導(dǎo)語：國有商業(yè)銀行改革的后續(xù)問題綜述一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

［摘要］本文論述了商業(yè)銀行改革后治理框架、管理經(jīng)營,以及國內(nèi)客觀環(huán)境和人才條件等方面仍存在的漏洞和缺憾,并提出了一系列切實有效的解決的辦法。

［關(guān)鍵詞］商業(yè)銀行；股份制改革；經(jīng)營管理；措施

幾年前,在全球金融一體化和中國加入WTO的背景下,我國國有四大商業(yè)銀行由于管理運(yùn)營的落后和資本體系的不健全,業(yè)績和競爭力都和社會期望有著一定的差距。中國的國有商業(yè)銀行順應(yīng)時代要求進(jìn)行了一場銀行走向股份制的改革,是從社會主義“大一統(tǒng)”銀行體制到建立和完善中央銀行與商業(yè)銀行體制的制度變遷過程。這場改革完善了中央銀行制度,“由傳統(tǒng)的直接調(diào)控轉(zhuǎn)向間接調(diào)控過渡,建立了與市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的金融宏觀調(diào)控體系；同時完善了商業(yè)銀行制度,建立了與市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的、產(chǎn)權(quán)明晰的微觀銀行體系”。

1商業(yè)銀行改革后仍存在的問題

在這場改革中,由于初級階段我們的各種體制和經(jīng)營模式還不是很健全,并且國有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造不是某項具體業(yè)務(wù)制度、管理辦法和管理方式的簡單變化,而是體制和機(jī)制的根本性變革,是一種制度和體系的創(chuàng)新過程,不可能一蹴而就。仔細(xì)思考之后,就會發(fā)現(xiàn)我國國有商業(yè)銀行改革后仍存在若干問題。我們要對這些問題進(jìn)行探討,從而提出解決的方法。

1.1治理結(jié)構(gòu)尚欠規(guī)范和科學(xué)

(1)雜亂管理框架問題。根據(jù)西方商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的主要模式及運(yùn)行機(jī)理來看,獨(dú)立董事制度和監(jiān)事制度在同一銀行中不能并存。但在國有商業(yè)銀行股份制改革中,不僅這兩種制度同時存在,甚至還有中國特色的崗位和管理層,基本上是“一個拼盤”,運(yùn)作起來有許多問題。相關(guān)人士現(xiàn)在普遍存在一種擔(dān)心,即這種“多龍治水”的管理框架可能會導(dǎo)致實踐中的政出多門,進(jìn)而降低經(jīng)營管理效率。

(2)用人制度的問題。現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)一個主要標(biāo)志就是職業(yè)經(jīng)理人制度?？墒?已成為上市股份有限公司的四家國有商業(yè)銀行人力資源管理方式仍沒有擺脫僵化的舊有組織管理體制的制約。其表現(xiàn)是各層級的管理者都具有一定的行政級別,激勵方式與一般提拔選用黨政干部沒有什么兩樣。這種現(xiàn)象扭曲了其本身的經(jīng)營行為。

1.2管理體制比較落后

(1)管理格局沒有實質(zhì)性改變。原有的行政化管理格局和多層級經(jīng)營機(jī)制沒有實質(zhì)性改變。四大國有商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)按行政區(qū)劃層層設(shè)置,不僅付出了高昂的創(chuàng)設(shè)成本,而且導(dǎo)致金融資源空間配置的分散化與低效率。沒有在組織制度創(chuàng)新這個根本問題上取得實質(zhì)性突破。其內(nèi)部機(jī)構(gòu)的組織成本和外部市場的交易成本也就遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于外資商業(yè)銀行。

(2)績效考核的缺陷。我國國有商業(yè)銀行傳統(tǒng)的績效考評機(jī)制側(cè)重于衡量短期績效,核心任務(wù)是規(guī)模的擴(kuò)張或既定規(guī)模下的利潤最大化,基本上只能完成對短期業(yè)績的結(jié)果考核,擺脫不了傳統(tǒng)的結(jié)果管理,在實踐中容易導(dǎo)致被考核機(jī)構(gòu)或個人重視短期業(yè)績而忽視長期成長性要求。我國經(jīng)濟(jì)資本和經(jīng)濟(jì)增加值的考核理念和考核模式引入國內(nèi)銀行還處于起步階段,其相對復(fù)雜的核算辦法容易導(dǎo)致在傳導(dǎo)和執(zhí)行中來自分、支行的抵觸。績效考評機(jī)制的落后導(dǎo)致戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型執(zhí)行力實施的弱化。

1.3經(jīng)營方面存在的不足

(1)國有商業(yè)銀行資本充足率處于較低水平。就目前情況看,四家國有商業(yè)銀行資本充足率均還處于較低水平。資本金比率偏低,表明自身抵御風(fēng)險的能力不強(qiáng)。另外,四家國有商業(yè)銀行整體贏利水平不高,有的甚至虧損。引進(jìn)的境外戰(zhàn)略投資者,事實上并未參與各行的具體經(jīng)營,更談不上管理上的決策,希望其倒逼國有商業(yè)銀行創(chuàng)新經(jīng)營理念和管理體制的良好初衷并未取得預(yù)期效果,基本上沒有起到引進(jìn)創(chuàng)新的作用。

(2)資產(chǎn)質(zhì)量基礎(chǔ)存在不良隱患。我國銀行業(yè)不良貸款比例已從改革前的40%~50%,下降至2006年的7.5%,下降的一個重要原因是“剝離”的結(jié)果,而不是依靠自身機(jī)制的改善。也就是說,現(xiàn)在不良貸款被消滅了,可是體制、機(jī)制、管理水平和員工素質(zhì)的問題依然存在。資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)還比較脆弱的這些深層次和潛在問題會在一定的時間暴露出來。較高的不良貸款給銀行帶來了沉重的包袱,大大影響了其市場競爭力。在不良資產(chǎn)剝離過程中,我國國有商業(yè)銀行不良貸款率暫時下降,可不良隱患仍然較多,不良貸款反彈的預(yù)期率和可能性還很大。

2針對商業(yè)銀行改革后存在問題的改進(jìn)措施

以上列舉的這些問題,看似很混亂復(fù)雜,但這是我國對于商業(yè)銀行改革的第一次嘗試,出現(xiàn)難以解決的問題也是很正常的。只要我們積極面對,仍然能找出堅實可靠的辦法進(jìn)行解決,使我國的商業(yè)銀行及整個金融體系又好又快發(fā)展。

2.1建立合理的治理框架

要把公司治理的國際慣例與中國特色有機(jī)結(jié)合?？梢越梃b美英公司治理結(jié)構(gòu)的模式,遵循決策、執(zhí)行、監(jiān)督三權(quán)分立的原則,按照股東大會、董事會和首席執(zhí)行官三個層次,構(gòu)建商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)。還應(yīng)建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險管理機(jī)制；制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略,實現(xiàn)銀行價值最大化；按照集約化經(jīng)營原則,實行機(jī)構(gòu)扁平化,整合業(yè)務(wù)流程和管理流程；按照現(xiàn)代金融企業(yè)人力資源管理的要求,深化勞動用工人事制度改革；實行審慎的會計制度和嚴(yán)格的信息披露制度；加強(qiáng)信息科技建設(shè),全面提高綜合管理與服務(wù)功能；發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢,加大培訓(xùn)力度等。

2.2更新銀行的管理體制

根據(jù)管理格局的落后建立“總行——一級分行(城市行)——支行”的扁平化經(jīng)營管理體制。借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗就擬定發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、改革風(fēng)險內(nèi)控體系、實行機(jī)構(gòu)扁平化和業(yè)務(wù)垂直化、推進(jìn)人事激勵改革、完善財務(wù)會計制度、加強(qiáng)信息科技建設(shè)以及做好改革培訓(xùn)宣傳工作等方面制定了專項改革方案,多項改革已進(jìn)入實施階段。銀行還對考核體制進(jìn)行系統(tǒng)化的調(diào)整,加大非財務(wù)指標(biāo)、可持續(xù)發(fā)展能力方面考核的權(quán)重,以真正實行以經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)為核心的新的績效考核體制和財務(wù)配置方式,從而使績效考核更加合理。

2.3改善銀行的經(jīng)營狀況

針對目前國有銀行資本利用率低的現(xiàn)狀,我們應(yīng)該允許銀行使用比分行經(jīng)營競爭力更強(qiáng)的混合經(jīng)營方式。這樣不僅能擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)范圍,還可以使銀行的收益率提高?！拔覈虡I(yè)銀行應(yīng)努力擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù),尋求銀證、銀保合作的途徑。國內(nèi)金融界應(yīng)積極尋找恰當(dāng)?shù)姆謽I(yè)與混業(yè)的交匯點(diǎn),探索分業(yè)條件下的業(yè)務(wù)交叉經(jīng)營”。銀行還應(yīng)降低傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)張對經(jīng)濟(jì)周期變化所帶來的風(fēng)險性,特別是部分行業(yè)景氣程度的敏銳性所帶來的市場風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險。

2.4外部相關(guān)政策的改革

轉(zhuǎn)變政府職能,優(yōu)化外部環(huán)境,政府不要通過商業(yè)銀行實施宏觀經(jīng)濟(jì)政策,要給商業(yè)銀行一個自由的經(jīng)營環(huán)境。把權(quán)力通通交給中央銀行,通過公開市場操作調(diào)控金融市場,間接引導(dǎo)商業(yè)銀行信貸投放。打破四大國有商業(yè)銀行的壟斷局面,鼓勵其他商業(yè)銀行與其競爭,從而增加整個體系的競爭能力。除此之外,還應(yīng)加快金融法規(guī)建設(shè),改善法律環(huán)境,規(guī)范金融信貸市場。

參考文獻(xiàn):

黃達(dá).金融學(xué)［M］.北京:中國人民大學(xué)出版社,2009.