟；另一方面，積極支持金融部門參與企業(yè)改制工作，維護商業(yè)銀行的合法權益。制定企業(yè)改制方案要聽取債權銀行的意見，債權債務的處置要按規(guī)定征得債權銀行的同意，企業(yè)破產(chǎn)、兼并、重組必須嚴格依照法律、法規(guī)和政策，落實好金融部門的債權債務，支持金融部門對惡意逃廢債務的企業(yè)和法人進行依法處置，并追究逃廢債務企業(yè)相關負責人的責任。

2、建立健全金融法律法規(guī)，完善其實施環(huán)境。商業(yè)銀行的經(jīng)營與發(fā)展是一個非常復雜的交易過程，需要健全的法律法規(guī)來支持。因此，一方面要根據(jù)我國的具體情況，盡快制定我國商業(yè)銀行經(jīng)營與發(fā)展的法律法規(guī)、市場準入和退出法規(guī)，保證我國商業(yè)銀行的有效競爭、資源的最優(yōu)配置、金融體系的安全和社會的穩(wěn)定。通過完整的、有效的金融法規(guī)體系，為商業(yè)銀行之間的競爭設置必要的邊界，以糾正競爭中的不公平現(xiàn)象和不穩(wěn)定因素，保證整個經(jīng)營與發(fā)展的運作效率。另一方面要建立良好的法律執(zhí)行環(huán)境，法院等執(zhí)法部門要排除地方政府的干擾，打破地方保護主義的限制，做到公平執(zhí)法，秉公辦事，依法維護各方當事人的合法權益，加大對惡意逃廢銀行債務的強制執(zhí)行力度，以法律手段最大限度的保護銀行的利益，維護存款人的合法利益，保證其資金安全。

3、加強社會誠信體系建設。國有商業(yè)銀行健康良好的發(fā)展需要良好的信用環(huán)境，而營造這一信用環(huán)境是一項系統(tǒng)工程，應標本兼治、眼前長遠利益兼顧，動員全社會力量，協(xié)作完成。一是加強信用工程建設，建立企業(yè)和個人的誠信系統(tǒng)，完善人民銀行信貸咨詢系統(tǒng)和貸款制度。要以政府和中央銀行為主導，以社會服務為核心，把企業(yè)和個人的信用狀況完整地記錄下來；二是推動信用立法，盡快建立失信行為約束機制，進一步對失信行為的認定及其懲罰規(guī)定予以明確，讓失信者受到法律懲罰；三是培育一批信用評級公司、信用調(diào)查公司等信用服務中介機構，建立完善外部信用評級體系。信用評級機構通過收集企業(yè)信息，并與大量投資者分享這些信息，既有助于向投資者提供可靠的信息流，減少有價值的投資項目不能獲得融資的程度，又有助于避免投資人為獲得必要信息而自行收集的較大成本；四是創(chuàng)建金融安全區(qū)，構筑橫向聯(lián)運、縱向推進的安全區(qū)網(wǎng)絡，充分發(fā)揮各地金融債權管理行長聯(lián)席會和銀行同業(yè)公會的協(xié)調(diào)作用，及時、全面、準確地掌握當?shù)靥訌U金融債務的情況，加強金融機構間的溝通和協(xié)調(diào)；五是大力開展誠信教育，努力培育“信用至上”的全民意識，充分發(fā)揮新聞輿論宣傳、監(jiān)督作用，為金融信用環(huán)境的建立營造氛圍。

4、加強金融監(jiān)管，創(chuàng)新監(jiān)管環(huán)境。目前，我國金融監(jiān)管體系建立正處于起步階段，尚不健全，監(jiān)管當局的監(jiān)管與商業(yè)銀行經(jīng)營之間在某些情況下還存在矛盾之處，對國有商業(yè)銀行監(jiān)管過嚴，而對一些股份制商業(yè)銀行監(jiān)管力度相對較弱，形成了金融市場競爭的不平等。因此，加強金融監(jiān)管，創(chuàng)新監(jiān)管環(huán)境，規(guī)范金融經(jīng)濟秩序，構建有利于國有商業(yè)銀行健康發(fā)展的監(jiān)管環(huán)境，是國有商業(yè)銀行實現(xiàn)科學發(fā)展的重要條件。具體要在以下幾方面進行改進：一是在法律、法規(guī)及規(guī)章的制定與廢改上要突出監(jiān)管法規(guī)體系的協(xié)調(diào)和完備。監(jiān)管法律法規(guī)必須重視立法的整體規(guī)劃，既要有計劃性，又要具有前瞻性，準確把握國內(nèi)金融體制改革的動態(tài)，要充分重視對既有的法律規(guī)章不合時宜的內(nèi)容進行修改和完善，并注意對具體監(jiān)管規(guī)章進行系統(tǒng)化。二是要處理好放松監(jiān)管與改善監(jiān)管、嚴格監(jiān)管之間的關系。放松監(jiān)管是指我國既有監(jiān)管法制必須逐步適應國際上有關金融服務方面的制度和規(guī)則的要求，放棄過去體現(xiàn)過多干預的銀行監(jiān)管制度，走向改進監(jiān)管質(zhì)量和提高監(jiān)管效率，將全面的嚴格監(jiān)管發(fā)展為有重點的高質(zhì)量監(jiān)管。三是規(guī)范信息披露。信息披露是風險監(jiān)管的必要補充，為保證金融市場的有效運作，市場參與者獲取準確而及時的信息極為必要，但要慎重確立商業(yè)銀行信息披露的范圍，規(guī)范信息披露制度。

5、建立對國有商業(yè)銀行科學的管理體制。國有商業(yè)銀行在完成公司治理結構改造，成為國家控股的股份制商業(yè)銀行之后，離不開所有者的管理。那么國家所有者管理怎么去實現(xiàn)，以保持國有商業(yè)銀行持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展，實現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值、增值成為一個現(xiàn)實問題。因此，首先要明確一個清晰的、人性化的主體，象真正的財產(chǎn)所有者一樣，代表行使國家財產(chǎn)所有者的權利，承擔起國家所有權所有者的責任，并在獲得所有權相應收益的同時，承擔起相應的可能造成損失的責任，形成一個完整意義上的所有權。要根據(jù)市場的要求，進行對經(jīng)營管理者的選擇、監(jiān)督和評估，建立起對經(jīng)理層的激勵和約束機制。同時，各級政府也要改變過去過多干預銀行的行為，進一步轉變政府職能，深化行政管理體制改革，堅持有所為有所不為，加強服務型政府建設，大力推進政務公開，堅持依法行政，努力為金融產(chǎn)業(yè)創(chuàng)造一流的服務環(huán)境、發(fā)展環(huán)境和管理環(huán)境。

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