導(dǎo)語(yǔ)：購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收款對(duì)信貸革新的啟發(fā)一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

一、工行購(gòu)買(mǎi)企業(yè)應(yīng)收帳款的案例

不久前,中國(guó)工商銀行與摩托羅拉(中國(guó))電子有限公司簽訂了總額為10億元的人民幣應(yīng)收帳款購(gòu)買(mǎi)協(xié)議。即工商銀行購(gòu)買(mǎi)摩托羅拉公司在銷(xiāo)售其產(chǎn)品時(shí)產(chǎn)生的應(yīng)收貨款,扣除利息后為摩托羅拉公司提供資金,收回的應(yīng)收帳款歸工商銀行。摩托羅拉(中國(guó))電子有限公司由于在國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大,其應(yīng)收帳款余額不斷增加,這給企業(yè)的資金管理帶來(lái)一定的壓力。作為摩托羅拉公司的主辦行,經(jīng)協(xié)商,工行和摩托羅拉公司簽訂購(gòu)買(mǎi)應(yīng)收款協(xié)議。協(xié)議的期限暫定為兩年,額度為10億元人民幣,10億元應(yīng)收帳款是一個(gè)余額的概念,銀行在這兩年之內(nèi)可以不斷支付不斷收回。在風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方面,工行采取了較為謹(jǐn)慎的辦法。即有追索權(quán)的方式,摩拉羅拉公司仍要對(duì)應(yīng)收帳款的回收負(fù)責(zé)。公司定期將應(yīng)收帳單證提供給銀行,銀行再按單證把資金付到公司帳戶(hù)。根據(jù)協(xié)議,購(gòu)買(mǎi)哪家經(jīng)銷(xiāo)商的帳款要由銀行來(lái)選擇。此外,這次工行購(gòu)買(mǎi)的是摩托羅拉公司正常的銷(xiāo)售貨款,而非拖欠款,因此銀行收回貨款的風(fēng)險(xiǎn)并不大。銀行在購(gòu)買(mǎi)企業(yè)的應(yīng)收帳款時(shí)按照協(xié)議利率先扣除利息,這種類(lèi)似票據(jù)貼現(xiàn)的做法使銀行的收益更有保證。在收益方面,銀行除了按人民銀行規(guī)定的貼現(xiàn)利率收取利息外,還按一定比例收取手續(xù)費(fèi)。

二、對(duì)商業(yè)銀行信貸創(chuàng)新的啟示

(一)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新要緊緊圍繞金融創(chuàng)新的流動(dòng)性、安全性、盈利性目標(biāo)。

首先,在上述案例中,工行采取的是余額概念,即不斷支付,不斷收回,收回一筆,等于歸還了一筆貸款,企業(yè)再提供過(guò)來(lái)一張應(yīng)收帳單,等于是又新發(fā)放了一筆。這相當(dāng)于2年內(nèi)向摩托羅拉公司提供10億元的貸款額度,在這額度內(nèi)不斷的發(fā)放流動(dòng)資金貸款,額度內(nèi)的貸款是充分流動(dòng)的,但又保持了10個(gè)億的貸款額度。等于是獲取了10個(gè)億的貸款市場(chǎng),而且是流動(dòng)性較強(qiáng)的貸款市場(chǎng)。

其次,充分保證了貸款的安全性。這次工行采取的是有追索權(quán)的方式,如果收不回來(lái),企業(yè)仍要對(duì)應(yīng)收款的回收負(fù)責(zé)。銀行其實(shí)沒(méi)有承擔(dān)購(gòu)貨方的信用風(fēng)險(xiǎn),承擔(dān)的只是貸款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。而在本案例中,摩托羅拉公司應(yīng)該是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)很低的借款戶(hù)。

第三,在收益方面,除了按人民銀行規(guī)定的貼現(xiàn)利率外,還按一定的比例收取手續(xù)費(fèi),收益要好于一般的貸款業(yè)務(wù)收益。這是工行利用了其廣泛的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)和人員優(yōu)勢(shì)獲得的收益。統(tǒng)計(jì)數(shù)字顯示,目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)占資產(chǎn)總額的80%到90%,而在國(guó)外,這個(gè)數(shù)字早已降到了30%到40%。這表明,目前我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一,銀行收益大部分還是依靠利差。然而,利差的收入是有限的,特別是在發(fā)達(dá)國(guó)家,銀行間的競(jìng)爭(zhēng)在很大程度上是依靠服務(wù),通過(guò)金融產(chǎn)品的多元化帶來(lái)銀行收益的多元化。

(二)信貸創(chuàng)新要適應(yīng)環(huán)境變化,利用自身優(yōu)勢(shì),從而贏得和創(chuàng)造市場(chǎng)。

這次信貸創(chuàng)新看準(zhǔn)了市場(chǎng)所需,利用了自身優(yōu)勢(shì),從而贏得了客戶(hù),創(chuàng)造了市場(chǎng),工行由此鞏固了象摩托羅拉這樣實(shí)力雄厚的優(yōu)良客戶(hù),并吸引了一批新的客戶(hù),保證了銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)的盈利可能。企業(yè)應(yīng)收帳款目前在我國(guó)比較普遍,也是困擾許多企業(yè)的一大難題,企業(yè)把應(yīng)收的帳款賣(mài)給銀行,就可以減少資金占?jí)?加速周轉(zhuǎn),同時(shí)也能改善企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況,這對(duì)遍布全球的大跨國(guó)公司也有著十分重要的意義。國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)多,人員多,和全國(guó)各地大量的企業(yè)有著各種各樣的聯(lián)系,對(duì)一些購(gòu)貨方的實(shí)力和資信也比較了解,能夠利用這些資源優(yōu)勢(shì)幫助企業(yè)清收應(yīng)收貨款。