導(dǎo)語(yǔ)：當(dāng)前金融環(huán)境下金融風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策論文一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：銀監(jiān)會(huì)于2008年4月底的《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2007年報(bào)》顯示，07年中國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額首次突破50萬(wàn)億，達(dá)到52.6萬(wàn)億，加權(quán)平均資本充足率首次突破8%，資本充足率達(dá)標(biāo)的銀行161家，達(dá)標(biāo)銀行資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的79.02%，這充分說(shuō)明當(dāng)前中國(guó)金融業(yè)有保持金融穩(wěn)定的能力，但是銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等仍將面臨著嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)。本文以目前匯率改革觸發(fā)的人民幣對(duì)美元不斷增值、金融也不斷對(duì)外開(kāi)放及美國(guó)次級(jí)債波及全球的金融環(huán)境下，探討我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險(xiǎn)并相應(yīng)提出對(duì)策。

關(guān)鍵詞：金融環(huán)境金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

一、目前中國(guó)所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)

（一）美元貨幣持有及匯率風(fēng)險(xiǎn)

2007年美國(guó)發(fā)生的次級(jí)債影響波及全球，雖然說(shuō)中國(guó)的金融環(huán)境處于不流通的內(nèi)部環(huán)境，但是對(duì)中國(guó)的影響也將會(huì)局部擴(kuò)展開(kāi)來(lái)。美國(guó)為了轉(zhuǎn)嫁次級(jí)債的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)不斷使美元貶值，降低利率等金融手段，在我國(guó)匯率改革后自由浮動(dòng)的情況下，促使人民幣不斷升值，自2006年人民幣自由浮動(dòng)制度以來(lái)人民幣累計(jì)升值達(dá)到15%以上，我國(guó)因持有美元而導(dǎo)致持有資產(chǎn)的貶值，美元資產(chǎn)通過(guò)兌換人民幣及購(gòu)買(mǎi)人民幣資產(chǎn)達(dá)到保值增值的效果，加大人民幣流動(dòng)過(guò)剩，從而產(chǎn)生流動(dòng)過(guò)剩風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致通貨膨脹居高不下。

（二）中國(guó)金融機(jī)構(gòu)存在著歷史性的壞賬

我國(guó)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制逐步轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)的格局，由發(fā)展歷史的原因，這在一定程度上產(chǎn)生了金融機(jī)構(gòu)的歷史性壞賬。據(jù)中國(guó)工商銀行根據(jù)最近公布的一項(xiàng)報(bào)告，其不良資產(chǎn)占比雖較前幾年有所下降，但目前仍維持將近20%水平。著名的巴塞爾協(xié)議把資本金與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例達(dá)到8%作為權(quán)衡商業(yè)銀行資本充足率是否達(dá)標(biāo)的一個(gè)指標(biāo)。據(jù)銀監(jiān)會(huì)的《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2007年報(bào)》顯示，07年中國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額首次突破50萬(wàn)億，達(dá)到52.6萬(wàn)億，加權(quán)平均資本充足率首次突破8%。但是四大國(guó)有銀行的中行工行建行三大上市國(guó)有銀行資產(chǎn)負(fù)債率分別為92.53%、93.75%、93.48%，雖然顯示加權(quán)平均已經(jīng)達(dá)標(biāo)，但是其風(fēng)險(xiǎn)依然不減。

（三）保險(xiǎn)企業(yè)的資本充足率偏低

隨著改革開(kāi)放深入，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展迅速，但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，無(wú)論是保險(xiǎn)深度、保險(xiǎn)密度還是經(jīng)營(yíng)管理水平相距甚遠(yuǎn)。當(dāng)前困擾我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的因素既有保險(xiǎn)企業(yè)資本充足率的問(wèn)題，營(yíng)銷(xiāo)管理水平方面的問(wèn)題，更有信用上的問(wèn)題。而我國(guó)的信用疲軟現(xiàn)象卻十分突出，它在國(guó)家信用、公司信用和個(gè)人信用方面均有表現(xiàn)。隨著保險(xiǎn)業(yè)開(kāi)放度的提高，內(nèi)資保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)、科技運(yùn)用水平、信息管理水平、資金運(yùn)用效率的差距將顯現(xiàn)出來(lái)，人才流失也在所難免，這必然會(huì)壓縮內(nèi)資公司的生存發(fā)展空間。

（四）金融機(jī)構(gòu)尤其是國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率還很高，我國(guó)四家國(guó)有商業(yè)銀行除農(nóng)行尚未上市外，其余都通過(guò)渠道上市融資，但是中國(guó)銀行的不良貸款率仍然還很高，而2003年11月標(biāo)準(zhǔn)普爾公司的《中國(guó)金融服務(wù)業(yè)展望2004年》報(bào)告中提出，中國(guó)銀行體系的不良資產(chǎn)比率估值為40%以上，因而國(guó)有四大商業(yè)銀行不可能在短期內(nèi)將不良貸款比例降到15%目標(biāo)。

二、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）加大財(cái)政對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的監(jiān)管：國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)，也正因?yàn)樗鼈兪菄?guó)有企業(yè)，財(cái)政部就必須加強(qiáng)對(duì)它們的監(jiān)管。央行對(duì)商業(yè)銀行的金融監(jiān)管總的來(lái)說(shuō)是一種外部監(jiān)管，并不能完全解決國(guó)有商業(yè)銀行的一些內(nèi)部問(wèn)題。目前我國(guó)的國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行也有“國(guó)有企業(yè)病”，如所有制缺位、局部利益極大化、預(yù)算軟約束、效益遞減等等。國(guó)有商業(yè)銀行之所以不像國(guó)有工商企業(yè)那樣困難，是因?yàn)殂y行的特殊業(yè)務(wù)，即存款業(yè)務(wù)，不會(huì)產(chǎn)生現(xiàn)金流量問(wèn)題。因此，財(cái)政部作為出資者，要真正行使管理的職能，加強(qiáng)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的監(jiān)管：（1）按國(guó)際金融標(biāo)準(zhǔn)建立我國(guó)商業(yè)銀行謹(jǐn)慎會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和審計(jì)規(guī)則。保證商業(yè)銀行會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，有利于建立商業(yè)銀行信息披露制度。（2）要建立科學(xué)的指標(biāo)管理體系。該指標(biāo)體系應(yīng)能夠全面科學(xué)地衡量國(guó)有商業(yè)銀行的績(jī)效，以此作為考核的基礎(chǔ)。（3）降低成本與費(fèi)用項(xiàng)目。精兵簡(jiǎn)政國(guó)有商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)和人員，停止自身固定資產(chǎn)投資，減少成本支出。（4）加強(qiáng)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的利潤(rùn)約束和預(yù)算約束。不要因?yàn)閲?guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)經(jīng)濟(jì)中的重要地位和上交稅收量大而忽視了它們的企業(yè)性質(zhì)。如果國(guó)有商業(yè)銀行不以利潤(rùn)潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，就難建立起現(xiàn)代商業(yè)銀行的運(yùn)行機(jī)制，就不具備市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

（二）經(jīng)營(yíng)金融管理技術(shù)和金融產(chǎn)品創(chuàng)新、積極拓展經(jīng)營(yíng)范圍

金融創(chuàng)新應(yīng)包括觀念創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新。所謂觀念創(chuàng)新是指要以效益和質(zhì)量至上、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心的管理理念。組織創(chuàng)新是指構(gòu)造責(zé)權(quán)利明晰、運(yùn)作高效的金融企業(yè)管理體制。所謂產(chǎn)品創(chuàng)新是指要以市場(chǎng)客戶需求，發(fā)展高需求高附加值的金融產(chǎn)品。我國(guó)實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)和分業(yè)管理的金融制度，這雖然有利于降低金融風(fēng)險(xiǎn)，卻不利金融機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)。目前世界金融先后走上了混業(yè)經(jīng)營(yíng)的道路，因而，從分業(yè)經(jīng)營(yíng)到混業(yè)經(jīng)營(yíng)是國(guó)際金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，也是金融企業(yè)實(shí)施多元化經(jīng)營(yíng)、增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的重要變革。公務(wù)員之家:

（三）積極提高人力資源管理水平及金融企業(yè)的資本金

人才是金融業(yè)的重要資產(chǎn)，我們必須加強(qiáng)人力資源的戰(zhàn)略投資，構(gòu)筑本企業(yè)的人才高地，建立起人才開(kāi)發(fā)途徑，培養(yǎng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)強(qiáng)，熟悉金融業(yè)務(wù)和金融政策法規(guī)、國(guó)際慣例，并會(huì)使用現(xiàn)代管理手段、科技手段的金融人才隊(duì)伍。我們必須要科學(xué)合理地對(duì)現(xiàn)有金融人力資源加以市場(chǎng)化管理，建立良好的激勵(lì)、教育培訓(xùn)機(jī)制，并加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，以增強(qiáng)凝聚力、歸屬感。利用當(dāng)前的融資環(huán)境，發(fā)行部分可轉(zhuǎn)債從而逐步提高公司的資本金率。

（四）不斷提升金融業(yè)的監(jiān)管水準(zhǔn)

金融監(jiān)管是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的直接有效途徑。目前我國(guó)已建立了完整的金融監(jiān)管體系，但在金融監(jiān)管中仍存在著許多問(wèn)題。第一，監(jiān)管不力。當(dāng)前非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管技術(shù)相對(duì)落后，工作效率偏低，技術(shù)分析只是在表面上，監(jiān)管力度和深度明顯不夠，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程未能有效監(jiān)測(cè)。第二，監(jiān)管理念落后。目前，金融監(jiān)管部門(mén)往往只重合規(guī)性監(jiān)管，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管力度不足。第三，監(jiān)管責(zé)權(quán)不明。因?yàn)楸O(jiān)管責(zé)權(quán)的不明確，導(dǎo)致監(jiān)管失控狀態(tài)時(shí)，部門(mén)與部門(mén)之間的推委現(xiàn)象。按金融監(jiān)管責(zé)任制，監(jiān)管對(duì)象的第一監(jiān)管責(zé)任人應(yīng)對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、營(yíng)運(yùn)、退出全過(guò)程進(jìn)行全方位監(jiān)控。但由于受多方面的影響，一些制度落實(shí)不到位。如監(jiān)管人員不足，監(jiān)管工作處于表面化，沒(méi)有嚴(yán)格按具體操作規(guī)程辦。第四，監(jiān)管處理問(wèn)題的時(shí)效性不夠，監(jiān)管過(guò)程中雖然發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，但是處理問(wèn)題的時(shí)間上相對(duì)滯后，這導(dǎo)致了最佳管控時(shí)間的錯(cuò)失，從而導(dǎo)致現(xiàn)象往往是問(wèn)題比較嚴(yán)重時(shí)才出招，此時(shí)卻是事倍功半。就像當(dāng)前金融管理當(dāng)國(guó)際大環(huán)境中處于經(jīng)濟(jì)滯漲時(shí)期，而我國(guó)且處于經(jīng)濟(jì)通貨膨脹時(shí)期，而又因?yàn)閲?guó)際的聯(lián)動(dòng)性及相關(guān)性，從而導(dǎo)致當(dāng)前抑制通脹的手段受到極大的限制。所以我們必需建立一套科學(xué)化的具有預(yù)期性、前瞻性的金融管控體系。

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