導(dǎo)語(yǔ)：科技計(jì)劃項(xiàng)目管理策略研究一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)處不在的。風(fēng)險(xiǎn)管理作為單位管理的一部分，是與內(nèi)部控制、質(zhì)量管理既有聯(lián)系、又有區(qū)別的概念。項(xiàng)目管理專業(yè)機(jī)構(gòu)是科技體制改革中產(chǎn)生的新生事物，面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要涉及科研項(xiàng)目管理、審計(jì)管理、內(nèi)控管理和廉政等方面。專業(yè)機(jī)構(gòu)可以運(yùn)用不相容崗位分離、信息公開(kāi)、信息技術(shù)控制、內(nèi)部控制等方法，在組織結(jié)構(gòu)、管理制度和環(huán)境建設(shè)等方面開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理，逐步建立科學(xué)、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理和運(yùn)行機(jī)制。

關(guān)鍵詞：項(xiàng)目管理；專業(yè)機(jī)構(gòu)；風(fēng)險(xiǎn)管理

項(xiàng)目管理專業(yè)機(jī)構(gòu)建設(shè)是國(guó)家科技計(jì)劃管理改革的重要內(nèi)容。按照《國(guó)務(wù)院印發(fā)關(guān)于深化中央財(cái)政科技計(jì)劃（專項(xiàng)、基金等）管理改革方案的通知》（國(guó)發(fā)〔2014〕64號(hào)），政府各部門(mén)不再直接管理具體項(xiàng)目，由專業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)展項(xiàng)目管理，對(duì)實(shí)現(xiàn)任務(wù)目標(biāo)負(fù)責(zé)?！吨醒胴?cái)政科技計(jì)劃（專項(xiàng)、基金等）項(xiàng)目管理專業(yè)機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》要求專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)具備較為完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。只要存在未知的事物，便有風(fēng)險(xiǎn)的存在，如何系統(tǒng)地建立一套較為完備的風(fēng)險(xiǎn)管理與防控體系，成為專業(yè)機(jī)構(gòu)當(dāng)前亟需解決的問(wèn)題。

1風(fēng)險(xiǎn)的基本概念

《ISO31000風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)》是一項(xiàng)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)文件，其中規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)是不確定對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響。一般認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)特定的時(shí)間內(nèi)和一定的環(huán)境條件下，人們所期望的目標(biāo)與實(shí)際結(jié)果之間的差異程度。風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素包括一個(gè)事件、該事件發(fā)生的可能性，以及該事件發(fā)生后產(chǎn)生的不良后果〔1〕。按照不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)有若干個(gè)類(lèi)別。如，按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)等；按照主體，分為組織機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)。此外，還可以按照項(xiàng)目階段、風(fēng)險(xiǎn)的存續(xù)時(shí)間、后果、影響范圍等，分成不同的種類(lèi)。1．1風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制是一對(duì)既有聯(lián)系又有差別的概念。內(nèi)部控制，是指單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過(guò)制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控〔2〕。單位內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括；合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、單位資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。風(fēng)險(xiǎn)管理包括狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理與廣義的風(fēng)險(xiǎn)管理〔3〕8。狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理是單位先收集信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，選擇風(fēng)險(xiǎn)管理策略，制定風(fēng)險(xiǎn)管理方案，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督和改進(jìn)，同時(shí)還要構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化。相對(duì)于內(nèi)部控制，狹義的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)更為獨(dú)立的過(guò)程，更加偏向于影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、評(píng)估與用對(duì)。廣義的風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了內(nèi)部控制，內(nèi)部控制是單位風(fēng)險(xiǎn)管理不可分割的一部分。在實(shí)際操作中，基于風(fēng)險(xiǎn)的控制過(guò)程，內(nèi)部控制活動(dòng)通常嵌入到單位各業(yè)務(wù)流程的具體業(yè)務(wù)活動(dòng)，融合在單位的各項(xiàng)規(guī)章制度中，使單位在正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中自發(fā)地紡織錯(cuò)誤，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高效率，合理保障單位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。1．2風(fēng)險(xiǎn)管理與質(zhì)量管理質(zhì)量管理是在質(zhì)量方面指揮和控制單位的協(xié)調(diào)的活動(dòng)，是以質(zhì)量為中心，建立在全員參與基礎(chǔ)上的一種管理方法，其目的在于長(zhǎng)期獲得顧客滿意、單位成員和社會(huì)的利益〔4〕?！禝SO9001∶2015質(zhì)量管理體系要求》規(guī)定，“策劃質(zhì)量管理體系，組織應(yīng)確定需要應(yīng)對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，策劃應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇的措施?！盜SO90012015版與2008版的區(qū)別之一就是新版本吸納了風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容，目的是提高質(zhì)量管理體系有效性、獲得改進(jìn)結(jié)果以及防止不利影響。從國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)文本上看，質(zhì)量管理貫穿了基于風(fēng)險(xiǎn)的思維，包含風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。1．3風(fēng)險(xiǎn)管理與單位管理單位管理是一個(gè)廣泛的概念，不僅涉及單位內(nèi)部管理，還涉及外部關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)管理與單位管理是相互關(guān)聯(lián)、相互促進(jìn)的關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)管理是單位管理的重要組成內(nèi)容，是從風(fēng)險(xiǎn)和控制的角度系統(tǒng)地將單位管理具體化。單位管理的方法和工具較多，如7S管理體系、內(nèi)部控制、安全管理體系等等。而風(fēng)險(xiǎn)管理是如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過(guò)程，從內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控等角度系統(tǒng)地提出完善單位管理的方法。風(fēng)險(xiǎn)管理越為有效，單位管理水平就會(huì)越高，風(fēng)險(xiǎn)管理與單位管理形成正向促進(jìn)的關(guān)系。

2專業(yè)機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)

專業(yè)機(jī)構(gòu)是新生事物，是黨中央國(guó)務(wù)院著眼于突破制約創(chuàng)新型國(guó)家建設(shè)體制性機(jī)制性障礙進(jìn)行的新型制度設(shè)計(jì)中的重要環(huán)節(jié)，承擔(dān)著探索如何從制度上更科學(xué)、規(guī)范、高效管理科研項(xiàng)目和更公正、廉潔行使管理權(quán)力的重要使命。首批專業(yè)機(jī)構(gòu)自2015年啟動(dòng)改建工作以來(lái)，很多工作尚處于摸索、學(xué)習(xí)和基礎(chǔ)性建設(shè)階段。專業(yè)機(jī)構(gòu)是專門(mén)向科技主管部門(mén)提供項(xiàng)目管理服務(wù)的機(jī)構(gòu)，其本身非國(guó)家行政機(jī)關(guān)的組織，行使的是特定項(xiàng)目管理行政職能而非一般行政職能。由于項(xiàng)目管理行政職權(quán)的特殊性，加上管理流程的不確定性、管理相配套的制度尚需完善、專業(yè)機(jī)構(gòu)管理人員自身風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)不足等〔5〕，專業(yè)機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也很多，主要范圍包括科研項(xiàng)目管理、審計(jì)管理、內(nèi)控管理和廉政風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)方面。2．1科研項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)。專業(yè)機(jī)構(gòu)是專門(mén)從事國(guó)家科技計(jì)劃項(xiàng)目管理的機(jī)構(gòu)，受理各方面提出的項(xiàng)目申請(qǐng)，組織項(xiàng)目評(píng)審、立項(xiàng)、過(guò)程管理和結(jié)題驗(yàn)收等。因此，不可避免地面臨科研項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)。按照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，科研項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)又可以分為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于生產(chǎn)技術(shù)存在障礙或技術(shù)的復(fù)雜性，以及科研人員掌握技術(shù)熟練程度不同等因素，導(dǎo)致在項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)、技術(shù)路線突破和項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目預(yù)算、經(jīng)費(fèi)列支、財(cái)務(wù)驗(yàn)收等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目管理人員的組織管理能力、個(gè)人素質(zhì)、溝通協(xié)調(diào)能力、項(xiàng)目進(jìn)度安排、專業(yè)機(jī)構(gòu)組織設(shè)置以及評(píng)審規(guī)章制度等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。2．2審計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)我國(guó)審計(jì)法，審計(jì)是對(duì)項(xiàng)目和財(cái)務(wù)收支進(jìn)行事前和事后的審查的獨(dú)立性經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)。審計(jì)管理是通過(guò)審查和評(píng)價(jià)專業(yè)機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)與業(yè)務(wù)活動(dòng)的適合性、合法性和有效性來(lái)促進(jìn)專業(yè)機(jī)構(gòu)各項(xiàng)工作目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的一種獨(dú)立客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)，包括內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)兩個(gè)方面。審計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在內(nèi)部審計(jì)部門(mén)或崗位職責(zé)不清、審計(jì)人員濫用職權(quán)、泄露秘密、玩忽職守、徇私舞弊，審計(jì)檔案保存不完整等方面，從而對(duì)專業(yè)機(jī)構(gòu)的管理、工作效率等產(chǎn)生不良影響。2．3內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)。如上所述，內(nèi)部控制是專業(yè)機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過(guò)制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控的活動(dòng)。內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)存在于專業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)管理全過(guò)程，涉及預(yù)算、收支、采購(gòu)、資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目、合同等方面，覆蓋專業(yè)機(jī)構(gòu)全部?jī)?nèi)部管理和項(xiàng)目管理工作。如，在合同立項(xiàng)、簽訂、履行以及后續(xù)管理等環(huán)節(jié)，存在合同主體不適格、合同內(nèi)容存在疏漏、合同履行不完全使一方利益受損、合同沒(méi)有登記存檔等風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，單位應(yīng)當(dāng)建立健全合同內(nèi)部管理制度，合理設(shè)置崗位，明確合同的授權(quán)審批和簽署權(quán)限，對(duì)合同進(jìn)行歸口管理，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)部門(mén)、法律部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，相互配合監(jiān)督〔3〕225。2．4廉政風(fēng)險(xiǎn)?？萍俭w制改革給專業(yè)機(jī)構(gòu)在廉政方面提出了明確的要求，既不能成為“二政府”，也不能搞腐敗轉(zhuǎn)移?？萍疾奎h組書(shū)記、副部長(zhǎng)王志剛在專業(yè)機(jī)構(gòu)建設(shè)暨廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作會(huì)議上也強(qiáng)調(diào)指出，要把廉政建設(shè)作為專業(yè)機(jī)構(gòu)建設(shè)的首要任務(wù)，通過(guò)健全組織體系和制度建設(shè)、提高專業(yè)機(jī)構(gòu)的管理能力和服務(wù)能力，加快推進(jìn)規(guī)范高效廉潔專業(yè)機(jī)構(gòu)建設(shè)〔6〕。專業(yè)機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目評(píng)審、立項(xiàng)、過(guò)程管理和結(jié)題驗(yàn)收等環(huán)節(jié)有一定管理權(quán)，每年撥付科研經(jīng)費(fèi)數(shù)億元，管理權(quán)限涉及人、財(cái)、物等諸多方面，屬于廉政風(fēng)險(xiǎn)較高且比較集中的地方。近幾年，科研管理出現(xiàn)了一些貪污、腐敗案件，不僅侵害了國(guó)家利益，也終結(jié)了個(gè)人的事業(yè)前途。對(duì)于專業(yè)機(jī)構(gòu)，做好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作不僅是專業(yè)機(jī)構(gòu)改建的基本要求，也是自身存在和發(fā)展的必要條件。

3風(fēng)險(xiǎn)管理措施

風(fēng)險(xiǎn)控制方法主要包括不相容崗位分離、授權(quán)審批、歸口管理、信息公開(kāi)、信息技術(shù)控制、審計(jì)等，此外，還可借鑒內(nèi)部控制的預(yù)算控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、會(huì)計(jì)控制、單據(jù)控制等方法。專業(yè)機(jī)構(gòu)可以運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理方法在組織結(jié)構(gòu)、管理制度和環(huán)境建設(shè)等方面開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理。3．1組織結(jié)構(gòu)。組織結(jié)構(gòu)和責(zé)任歸屬的構(gòu)建與落實(shí)在單位風(fēng)險(xiǎn)管理中占據(jù)重要地位，涉及單位風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)層面和不同職能部門(mén)。美國(guó)反虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)下屬的發(fā)起人委員會(huì)（COSO）提出的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理———整合框架》，構(gòu)建了一個(gè)較為完善的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，包含目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控、信息與溝通等要素，展現(xiàn)了單位目標(biāo)和組織結(jié)構(gòu)兩個(gè)重要維度，從不同方面體現(xiàn)了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要步驟〔7〕?！吨醒肫髽I(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》提出了一個(gè)典型的風(fēng)險(xiǎn)管控組織結(jié)構(gòu)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，主要包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和法律事務(wù)部門(mén)以及其他有關(guān)職能部門(mén)、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其職責(zé)〔8〕。按照《中央財(cái)政科技計(jì)劃（專項(xiàng)、基金等）項(xiàng)目管理專業(yè)機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》，專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)。法人治理結(jié)構(gòu)的核心是保證專業(yè)機(jī)構(gòu)項(xiàng)目管理依法科學(xué)決策、獨(dú)立開(kāi)展工作和規(guī)范有序運(yùn)行。在決策層面，發(fā)揮黨組織的政治核心作用，決策事項(xiàng)嚴(yán)格按照議事規(guī)則充分討論、認(rèn)真研究、集體決定，領(lǐng)導(dǎo)班子集體行使決策權(quán)。在執(zhí)行方面，各部門(mén)按照分工執(zhí)行決策。在監(jiān)督方面，設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)，獨(dú)立行使監(jiān)督權(quán)。專業(yè)機(jī)構(gòu)可以在單位層面建立風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的策劃、部署、檢查、研究、建議等工作，具體事務(wù)由牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)。在國(guó)家科技計(jì)劃（專項(xiàng)、基金等）管理部際聯(lián)席會(huì)議確定的首批七家專業(yè)機(jī)構(gòu)中，基本都設(shè)有內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)，有的是獨(dú)立部門(mén)，有的是掛靠在相關(guān)部門(mén)中。這里需要注意的一點(diǎn)是，專業(yè)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)的職責(zé)應(yīng)區(qū)別于業(yè)務(wù)部門(mén)的職責(zé)。內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭部門(mén)，但不是風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體，責(zé)任主體仍然是實(shí)施項(xiàng)目管理實(shí)際工作的部門(mén)或人員。牽頭部門(mén)的職責(zé)主要包括修訂并監(jiān)督落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，識(shí)別相關(guān)處室提出的風(fēng)險(xiǎn)事件，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及對(duì)既定目標(biāo)的相關(guān)影響，對(duì)可能性或損失相對(duì)比較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤和嚴(yán)格評(píng)估。業(yè)務(wù)部門(mén)或人員對(duì)自己直接負(fù)責(zé)的工作承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，這是落實(shí)工作責(zé)任制的必然要求。3．2管理制度。專業(yè)機(jī)構(gòu)為運(yùn)行和管理的需要，應(yīng)制定一整套管理制度，用以規(guī)范計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)以及各項(xiàng)決策、規(guī)章、制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序等，主要包括以下方面：規(guī)章制度，涵蓋黨建、紀(jì)檢、行政、人事、財(cái)務(wù)、項(xiàng)目管理、保密、監(jiān)督評(píng)估、信息公開(kāi)等機(jī)構(gòu)運(yùn)行和管理的各個(gè)方面；內(nèi)部控制體系，覆蓋機(jī)構(gòu)的全部運(yùn)營(yíng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，主要規(guī)范職權(quán)的監(jiān)督與制衡、崗位設(shè)置及職責(zé)、管理流程等；質(zhì)量管理體系，通過(guò)ISO9001或GB／T19001質(zhì)量管理體系認(rèn)證是專業(yè)機(jī)構(gòu)的改建要求之一，以質(zhì)量改進(jìn)環(huán)（PDCA）的核心理念開(kāi)展項(xiàng)目管理，固化科技體制改革和風(fēng)險(xiǎn)防控的各項(xiàng)要求，保障各項(xiàng)管理制度的有效實(shí)施；廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系，既是落實(shí)全面從嚴(yán)治黨責(zé)任的重要舉措，也是監(jiān)督檢查工作的主要手段，主要規(guī)范職權(quán)清單、風(fēng)險(xiǎn)防控措施、權(quán)力運(yùn)行流程圖等，在廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)過(guò)程中，采取決策、執(zhí)行、監(jiān)督相分離，分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)，設(shè)置不相容崗位等措施，實(shí)現(xiàn)在項(xiàng)目管理過(guò)程中的權(quán)力制約；監(jiān)督評(píng)估體系，“有決策、有選擇就要有評(píng)估，有授權(quán)、有委托就要有監(jiān)管”，專業(yè)機(jī)構(gòu)作為監(jiān)督主體之一，主要負(fù)責(zé)相關(guān)項(xiàng)目任務(wù)執(zhí)行和資金使用過(guò)程管理和監(jiān)督〔9〕。在建立完善制度設(shè)計(jì)的同時(shí)，不斷完善專業(yè)機(jī)構(gòu)展監(jiān)督評(píng)估工作事前、事中、事后的管理模式〔10〕。通過(guò)加大監(jiān)督和懲戒力度，聯(lián)合多個(gè)部門(mén)管理等，加強(qiáng)對(duì)科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估的完善，促進(jìn)科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)價(jià)工作的高效發(fā)展，保證科技項(xiàng)目的有效落實(shí)〔11〕。3．3環(huán)境建設(shè)。專業(yè)機(jī)構(gòu)的環(huán)境建設(shè)可以分為內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境，除了前述的組織結(jié)構(gòu)、管理制度外，還包括人才隊(duì)伍建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化等。建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，指的是通過(guò)培訓(xùn)教育、提醒預(yù)警、績(jī)效考核，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，吸引風(fēng)險(xiǎn)管理人才。加強(qiáng)專業(yè)機(jī)構(gòu)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)，制定突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案，在科研計(jì)劃項(xiàng)目管理早期進(jìn)行預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)，判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能產(chǎn)生的影響等將有助于專業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)督評(píng)估過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。良好的風(fēng)險(xiǎn)控制將極大的利于科研計(jì)劃項(xiàng)目高效管理和成果產(chǎn)出〔5〕。外部環(huán)境是指專業(yè)機(jī)構(gòu)所處的科技創(chuàng)新和科技體制改革的大環(huán)境。近年來(lái)，科技創(chuàng)新活動(dòng)不斷突破地域、組織、技術(shù)的界限，演化為創(chuàng)新體系的競(jìng)爭(zhēng)，創(chuàng)新戰(zhàn)略競(jìng)爭(zhēng)在綜合國(guó)力競(jìng)爭(zhēng)中的地位日益重要。正如指出的“科技創(chuàng)新，就像撬動(dòng)地球的杠桿，總能創(chuàng)造令人意想不到的奇跡”。圍繞科技體制改革要求，國(guó)務(wù)院于2014年3月3日印發(fā)了《關(guān)于改進(jìn)加強(qiáng)中央財(cái)政科研項(xiàng)目和資金管理的若干意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2014〕11號(hào)），2014年12月3日印發(fā)了國(guó)發(fā)64號(hào)文。這兩個(gè)文件是專業(yè)機(jī)構(gòu)改建和開(kāi)展業(yè)務(wù)的政策依據(jù)。專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)應(yīng)對(duì)外部環(huán)境的變化，為深化科技體制改革和科技創(chuàng)新工作提供重要支撐。隨著改革的不斷深化和相關(guān)工作的深入開(kāi)展，項(xiàng)目管理專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步建立科學(xué)高效的風(fēng)險(xiǎn)管理和運(yùn)行機(jī)制。明確理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職權(quán)定位，理順理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與行政領(lǐng)導(dǎo)班子的關(guān)系，形成科學(xué)、高效的決策機(jī)制。結(jié)合改革新要求，吸收管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步優(yōu)化現(xiàn)有管理制度體系，并固化在流程設(shè)計(jì)和崗位職責(zé)中。建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與考核機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到具體工作中，并對(duì)其效果和效率進(jìn)行監(jiān)督與考核，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍。

作者:吳艷 單位:工業(yè)和信息化部