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一、貸款定價(jià)理論及意義

(一)貸款定價(jià)理論

貸款定價(jià)就是商業(yè)銀行根據(jù)自身資金成本、盈利目標(biāo)，考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)和期限，結(jié)合借貸市場資金供求狀況，綜合確定的貸款利率。而貸款利率則是現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中的一種利率形式，是銀行讓渡資金使用權(quán)所收取的相應(yīng)報(bào)酬，產(chǎn)生于借貸活動，來源于借款者的利潤(收入)。影響貸款利率的因素主要有資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款期限、貸款數(shù)額、借貸市場競爭程度(或市場資金供求狀況)等。其中，貸款利率與資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)是正相關(guān)函數(shù)，即資金成本上升，貸款風(fēng)險(xiǎn)大，則貸款利率要高；貸款利率與貸款額度一般是負(fù)相關(guān)函數(shù)，額度大的貸款利率一般要低于額度小的貸款利率；同時(shí)，貸款利率受借貸市場資金供求影響(見圖1)。當(dāng)借貸市場借貸資金供給大于借貸資金需求(借貸資金供給曲線右移)，則借貸市場均衡利率將下降；反之，則上升。

上述貸款定價(jià)模式是建立在全面成本核算、風(fēng)險(xiǎn)測度基礎(chǔ)上的貸款定價(jià)方法。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行成本核算仍未達(dá)到分部門、分產(chǎn)品、分客戶核算，貸款風(fēng)險(xiǎn)測度仍沿襲以往的貸款風(fēng)險(xiǎn)度定性評估，準(zhǔn)確度低，這些都影響貸款定價(jià)體系的建立和完善。因此，國內(nèi)商業(yè)銀行在建立貸款定價(jià)體系的同時(shí)，也要加快全面成本管理的推進(jìn)和風(fēng)險(xiǎn)測度模型的建立，以支持商業(yè)銀行建立科學(xué)、合理的貸款定價(jià)體系，使貸款定價(jià)能夠充分體現(xiàn)貸款所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營費(fèi)用，確保預(yù)期盈利目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展基本經(jīng)歷了三個(gè)階段：以擴(kuò)大市場份額為目的的信貸計(jì)劃管理階段；以實(shí)現(xiàn)質(zhì)量效益為目的的信貸過渡完善階段；適應(yīng)國際銀行發(fā)展趨勢的信貸市場運(yùn)作階段。與之相對應(yīng)的貸款定價(jià)也經(jīng)歷了利率管制時(shí)期的統(tǒng)一定價(jià)，利率轉(zhuǎn)軌時(shí)期的區(qū)間浮動定價(jià)，利率市場化時(shí)期的自主定價(jià)。目前我國商業(yè)銀行貸款定價(jià)正處于由統(tǒng)一定價(jià)向自主定價(jià)的過渡時(shí)期，因此，如何實(shí)現(xiàn)這一跨越，構(gòu)建適合商業(yè)銀行貸款定價(jià)體系就顯得尤為重要。

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