導(dǎo)語：淺析商業(yè)銀行管理信用風(fēng)險一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

近年來，為了化解銀行信用風(fēng)險，我國采取了多方面的措施。我們不僅按照《巴賽爾協(xié)議》的規(guī)定計算風(fēng)險資產(chǎn)、補充資本金，還運用較傳統(tǒng)的信用風(fēng)險度量法，由信貸主管人員在分析借款企業(yè)財務(wù)報表和近期往來結(jié)算記錄后進行信貸決策，并采取較先進的以風(fēng)險度為依據(jù)的貸款五級分類法對銀行的信貸資產(chǎn)進行分類管理。但多方面的管理措施并沒有大幅度降低商(來源于公文有約網(wǎng))業(yè)銀行的信用風(fēng)險。造成我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理效果不顯著的原因是多方面的，主要還是我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理體制、組織體系、技術(shù)等方面存在不足。51-論文網(wǎng)51-論文-網(wǎng)-www.51lun-

在風(fēng)險管理體制方面。改革開放以前，我國是計劃經(jīng)濟體制，大財政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進展。但是，我國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問題仍待進一步解決。公司治理方面的缺陷不但使得我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國有商業(yè)銀行的發(fā)展。51-論文網(wǎng)51-論文-網(wǎng)-www.51lun-

在組織管理體系方面。盡管目前我國商業(yè)銀行普遍實施了審貸分離制度，客戶經(jīng)理部負責(zé)發(fā)放貸款，信用風(fēng)險管理部負責(zé)審查貸款，通過信用風(fēng)險管理部不直接接觸貸款客戶來回避貸款風(fēng)險。但與國外相比，國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸部門和貸款復(fù)核部門之間不獨立，受外界干擾較多，獨立性原則在工作中體現(xiàn)不夠，而且部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責(zé)不明現(xiàn)象。51-論文網(wǎng)51-論文-網(wǎng)-www.51lun-

在風(fēng)險管理工具及技術(shù)方面。目前的國際金融市場上，各種金融衍生工具層出不窮，金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)著越來越大的比重，隨著金融風(fēng)險來源于公文有約與市場不確定性的增強，銀行風(fēng)險管理也變得日趨復(fù)雜。國內(nèi)商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融工具的使用上雖然有所改進，但仍遠遠適應(yīng)不了現(xiàn)實的需要，尤其是在利用金融衍生工具進行信用風(fēng)險管理方面。51-論文網(wǎng)51-論文-網(wǎng)-www.51lun-

根據(jù)以上情況，我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的改進措施應(yīng)該是:(一）體制改進。要把我國商業(yè)銀行建設(shè)成為現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行，只要這樣才能提高銀行特別是國有商業(yè)銀行的發(fā)展能力、競爭能力和抗風(fēng)險能力。而要成為真正的股份制商業(yè)銀行，一是要完善公司治理結(jié)構(gòu)，因為完善的公司治理結(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度的根本所在。為了建立完善公司治理結(jié)構(gòu)，當(dāng)前迫切需要做好兩方面工作：一是構(gòu)建完整獨立的風(fēng)險管理體系，建立全面風(fēng)險管理模式，這是提高商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的關(guān)鍵；二是要完善內(nèi)控機制，建立健全科學(xué)的決策體系、有效的自我約束和激勵機制來源公文有約網(wǎng)，保障公司治理機制的運行，這是防范金融風(fēng)險最主要、最基本的防線，也是提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平，降低不良貸款比例，增加盈利水平，推進商業(yè)銀行股份制改造的基礎(chǔ)。51-論文網(wǎng)51-論文-網(wǎng)-www.51lun-

（二)組織體系改進。國內(nèi)商業(yè)銀行可考慮把貸款管理流程分為四個重要環(huán)節(jié)：基層行客戶經(jīng)理部、信用管理部、復(fù)核部和貸審委員會。在各個環(huán)節(jié)設(shè)計上，盡量做到保留現(xiàn)有功能，并適當(dāng)引入西方商業(yè)銀行的先進管理方法、機制和理念，增強銀行抵御風(fēng)險的能力。51-論文網(wǎng)51-論文-網(wǎng)-www.51lun-

（三)提高風(fēng)險測量水平。信用風(fēng)險評估對銀行來說是一項復(fù)雜而極其重要的工作。這項工作要求銀行的信貸人員具備準(zhǔn)確地識別借款人的風(fēng)險和實力，在整個銀行的范圍內(nèi)為客戶評定出統(tǒng)一且準(zhǔn)確的信用等級。第一、建立和完善內(nèi)部評級制度。具體做法可以是：建立獨立的內(nèi)部評級部門，該部門在組織架構(gòu)和人事任免上應(yīng)獨立于決策者和發(fā)放貸款的部門，以保證評級結(jié)果的客觀性；建立合理的內(nèi)部評估程序，確立風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)、信息披露制度、評級認定程序等，以便銀行首先對其面臨的風(fēng)險有正確判斷，并在此基礎(chǔ)上及時進行評估；建立內(nèi)部評級監(jiān)督部門，在內(nèi)部評級部門的外部設(shè)立監(jiān)督部門，以便定期對評級結(jié)果進行檢驗，從而對內(nèi)部評級部門形成制衡作用。第二、gw9080借助專業(yè)評級公司的技術(shù)力量。在進行信用評級時，可考慮借助外部評級機構(gòu)的力量，即在自己內(nèi)部信用評級系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，利用專業(yè)評估機構(gòu)豐富的數(shù)據(jù)和專業(yè)的行業(yè)分析作為整體判斷參考，以調(diào)整銀行的信貸政策來源于公文有約網(wǎng)，更加合理地確定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加風(fēng)險預(yù)測的準(zhǔn)確性。第三、由定性分析逐步向定量與定性分析相結(jié)合過渡。其中定性分析主要圍繞宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)和市場狀況、企業(yè)經(jīng)營管理、組織形式和或有負債等來進行；而定理分析主要是針對企業(yè)的財務(wù)狀況進行分析。對信貸資產(chǎn)組合（就是銀行所有貸款的總體）的風(fēng)險管理和衡量上，國外商業(yè)銀行開發(fā)了許多先進的模型。國內(nèi)的商業(yè)銀行應(yīng)該有借鑒國外銀行先進模型的基礎(chǔ)上著手建立符合自身實際需求的風(fēng)險管理模型及一些基礎(chǔ)性準(zhǔn)備工作。51-論文網(wǎng)51-論文-網(wǎng)-www.51lun-

(四)利用信用衍生產(chǎn)品轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險。信用衍生產(chǎn)品是一系列從標(biāo)的資產(chǎn)上剝離、轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的金融衍生產(chǎn)品。其在國際金融市場交易的時間不長，但發(fā)展速度非常迅猛。國際銀行業(yè)于1993年就已發(fā)生的信用衍生產(chǎn)品交易為我國商業(yè)銀行開展此項業(yè)務(wù)提供了重要的國際借鑒。因此，可以說，我國商業(yè)銀行利用信用衍生工具進行信用風(fēng)險的管理不僅具有必要性，而且具有一定的現(xiàn)實可行性(來源于公文有約網(wǎng))。