導(dǎo)語：商業(yè)銀行科學(xué)發(fā)展觀研究論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

科學(xué)發(fā)展觀是以為總書記的新一屆中央領(lǐng)導(dǎo)集體，以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深刻分析新世紀(jì)、新階段的新任務(wù)、新要求而提出的戰(zhàn)略思想，樹立和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，既要在宏觀上加以整體把握，又要在微觀上付諸實(shí)施。國有商業(yè)銀行能否牢固樹立并認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，不僅關(guān)系到國有商業(yè)銀行自身的發(fā)展，而且事關(guān)我國經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的全局。本課題從我國國有商業(yè)銀行發(fā)展的角度，深入闡述了國有商業(yè)銀行科學(xué)發(fā)展觀的內(nèi)涵，對國有商業(yè)銀行發(fā)展過程中的問題，從科學(xué)發(fā)展觀的角度進(jìn)行了系統(tǒng)分析，認(rèn)真研究了國有商業(yè)銀行落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀應(yīng)遵循的基本原則，探討了實(shí)現(xiàn)國有商業(yè)銀行科學(xué)發(fā)展觀的具體途徑和對策。

一、國有商業(yè)銀行科學(xué)發(fā)展觀的含義

（一）科學(xué)發(fā)展觀的基本要義。

發(fā)展觀是對事物發(fā)展的根本的和系統(tǒng)的觀點(diǎn)，是世界觀的重要組成部分，它是從主體的角度來看待和規(guī)劃發(fā)展，是人力圖按照自己的利益和要求，賦予自己參與的發(fā)展過程以某種方式、目標(biāo)和價(jià)值。發(fā)展觀所要回答的就是有關(guān)事物，包括自然、人類社會(huì)和思維意識(shí)發(fā)展的問題，是關(guān)于發(fā)展的本質(zhì)、原因、內(nèi)含、動(dòng)力、趨勢的總體看法和根本觀點(diǎn)。就人類社會(huì)的發(fā)展來說，發(fā)展觀是關(guān)于社會(huì)發(fā)展的本質(zhì)、目的、內(nèi)涵和要求的總體看法和根本觀點(diǎn)，是對社會(huì)發(fā)展一般進(jìn)程的客觀規(guī)律的認(rèn)識(shí)和把握。有什么樣的發(fā)展觀，就會(huì)有什么樣的發(fā)展道路，發(fā)展模式和發(fā)展戰(zhàn)略，就會(huì)對發(fā)展的實(shí)踐產(chǎn)生根本性、全局性的重大影響。不同的發(fā)展觀在實(shí)踐上對經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生不同的導(dǎo)向作用，正確的發(fā)展觀是正確的導(dǎo)向，不正確的發(fā)展觀則會(huì)導(dǎo)致發(fā)展的乏力、受阻乃至失敗。作為不斷追求進(jìn)步發(fā)展的人類社會(huì)來說，為了從根本上使發(fā)展的客觀進(jìn)程有利于自身的利益，就必須追求和樹立科學(xué)的發(fā)展觀。

科學(xué)發(fā)展觀就是對事物發(fā)展一般進(jìn)程的客觀規(guī)律的科學(xué)認(rèn)識(shí)和把握。作為科學(xué)世界觀重要組成部分的科學(xué)發(fā)展觀就是馬克思主義的唯物辯證發(fā)展觀。在對我國二十多年改革開放實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行科學(xué)總結(jié)的基礎(chǔ)上，在堅(jiān)持馬克思主義世界觀方法論基礎(chǔ)上，黨的十六屆三中全會(huì)明確提出了我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的科學(xué)發(fā)展觀，即“堅(jiān)持以人為本，樹立全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的發(fā)展觀”，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和人的全面發(fā)展。按照“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，統(tǒng)籌區(qū)域發(fā)展，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌人與自然和諧發(fā)展，統(tǒng)籌國內(nèi)發(fā)展和對外開放”的要求推進(jìn)各項(xiàng)事業(yè)的改革和發(fā)展。

十六屆三中全會(huì)所確立的科學(xué)發(fā)展觀，是新一屆中央領(lǐng)導(dǎo)集體針對我國改革開放以來發(fā)展中出現(xiàn)的問題提出的指導(dǎo)我國未來發(fā)展的治國方略，是有關(guān)我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的根本且系統(tǒng)的觀點(diǎn)?？茖W(xué)發(fā)展觀揭示了“發(fā)展、協(xié)調(diào)、持續(xù)”的系統(tǒng)運(yùn)行本質(zhì)，其體系具有三個(gè)最為明顯的特征：一是它必須能衡量一個(gè)國家或區(qū)域的“發(fā)展度”，發(fā)展度強(qiáng)調(diào)了生產(chǎn)力提高和社會(huì)進(jìn)步的動(dòng)力特征，即判別一個(gè)國家或區(qū)域是否是真正、健康、理性地發(fā)展，是否在保證生活質(zhì)量和生存空間的前提下不斷地發(fā)展；二是衡量一個(gè)國家或區(qū)域的“協(xié)調(diào)度”，協(xié)調(diào)度強(qiáng)調(diào)了內(nèi)在的效率和質(zhì)量的概念，即強(qiáng)調(diào)合理地優(yōu)化調(diào)控財(cái)富的來源、財(cái)富的積聚、財(cái)富的分配，以及財(cái)富在滿足全人類需求中的行為規(guī)范，即能否維持環(huán)境與發(fā)展之間、效率與公正之間、市場發(fā)育與政府調(diào)控之間以及當(dāng)代與后代之間在利益分配上的平衡；三是衡量一個(gè)國家或區(qū)域的“持續(xù)度”，即判斷一個(gè)國家或區(qū)域在發(fā)展進(jìn)程中的長期合理性。持續(xù)度更加注重從“時(shí)間維”上去把握發(fā)展度和協(xié)調(diào)度?？茖W(xué)發(fā)展觀的數(shù)量維(發(fā)展)、質(zhì)量維(協(xié)調(diào))、時(shí)間維(持續(xù))這三大基本特征，從根本上表明了對于發(fā)展的科學(xué)、完美的追求。

（二）國有商業(yè)銀行科學(xué)發(fā)展觀的內(nèi)涵。

國有商業(yè)銀行處于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的市場競爭性行業(yè)，其發(fā)展觀既要符合中央提出的科學(xué)發(fā)展觀的要求，更要滿足企業(yè)特征及其活動(dòng)規(guī)律的要求，不能簡單替代。作為市場中從事經(jīng)營活動(dòng)的金融企業(yè)，國有商業(yè)銀行的科學(xué)發(fā)展觀是其經(jīng)營哲學(xué)的重要組成部分。要緊緊圍繞經(jīng)營效益謀發(fā)展，既要重視利潤的規(guī)模數(shù)量的增長，更要重視利潤的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量的提升，處理好效益、質(zhì)量、規(guī)模、速度之間的關(guān)系，堅(jiān)持銀行經(jīng)營的盈利性、安全性、流動(dòng)性相統(tǒng)一的基本原則。堅(jiān)持以人為本求發(fā)展，正確處理股東、員工和客戶三者之間的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)國有商業(yè)銀行穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展。因此，國有商業(yè)銀行科學(xué)發(fā)展觀可表述為：堅(jiān)持以人為本，各項(xiàng)業(yè)務(wù)整體統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展，在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，通過適度增加規(guī)模，實(shí)現(xiàn)效益總量、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)的穩(wěn)步增長，從而達(dá)到效益、質(zhì)量、規(guī)模的協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。

按上述發(fā)展觀的定義，國有商業(yè)銀行科學(xué)發(fā)展觀的基本內(nèi)涵可以概括為以下四個(gè)方面：

一是以風(fēng)險(xiǎn)控制、資本約束、成本約束為前提，追求發(fā)展的質(zhì)量、規(guī)模與速度。發(fā)展是有條件的，加快發(fā)展是硬道理，是解決國有商業(yè)銀行深層次矛盾的根本辦法，但不顧客觀條件的制約硬發(fā)展，則不是科學(xué)發(fā)展，且從根本上是對發(fā)展有害的。國有商業(yè)銀行的科學(xué)發(fā)展觀首先就是要明確發(fā)展的約束條件，是在滿足諸約束條件下實(shí)現(xiàn)的發(fā)展。從經(jīng)濟(jì)角度看，銀行發(fā)展的約束主要有成本約束（包括利息費(fèi)用、稅收、撥備、資本金占用、風(fēng)險(xiǎn)損失）、管理約束、人才約束、法律約束和監(jiān)管約束。不顧約束條件硬發(fā)展，一方面反映了國有商業(yè)銀行的體制存在著缺陷，另一方面會(huì)對長遠(yuǎn)的發(fā)展造成嚴(yán)重的問題。

二是以結(jié)構(gòu)優(yōu)化和流程整合為重點(diǎn)，追求發(fā)展的效率與效益。國有商業(yè)銀行在符合上述約束的條件下要以利潤的極大化為經(jīng)營目標(biāo)，這是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的，其公有制形式在現(xiàn)行的法律制度和政策安排下也并不改變這一性質(zhì)。國有商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利潤的多寡，既體現(xiàn)著其自身生存價(jià)值的大小及對社會(huì)貢獻(xiàn)的大小，也是衡量其發(fā)展快慢和發(fā)展質(zhì)量的核心指標(biāo)。在現(xiàn)實(shí)約束和競爭壓力下，國有商業(yè)銀行不僅要重視利潤的規(guī)模，更應(yīng)注重利潤的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量。這就必須堅(jiān)持以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心，推動(dòng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，以實(shí)現(xiàn)利潤總量的增加和利潤來源結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。同時(shí)，按照有利于客戶價(jià)值創(chuàng)造和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的原則重組和整合業(yè)務(wù)流程，以業(yè)務(wù)流程為依據(jù)調(diào)整組織機(jī)構(gòu)，建立相互促進(jìn)和相互制衡的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)和支持保障系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)集約化經(jīng)營發(fā)展，以提高發(fā)展的效率。

三是以資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)的整體推進(jìn)為目標(biāo)，追求發(fā)展的協(xié)調(diào)與均衡。在存貸利差不斷縮小，風(fēng)險(xiǎn)控制不斷加強(qiáng)，資本約束不斷提高的市場環(huán)境下，發(fā)展資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)的同時(shí)，還必須大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，將中間業(yè)務(wù)提到戰(zhàn)略高度進(jìn)行開拓推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)的全面協(xié)調(diào)發(fā)展，以提升國有商業(yè)銀行滿足客戶需求的服務(wù)功能和服務(wù)質(zhì)量，拓展發(fā)展的空間，變簡單的借貸信用中介為提供多功能金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)。

四是以企業(yè)文化和員工隊(duì)伍的培育建設(shè)為根本，追求發(fā)展的和諧與統(tǒng)一。銀行屬智力密集型行業(yè)，人力資源是其最重要的戰(zhàn)略資源，發(fā)展要以人為本，國有商業(yè)銀行的創(chuàng)新源泉和持續(xù)發(fā)展關(guān)鍵是要抓好隊(duì)伍建設(shè)，既要加強(qiáng)員工培訓(xùn)，不斷提高其業(yè)務(wù)技術(shù)素質(zhì)，更要建立具有自身特色的企業(yè)文化，從經(jīng)營倫理、經(jīng)營哲學(xué)角度錘煉隊(duì)伍，增強(qiáng)凝聚力、創(chuàng)造力和整體合力，提升核心競爭力，為國有商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展提供源動(dòng)力。

（三）用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)國有商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的必要性。

國有商業(yè)銀行在當(dāng)前之所以亟需以科學(xué)發(fā)展觀來指導(dǎo)實(shí)踐，是因?yàn)樵诮陙淼目焖侔l(fā)展中，國有商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)、外部環(huán)境發(fā)生了巨變，發(fā)展過程中隱藏著的許多深層次的矛盾和問題逐步顯現(xiàn)，不反思不解決這些矛盾和問題，不在發(fā)展理念層次上與時(shí)俱進(jìn)更新發(fā)展觀，就很難在新的條件下實(shí)現(xiàn)全面、良性、高效、快速的發(fā)展。具體來說，其必要性由以下四個(gè)方面：

首先是環(huán)境決定。由于我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展目前還處在是政府主導(dǎo)型階段，市場發(fā)育還存在體制性缺陷，經(jīng)濟(jì)的法治化程度有待提高，金融生態(tài)環(huán)境還有待改善。在這樣的大背景下，無論是宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的波動(dòng)性與周期性，還是投資環(huán)境、市場環(huán)境和信用環(huán)境，都存在著一定的復(fù)雜性和不穩(wěn)定性，這既會(huì)對人們經(jīng)濟(jì)預(yù)期的穩(wěn)定產(chǎn)生影響，也會(huì)使對經(jīng)濟(jì)市場狀況的判斷增加困難。只有堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，正確選擇風(fēng)險(xiǎn)偏好和發(fā)展戰(zhàn)略，采取有效對策，才能趨利弊害，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。

其次是形勢所迫。隨著我國金融業(yè)的對外開放，加入WTO五年過渡期已過半，在破除封閉發(fā)展和壟斷發(fā)展，與國際規(guī)則接軌的過程中，一方面外部監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)全面提高，國有商業(yè)銀行要從依賴政府信譽(yù)和政府保護(hù)的發(fā)展路徑，轉(zhuǎn)變?yōu)橐宰陨淼男抛u(yù)和資本實(shí)力自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自求發(fā)展；另一方面在轉(zhuǎn)軌前遺留的大量不良資產(chǎn)等歷史包袱，以及在轉(zhuǎn)軌中出現(xiàn)的“規(guī)模沖動(dòng)”和“大行情節(jié)”等問題，都急需更新發(fā)展理念，樹立科學(xué)發(fā)展觀，切實(shí)轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式和增長方式，從根本上加以解決。

第三是責(zé)任所在。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，國有商業(yè)銀行在我國金融體系中居于主導(dǎo)地位，其運(yùn)行效率對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展質(zhì)量有著十分顯著的影響。在市場機(jī)制還不夠健全、國家宏觀調(diào)控體系還不太完善的情況下，如果任其非理性發(fā)展，盲目擴(kuò)張，往往會(huì)對國民經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行產(chǎn)生不利影響。我國經(jīng)濟(jì)曾出現(xiàn)過多次大起大落，這固然有經(jīng)濟(jì)體制和機(jī)制上的問題，但銀行的非理性行為也起了推波助瀾的作用。我國上世紀(jì)90年代和最近的這兩次宏觀調(diào)控，國有商業(yè)銀行都是調(diào)控重點(diǎn)。由于銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的特殊地位，國有商業(yè)銀行能不能做到科學(xué)發(fā)展，直接關(guān)系到我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定增長。

最后是發(fā)展趨勢要求?？茖W(xué)發(fā)展觀，既要發(fā)展又要講科學(xué)。要實(shí)現(xiàn)國有商業(yè)銀行的科學(xué)發(fā)展，就必須按國有商業(yè)銀行的客觀規(guī)律辦事，要符合國有商業(yè)銀行發(fā)展趨勢的要求。要進(jìn)行國有商業(yè)銀行的制度變革，建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，使國有商業(yè)銀行真正成為“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束”的法人實(shí)體和市場主體，真正成為“資本充足，內(nèi)控嚴(yán)密，運(yùn)營安全，服務(wù)和效益良好”的現(xiàn)代金融企業(yè)，就必須在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，改革國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立符合國際標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和信息披露方式，構(gòu)建科學(xué)的經(jīng)營管理體制和先進(jìn)的人力資源管理與激勵(lì)機(jī)制。確保國有商業(yè)銀行的發(fā)展建立在科學(xué)的、可靠的制度基礎(chǔ)上，提供國有商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)保障。

二、國有商業(yè)銀行發(fā)展進(jìn)程中存在的問題

我國國有商業(yè)銀行自改革開放以來取得了很大的成就，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方面做出了重要貢獻(xiàn)，但從科學(xué)發(fā)展的角度看，在發(fā)展的過程中也存在不少問題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）體制缺陷。從體制上來看，國有商業(yè)銀行長期以來作為計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下政府強(qiáng)力壟斷金融資源的制度安排，承擔(dān)了國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控工具的角色，使之長期以來忽略了作為市場經(jīng)濟(jì)角色的企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)建。隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的確立，這種制度安排的不適應(yīng)性逐漸顯露，并且直接導(dǎo)致國有商業(yè)銀行難以樹立科學(xué)的發(fā)展理念。目前我國國有商業(yè)銀行公司法人治理結(jié)構(gòu)存在的缺陷主要表現(xiàn)為：①產(chǎn)權(quán)單一，“一股獨(dú)大”，制衡功能失效。我國的國有商業(yè)銀行股份制改造前均為國有獨(dú)資商業(yè)銀行，國家為唯一出資者，四大國有商業(yè)銀行的資本金由國家財(cái)政全額撥付。與此同時(shí)，國家作為所有者是由政府部門代為行使所有者職能。國有商業(yè)銀行的所有者由財(cái)政部代為行使，而國有商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員是由國家組織部門任命。四家國有商業(yè)銀行，長期以來扮演著第二財(cái)政的角色，執(zhí)行的是國家事業(yè)單位的內(nèi)部管理制度，政銀不分，形成所有者及職業(yè)銀行家缺位的局面。顯然，國有商業(yè)銀行不僅產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一，而且缺乏一個(gè)人格化的產(chǎn)權(quán)主體，責(zé)權(quán)關(guān)系不確定，缺乏多元股權(quán)制衡，無法形成對經(jīng)營管理者的有效約束。在各種重要事項(xiàng)中仍沿襲舊有的決策模式，造成了我國商業(yè)銀行效率低下、效益不佳和整體競爭力較弱的狀況。②公司治理的框架不健全，機(jī)制不完善。由于長期以來受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響，我國國有商業(yè)銀行一直保持著濃厚的行政色彩，可以說是一個(gè)行政化的機(jī)構(gòu)，國有商業(yè)銀行的現(xiàn)代金融企業(yè)的羈絆。根據(jù)測算，一些具有國際地位的大銀行不良貸款率一般為1%-2%，最高的也不超過5%；而根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)的統(tǒng)計(jì)，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率在經(jīng)過2002、2003年分別下降4.5和4.69個(gè)百分點(diǎn)以后，不良貸款率仍高達(dá)15.19%，國有商業(yè)銀行的不良貸款率更高達(dá)16.86%。同時(shí)，國有商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。雖然經(jīng)過剝離不良資產(chǎn)，加上中行、建行股份制改革，國家注入國有商業(yè)銀行資本金，使國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到改善，但由于我國信用體系還很不健全，國有企業(yè)改制尚未完成，國內(nèi)企業(yè)低水平重復(fù)建設(shè)甚至詐騙銀行資金的現(xiàn)象仍十分嚴(yán)重，加上國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)、信貸人員的素質(zhì)等信貸管理能力有待提高，國有商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)仍不容忽視。由于尚未建立控制風(fēng)險(xiǎn)的長效機(jī)制，目前國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理考核注重存款增量、貸款規(guī)模和銀行效益，而對資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性的考核較少，這種考核管理方式的片面性，弱化了資產(chǎn)負(fù)債的比例管理。國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)控制度建設(shè)存在形式主義，內(nèi)部稽核、審計(jì)部門依附于同級(jí)管理者，缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性、權(quán)威性。國有商業(yè)銀行還沒有形成健康的風(fēng)險(xiǎn)文化、正確的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營理念，重局部利益、輕全局利益，重短期目標(biāo)、輕長遠(yuǎn)規(guī)劃，部分人員還存在職業(yè)道德差，自我意識(shí)薄弱，有章不循、違章操作、掩蓋風(fēng)險(xiǎn)等現(xiàn)象，行為約束力較差。在不良的文化氛圍中，原本剛性的政策、制度、責(zé)任約束被弱化。風(fēng)險(xiǎn)控制體系技術(shù)的基礎(chǔ)相當(dāng)薄弱。目前我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)量化度量程度低，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手段比較落后，風(fēng)險(xiǎn)管理定性分析多、定量分析少，靜態(tài)分析多、動(dòng)態(tài)分析少。內(nèi)部評級(jí)體系相當(dāng)落后，在評級(jí)指標(biāo)體系上，缺乏對企業(yè)未來經(jīng)營、財(cái)務(wù)、資信情況的預(yù)測評估。風(fēng)險(xiǎn)管理工具缺乏，尤其缺乏衍生金融工具等有效轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的手段。

（四）觀念落后。長期以來，受舊體制的影響，國有商業(yè)銀行經(jīng)營觀念較為落后，例如價(jià)值最大化理念淡漠，風(fēng)險(xiǎn)約束理念短缺，以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心的理念還沒有真正確立等，但最為突出的問題就是國有商業(yè)銀行尚未形成適合自身發(fā)展的企業(yè)文化。金融企業(yè)在研究自己和國內(nèi)外著名企業(yè)的發(fā)展軌跡后深刻認(rèn)識(shí)到，創(chuàng)建自己有特色的企業(yè)文化是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的動(dòng)力源泉。由于企業(yè)文化的普遍缺失，導(dǎo)致出現(xiàn)權(quán)力腐敗現(xiàn)象，不良貸款也居高不下，人才外流現(xiàn)象突出，嚴(yán)重影響了國有商業(yè)銀行的綜合競爭力和自身的健康持續(xù)發(fā)展。具體表現(xiàn)在：一是對企業(yè)文化建設(shè)的認(rèn)識(shí)普遍模糊而幼稚。從上到下，很少能夠真正認(rèn)識(shí)到企業(yè)文化對于經(jīng)營與管理、改革與發(fā)展的重要意義；不少銀行管理者片面地把企業(yè)文化建設(shè)與精神文明建設(shè)混為一談，認(rèn)為企業(yè)文化建設(shè)就是搞一些轟轟烈烈、熱熱鬧鬧的活動(dòng)，做一些表面文章；不少銀行人想當(dāng)然地把企業(yè)文化等同于員工的娛樂文化，等等。二是企業(yè)文化建設(shè)存在著短期行為。往往是說起來重要、忙起來次要，經(jīng)營效益好時(shí)就想起搞一點(diǎn)所謂的企業(yè)文化活動(dòng)，效益差時(shí)就少搞，甚至不搞，缺乏一種常抓不懈的機(jī)制，缺乏一種持久的動(dòng)力和發(fā)展后勁。三是企業(yè)文化建設(shè)形不成合力。從現(xiàn)實(shí)情況來看，一方面職工參與度不高，基層一些員工對企業(yè)文化的內(nèi)涵掌握不準(zhǔn)，理解不深，未能形成全員認(rèn)同的企業(yè)價(jià)值觀；另一方面，有些金融單位的企業(yè)文化建設(shè)，往往被看作工會(huì)這樣群眾性組織的部門事務(wù)，業(yè)務(wù)部門常常覺得與自身不相關(guān)而游離于企業(yè)文化建設(shè)之外。四是企業(yè)文化建設(shè)缺乏特色。企業(yè)文化旺盛的生命力和獨(dú)特的魅力，來源于其自身獨(dú)創(chuàng)性。然而，現(xiàn)實(shí)中不少基層銀行所搞的企業(yè)文化建設(shè)往往是大同小異，缺少銀行行業(yè)特點(diǎn)、缺乏商業(yè)銀行自身個(gè)性，缺乏本單位、本地區(qū)的創(chuàng)意，陷于低水平重復(fù)的怪圈。五是存在著舍本求末傾向。企業(yè)形象是企業(yè)文化的外在表現(xiàn)，但一些單位在進(jìn)行企業(yè)形象設(shè)計(jì)時(shí)，只是一味地在視覺識(shí)別上做文章，作為企業(yè)文化建設(shè)的主要目標(biāo)來完成，結(jié)果外表看起來轟轟烈烈，但內(nèi)里還是依然故我，陷入了形式化、表面化的誤區(qū)。

（五）創(chuàng)新不足。創(chuàng)新無論對市場的個(gè)體還是整體，都是使其保持活力，不斷發(fā)展的前提條件。我國國有商業(yè)銀行脫胎于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，其能否完成向市場主體的轉(zhuǎn)化，創(chuàng)新顯得尤為重要。目前國有商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新還存在以下缺陷：（1）從創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)力上看，還體現(xiàn)出一種自上而下制度安排方式。國有商業(yè)銀行的體制及其治理結(jié)構(gòu)依然保持著較強(qiáng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩，其創(chuàng)新過程往往不是來自于客戶與銀行的直接交往之中，而是由其上級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)好以后，再層層推廣之，一些新產(chǎn)品甚至由人民銀行來直接安排推廣。其結(jié)果不但與市場需求難以做到最佳的對接，而且嚴(yán)重壓抑了業(yè)務(wù)第一線基層機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的積極性與主動(dòng)性，在某種程度上出現(xiàn)創(chuàng)新效果的扭曲。創(chuàng)新的主動(dòng)性不足，在一定程度上體現(xiàn)為被動(dòng)創(chuàng)新。（2）創(chuàng)新的品種以負(fù)債類為主，創(chuàng)新領(lǐng)域狹窄。很長一段時(shí)間以來，由于我國屬于資本短缺型經(jīng)濟(jì)，在這種情況下，滿足擴(kuò)大業(yè)務(wù)需求最主要的途徑就是增加存款，國有商業(yè)銀行為了在存款競爭中取勝，也把創(chuàng)新重點(diǎn)放在了各種負(fù)債型創(chuàng)新工具上，對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新不足，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)資本主義國家。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國改革開放式以來，新增的金融服務(wù)產(chǎn)品不過40余種，而同期西方國家商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種將近1000種。（3）創(chuàng)新層次主要還處于數(shù)量擴(kuò)張階段。數(shù)量型創(chuàng)新是商業(yè)銀行發(fā)展初期一種特征，我國的國有商業(yè)銀行金融創(chuàng)新還依然保持?jǐn)?shù)量擴(kuò)張的慣性，尚未進(jìn)入集約型發(fā)展時(shí)期。業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶有盲目性，缺乏科學(xué)的市場預(yù)測、成本核算和效益分析，推出的新產(chǎn)品經(jīng)常因?yàn)槿狈κ袌鲂枨蠖N聲匿跡。還有一些產(chǎn)品，只追求量的擴(kuò)張，其實(shí)效益較低。各家商業(yè)銀行創(chuàng)新產(chǎn)品的差異性不大，為了占領(lǐng)市場，幾乎都采取“分配指標(biāo)任務(wù)”的推銷方式，投入了大量人力物力，沒能給銀行帶來相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益，也沒有帶來相應(yīng)的社會(huì)效益。（4）技術(shù)支持力量相對落后，借鑒模仿式創(chuàng)新占主導(dǎo)地位。80年代以來的金融創(chuàng)新，除了運(yùn)用尖端的資產(chǎn)選擇、資產(chǎn)組合以及資產(chǎn)定價(jià)理論的研究成果以外，還大量地運(yùn)用了遠(yuǎn)程通信、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，人工智能等最新的自然科學(xué)技術(shù)成果。為此，很多新的金融產(chǎn)品能夠在短期內(nèi)迅速推出并很快得到公眾的認(rèn)可。但是，我國在上述兩方面技術(shù)研究與應(yīng)用方面都較為落后，“技術(shù)瓶頸”成為國有商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的最薄弱環(huán)節(jié)，而借鑒模仿式創(chuàng)新占了主導(dǎo)地位。但這種創(chuàng)新不可能象原創(chuàng)性創(chuàng)新那樣立足于中國國情進(jìn)行全面分析研究，充分考慮本國經(jīng)濟(jì)體制、社會(huì)環(huán)境、人文地理因素，從而創(chuàng)新出具有鮮明的本土特色的新產(chǎn)品，往往導(dǎo)致創(chuàng)新的效果不理想。（5）創(chuàng)新的區(qū)域差距較大，創(chuàng)新產(chǎn)品的差異性不足。由于金融創(chuàng)新來自于市場需求，不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的地區(qū)對金融創(chuàng)新的需求不同，而目前國有商業(yè)銀行在創(chuàng)新過程中，還沒有針對地區(qū)經(jīng)濟(jì)的差異性設(shè)計(jì)不同的品種，許多創(chuàng)新品種僅僅適合在沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)運(yùn)用，影響了國有商業(yè)銀行的整體盈利能力、整體競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。

（六）評價(jià)體系欠科學(xué)。目前，國有商業(yè)銀行評價(jià)體系還不盡科學(xué)，對經(jīng)營發(fā)展過程中的業(yè)績評價(jià)還存在許多不足。首先，績效考核指標(biāo)體系不夠完善，特別是對崗位的考核操作性較差。對員工的績效評價(jià)中，一部分可評價(jià)的指標(biāo)是直接對工作結(jié)果的評價(jià)，稱為任務(wù)績效；另一部分績效指標(biāo)是對影響工作結(jié)果因素的評價(jià)，大多為對工作過程中一些表現(xiàn)的評價(jià)，稱為周邊績效。由任務(wù)績效和周邊績效形成一套績效考核的完善體系。國有商業(yè)銀行在評價(jià)績效指標(biāo)的實(shí)際操作時(shí)，任務(wù)績效方面僅僅從經(jīng)營指標(biāo)去衡量，[高級(jí)管理人員也是政府官員。四大國有商業(yè)銀行的機(jī)關(guān)化特征以及管理人員列入行政序列，導(dǎo)致了國有商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)錯(cuò)位。一方面，國有商業(yè)銀行承擔(dān)著過多的政治使命，另一方面也導(dǎo)致管理人員對于政治前途的關(guān)心，從而有悖于商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)。在單一的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和行政化的體制背景下，我國國有商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)很不健全，股東會(huì)和董事會(huì)尚未建立，監(jiān)事會(huì)也是由原中央金融工委派駐。這種不健全的公司治理結(jié)構(gòu)很難保證其功能的正常發(fā)揮。③存在“內(nèi)部人控制”問題。在現(xiàn)有的體制和公司治理?xiàng)l件下，國有獨(dú)資商業(yè)銀行的控制權(quán)實(shí)際上被政府官員掌握，一方面是國有商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員由政府任命，另一方面將控制權(quán)授予了經(jīng)營管理人員，而國有獨(dú)資商業(yè)銀行的剩余索取權(quán)屬于國家，從而出現(xiàn)政府官員目標(biāo)與國家目標(biāo)的偏離。在信息嚴(yán)重不對稱，缺乏有效監(jiān)督的條件下，由于銀行管理人員對銀行資產(chǎn)具有較大的經(jīng)營權(quán)，所以很容易出現(xiàn)內(nèi)部人控制問題，進(jìn)而產(chǎn)生嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。而有的國有商業(yè)銀行接連暴露出的信貸管理問題，就是公司治理缺陷的典型例證。

（二）戰(zhàn)略缺失。無論按照企業(yè)管理理論還是企業(yè)經(jīng)營實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，總體的、長遠(yuǎn)的企業(yè)戰(zhàn)略都是企業(yè)經(jīng)營管理和生存發(fā)展的基本出發(fā)點(diǎn)，國有商業(yè)銀行要保證自身協(xié)調(diào)的可持續(xù)發(fā)展，在為社會(huì)創(chuàng)造財(cái)富的同時(shí)，有效維護(hù)國家金融安全和金融穩(wěn)定，更需要有“精密”的戰(zhàn)略管理。但長期以來由于從體制上國有商業(yè)銀行還不是真正意義上的現(xiàn)代商業(yè)銀行，在國有商業(yè)銀行的實(shí)際運(yùn)作過程中，普遍存在著行為行政化、短期化的問題，也就不可能形成科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略。正是由于缺乏科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略，從而導(dǎo)致發(fā)展方向不明晰、市場定位不準(zhǔn)確、發(fā)展重點(diǎn)不突出，要規(guī)模不要效益，重戰(zhàn)術(shù)輕戰(zhàn)略，經(jīng)營管理的自發(fā)性強(qiáng)而自覺性弱，經(jīng)營管理過程中貫穿始終的核心理念少、延續(xù)性差，因人因事而異的變化多且隨機(jī)性強(qiáng)，在競爭中被動(dòng)反應(yīng)多而主動(dòng)出擊少，各家國有商業(yè)銀行面孔相似、業(yè)務(wù)趨同、競爭失范。由于發(fā)展戰(zhàn)略的缺失，對國有商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展帶來了極大的負(fù)面效應(yīng)：一是盲目進(jìn)行規(guī)模擴(kuò)張，為將來的發(fā)展埋下了許多風(fēng)險(xiǎn)隱患；二是由于注重短期效果，為尋求發(fā)展速度不擇手段，惡意競爭，不僅為未來的發(fā)展壓縮了空間，也擾亂了金融秩序和經(jīng)濟(jì)秩序；三是沒有明確的發(fā)展戰(zhàn)略，僅僅強(qiáng)調(diào)快速發(fā)展，容易導(dǎo)致員工和經(jīng)營管理者心浮氣躁，一旦收益低于預(yù)期則會(huì)牢騷滿腹，而收入的過快增長也容易出現(xiàn)收益完美疲勞，使收益刺激作用減弱，遇到困難則會(huì)失去斗志和信心；四是尋求泡沫式發(fā)展，貪多求大，容易不顧客觀條件，不管市場風(fēng)險(xiǎn)，使發(fā)展失去理性，最終導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)積聚，業(yè)務(wù)起伏較大。

（三）風(fēng)險(xiǎn)積聚。風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的核心內(nèi)容之一，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)已成為我國商業(yè)銀行管理的重中之重。正是長期以來我們把國有商業(yè)銀行定位為國家經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要工具，使其承擔(dān)了我國市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的巨大改革成本，積累形成了數(shù)萬億元的銀行不良貸款，造成了國有商業(yè)銀行經(jīng)營的巨大風(fēng)險(xiǎn)，這已成為國有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融企業(yè)的巨大障礙。不良資產(chǎn)過高，風(fēng)險(xiǎn)過大，已經(jīng)成為國有商業(yè)銀行乃至我國整個(gè)銀行業(yè)發(fā)展的軟肋，成為國有商業(yè)銀行走向。